CƠ SỞ LÝ LUẬN CHUNG VỀ HOẠT ĐỘNG BẢO LÃNH NGÂN HÀNG
Bảo lãnh ngân hàng
1.1.1 Khái niệm về bảo lãnh và bảo lãnh ngân hàng
Bảo lãnh là một thuật ngữ được sử dụng từ lâu đời Trong xã hội phong kiến người ta đã biết đến khái niệm lý trưởng và những người có thế lực bảo lãnh cho tù nhân trong thời gian thi hành án, cha mẹ bảo lãnh cho con Sau đó bảo lãnh được phát triển sang lĩnh vực dân sự và nhiều lĩnh vực khác của đời sống kinh tế xã hội.
Trong pháp luật dân sự ở nước ta, khái niệm bảo lãnh được nêu trong điều 366 của Bộ luật dân sự: “ Bảo lãnh là việc người thứ ba (người bảo lãnh ) cam kết với bên có quyền (người nhận bảo lãnh) sẽ thực hiện nghĩa vụ thay cho bên có nghiã vụ (người được bảo lãnh), nếu khi đến hạn mà người đ- ược bảo lãnh không thực hiện hoặc thực hiện không đúng nghĩa vụ”.
Trong pháp lệnh hợp đồng kinh tế: “Bảo lãnh tài sản là sự bảo đảm bằng tài sản thuộc quyền sở hữu của người nhận bảo lãnh để chịu trách nhiệm tài sản thay cho người được bảo lãnh khi người này vi phạm hợp đồng kinh tế đã ký kết….”
Tóm lại, có thể hiểu về bảo lãnh như sau:“Bảo lãnh là sự cam kết của người nhận bảo lãnh sẽ thực hiện đầy đủ các nghĩa vụ và quyền lợi nếu người xin bảo lãnh không thực hiện hoặc thực hiện không đúng với bên yêu cầu bảo lãnh bắt đầu được sử dụng trong các giao dịch thương mại quốc tế Và kể từ đó đến nay, với khả năng ứng dụng rộng rãi trong các loại giao dịch (tài chính lẫn phi tài chính, thương mại lẫn phi thương mại), vị trí của BLNH ngày càng được củng cố một cách chắc chắn.
Có thể khẳng định rằng, hầu hết những giao dịch lớn trong phạm vi quốc tế cũng như trong nội địa đều có sự hỗ trợ của BLNH Doanh số của dịch vụ này đã gia tăng một cách đáng kinh ngạc ở hầu hết các quốc gia trên thế giới Mặc dù có nhiều định nghĩa khác nhau về BLNH song về bản chất chúng giống nhau:
Tại Khoản 12 Điều 20 Luật các TCTD quy định: “BLNH là cam kết bằng văn bản của TCTD với bên có quyền về việc thực hiện nghĩa vụ tài chính thay cho khách hàng khi khách hàng không thực hiện đúng nghĩa vụ đó cam kết; khách hàng phải nhận nợ và hoàn trả cho TCTD số tiền đó được trả thay.”
Tại Khoản 1 Điều 2 của Quy chế BLNH ban hành kèm theo Quyết định số 26/2006/QĐ-NHNN ngày 26/6/2006 của Thống đốc NHNN quy định:
“BLNH là cam kết bằng văn bản của TCTD (bên bảo lónh) với bên có quyền (bên nhận bảo lãnh) về việc thực hiện nghĩa vụ tài chính thay cho khách hàng (bên được bảo lãnh) khi khách hàng không thực hiện hoặc thực hiện không đúng nghĩa vụ đó cam kết với bên nhận bảo lãnh Khách hàng phải nhận nợ và hoàn trả cho TCTD số tiền đó được trả thay.”
Như vậy, BLNH là một trong các hình thức cấp tín dụng của TCTD.Nhưng khác các hình thức cấp tín dụng khác như cho vay, chiết khấu, cho thuê tài chính; khi thực hiện nghiệp vụ bảo lãnh, TCTD không phải cung ứng vốn cho khách hàng mà chỉ dùng uy tín và khả năng tài chính của mình để bảo đảm thực hiện nghĩa vụ cho khách hàng Về bản chất, BLNH là một biện
Bên được bảo lãnh Bên nhận bảo lãnh pháp bảo đảm thực hiện nghĩa vụ, nó mang tính phái sinh (phát sinh từ nghĩa vụ chính được giao kết giữa khách hàng với bên thứ ba)
1.1.2 Đặc điểm của bảo lãnh ngân hàng:
BLNH là mối quan hệ nhiều bên phụ thuộc lẫn nhau
Trong một nghiệp vụ bảo lãnh thường có sự tham gia của ít nhất 3 chủ thể là: ngân hàng bảo lãnh, bên được bảo lãnh và bên nhận bảo lãnh Do đó nó không chỉ đơn thuần là quan hệ giữa ngân hàng bảo lãnh và bên được bảo lãnh (2), mà cũng bao hàm cả quan hệ giữa bên được bảo lãnh và bên nhận bảo lãnh (1), quan hệ giữa ngân hàng bảo lãnh và bên nhận bảo lãnh (3).
Sơ đồ 1.1: Quan hệ giữa các bên trong bảo lãnh ngân hàng
Trong đó, quan hệ giữa bên được bảo lãnh và bên nhận bảo lãnh là mối quan hệ gốc, là cơ sở phát sinh yêu cầu bảo lãnh; bên được bảo lãnh bắt buộc phải thực hiện một hoặc một số nghĩa vụ đối với bên nhận bảo lãnh như nghĩa vụ trả nợ, đóng thuế, hoàn trả tiền ứng trước, cung ứng hàng hóa, dịch vụ Trong mối quan hệ giữa ngân hàng bảo lãnh và bên được bảo lãnh, ngân hàng bảo lãnh có nghĩa vụ thực hiện nghĩa vụ với bên nhận bảo lãnh trong khi khách hàng không thực hiện hoặc thực hiện không đầy đủ nghĩa vụ gốc của
Như vậy, một nghiệp vụ bảo lãnh thường gồm ít nhất 3 mối quan hệ Mỗi mối quan hệ được thể hiện thụng qua một hình thức hợp đồng và các hợp đồng này có tính độc lập tương đối với nhau.
BLNH có tính độc lập
Trong nghiệp vụ bảo lãnh thường có sự kết hợp giữa 3 hợp đồng độc lập:
(1) Hợp đồng gốc giữa bên được bảo lãnh và bên nhận bảo lãnh
(2) Hợp đồng bảo lãnh giữa ngân hàng bảo lãnh và bên được bảo lãnh
(3) Thư bảo lãnh giữa ngân hàng bảo lãnh và bên nhận bảo lãnh
Như vậy, ngân hàng bảo lãnh sẽ bồi hoàn cho bên nhận bảo lãnh những thiệt hại từ việc vi phạm hợp đồng gốc của bên được bảo lúnh, nhưng việc thanh toán một bảo lãnh chỉ hoàn toàn căn cứ vào các điều khoản và điều kiện được quy định trong thư bảo lãnh Tuy nhiên, tính độc lập của BLNH chỉ là tương đối vì những điều khoản được quy định trong thư bảo lãnh được hình thành dựa trên hợp đồng gốc giữa bên được bảo lãnh và bên nhận bảo lãnh.
BLNH thực hiện trên cơ sơ chứng từ
Khi bên nhận bảo lãnh đến yêu cầu ngân hàng bảo lãnh thanh toán thì ngân hàng bảo lãnh có trách nhiệm kiểm tra các chứng từ do bên nhận bảo lãnh xuất trình Ngừn hàng bảo lãnh có quyền từ chối thanh toán nếu như chứng từ có dấu hiệu không hợp lệ hay những điều kiện của bảo lãnh không được đáp ứng
BLNH được theo dõi ngoại bảng
BLNH là hình thức ngân hàng dùng uy tín và khả năng tài chính của mình để đảm bảo thực hiện nghĩa vụ cho khách hàng khi khách hàng không thực hiện đúng nghĩa vụ như đã cam kết đối với bên nhận bảo lãnh Khi ký hợp đồng bảo lãnh, ngân hàng chưa phải xuất tiền ngay nên nó không ảnh hưởng đến cơ cấu tài sản của ngân hàng Do đó các khoản bảo lãnh được xếp vào loại tài sản ngoại bảng của ngân hàng.
Phát triển dịch vụ bảo lãnh của ngân hàng thương mại
1.2.1 Khái niệm phát triển dịch vụ bảo lãnh
Phát triển là sự tăng lên về cả số lượng và chất lượng Do đó, dịch vụ bảo lãnh của NHTM được coi là phát triển khi có sự tăng lên về số lượng và nâng cao về chất lượng của dịch vụ bảo lãnh Số lượng và chất lượng của dịch vụ bảo lãnh có mối quan hệ chặt chẽ với nhau
1.2.2 Các chỉ tiêu phản ánh mức độ phát triển dịch vụ bảo lãnh
1.2.2.1 Chỉ tiêu số loại hình bảo lãnh
Quy mô bảo lãnh của một ngân hàng thể hiện ở số loại hình bảo lãnh mà ngân hàng đó cung cấp Mỗi loại hình bảo lãnh có tác dụng và có mục đích sử dụng riêng Khi ngân hàng có khả năng cung cấp nhiều loại hình bảo lãnh khác nhau thì ngân hàng đó sẽ thu hút được nhiều khách hàng hơn và qua đó, ta có thể đánh giá được năng lực hoạt động của ngân hàng Ở giai đoạn bắt đầu cung cấp dịch vụ bảo lãnh, số loại hình bảo lãnh mà ngân hàng cung cấp thường hạn chế Khi ngân hàng có khả năng đa dạng hóa danh mục bảo lãnh chứng tỏ dịch vụ bảo lãnh của ngân hàng đó đã phát triển và ngân hàng đó có uy tín lớn, đáp ứng được các nhu cầu khác nhau của khách hàng Do đó, đa dạng hóa danh mục bảo lãnh là mục tiêu của các ngân hàng trong quá trình phát triển dịch vụ bảo lãnh của mình. tiềm năng cho thấy khả năng đáp ứng các nhu cầu khác nhau của ngân hàng. Nếu một ngân hàng có số lượng khách hàng sử dụng dịch vụ bảo lãnh ngày càng tăng thì chứng tỏ dịch vụ bảo lãnh của ngân hàng đó có uy tín và đang ngày càng phát triển Những khách hàng này sẽ là những kênh quảng cáo hữu hiệu để ngân hàng phát triển dịch vụ bảo lãnh hơn nữa.
Trong quá trình hội nhập quốc tế, thực hiện các cam kết trong khuôn khổ WTO hiện nay, các chủ thể tham gia vào các hoạt động sản xuất kinh doanh là rất đa dạng Để giảm thiểu rủi ro trong quá trình hoạt động, giao dịch các chủ thể sử dụng BLNH như là một biện pháp phòng tránh rủi ro Do đó, việc mở rộng đối tượng khách hàng bảo lãnh (cả trong và ngoài nước) cũng là dấu hiệu phản ánh khả năng cung cấp dịch vụ bảo lãnh của ngân hàng ngày càng phát triển.
1.2.2.3 Chỉ tiêu doanh số bảo lãnh và dư nợ bảo lãnh
Doanh số bảo lãnh là tổng giá trị các khoản bảo lãnh phát sinh trong kỳ. Doanh số bảo lãnh năm sau cao hơn năm trước (nếu kỳ là năm) thể hiện qui mô dịch vụ bảo lãnh tăng lên Mặt khác thu phí bảo lãnh được tính theo tỷ lệ
% trên số tiền bảo lãnh, do đó doanh số bảo lãnh cao thì thu từ phí bảo lãnh cũng cao và tỷ trọng doanh thu từ dịch vụ bảo lãnh so với các hoạt động khác của ngân hàng cũng tăng lên Như vậy doanh số bảo lãnh thể hiện qui mô và tỷ trọng dịch vụ bảo lãnh của ngân hàng.
Dư nợ bảo lãnh là tổng giá trị bảo lãnh của ngân hàng tính đến một thời điểm cụ thể Chỉ tiêu dư nợ bảo lãnh giúp cho lãnh đạo ngân hàng nắm bắt được thực trạng dịch vụ bảo lãnh tại ngân hàng để từ đó có những định hướng cụ thể cho năm tiếp theo Chỉ tiêu dư nợ bảo lãnh được phân chia theo các tiêu thức: dư nợ bảo lãnh theo loại hình bảo lãnh; dư nợ bảo lãnh theo thành phần kinh tế; dư nợ bảo lãnh theo thời hạn bảo lãnh Do đó, thông qua chỉ tiêu dư nợ bảo lãnh có thể biết được những loại hình bảo lãnh là thế mạnh của ngân hàng, chiếm tỷ trọng lớn trong tổng dư nợ bảo lãnh; khách hàng chủ yếu của ngân hàng là những doanh nghiệp như thế nào; dư nợ bảo lãnh của ngân hàng là ngắn hạn, trung hay dài hạn…
Vì vậy phát triển dịch vụ bảo lãnh của ngân hàng không chỉ là tăng doanh số bảo lãnh phát sinh trong năm mà còn tăng dư nợ bảo lãnh, tập trung vào những loại hình bảo lãnh là thế mạnh của ngân hàng, tăng dư nợ với những khách hàng truyền thống và tăng dư nợ những hợp đồng bảo lãnh có tính an toàn và hiệu quả cao
1.2.2.4 Chỉ tiêu dư nợ bảo lãnh quá hạn
Dư nợ bảo lãnh quá hạn là những khoản tiền ngân hàng đã trả thay cho khách hàng, nhưng đến hạn thanh toán khách hàng không có đủ tiền trả hoặc không được gia hạn nợ trong khi khách hàng chưa bồi hoàn cho ngân hàng.
Dư nợ bảo lãnh quá hạn lớn chứng tỏ công tác thẩm định khách hàng trước khi bảo lãnh và theo dõi khách hàng trong thời gian bảo lãnh của ngân hàng là chưa tốt Dư nợ bảo lãnh quá hạn làm tăng nợ “xấu” của ngân hàng, tăng chi phí dự phòng, giảm lợi nhuận, tăng rủi ro trong hoạt động của ngân hàng.
Chỉ tiêu dư nợ bảo lãnh quá hạn được xem xét kết hợp với chỉ tiêu tỷ lệ dư nợ bảo lãnh quá hạn được xác định theo công thức sau:
Dư nợ bảo lãnh quá hạn x 100%
Tỷ lệ dư nợ bảo lãnh quá hạn(%) =
Tổng dư nợ bảo lãnh
Tỷ lệ dư nợ bảo lãnh quá hạn cho biết tỷ trọng dư nợ bảo lãnh quá hạn trong tổng dư nợ bảo lãnh của ngân hàng Tỷ lệ dư nợ bảo lãnh cao thể hiện chất lượng DVBL của ngân hàng là không tốt.
Tỷ lệ dư nợ bảo lãnh quá hạn giảm khi dư nợ bảo lãnh quá hạn giảm hoặc tổng dư nợ bảo lãnh tăng Cả hai dấu hiệu này đều thể hiện chất lượng dịch vụ bảo lãnh của ngân hàng tăng lên
1.2.2.5 Chỉ tiêu thu phí bảo lãnh
Phí bảo lãnh là yếu tố đầu tiên mà khách hàng xem xét có sử dụng dịch vụ bảo lãnh của ngân hàng hay không Một mức phí cao hơn so với các ngân hàng khác sẽ làm giảm tính cạnh tranh của ngân hàng, ảnh hưởng đến chất lượng dịch vụ bảo lãnh Tuy nhiên, một mức phí quá thấp sẽ ảnh hưởng đến lợi nhuận của ngân hàng.
Phí bảo lãnh được tính cho mỗi khoản bảo lãnh theo công thức:
Phí bảo lãnh = Số dư bảo lãnh × Mức phí bảo lãnh × Thời gian bảo lãnh
+ Số dư bảo lãnh: là số tiền đang còn được bảo lãnh
+ Thời gian bảo lãnh: là thời gian ngân hàng chịu trách nhiệm bảo lãnh về số dư bảo lãnh và có nghĩa vụ thanh toán theo bảo lãnh đã cấp.
+ Mức phí bảo lãnh: do các bên thoả thuận nhưng không vượt quá 2%/năm tính trên số tiền còn đang được bảo lãnh (mức phí này chưa bao gồm thuế giá trị gia tăng) Trường hợp mức phí bảo lãnh tính theo tỷ lệ này thấp hơn 300.000 đồng thì ngân hàng được thu phí tối thiểu 300.000 đồng Ngoài ra, khách hàng còn phải thanh toán cho ngân hàng các chi phí hợp lý khác phát sinh liên quan đến giao dịch bảo lãnh khi các bên có thoả thuận bằng văn bản.
THỰC TRẠNG HOẠT ĐỘNG BẢO LÃNH CỦA CHI NHÁNH HÀNG TRỐNG
Khái quát về chi nhánh Hàng Trống
2.1.1 Lịch sử hình thành và phát triển của chi nhánh Hàng Trống
Ngân hàng phát triển Nhà Thành phố Hà Nội - tiền thân của NHTMCP Nhà Hà Nội là một trong những Ngân hàng cổ phần đầu tiên đ ược thành lập tại Việt Nam Ngày 31/12/1988 UBND TP Hà Nội ra quyết định số 6719-QĐ/UB cho phép Ngân hàng phát triển nhà Thành phố Hà Nội, có tên gọi HABUBANK (viết tắt là HBB) được hoạt động kinh doanh trên địa bàn thành phố Hà Nội kể từ n gày 2 tháng 1 năm 1989.
Thực hiện pháp lệnh NH, HTX tín dụng và Công ty tài chính, NHNN đã cấp giấy phép hoạt động số 00020/NH-GP ngày 06/06/1992; theo đó Ngân hàng Nhà được mang tên mới “Ngân hàng thương mại cổ phần nhà
Hà Nội”, vốn điều lệ quy định là 5 tỷ VND và được hoạt động kinh doanh các dịch vụ Ngân hàng trong 99 năm.
Nằm trong chiến lược nhằm phục vụ tốt hơn nhu cầu của khách hang đồng thời mở rộng mạng lưới hoạt động, Ngày 25/10/2006 Ngân hàng Habubank đã thành lập chi nhánh Hàng Trống tại tòa nhà 71B, phố Hàng Trống, quận Hoàn Kiếm, Hà Nội. Đây là chi nhánh đầu tiên của Habubank được phép thực hiện tất cả các nghiệp vụ ngân hàng, bao gồm huy động vốn của các tổ chức, cá nhân thuộc mọi thành phần kinh tế; cho vay; cung cấp dịch vụ thanh toán trong nước và quốc tế; dịch vụ kiều hối; các dịch vụ ngân hàng tự động; thẻ HabubankVantage, SMS Banking, Email Banking, Phone Banking
Chi nhánh Hàng Trống còn có nhiệm vụ là đầu mối thực thi chiến lược phát triển các sản phẩm, dịch vụ ngân hàng cá nhân của Habubank, là chi nhánh thứ 8 trên địa bàn Hà Nội, chi nhánh Hàng Trống sẽ là cầu nối giữa các cá nhân, tổ chức, các doanh nghiệp hoạt động trên địa bàn Hà Nội và các vùng lân cận. Đồng thời sẽ là đầu mối liên hệ và tạo điều kiện cho các chi nhánh, phòng giao dịch phát triển thuận lợi.
2.1.2 Tình hình hoạt động kinh doanh của chi nhánh Hàng Trống
2.1.2.1 Tình hình huy động vốn
Với các sản phẩm đa dạng, phù hợp với nhu cầu của khách hàng, chính sách lãi suất linh hoạt, được hỗ trợ bởi các phương thức Marketing hiệu quả, Habubank ngày càng thu hút được đông đảo sự quan tâm của khách hàng dân cư và các tổ chức kinh tế.
Không nằm ngoài sự phát triển đó, chi nhánh Hàng Trống cũng có những đóng góp tích cực vào sự phát triển chung của toàn bộ hệ thống Bên cạnh việc triển khai các hoạt động nhằm tăng cường huy động tiết kiệm từ dân cư,chi nhánh cũng mở rộng quan hệ với các khách hàng truyền thống.
Bảng 2.1: Tình hình huy động vốn tại chi nhánh Hàng Trống Đơn vị: triệu đồng (trđ)
1 Theo thành phần kinh tế
- Tiền gửi của dân cư 401.758 56,03 457.624 55,82 558.472 53,82
- Tiền gửi của các tổ chức kinh tế 315.230 43,97 362.263 47,42 479.165 46,18
(Nguồn: Báo cáo tổng kết hoạt động kinh doanh năm 2008, 2009, 2010 của chi nhánh Hàng Trống)
Kết quả huy động vốn của chi nhánh tăng trưởng nhanh qua các năm Cụ thể là: Năm 2009, tổng vốn huy động của chi nhánh đạt 819.89 trđ, tăng 102.899 trđ so với năm 2008, trong đó: tiền gửi của dân cư là 457.624 trđ (chiếm 55,82%) và tiền gửi của các tổ chức kinh tế là 362.263 trđ (chiếm 47,42%).
Năm 2010, tổng vốn huy động của chi nhánh đạt 1037.637 triệu đồng, tăng 217.750 trđ (tương ứng tăng 26,56% so với năm 2009 Trong đó 71,4% là nguồn vốn tiền gửi có kỳ hạn Đây là nguồn vốn ổn định, giúp cho chi nhánh chủ động trong việc cho vay đối với khách hàng. Để đạt được kết quả như trên, Habubank đã luôn luôn chú trọng nâng cao chất lượng dịch vụ khách hàng, duy trì một biểu lãi suất linh hoạt, đa dạng về kỳ hạn và phong phú về hình thức
2.1.2.2 Tình hình sử dụng vốn
Vốn huy động tăng trưởng với tốc độ nhanh cùng những chuyển biến tích cực của nền kinh tế đã tạo điều kiện thuận lợi cho chi nhánh sử dụng có hiệu quả nguồn vốn huy động được.
Chi nhánh còn tiếp tục phát triển, đưa ra các chính sách tín dụng với lãi suất phù hợp để đáp ứng nhu cầu ngày càng cao của khách hàng một cách nhanh nhất Sự thay đổi môi trường kinh doanh trong nước trước khi bước vào hội nhập WTO chính thức đã kéo theo nhu cầu về vốn để mở rộng sản xuất kinh doanh của các thành phần kinh tế gồm cả cá nhân và doanh nghiệp. Toàn bộ hệ thống Habubank nói chung và chi nhánh Hàng Trống nói riêng đã không ngừng mở rộng và phát triển các dịch vụ cả về chiều sâu, trong đó dịch vụ cho vay khách hàng – là dịch vụ tạo ra nguồn thu chủ yếu cho chi nhánh
Bảng 2.2: Tình hình sử dụng vốn Đơn vị: triệu đồng (trđ)
Chỉ tiêu Năm 2008 Năm 2009 Năm 2010
Số tiền Tỷ trọng(%) Số tiền Tỷ trọng(%) Số tiền Tỷ trọng(%)
2 Theo đối tượng khách hàng
- Cho vay các tổ chức kinh tế 549.754 81,43 637.018 80,49 768.032 76,29
Hoạt động tín dụng của chi nhánh phát triển ổn định khi tổng doanh số cho vay của chi nhánh luôn tăng trưởng với một tốc độ khá đồng đều qua các năm, có thể nói đây là một tốc dộ tăng trưởng tương dối tốt trong môi trường cạnh tranh gay gắt như hiện nay Trong đó, cho vay ngắn hạn trong 3 năm gần đây luôn chiếm tỷ trọng đáng kể trong tổng doanh số cho vay: Năm 2008 chiếm 62,37% so với tổng doanh số cho vay, năm 2009 chiếm 61,27% và giảm 4,75% xuống còn 56,52% vào năm 2010, tuy nhiên số liệu tuyệt đối vẫn tăng khá cao khoảng 84.144 trđ Mặc dù chiếm tỷ trọng thấp hơn trong tổng doanh số cho vay nhưng cho vay trung và dài hạn vẫn đáp ứng đủ, kịp thời vốn cho các dự án khả thi, giúp cho các doanh nghiệp trong nền kinh tế không bỏ lỡ cơ hội kinh doanh do thiếu vốn. Đặc biệt trong năm 2008, Habubank đã xây dựng được hệ thống xếp hạng tín dụng nội bộ Chính vì thế mà trong thời gian qua chất lượng tín dụng được cải thiện đáng kể, hạn chế được tối đa nợ quá hạn phát sinh.
Nhìn chung, hoạt động tín dụng của chi nhánh trong những năm qua có những bước tăng trưởng mạnh mẽ mà vẫn đảm bảo tính an toàn và hiệu quả. Đây là một thành công lớn của chi nhánh và còn hứa hẹn những kết quả khả quan hơn nữa trong thời gian tới.
2.1.3 Cơ cấu tổ chức chi nhánh Hàng Trống
Chi nhánh chịu sự điều hành trực tiếp của Giám đốc chi nhánh Giám đốc chi nhánh chịu trách nhiệm về mọi hoạt động của chi nhánh với Tổng giám đốc Ngân hàng TMCP Nhà Hà Nội Dưới Giám đốc chi nhánh có 1 phó giám đốc và 5 trưởng phòng chịu trách nhiệm với Giám đốc về mọi hoạt động trong lĩnh vực của mình Mọi quyền lợi về tiền lương, thưởng và các chế độ khác của nhân viên ngân hàng được thực hiện theo quy chế chung do Ngân hàngTMCP Nhà Hà Nội quy định.
Phòng kế toán giao dịch/ngân qũy
Phòng PTKD khối DVNH doanh nghiệp
Phòng PTKD khối DVNH cá nhân
Phòng thanh toán quốc tế
Sơ đồ 2.1 :Mô hình cơ cấu tổ chức của chi nhánh Hàng Trống
Thực trạng hoạt động bảo lãnh tại chi nhánh Hàng Trống
2.2.1 Các quy định chung của ngân hàng về bảo lãnh
Các doanh nghiệp đang hoạt động kinh doanh hợp pháp tại Việt Nam Hợp tác xã và các tổ chức tín dụng khác có đủ điều kiện theo quy định của pháp luật
Các tổ chức nước ngoài tham gia các hợp đồng hợp tác liên doanh và tham gia đấu thầu các dự án đầu tư tại Việt Nam hoặc vay vốn để thực hiện các dự án đầu tư tại Việt Nam.
Có tín nhiệm trong quan hệ tín dụng, thanh toán với tổ chức tín dụng.
Khách hàng phải có đảm bảo hợp pháp cho nghĩa vụ được bảo lãnh:
Habubank và khách hàng sẽ thoả thuận áp dụng hoặc không áp dụng các biện pháp bảo đảm cho bảo lãnh Các hình thức bảo đảm cho bảo lãnh bao gồm: ký quỹ, cầm cố tài sản, thế chấp tài sản, bảo lãnh bằng tài sản của bên thứ ba và các biện pháp bảo đảm khác theo quy định của pháp luật.
Trường hợp bên được bảo lãnh là tổ chức, cá nhân nước ngoài, ngoài các điều kiện trên, quý khách còn phải thực hiện các quy định về quản lý vay và trả nợ nước ngoài, cho vay và thu hồi nợ nước ngoài, quy định về quản lý ngoại hối và các quy định của pháp luật liên quan khác.
Đối với trường hợp bảo lãnh hối phiếu, lệnh phiếu, quý khách phải bảo đảm các điều kiện theo quy định về thương phiếu.
2.2.2 Quy trình bảo lãnh tại chi nhánh Hàng Trống
Quy trình bảo lãnh của Habubank quy định các bước thực hiện nghiệp vụ bảo lãnh trong hệ thống , nhằm giúp quá trình bảo lãnh diễn ra thống nhất, khoa học, hạn chế rủi ro cho Habubank đồng thời đảm bảo đáp ứng tốt nhu cầu của khách hàng Quy định này áp dụng thống nhất trong toàn hệ thống Habubank và tuân thủ theo những nội dung chính của Quyết định số 26/2006/QĐ-NHNN ngày 26/6/2006 của Thống đốc Ngân hàng Nhà nước. Quy trình bảo lãnh gồm 5 bước sau:
Bước 1: Tiếp nhận hồ sơ, hoàn chỉnh hồ sơ
Khi khách hàng đến Ngân hàng xin cấp bảo lãnh thì cán bộ thực hiện bảo lãnh của Ngân hàng sẽ hướng dẫn khách hàng lập hồ sơ theo đúng quy định đối với mỗi loại bảo lãnh Trong hồ sơ thường bao gồm:
- Giấy đề nghị phát hành bảo lãnh
- Tài liệu chứng minh năng lực pháp lý của khách hang
- Tài liệu chứng minh khả năng tài chính
- Tài liệu liên quan đến giao dịch được yêu cầu bảo lãnh
- Tài liệu liên quan đến bảo đảm cho việc phát hành bảo lãnh Sau khi nhận được hồ sơ, cán bộ thực hiện phải tiến hành kiểm tra xem đã đầy đủ các giấy tờ trên chưa.
Bước 2: Thẩm định, quyết định bảo lãnh
- Thẩm định hồ sơ: trong quá trình thẩm định, cán bộ thực hiện bảo lãnh phải thực hiện thẩm định rõ các nội dung sau:
Tính đầy đủ, hợp pháp và hợp lệ của hồ sơ bảo lãnh.
Năng lực pháp lý của khách hàng xin bảo lãnh.
Việc chuyển tiền ký quỹ vào tài khoản ký quỹ để thực hiện bảo lãnh.
Tình hình tài chính và năng lực sản xuất kinh doanh của khách hàng.
Tính khả thi và khả năng trả nợ của dự án (đối với bảo lãnh thanh toán, bảo lãnh vay vốn).
Đánh giá các rủi ro tiềm ẩn, thẩm định về tài sản và các biện pháp đảm bảo cho nghĩa vụ được bảo lãnh.
- Sau khi thẩm định các nội dung trên, cán bộ thực hiện bảo lãnh lập tờ trình Trưởng phòng kiểm soát và để trình lãnh đạo Cán bộ thực hiện bảo lãnh phải chịu trách nhiệm về tính xác thực của các thông tin liên quan đến việc phán quyết bảo lãnh, có ý kiến đề xuất bảo lãnh hoặc từ chối với các lý do cụ thể
- Ra quyết định bảo lãnh
Bước 3: Phát hành bảo lãnh
- Ngân hàng sẽ ký hợp đồng bảo lãnh với khách hàng Chi rõ số tiền bảo lãnh hoặc hạn mức được duyệt Quy định rõ quyền và nghĩa vụ của các bên tham gia.
Cán bộ thực hiện bảo lãnh theo dõi việc phát sinh nghĩa vụ bảo lãnh đối với từng loại bảo lãnh
Cán bộ thực hiện bảo lãnh theo dõi giải ngân, thực hiện nhận nợ (đối với bảo lãnh thanh toán, bảo lãnh hoàn thanh toán và bảo lãnh vay vốn).
- Hạch toán số dư bảo lãnh
- Theo dõi thực hiện hợp đồng bảo lãnh:
Kiểm tra, theo dõi khách hàng
Kiểm tra tài sản bảo đảm cho bảo lãnh
Bước 5: Kết thúc bảo lãnh
+ Giải toả tài sản đảm bảo bảo lãnh
+ Đánh giá kết quả, rút kinh nghiệm.
2.2.3 Tình hình bảo lãnh tại chi nhánh Hàng Trống
Trong những năm qua, dựa vào uy tín và chất lượng dịch vụ bảo lãnh của Ngân hàng mà số lượng khách hàng xin bảo lãnh tại Ngân hàng đã tăng đáng kề Ngoài những khách hàng truyền thống, Ngân hàng đã thu hút thêm nhiều khách hàng mới Những khách hàng này rất đa dạng, nhưng gồm chủ yếu là các khách hàng trong lĩnh vực xây dựng, thương mại Qua đó có thể thấy được, dịch vụ bảo lãnh của Ngân hàng đang ngày càng phát triển, mang lại nguồn thu lớn hơn cho Ngân hàng.
Bảng 2.3: Doanh số bảo lãnh tại chi nhánh Hàng Trống Đơn vị: trđ
Số tuyệt đối tươngSố đối
Số tuyệt đối tươngSố đối Doanh số bảo lãnh 108.506 156.585 48.079 44,31% 213.467 56.882 36,32%
(Nguồn: Phòng phát triển kinh doanh chi nhánh Hàng Trống)
Biểu đồ 1: Doanh số bảo lãnh
Qua bảng số liệu trên, ta thấy doanh số bảo lãnh tại chi nhánh tăng trưởng liên tục qua các năm Năm 2009, dư nợ bảo lãnh tăng so với năm 2008 là 48.079 trđ, tương ứng với mức tăng 44,31% Năm 2010 tăng so với năm
2009 là 56.882trđ tương ứng với 36,32%.
Mặc dù tốc độ tăng về dư nợ bảo lãnh năm 2010 tăng với tốc độ chậm tín, tạo lập được mối quan hệ bền vững với khách hàng truyền thống và thu hút các khách hàng mới, tăng thu nhập từ phí bảo lãnh cho ngân hàng, thúc đẩy sự phát triển các nghiệp vụ kinh doanh khác của ngân hàng.
Theo thời hạn bảo lãnh
Bảng 2.4: Cơ cấu bảo lãnh theo thời hạn bảo lãnh Đơn vị: trđ
(Nguồn: Phòng phát triển kinh doanh chi nhánh Hàng Trống)
Biểu đồ 2: Tỷ trọng bảo lãnh theo thời hạn bảo lãnh
Hoạt động bảo lãnh tại chi nhánh tập trung chủ yếu là bảo lãnh ngắn hạn, bảo lãnh trung và dài hạn chiếm tỷ trọng thấp hơn trong tổng dư nợ bảo lãnh. Bảo lãnh trung dài hạn và ngắn hạn đều tăng trưởng liên tục qua các năm Tuy nhiên, tỷ trọng của bảo lãnh ngắn hạn giảm từ 73,78% (năm 2008) xuống còn (năm 2009) và 65,31% (năm 2010), nhưng so với bảo lãnh trung dài hạn thì con số này vẫn cao Loại bảo lãnh này giúp cho ngân hàng giảm thiểu được nhiều rủi ro hơn so với bảo lãnh trung dài hạn vì thời gian càng dài thì rủi ro xảy ra đối với người được bảo lãnh càng lớn Trong nền kinh tế thị trường luôn tiềm ẩn nhiều rủi ro như hiện nay, các yếu tố về thị trường như sự biến động của tỷ giá, lãi suất, lạm phát, chính sách kinh tế vĩ mô của nhà nước…có tác động trực tiếp đến tình hình sản xuất kinh doanh của người được bảo lãnh, làm tăng rủi ro không thực hiện được cam kết với người thụ hưởng Điều đó làm nảy sinh rủi ro thanh toán thay của ngân hàng Ngoài ra, thời gian càng dài bảo lãnh còn chịu tác động của các yếu tố bất khả kháng như: thiên tai, lũ lụt, hạn hán…điều này làm gián độạn quá trình sản xuất kinh doanh của người được bảo lãnh, dẫn đến rủi ro cho ngân hàng Do luôn tiềm ẩn rủi ro nên bảo lãnh trung dài hạn đòi hỏi công tác thẩm định khách hàng phải được tiến hành chính xác, nhanh chóng phản ánh đúng tình hình sản xuất kinh doanh của khách hàng xin bảo lãnh.
Theo loại hình bảo lãnh
Bảng 2.5: Cơ cấu bảo lãnh theo loại hình bảo lãnh
Tỷ trọng(% ) Bảo lãnh vay vốn 29.652 27.33 33.977 21.70 46.598 21.83 Bảo lãnh thực hiện hợp đồng 35.821 33.01 52.753 33.69 75.534 35.38
Bảo lãnh dự thầu 17.791 16.40 34.499 22.03 38.627 18.10 Bảo lãnh bảo hành 16.358 15.08 22.530 14.39 36.422 17.06
(Nguồn: Phòng phát triển kinh doanh chi nhánh Hàng Trống)
Biểu đồ 3: Tỷ trọng các loại bảo lãnh qua các năm
Qua bảng số liệu trên, ta thấy tất cả các loại hình bảo lãnh đều tăng trưởng đều đặn qua các năm Các loại bảo lãnh khá phát triển, nhưng lại không đồng đều Tuy nhiên có thế thấy, các loại bảo lãnh mà ngân hàng cung cấp trong 3 năm trở lại đây đã đạt tốc độ tăng trưởng khá cao:
Đánh giá chung về tình hình thực hiện hoạt động bảo lãnh tại chi nhánh Hàng Trống
2.3.1 Những kết quả đạt được
Trong thời gian qua với sự nỗ lực của nhân viên chi nhánh nói chung và các cán bộ tực tiếp thực hiện nghiệp vụ nói riêng, hoạt động bảo lãnh tại chi nhánh đã có nhứng bước thăng trầm và kết quả đạt được rất khả quan Cụ thể:
Thứ nhất: Doanh số bảo lãnh qua các năm tăng trưởng cao, ngày càng xuất hiện những hợp đồng bảo lãnh có giá trị lớn, có nhiều món bảo lãnh có nhân tố nước ngoài tham gia, số lượng các món bảo lãnh nhiều Điều này đã khẳng định được uy tín của ngân hàng Habubank nói chung và chi nhánh
Thứ hai: Cùng với việc đa dạng hóa các nghiệp vụ kinh doanh, chi nhánh cũng đã chú trọng phát triển nghiệp vụ bảo lãnh, các loại hình bảo lãnh ngày càng được hoàn thiện và chi nhánh đã chú trọng, quan tâm tới việc đa dạng hóa các loại hình bảo lãnh mới theo nhu cầu của khách hàng Cơ cấu bảo lãnh theo đối tượng khách hàng cũng có những thay đổi hợp lý và phù hợp với nhu cầu của nền kinh tế khi ngân hàng đang ký hợp đồng bảo lãnh nhiều hơn với các doanh nghiệp ngoài quốc doanh.
Thứ ba: Doanh số hoạt động bảo lãnh tăng lên làm cho doanh thu từ hoạt động này cũng tăng lên và góp một phần đáng kể vào doanh thu từ hoạt động dịch vụ của chi nhánh: Năm 2008, thu từ hoạt động bảo lãnh chiếm 18,92% tổng nguồn thu từ hoạt động dịch vụ của chi nhánh, năm 2009 chiếm 23,70% và đến năm 2010 đã chiếm đến 26,96% nguồn thu từ hoạt động dịch vụ Điều này cho thấy, phí bảo lãnh là một nguồn thu quan trọng của chi nhánh Vì vậy, khái thác và tận dụng hết tiềm năng, thế mạnh của các loại bảo lãnh nhằm tăng thu phí bảo lãnh là một nhiệm vụ hết sức quan trọng trong chiến lược phát triển nghiệp vụ này của chi nhánh.
Thứ tư: Chất lượng bảo lãnh ngày càng được nâng cao, thể hiện: Hoạt động bảo lãnh ngày càng được mở rộng cả về quy mô và loại hình nhưng chi nhánh luoon đảm bảo chất lượng bảo lãnh là an toàn hiệu quả Trong ba năm trở lại đay chi nhánh chưa phải thực hiện nghĩa vụ bảo lãnh nào đối với bên nhận bảo lãnh, tính an toàn trong hoạt động bảo lãnh vẫn được đảm bảo.
Thứ năm: Hoạt động bảo lãnh làm phong phú them hoạt động dịch vụ của chi nhánh Không chỉ có vậy, nó còn góp phần quan trọng trong việc hỗ trợ các hoạt động khác như: tín dung, huy động vốn…cùng phát triển Tạo quỹ Đây chính là một nguồn vốn quan trọng, ổn định với chi phí rẻ mà chi nhánh phải hết sức quan tâm.
Thứ sáu: Hoạt đọng bảo lãnh của chi nhánh đã giúp nhiều doanh nghiệp ký kết được nhiều hợp đồng lớn, đem lại sự tin tưởng cho đối tác, xây dựng và duy trì uy tín của doanh nghiệp, tạo nhiều cơ hội kinh doanh.
2.3.2 Hạn chế và nguyên nhân
Bên cạnh những kết quả đạt được, hoạt động bảo lãnh tại chi nhánh Hàng Trống còn tồn tại một số hạn chế:
Mặc dù lượng khách hàng sử dụng dịch vụ bảo lãnh của chi nhánh khá nhiều Nhưng đối tượng khách hàng lại chủ yếu tập trung vào các doanh nghiệp quốc doanh còn các thành phần kinh tế khác chiếm tỷ trọng nhỏ, tập trung chủ yếu vào các công ty hoạt động trong lĩnh vực xây dựng, các công ty kinh doanh máy móc thiết bị và các công ty hoạt động trong lĩnh vực thương mại, xuất nhập khẩu Khách hàng của chi nhánh chủ yếu là những khách hàng truyền thống, đã có giao dịch với chi nhánh Chi nhánh chưa chú trọng việc tìm kiếm khách hàng mới.
Chi nhánh chưa có bộ phận chuyên trách thực hiện nghiệp vụ bảo lãnh Ở chi nhánh thì cán bộ bảo lãnh chính là cán bộ tín dụng vì theo luật các TCTD thì bảo lãnh cũng là một nghiệp vụ tín dụng Tuy nhiên bảo lãnh được hạch toán ngoại bảng và ngân hàng không sử dụng tới vốn khi ký hợp đồng bảo lãnh nên bảo lãnh là loại hình dịch vụ do đó bảo lãnh cũng phải được thực hiện bởi những cán bộ chuyên môn về bảo lãnh, điều này sẽ đảm bảo việc thực hiện bảo lãnh sẽ được căn cứ trên một cơ sở lý luận đầy đủ Chi nhánh vẫn chưa thiết lập được phòng bảo lãnh với các cán bộ bảo lãnh chuyên biệt về nghiệp vụ bảo lãnh
Sự phát triển của các loại hình bảo lãnh còn mất cân đối Bảo lãnh dự thầu, bảo lãnh thực hiện hợp đồng còn chiếm tỷ trọng lớn và tốc độ tăng trưởng cao trong khi các loại bảo lãnh khác lại chiếm tỷ trọng nhỏ và tăng trưởng chậm.
Quy trình bảo lãnh còn phức tạp: tuy ngân hàng đã có quy trình bảo lãnh riêng nhưng các bước trong quy trình còn rườm rà, qua nhiều khâu, nhiều cấp. Điều này gây bất tiện cho khách hàng khi có nhu cầu bảo lãnh.
Hiện nay chi nhánh chỉ tập trung vào các loại bảo lãnh trong nước mà chưa quan tâm tới các loại bảo lãnh nước ngoài trong khi các loại bảo lãnh này lại đem lại phí dịch vụ cao, điều này sẽ làm giảm một khoản thu rất lớn từ các đối tác nước ngoài và khó mở rộng phát triển các nghiệp vụ khác trong giao dịch quốc tế.
Về công tác tư vấn cho khách hàng tại chi nhánh mới chỉ dừng lại ở mức độ hướng dẫn cho khách hàng về quy chế, quy định, thể lệ chứ chưa đưa ra được những lời khuyên, những thông tin hữu ích giúp cho doanh nghiệp có nhữn quyết định đúng đắn trong hoạt động sản xuất kinh doanh Ngân hàng cũng còn thiếu các kỹ sư, các chuyên gia về một số lĩnh vực như xây dựng, kiểm định chất lượng máy móc thiết bị Do đó, khi tiến hành bảo lãnh cho khách hàng trong các lĩnh vực này ngân hàng sẽ gặp khó khăn trong công tác thẩm định
Về thông tin thẩm định thì có thể thấy là hạn chế cả về lượng và chất.Các thông tin bên ngoài phục vụ cho công tác thẩm định bảo lãnh hiện hầu hết đều do chính khách hàng cung cấp hoặc một số nguồn khác trên phương tiện thông tin đại chúng Việc mua thông tin, tổ chức theo dõi và phân tích, dự
Môi trường pháp lý: Hiện nay các văn bản pháp lý về bảo lãnh còn chưa hoàn thiện, chưa điều chỉnh hết những vấn đề phát sinh trong nghiệp vụ bảo lãnh Trong các năm qua chỉ có một số văn bản pháp luật điều chỉnh việc thực hiện hoạt động bảo lãnh tại các NHTM, song các văn bản này lại thường xuyên thay đổi gây khó khăn cho ngân hàng và khách hàng khi thực hiện nghiệp vụ bảo lãnh Những thay đổi nhanh chóng như vậy có thể làm cho cả ngân hàng và khách hàng nhầm lẫn trong khi thực hiện hoạt động bảo lãnh tại ngân hàng.
GIẢI PHÁP PHÁT TRIỂN DỊCH VỤ BẢO LÃNH TẠI CHI NHÁNH HÀNG TRỐNG
Định hướng phát triển kinh doanh của Habubank Hàng Trống
3.1.1 Định hướng phát triển chung của Habubank
Habubank tiếp tục thực hiện tái cấu trúc ngân hàng theo các khối kinh doanh, kiểm soát rủi ro tập trung nhằm mang lại hiệu quả hoạt động cao nhất cho Ngân hàng.
Xuất phát từ thực tiễn phát triển kinh tế xã hội, xu hướng tự do hóa triển của ngành ngân hàng nói chung và chi nhánh Habubank Hàng Trống nói riêng, Habubank đã đưa ra mục tiêu sau:
Năm 2011, Habubank vẫn đặt ra mục tiêu tăng trưởng nhưng giữ ở mức ổn định và bền vững Habubank sẽ chú trọng việc đẩy mạnh phát triển sản phẩm, dịch vụ, tăng cường sự hiện diện trên nhiều địa bàn để phục vụ nhu cầu của khách hàng Cụ thể, dự kiến tổng tài sản của Habubank trong năm 2011 đạt 46.619 tỷ đồng, vốn điều lệ tăng lên 4.050 tỷ đồng, lợi nhuận thuần trước thuế và sau khi trích lập dự phòng đạt 750 tỷ đồng, duy trì tỷ lệ an toàn vốn trên mức 9,5% Habubank tiếp tục thực hiện tái cấu trúc ngân hàng theo các khối kinh doanh, kiểm soát rủi ro tập trung nhằm mang lại hiệu quả hoạt động cao nhất cho Ngân hàng. Để đạt được mục tiêu dài hạn đó, năm 2011 Habubank phấn đấu thực hiện các nhiệm vụ chính sau:
+ Tiếp tục nâng cao năng lực vốn, quản trị điều hành, nguồn nhân lực và hoàn thiện hạ tầng công nghệ thong tin đảm bảo các mục tiêu phát triển thị phần bang cách:
+ Đa dạng hóa các kênh nhằm tăng nguồn vốn cho ngân hàng;
+ Bổ sung và hoàn thiện bộ máy quản trị điều hành để nâng cao năng lực điều hành ngân hàng trong giai độạn mới, bên cạnh việc không ngừng nâng cao trình độ các cấp quản lý, nhân viên đi kèm với chính sách đãi ngộ hợp lý và cạnh tranh;
+ Hoàn thiện và nâng cao hạ tầng thông tin để đảm bảo mở rộng và phát triển thêm các kênh cung ứng dịch vụ mới từ xa cũng như đáp ứng tốt nhu cầu của công tác quản trị điều hành, hộ trợ hiệu quả quản trị rủi ro.
+ Tiếp tục triển khai phương án chuyển đổi mô hình tổ chức công ty chứng khoán HBBS theo hướng đa sở hữu nhằm tạo điều kiện thuận lợi cho công ty chứng khoán thu hút các nguồn lực tốt hơn để phát triển.
+ Đa dạng hóa các nguồn thu kinh doanh, tận dụng thời cơ mở rộng danh mục đầu tư vào cá ngàng có tiềm năng và hiệu suất đầu tư tốt nhằm đảm bảo thu nhập dài hạn ổn định cho ngân hàng.
+ Mở rộng mạng lưới, mở thêm các điểm giao dịch mới tại các địa bàn trọng điểm như: Hà Nội, Hải Dương, Nha Trang-Khánh Hòa, Long An, Đồng Nai, tại bàn Hồ Chí Minh và vùng kinh tế phát triển khác ở khu vực phía Nam.
+ Đẩy mạnh việc phát triển hình ảnh ngân hàng, đặc biệt là trên các địa bàn mới mở điểm giao dịch và khu vực phía Nam.
+ Nâng cao hiệu quả hoạt động Maketing và phát triển sản phẩm mới cho từng mảng kinh doanh phù hợp với đối tượng khách hàng mục tiêu
3.1.2 Định hướng phát triển dịch vụ bảo lãnh tại chi nhánh Hàng Trống
Sau một thời gian thực hiện, hoạt động bảo lãnh tại chi nhánh đã đạt được những kết quả tốt đẹp, doanh thu từ hoạt động bảo lãnh liên tục tăng. Trên cơ sở những định hướng chung và thực trạng phát triển hoạt động bảo lãnh tại chi nhánh trong thời gian qua, chi nhánh Hàng Trống đã xác định được những định hướng riêng cho hoạt động bảo lãnh trong thời gian tới để tiếp tục mở rộng hoạt động bảo lãnh đáp ứng kịp thời nhu cầu của doanh nghiệp và nâng cao cạnh tranh Cụ thể:
+ Thực hiện tốt chính sách khách hàng, chiến lược Marketing để thu hút thêm khách hàng mới Đồng thời có sự quan tâm, chú trọng thích đáng đối với những khách hàng thuộc loại hình doanh nghiệp ngoài quốc doanh để đảm bảo cân đối trong cơ cấu khách hàng bảo lãnh.
+ Từng bước cải thiện chất lượng bảo lãnh, nâng cao tỷ trọng bảo lãnh trung và dài hạn Kết hợp với các nghiệp vụ khác nhằm đem lại lợi ích tối đa cho khách hàng, đồng thời phát huy hiệu quả hoạt động kinh doanh của chi nhánh.
+ Đa dạng hóa các hình thức bảo lãnh sẵn có đồng thời phát triển các loại hình bảo lãnh nước ngoài như bảo lãnh mở L/C trả chậm, bảo lãnh vay vốn nước ngoài, bảo lãnh bảo hành sản phẩm…
+ Đơn giản hóa các thủ tục và nới lỏng các điều kiện bảo lãnh Nâng cao kiến thức về bảo lãnh cho các cán bộ thực hiện.
+ Tăng số lượng các hợp đồng bảo lãnh, không để xảy ra tình trạng khách hàng có quan hệ tín dụng với ngân hàng nhưng lại đề nghị một ngân hàng khác phát hành bảo lãnh.
Giải pháp phát triển dịch vụ bảo lãnh tại chi nhánh Hàng Trống
Chính sách phát triển dịch vụ bảo lãnh nằm trong chiến lược kinh doanh của ngân hàng Vì vậy, một chiến lược kinh doanh hiệu quả sẽ góp phần thúc đẩy sự phát triển của dịch vụ bảo lãnh Chi nhánh Hàng Trống đã có những chiến lược kinh doanh nói chung và chính sách phát triển dịch vụ bảo lãnh nói riêng trong từng giai đoạn Việc xây dựng các chính sách này thường căn cứ vào tình hình hoạt động kinh doanh của ngân hàng trong thời gian trước đó và những dự đoán về sự phát triển chung của thị trường trong thời gian tới Tuy nhiên, quá trình xây dựng chính sách phát triển của ngân hàng trong thời gian vừa qua chưa thực sự hiệu quả, chưa chủ động thích ứng với những thay đổi của môi trường kinh doanh Vì vậy, ngân hàng cần phải hoàn thiện chính sách
- Xây dựng các mục tiêu, giải pháp cụ thể cho từng thời kỳ (tháng, quý, năm) phù hợp với hoạt động kinh doanh của ngân hàng và sự phát triển của thị trường.
- Việc xây dựng chính sách phát triển dịch vụ bảo lãnh cần mang tính đồng bộ nhằm đem lại hiệu quả tác động lẫn nhau giữa các chính sách cụ thể như: chính sách về sản phẩm, chính sách giá cả, chính sách khách hàng, chính sách Marketing…
- Ngân hàng cần tham khảo ý kiến của các cán bộ khi có những vướng mắc trong quá trình thực hiện để điều chỉnh chính sách cho phủ hợp.
3.2.2 Hoàn thiện và cải tiến quy trình bảo lãnh
Quy trình bảo lãnh của Habubank có hiệu lực từ ngày 26/11/2007, đến nay đã được 3 năm Quy trình bảo lãnh của Habubank là văn bản quy định các bước xử lý nghiệp vụ bắt buộc được tổ chức thực hiện đối với cán bộ lãnh đạo và cán bộ nghiệp vụ, quan hệ tác nghiệp giữa các đơn vị trong quá trình bảo lãnh của Hbubank.
Cùng với sự phát triển của nền kinh tế nói chung và hệ thống ngân hàng nói riêng, ngân hàng cần phải hoàn thiện và cải tiến quy trình bảo lãnh để đáp ứng tốt nhất những nhu cầu của khách hàng theo các hướng như:
- Tăng cường công tác thẩm định khách hàng nhằm hạn chế rủi ro, nâng cao chất lượng bảo lãnh.
- Chi nhánh cần rà soát, đánh giá lại quy trình bảo lãnh của mình, tham khảo ý kiến của các cán bộ bảo lãnh để kiến nghị với Habubank nhằm hoàn thiện hơn nữa quy trình bảo lãnh, thích ứng với những thay đổi trong nước cũng như quốc tế.
- Ngân hàng cần đơn giản hoá các thủ tục bảo lãnh, rút ngắn thời gian xét duyệt, đặc biệt là đối với các khách hàng truyền thống để tránh gây phiền hà cho khách hàng, nhưng vẫn phải đảm bảo đúng quy trình nghiệp vụ và đúng pháp luật, đảm bảo an toàn cho ngân hàng.
- Phân công rõ nhiệm vụ và trách nhiệm cụ thể của từng cán bộ bảo lãnh trong quá trình tiến hành bảo lãnh Nâng cao chất lượng theo dõi, giám sát và quản lý chặt chẽ khách hàng trong quá trình thực hiện hợp đồng.
Việc hoàn thiện quy trình bảo lãnh là điều kiện để phát triển dịch vụ bảo lãnh, tránh tình trạng lợi dụng những sơ hở trong quản lý để chiếm đoạt, lừa đảo tài sản của ngân hàng; đồng thời góp phần nâng cao trình độ nghiệp vụ và xây dựng tác phong chuyên nghiệp cho đội ngũ cán bộ ngân hàng.
3.2.3 Nâng cao chất lượng công tác thẩm định khách hàng
Về bản chất thì BLNH cũng là một trong các hình thức cấp tín dụng của ngân hàng, do đó nó cũng mang những đặc điểm giống như những hình thức cấp tín dụng khác như tính sinh lời và tính rủi ro Khi thực hiện dịch vụ bảo lãnh, ngân hàng sẽ thu được một khoản phí và tăng thêm lợi nhuận cho mình. Mặt khác, khi ngân hàng chấp nhận bảo lãnh cho một khách hàng thì ngân hàng đã sẵn sàng chấp nhận việc phải thực hiện nghĩa vụ tài chính thay cho khách hàng đối với bên nhận bảo lãnh nếu khách hàng không thực hiện đúng nghĩa vụ của mình Do vậy, cán bộ bảo lãnh phải thẩm định khách hàng một cách kĩ lưỡng, cẩn thận trước khi ra quyết định bảo lãnh nhằm đảm bảo an toàn cho dịch vụ bảo lãnh.
Công tác thẩm định khách hàng bao gồm các mặt:
- Phân tích năng lực pháp lý của khách hàng Đây chính là yêu cầu đầu tiên cần thẩm định trước khi tiến hành bất cứ giao dịch kinh tế nào, nó đảm bảo khách hàng có đầy đủ năng lực để thực hiện nghĩa vụ pháp lý, khi có
-Thẩm định năng lực tài chính của khách hàng thông qua các báo cáo tài chính như: bảng cân đối kế toán, báo cáo kết quả kinh doanh, báo cáo lưu chuyển tiền tệ, bản thuyết minh các báo cáo tài chính Tiến hành phân tích các chỉ tiêu liên quan đến: khả năng thanh toán (khả năng thanh toán chung, khả năng thanh toán nhanh, khả năng thanh toán ngắn hạn ), khả năng cân đối vốn (hệ số nợ, hệ số thanh toán lãi vay ), khả năng hoạt động (vòng quay hàng tồn kho, kỳ thu tiền bình quân, hiệu suất sử dụng tài sản lưu động, hiệu suất sử dụng tài sản cố định, hiệu suất sử dụng tổng tài sản ), khả năng sinh lời (tỷ suất lợi nhuận doanh thu, tỷ suất lợi nhuận vốn chủ sở hữu ROE, tỷ suất lợi nhuận tài sản ROA, thu nhập cổ phiếu, tỷ lệ trả cổ tức ) của khách hàng.
- Thẩm định dự án và hiệu quả của dự án: Việc thẩm định hiệu quả của dự án nhằm đạt được các mục đích:
Xem xét nhu cầu và sự đảm bảo các nguồn lực tài chính cho việc thực hiện có hiệu quả dự án đầu tư, quan trọng nhất là số vốn của chủ dự án tham gia dự án.
Xác định và hạn chế đến mức tối thiểu các rủi ro của dự án, bao gồm rủi ro liên quanđến việc hoàn thành dự án, rủi ro công nghệ, sản xuất,…
Xem xét tình hình, kết quả và hiệu quả của dự án trên góc độ hạch toán kinh tế của đơn vị thực hiện dự án Nói cách khác, một đồng chi phí của doanh nghiệp bỏ ra cho dự án sẽ được xem xét từ khi bắt đầu thực hiện dự án cho đến khi dự án hoàn đủ vốn đầu tư và bắt đầu có lãi.
- Phân định rõ chức năng, trách nhiệm cụ thể của từng cán bộ bảo lãnh, khắc phục tình trạng thẩm định theo kinh nghiệm hiện nay.
Một số kiến nghị
3.3.1 Kiến nghị với Chính phủ và các cơ quan chức năng
3.3.1.1 Thiết lập môi trường kinh tế ổn định
Hệ thống ngân hàng thương mại có vai trò như thủ quỹ của nền kinh tế.
Vì vậy môi trường kinh tế phát triển đầy đủ và hoàn thiện thì hoạt động của ngân hàng sẽ hoàn thiện và đầy đủ chức năng hơn Với các chính sách, định hướng kinh tế vĩ mỗ từ phía Nhà Nước và Chính Phủ trên cơ sở tạo môi trường kinh doanh đồng bộ sẽ thúc đẩy các thành phần kinh tế cùng phát triển, nhu cầu về dịch vụ ngân hàng và bảo lãnh ngân hàng cũng tăng lên Cụ thể:
- Bộ Tài chính và Uỷ ban chứng khoán Nhà nước cần tạo điều kiện để các doanh nghiệp gia nhập thị trường chứng khoán và niêm yết cổ phiếu trên sàn giao dịch được đơn giản và thuận tiện hơn Thị trường chứng khoán là một bộ phận quan trọng của thị trường vốn Thực tế các nước phát triển đã chứng minh sự cần thiết và phát triển thị trường kinh tế trong nền kinh tế thị trường Đây là một thực tế để chứng ta học hỏi và vận dụng phù hợp với môi trường kinh tế tại Việt Nam Thị trường chứng khoán phát triển không chỉ mở rộng nguồn vốn cho các doanh nghiệp niêm yết trên sàn giao dịch mà cả đối với riêng hoạt động bảo lãnh ngân hàng, làm xuất hiện loại bảo lãnh mới như bảo lãnh phát hành cổ phiếu, bảo lãnh niêm yết trên thị trường chứng khoán…
- Các cơ quan quản lý Nhà nước cần tạo ra sân chơi bình đẳng cho các doanh nghiệp, không nên quá ưu tiên các doanh nghiệp nhà nước Cần mở rộng một số lĩnh vực đầu tư như thuỷ lợi, điện lực và công trình giao thông cho các công ty cổ phần, doanh nghiệp liên doanh và các thành phần kinh tế khác cùng tham gia dự thầu và bỏ vốn đầu tư Các hoạt động trên phát triển thì hoạt động bảo lãnh của ngân hàng chắc chắn sẽ mở rộng để bảo đảm an toàn cho các hợp đồng và mang lại lợi ích cho ngan hàng và các doanh nghiệp.
- Để hoạt động kinh tế nói chung và hoạt động của ngân hàng thương mại nói riêng được lành mạnh và hiệu quả, các cơ quan ban ngành cần cung cấp đẩy đủ và chính xác thông tin về định hướng phát triển kinh tế - xã hội, tránh tình trạng bưng bít thông tin và thông tin sai lệch gây ảnh hưởng xấu đến nền kinh tế và các ngân hàng thương mại
3.3.1.2 Hoàn thiện các văn bản pháp luật
Tất cả các tổ chức kinh tế, các định chế tài chính, các ngân hàng, các doanh nghiệp…khi tiến hành hoạt động sản xuất kinh doanh đều phải tuân thủ theo các quy định của pháp luật Pháp luật càng chặt chẽ thì càng ít gây phát sinh tranh chấp, gian lận, lừa đảo Hiện nay, chưa có các quy định đầy đủ về hoạt động bảo lãnh ngân hàng, mới chỉ có văn bản có giá trị pháp lý cao nhất quy định về nghiệp vụ bảo lãnh nói chung là bộ luật dân sự.
Hoạt động ngân hàng được tiến hành dưới sự chỉ đạo của NHNN qua các văn bản pháp quy và các văn bản dưới luật do NHNN ban hành và hướng dẫn thực hiện Tuy nhiên, hệ thống các văn bản này vẫn chưa mang tính chuẩn mực, có những khía cạnh của bảo lãnh chưa được quy định trong khi một số quy định khác lại qua chặt chẽ Mặt khác, các văn bản này lại thường xuyên bị sửa đổi, gây khó khăn trong việc thực hiện nghiệp vụ bảo lãnh của các ngân hàng.
Trong thời gian tới, đối với nghiệp vụ bảo lãnh ngân hàng, Chính phủ cần nghiên cứu về quy chế, nghiệp vụ bảo lãnh của các ngân hàng nước ngoài cộng với kinh nghiệm hoạt động bảo lãnh trong thời gian qua của các ngân
Ngân hàng Nhà nước đã ban hành Quy chế bảo lãnh ngân hàng kèm theo Quyết định số 26/2006/QĐ-NHNN ngày 26/06/2006, thay thế cho các văn bản pháp luật trước đó Ngoài ra, cũng còn một số văn bản pháp quy khác liên quan đến nghiệp vụ bảo lãnh như: Luật các TCTD và một số văn bản khác điều chỉnh về một số loại hình bảo lãnh cụ thể Tuy nhiên số văn bản này chưa đủ để điều chỉnh hết những vấn đề phát sinh, còn chồng chéo, chưa đồng bộ nên gây khó khăn cho các ngân hàng trong quá trình thực hiện, tiềm ẩn nhiều rủi ro và hạn chế sự phát triển của dịch vụ bảo lãnh Vì vậy, NHNN cần căn cứ vào sự phát triển của nền kinh tế, thị trường, tham khảo ý kiến của các chuyên gia, các ngân hàng để tiếp tục bổ sung, hoàn thiện các quy định về nghiệp vụ bảo lãnh và xây dựng một hệ thống văn bản thống nhất, tạo điều kiện thuận lợi cho dịch vụ bảo lãnh phát triển.
3.3.2.1 Giúp đõ các NH trong việc thực hiện hoạt động bảo lãnh
Hệ thống ngân hàng của nước ta là hệ thống ngân hàng hai cấp, phân định tương đối rõ chức năng, nhiệm vụ của NHNN và NHTM Trong đó NHNN có vai trò quản lý, hỗ trợ các NHTM trong quá trình hoạt động kinh doanh nói chung và phát triển dịch vụ bảo lãnh nói riêng, thông qua các biện pháp sau:
- Hỗ trợ các NHTM trong việc tổng hợp, cung cấp các thông tin về khách hàng một cách chính xác và cập nhật Củng cố và phát huy vai trò của Trung tâm thông tin tín dụng (ICC), tập hợp một đội ngũ chuyên gia xử lý và phân tích các thông tin.
- Hỗ trợ các NHTM trong quá trình thẩm định dự án, quản lý các khoản bảo lãnh, giúp các ngân hàng phát triển dịch vụ bảo lãnh của mình.
3.3.2.2 Tăng cường công tác thanh tra, kiểm tra, giám sát
Hoạt động kinh doanh của NHTM thường chứa đựng nhiều rủi ro, với ảnh hưởng dây chuyền tới các ngân hàng khác, và do đó sẽ ảnh hưởng tới sự phát triển của nền kinh tế Bởi vậy, NHNN cần thực hiện công tác kiểm tra, thanh tra, giám sát một cách sát sao đối với hoạt động của các NHTM nói chung và dịch vụ bảo lãnh của các NHTM nói riêng.
- Ngoài việc dựa trên những báo cáo của các NHTM, NHNN cần phải thường xuyên kiểm tra hoạt động của các NHTM, kiểm tra việc tuân thủ các quy định liên quan đến bảo lãnh của NHTM, đồng thời phát hiện ra những sai sót để có biện pháp xử lí, chấn chỉnh kịp thời Tuy nhiên, NHNN cũng chỉ nên can thiệp ở một mức độ nào đó, tránh gây cản trở cho các NHTM, ảnh hưởng tiêu cực tới hoạt động của các NHTM.
- NHNN cần nâng cao trình độ nghiệp vụ và phẩm chất đạo đức của các cán bộ thanh tra, kết hợp hài hòa giữa giám sát từ xa và thanh tra tại chỗ.
3.3.3 Kiến nghị với NHTMCP Nhà Hà Nội
Là một chi nhánh trực thuộc NHTMCP Nhà Hà Nội (Habubank), chi nhánh Hàng Trống chịu sự ràng buộc về vốn, cơ sở vật chất, các quy định về mức lãi suất, mức phí…cũng như chiến lược phát triển Do đó, để phát triển hoạt động kinh doanh nói chung và hoạt động bảo lãnh nói riêng thì chi nhánh cần được sự quan tâm giúp đỡ của Habubank, cụ thể:
Không ngừng hoàn thiện quy trình bảo lãnh trên cơ sở đơn giản hóa các thủ tục cấp bảo lãnh sao cho vừa nhanh chóng vừa thuận tiện cho các doanh nghiệp nhưng vẫn phải đảm bảo an toàn khi thực hiện.
