Giải Pháp Mở Rộng Hoạt Động Tín Dụng Đối Với Các Doanh Nghiệp Ngoài Quốc Doanh Tại Vp Bank Chi Nhánh Giảng Võ 1.Docx

Chuyên đề tốt nghiệp LI NểI U Vi ch trng Đảng Nhà nước năm 1986 xoá bỏ kinh tế bao cấp, phát triển kinh tế nước ta sang kinh tế thị trường có lãnh đạo Nhà nước Hiện nay, kinh tế Việt Nam gồm hai khu vực kinh tế chủ yếu là: khu vực kinh tế quốc doanh khu vực kinh tế quốc doanh, hai khu vực tồn phát triển song song cạnh nhau, khu vực kinh tế quốc doanh ngày chiếm tỷ trọng cao đóng vai trị quan trọng phát triển kinh tế nước ta Phát triển DNNQD bên cạnh phát triển DN Nhà nước chiến lược quan trọng cần thiết nghiệp đổi kinh tế nước ta Tuy DNNQD hình thành phát triển quan tâm ngành, cấp mở hướng mới, góp phần thúc đẩy phát triển tăng trưởng DN.Vì việc hỗ trợ DNNQD phát triển việc làm cần thiết ngành, cấp đặc biệt ngành NH Hoạt động sản xuất kinh doanh DN với hoạt động cho vay NH có mối quan hệ chặt chẽ Sự phát triển DNNQD góp phần quan trọng việc mở rộng hoạt động cho vay NH Ngược lại hoạt động cho vay NH có tác động tích cực, tháo gỡ khó khăn cho DNNQD, giúp cho hoạt động sản xuất kinh doanh DNNQD cải thiện đổi công nghệ, nâng cao chất lượng sản phẩm Đặc biệt, Việt Nam gia nhập WTO mối quan hệ trở lên mật thiết Nhận thức vấn đề này, Ngân hàng quốc doanh VP Bank năm qua mở rộng hoạt động cho vay DNNQD thu kết bước đầu đáng kích lệ Thấy rõ tầm quan trọng vấn đề nêu trên, thời gian thực tập VP Bank chi nhánh Giảng Võ, em quan tâm đến vấn đề chọn đề tài : “Giải pháp mở rộng hoạt động Tín dụng Doanh nghiệp Ngoài Quốc doanh VP Bank chi nhánh Giảng Võ ” làm đề tài Chuyờn Tt nghip Lớp: NHA - CĐ21 Chuyên ®Ị tèt nghiƯp CHƯƠNG I: VAI TRỊ CỦA NGÂN HÀNG ĐỐI VỚI VIỆC PHÁT TRIỂN DNNQD TRONG NỀN KINH TẾ THỊ TRƯỜNG 1.1 Tín dụng ngân hàng kinh tế thị trường 1.1.1 Khái niệm đặc trưng Tín dụng ngân hàng kinh tế thị trường 1.1.1.1 Khái niệm Tín dụng ngân hàng Tín dụng ngân hàng quan hệ tín dụng bên ngân hàng với bên tổ chức kinh tế, cá nhân, hộ gia đình xã hội ngân hàng giữ vai trị vừa người vay, vừa người cho vay Tín dụng ngân hàng đời có vai trị quan trọng phát triển kinh tế- xã hội, góp phần đẩy nhanh nhịp độ tích tụ, tập trung vốn tăng cường khả cạnh tranh doanh nghiệp Tín dụng ngân hàng cầu nối, trung gian người thừa vốn người cần vốn để mở rộng phát triển qui mô sản xuất kinh doanh mình, đặc biệt vai trị cung cấp vốn cho nhu cầu kinh doanh doanh nghiệp DNNQD 1.1.1.2 Đặc trưng tín dụng ngân hàng kinh tế thị trường Thứ nhất: Tín dụng quan hệ chuyển nhượng mang tính tạm chất thời Tính chất tạm thời chuyển nhượng thời gian sử dụng lượng giá trị đó.Nó kết thoả thuận đối tác tham gia trình chuyển nhượng để đảm bảo thời gian nhàn rỗi thời gian cần sử dụng lượng giá trị Thứ hai: Tín dụng quan hệ vay mượn có tính hồn trả Lượng vốn chuyển nhượng phải hoàn trả hạn thời gian lượng giá trị bao gồm gốc lói Lớp: NHA - CĐ21 Chuyên đề tốt nghiệp Thứ ba: Tín dụng quan hệ dựa sở tin tưởng người cho vay người vay.Nếu khơng có tin tương quan hệ tín dụng khơng hình thành.Người cho vay tin tưởng vốn hoàn trả đầy đủ đến hạn Người vay tin tưởng vào khả phát huy hiệu vốn vay 1.1.2 Phân loại tín dụng ngân hàng Tín dụng ngân hàng chia làm nhiều loại khác nhau, tuỳ vào có loại tín dụng khác - Căn vào mục đích sử dụng có: + Cho vay phục vụ sản xuất kinh doanh : hình thức cho vay cấp cho nhà doanh nghiệp, chủ thể kinh doanh tiến hành phục vụ sản xuất kinh doanh + Cho vay tiêu dùng: hình thức cho vay tài trợ cho nhu cầu tiêu ding cá nhân hộ gia đình - Căn vào thời gian cho vay gồm có: + Cho vay ngắn hạn: Là loại hình cho vay có thời hạn 12 tháng sử dụng vốn để bù đắp thiếu hụt vốn lưu động doanh nghiệp Đối với NHTM, loại hình cho vay thường chiếm tỷ trọng cao + Cho vay trung hạn: Là loại hình cho vay có thời hạn từ năm đến năm, chủ yếu sử dụng để đầu tư mua sắm tài sản cố định, cải tiến đổi thiết bị, công nghệ, mở rộng sản xuất kinh doanh, xây dựng dự án có quy mơ nhỏ thời gian thu hồi vốn nhanh + Cho vay dài hạn: Là loại hình cho vay có thời hạn năm, chủ yếu để đáp ứng nhu cầu dài hạn như: xây dựng nhà ở, đầu tư thiết bị, phương tiện vận tải có quy mơ lớn, xây dựng xí nghiệp - Căn vào tính chất bảo đảm: + Cho vay có bảo đảm: Loại hình cho vay Ngân hàng cung ứng Líp: NHA - CĐ21 Chuyên đề tốt nghiệp phi cú tài sản chấp, cầm cố phải có bảo lãnh bên thứ ba Việc bảo đảm pháp lý để Ngân hàng có thêm nguồn thu nợ thứ hai bổ sung cho nguồn thu nợ thứ thiếu chắn + Cho vay khơng có bảo đảm: Đó khoản cho vay tín nhiệm, khoản cho vay mà khơng có tài sản chấp, cầm cố bảo lãnh bên thứ ba, việc cho vay chủ yếu dựa vào uy tín khách hàng mà khơng cần có điều kiện bổ sung - Căn vào hình thái giá trị gồm có: + Cho vay giá trị tiền + Cho vay tài sản - Căn vào phương pháp hồn trả: + Cho vay trả góp: hình thức cho vay người vay hoàn trả cho NH bao gồm gốc lẫn lãi làm nhiều kỳ + Cho vay phi trả góp: hình thức cho vay người vay hồn trả cho NH đến hạn + Cho vay hoàn tuần hồn: theo phương thức thời gian tín dụng thoả thuận vào thu chi khách hàng trong thời kỳ khách hàng NH cho phép vay trả nợ nhiều lần cách tuần hoàn hạn mức định - Căn vào phương thức cho vay chia làm hai loại + Cho vay trực tiếp: + Cho vay gián tiếp: 1.1.3 Các hình thức tín dụng ngân hàng cho vay doanh nghiệp Theo điều 49 Luật tổ chức tín dụng tổ chức tín dụng cấp tín dụng cho tổ chức cá nhân hình thức cho vay, chiết khấu thương phiếu giấy tờ có giá khác, bảo lãnh, cho th tài v cỏc hỡnh thc Lớp: NHA - CĐ21 Chuyên ®Ị tèt nghiƯp khác theo quy định NHNN Trong kinh tế thị trường, NHTM cung cấp cho doanh nghiệp hình thức tín dụng sau:  Tín dụng ngắn hạn: Tín dụng ngắn hạn loại tín dụng có thời hạn đến 12 tháng Đây tín dụng chiếm tỷ trọng lớn ngân hàng thương mại chủ yếu đáp ứng nhu cầu vốn lưu động doanh nghiêp Nhu cầu vốn lưu động doanh nghiêp xuất phát từ độ lệch luồng lưu chuyển tiền tệ.Tức luồng tiền vào doanh nghiệp thường không khớp quy mô thời gian Doanh nghiệp vay ngắn hạn ngân hàng để đáp ứng nhu cầu vốn có tính thời vụ mà chủ yếu hàng tồn kho khoản phải thu Ngân hàng có hình thức tài trợ tín dụng ngắn hạn sau: - Chiết khấu thương phiếu: nghiệp vụ tín dụng ngắn hạn, khách hàng chuyển nhượng thương phiếu chưa đáo hạn cho ngân hàng đổi số tiền mệnh giá thương phiếu trừ lãi suất chiết khấu hoa hồng phí (nếu có) - Thấu chi: Là hình thức cho vay mà ngân hàng cho phép khách hàng rút số dư tài khoản vãng lai thời hạn hạn mức định - Cho vay theo hạn mức: hình thức cho vay vào thoả thuận thời hạn cho vay khách hàng ngân hàng cho phép vay hạn mức tín dụng thoả thuận Nhu cầu vốn vay = Nhu cầu vốn cho - Vốn tự có Vốn khác NH SXKD + Cho vay lần: tiến trình cấp tín dụng dựa sở nhu cầu tín dụng đối tượng vay cụ thể  Tín dụng trung dài hạn : Là hình thức tín dụng có thời hạn cho vay từ đến năm năm, chủ yếu sử dụng để đầu tư mua sắm Lớp: NHA - CĐ21 Chuyên đề tốt nghiệp TSC, cải tiến đổi thiết bị, công nghệ, mở rộng sản xuất kinh doanh xây dựng dự án có quy mơ nhỏ thời gian thu hồi vốn nhanh… Ngân hàng có hình thức tín dụng trung dài hạn là: - Cho vay theo dự án: khoản tín dụng đầu tư tài trợ mua sắm cho TSCĐ hay xây dựng cơng trình dự tính mang lại thu nhập rịng tương lai Thông thường doanh nghiệp yêu cầu vay khoản dựa chi phí dự tính dự án cam kết khoản vay làm nhiều lần Mức cho vay = Tổng dự toán - Vốn tự có chủ - Các nguồn ngân hàng dự án đầu tư vốn huy động - Cho vay đồng tài trợ: Là hình thức cho vay nhóm kháctổ choc tài liên kết lại tập hợp vốn vay cho khách hàng vay Đối với dự án lớn, ngân hàng sử dụng hình thức nhằm phân chia lợi nhuận, phân tán dược rủi có, đồng thời phù hợp với khả cân đối nguồn vốn sẵn có thân ngân hàng  Các hình thức tài trợ tín dụng chuyên biệt: - Cho thuê tài chính: hình thức cấp tín dụng trung dài hạn bên cho thuê chuyển giao quyền sử dụng tài sản cho bên thuê đổi lại định kỳ bên thuê phải toán tiền thuê cho bên cho thuê, vào thời điểm kết thúc hợp đồng cho th tài thơng thường bên th quyền mua lại tài sản - Bảo lãnh ngân hàng: Là cam kết văn tổ chức tín dụng( bên bảo lãnh) với bên có quyền ( bên nhận bảo lãnh) việc thực nghĩa vụ tài thay cho khách hàng (bên bão lãnh) khách hàng không thực thực không nghĩa vụ cam kết với bên nhận bảo lãnh, khách hàng phải nhận nợ trả cho tổ chức tín dụng số tiền trả thay Líp: NHA - CĐ21 Chuyên đề tốt nghiệp 1.2 Vai trũ ca tín dụng ngân hàng phát triển DNNQD 1.2.1 Những vấn đề chung DNNQD kinh tế thị trường 1.2.1.1 Khái niệm DNNQD: Doanh nghiệp tổ chức kinh tế có tên riêng, có tài sản, có trụ sở giao dịch ổn định, đăng ký kinh doanh theo quy định pháp luật nhằm mục đích thực hoạt động kinh doanh DNNQD phận kinh tế, lấy sở hữu tư nhân làm tảng, tồn lâu dài, bình đẳng trước pháp luật có tính sinh lợi hợp pháp chủ động hoạt động sản xuất kinh doanh khuôn khổ pháp luật 1.2.1.2 Phân loại DNNQD: Có loại hình doanh nghiệp sau:  Công ty cổ phần : Công ty cổ phần cơng ty hình thành từ nhiều phần vốn góp gọi cổ phần cổ đơng tổ chức, cá nhân đóng góp (số cổ đông tối thiểu ba thành viên số lượng tối đa không hạn chế) Cổ đông chịu trách nhiệm khoản nợ nghĩa vụ tài sản khác DN phạm vi số vốn góp vào DN Cổ phần thể giấy tờ gọi cổ phiếu  Công ty TNHH - Công ty TNHH hai thành viên trở lên: cơng ty đựơc thành lập hai thành viên, khơng q năm mươi thành viên góp vốn chịu trách nhiệm hữu hạn khoản nợ nghĩa vụ tài sản khác DN phạm vi số vốn cam kết góp vào DN - Công ty TNHH thành viên: DN tổ chức cá nhân làm chủ, chủ sở hữu công ty chịu trách nhiệm hữu hạn khoản nợ nghĩa vụ tài sản khác công ty phạm vi số vốn điều lệ cơng ty  Cơng ty hợp danh: Líp: NHA - CĐ21 Chuyên đề tốt nghiệp Cụng ty hp danh cơng ty có hai thành viên chủ sở hữu chung công ty, kinh doanh tên chung, thành viên hợp doanh cịn có thành viên góp vốn Thành viên hợp danh phải cá nhân chịu trách nhiệm tồn tài sản nghĩa vụ công ty  Doanh nghiệp tư nhân : Doanh nghiệp tư nhân DN cá nhân làm chủ tự chịu trách nhiệm toàn tài sản hoạt động doanh nghiệp Chủ doanh nghiệp tư nhân có tồn quyền định tất hoạt động kinh doanh DN, việc sử dụng lợi nhuận sau nộp thuế thực nghĩa vụ tài khác theo quy định pháp luật 1.2.1.3 Vai trò DNNQD kinh tế thị trường DNNQD chứng tỏ vai trị to lớn cơng đổi phát triển kinh tế Thật vậy, năm qua, tồn phát triển DNNQD bên cạnh KTQD làm cho hoạt động kinh tế nước ta trở nên sôi động hơn, thị trường hàng hoá phong phú hơn, đẹp chất lượng hàng hoá cao hơn, tốc độ tăng trưởng kinh tế nhanh ổn định Do đó, DNNQD đóng vai trị khơng thể thiếu kinh tế vì: Thứ nhất: DNNQD góp phần thu hút tối đa nguồn vốn dân, giải nạn thất nghiệp tạo phát triển cân đối kinh tế - Với phát triển kinh tế, đời sống người dân cải thiện đáng kể Người dân Việt Nam vốn cần cù chịu thương chịu khó, sống tiết kiệm nên lượng vốn nhàn rỗi dân Chỉ khu vực kinh tế nhà nước thơi chưa đủ khai thác hết nguồn vốn dồi Do đó, phát triển DNNQD khai thác chúng Líp: NHA - C§21 Chuyên đề tốt nghiệp - DNNQD tham gia vo hu hết ngành kinh tế từ công nghiệp, thương mại đến dịch vụ, với đặc tính nhạy bén, tổ chức gọn nhẹ nên thu hút nhiều lao động có trình độ khác Hàng năm, giải nhiều công ăn việc làm cho người lao động giảm bớt gánh nặng cho nhà nước Hiện Đảng Nhà nước ta thực khuyến khích phát triển khu vực kinh tế quốc doanh đặc biệt DNNQD Thứ hai: DNNQD phát triển tạo thêm nguồn thu cho ngân sách Nhà nước DNNQD đáp ứng nhanh nhậy nhu cầu phong phú, đa dạng thị trường, từ tạo ngày nhiều lợi nhuận đóng góp đáng kể vào nguồn thu ngân sách Nhà nước Trên thực tế DNNQD đóng góp năm khoảng 40% - 45% vào ngân sách Nhà nước Thứ ba: DNNQD tạo nhiều hàng hoá cho tiêu dùng cho xuất Theo chiến lược phát triển hàng tiêu dùng, hàng xuất Đảng Nhà nước ta, DNNQD với đa dạng quy mơ, ngành nghề hình thức kinh doanh khơi dậy tiềm to lớn dân để phát triển sản xuất, thu hút vốn, kỹ thuật công nghệ nước tạo ngày nhiều sản phẩm phục vụ cho tiêu dùng cho xuất Thứ tư: DNNQD có tác dụng quan trọng q trình CNH - HĐH chuyển dịch cấu kinh tế nước ta Quá trình phát triển DNNQD q trình cải tiến máy móc thiết bị, nâng cao lực sản xuất chất lượng sản phẩm để đáp ứng nhu cầu thị trường, đến mức độ định dẫn đến đổi công nghệ, làm cho q trình CNH - HĐH đất nước khơng diễn theo chiều rộng mà chiều sâu Mặt khác, phục hồi làng nghề số vùng quê thúc đẩy chuyển dịch cu kinh t Lớp: NHA - CĐ21 Chuyên đề tèt nghiƯp Thứ năm: DNNQD phát triển góp phần tạo môi trường cạnh tranh thúc đẩy phát triển kinh tế Với đa dạng lĩnh vực hoạt động, DNNQD tạo nên môi trường cạnh tranh kinh tế với DNNN DNNQD có tác dụng thúc đẩy phát triển DNNN, bù đắp lỗ hổng khu vực tạo Đặc biệt có vai trị quan trọng việc chống lại xu độc quyền tác động làm trì trệ, cản trở kinh tế phát triển Thứ sáu: DNNQD góp phần tạo thị trường vốn rộng lớn cho Ngân hàng Sự xuất phát triển DNNQD tạo nhóm khách hàng thường xuyên cho Ngân hàng Với tốc độ phát triển nhanh chóng quy mô chất lượng DNNQD tạo nhu cầu lớn cho NH vốn, toán dịch vụ qua NH Điều tạo điều kiện cho NH ngày phát triển 1.2.1.4 Các nguồn vốn DNNQD: a Vốn tự có: Vốn tự có điều kiện để hình thành lên DN Theo pháp luật quy định đăng ký thành lập cơng ty chủ DN ngồi đăng ký ngành nghề kinh doanh, loại hình DN cịn phải đăng ký số vốn góp ban đầu Trong q trình hoạt động kinh doanh DN tăng thêm vốn tự có Vốn tự có tuỳ theo loại hình DN mà hình thành lên khách - Đối với doanh nghiệp tư nhân: Vốn tự có số vốn mà chủ DN bỏ để kinh doanh - Đối với công ty cổ phần: Vốn tự có hình thành vốn góp cổ đông thành lập công ty dạng cổ phần - Đối với công ty TNHH: Nguồn vốn ban đầu hình thành người thành lập cơng ty đóng góp - Đối với hợp tác xã: Nguồn vốn đóng góp xã viên Líp: NHA - C§21