Giải Pháp Nâng Cao Chất Lượng Tín Dụng Trung Và Dài Hạn Tại Ngân Hàng Đầu Tư Và Phát Triển Hà Thành 1.Docx

Chuyên đề thực tập tốt nghiệp Khoa Ngân hàng – Tài LỜI NĨI ĐẦU Qua 20 năm đổi (1986 – 2006), đất nước ta trình thực cơng nghiệp hóa – đại hóa đất nước nhằm phát triển kinh tế, hội nhập với khu vực quốc tế Tại đại hội Đảng lần thứ IX, Đảng Nhà Nước lần xác định mục tiêu vô quan trọng nghiệp phát triển kinh tế Với nhiệm vụ đến năm 2020 phải hoàn thành cơng nghiệp hóa, đại hóa đất nước theo định hướng phát triển đất nước Để chuyển dịch cấu kinh tế theo hướng cơng nghiệp hóa, đại hóa cần giải đồng nhiều vấn đề quan trọng, nhu cầu vốn cho cho đầu tư phát triển lớn, đặc biệt vốn trung dài hạn phục vụ nhu cầu mua sắm tài sản cố định, cải tiến đổi kỹ thuật, đầu tư xây dựng xí nghiệp mới, cơng trình thuộc sở hạ tầng Trong khả vốn doanh nghiệp, vốn ngân sách hạn chế Việc huy động vốn doanh nghiệp phát hành cổ phiếu trái phiếu chiếm tỷ lệ thấp, thị trường chứng khoán đưa vào hoạt động nên mẻ người dân Do hệ thống ngân hàng thương mại nguồn cung cấp vốn trung dài hạn chủ yếu cho kinh tế Là ngân hàng thực nhiệm vụ này: tháng năm 2003 chi nhánh ngân hàng đầu tư phát triển Hà Thành thành lập Là chi nhánh cấp I ngân hàng đầu tư phát triển Việt Nam Tuy vào hoạt động thời gian ngắn thừa hưởng truyền thống 46 năm xây dựng trưởng thành phát triển , đặc biệt cống hiến đóng góp phục vụ thời kỳ đổi xây dựng phát triển kinh tế đất nước ngân hàng đầu tư phát triển Việt Nam nhánh Hà Thành đạt kết to lớn, chi nhánh mở thêm hai phòng giao dịch quỹ tiết kiệm cung cấp cho khách hàng sản phẩm dịch vụ đại Chuyên đề thực tập tốt nghiệp Khoa Ngân hàng – Tài hoạt động kinh doanh, dư nợ tín dụng ngắn hạn, trung dài hạn tăng trưởng số lượng chất lượng Do sách định hướng khách hàng chi nhánh ngân hàng đầu tư phát triển Hà Thành cung ứng sản phẩm dịch vụ ngân hàng cho khách hàng thuộc thành phần kinh tế, đặc biệt doanh nghiệp quốc doanh Nên mục tiêu chi nhánh ngày phải nâng cao chất lượng tín dụng Đặc biệt tín dụng trung dài hạn phương hướng nhiệm vụ Ban Giám đốc tập thể cán công nhân viên chi nhánh ngân hàng đầu tư phát triển Hà Thành đề Với suy nghĩ q trình thực tập tìm hiểu thực tế chi nhánh ngân hàng đầu tư phát triển Hà Thành em mạnh dạn chọn đề tài : “ Giải pháp nâng cao chất lượng tín dụng trung dài hạn ngân hàng đầu tư phát triển Hà Thành” cho chuyên đề tốt nghiệp thực tập Nội dung chuyên đề gồm phần chính: Chương I: vấn đề hoạt động tín dụng trung dài hạn ngân hàng thương mại Chương II: Thực trạng chất lượng tín dụng trung dài hạn Ngân hàng Đầu tư Phát triển chi nhánh Hà Thành Chương III: Một số giải pháp kiến nghị nhằm nâng cao chất lượng tín dụng trung dài hạn Ngân hàng Đầu tư Phát triển chi nhánh Hà Thành Qua em muốn gửi lời cảm ơn đến thầy cô giáo Khoa Ngân hàng – Tài chính, đặc biệt giáo THS Hồng Lan Hương trực tiếp hướng dẫn em trình nghiên cứu hoàn thành chuyên đề Em xin chân thành cảm ơn Ban giám đốc toàn thể cán cơng tác Phịng Tín dụng Ngân hàng Đầu tư Phát triển chi nhánh Hà Thành giúp đỡ em trình thực tập tìm hiểu thực tế ngân hàng Chuyên đề thực tập tốt nghiệp Khoa Ngân hàng – Tài CHƯƠNG I: NHỮNG VẤN ĐỀ CƠ BẢN VỀ HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG TRUNG VÀ DÀI HẠN CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI I KHÁI QUÁT VỀ NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI Khái niệm ngân hàng thương mại Ngân hàng thương mại doanh nghiệp kinh doanh lĩnh vực tiền tệ, mà nhiệm vụ chủ yếu thường xuyên nhận tiền gửi sử dụng số tiền vay, để đầu tư cung ứng dịch vụ toán Chức hoạt động ngân hàng thương mại 2.1 Chức ngân hàng thương mại Mặc dù ngân hàng thương mại giới hình thành từ lâu Mỹ ngân hàng thương mại đời năm 1782 Nhưng ngân hàng thương mại đời thức gần Ngày 26/3/1986 Hội nghị ban chấp hành trung ương Đảng khóa VI, Hội đồng trưởng ban hành nghị định 53/HĐBT hệ thống ngân hàng tổ chức lại từ cấp thành hoạt động ngân hàng hai cấp Ngân hàng Nhà Nước ngân hàng thương mại - Ngân hàng Nhà Nước: tổ chức ngân hàng Nhà Nước thành hai cấp trung ương cấp tỉnh, thành phố đảm nhận chức quản lý Nhà Nước hoạt động tiền tệ, ngân hàng tốn - Hệ thống ngân hàng cơng thương Việt Nam gồm: ngân hàng công thương Việt Nam, ngân hàng phát triển nông nghiệp Việt Nam, ngân hàng đầu tư phát triển Việt Nam, ngân hàng ngoại thương Việt Nam Các ngân hàng thương mại thực chức kinh doanh tiền tệ, tín dụng dịch vụ ngân hàng 2.2 Các hoạt động ngân hàng thương mại 2.2.1 Huy động vốn Với ngân hàng thương mại, huy động vốn đóng vai trị vô quan trọng vè trước mắt lâu dài, nguồn vốn định quy mơ tài Chuyên đề thực tập tốt nghiệp Khoa Ngân hàng – Tài sản có góp phần quan trọng tạo lợi nhuận cho ngân hàng thương mại Do ngân hàng biện pháp để huy động vốn Ngân hàng thương mại huy động vốn hình thức như: tiền gửi khơng kỳ hạn, tiền gửi có kỳ hạn, phát hành giấy tờ có giá tổ chức kinh tế dân cư đồng Việt Nam ngoại tệ Ngân hàng huy động vốn phải bỏ khoản gọi chi phí huy động: chi trả lãi tiền gửi, chi bảo quản,… Trong cạnh tranh để huy động nguồn tiền gửi ngân hàng thương mại có nhiều hình thức thu hút khách như: huy động tiết kiệm dự thưởng, tiết kiệm trả lãi trước, bảo hiểm cho khoản tiền gửi,… Đây nghiệp vụ xuất ngân hàng thương mại thành lập nghiệp vụ quan trọng định đến tồn phát triển ngân hàng thương mại 2.2.2 Nghiệp vụ cho vay: Ngân hàng thương mại cho vay nhằm đáp ứng nhu cầu vốn cho sản xuất kinh doanh, dịch vụ, đời sống, dự án đầu tư phát triển kinh tế xã hội nhu cầu hợp pháp khác tổ chức cá nhân hộ gia dình đồng Việt Nam ngoại tệ phù hợp với quy định pháp luật ngân hàng Nhà Nước, gồm hình thức sau: + Cho vay tiêu dùng: giai đoạn đầu hầu hết ngân hàng khơng tích cực cho vay cá nhân hộ gia đình khoản cho vay tiêu dùng thường có rủi ro cao Nhưng năm gần gia tăng thu nhập người tiêu dùng cạnh tranh cho vay ngân hàng cộng với hệ thống pháp luật đầy đủ chặt chẽ buộc ngân hàng phải hướng tới người tiêu dùng khách hàng tiềm + Cho vay thương mại: Đây hình thức cho vay ngắn hạn ngân hàng khoản cho vay có thời hạn không 12 tháng nhằm giúp doanh nghiệp bổ sung vốn lưu động trình sản xuất kinh doanh Chuyên đề thực tập tốt nghiệp Khoa Ngân hàng – Tài + Cho vay đầu tư mua tài sản cố định: Đây thực chất cho vay trung dài hạn ngân hàng, thời hạn cho vay dài nhằm giúp khách hàng có đủ tài để thực dự án đầu tư vào tài sản cố định Đây loại hình cho vay chủ yếu ngân hàng 2.2.3 Nghiệp vụ bảo lãnh Nghiệp vụ bảo lãnh ngân hàng cam kết ngân hàng bảo lãnh chịu trách nhiệm thay cho bên bảo lãnh, bên bảo lãnh không thực đầy đủ cam kết thoả thuận với bên yêu cầu bảo lãnh, quy định cụ thể Thư bảo lãnh ngân hàng Trong kinh tế thị trường đất nước mở cửa giao lưu buôn bán với bên ngồi diễn nhộn nhịp, mà nghiệp vụ bảo lãnh ngân hàng phát triển thời gian tới 2.2.4 Nghiệp vụ toán Dịch vụ ngân hàng mở rộng phát triển, nghiệp vụ toán qua ngân hàng ngày khách hàng lựa chọn quan tâm Ban đầu toán tiền mặt với hình thức bộc lộ nhiều hạn chế phải vận chuyển, kiểm điểm Nhưng đến ngày nhiều ngân hàng đưa cơng nghệ đại vào ứng dụng tốn nên đời tốn khơng dùng tiền mặt, toán điện tử, toán chuyển khoản, toán séc… nhằm đáp ứng nhu cầu ngày lớn độ xác ngày cao 2.2.5 Các nghiệp vụ khác Ngoài nghiệp vụ mà biết ngân hàng Thương mại thực nhiều nghiệp vụ khác Chiết khấu thương phiếu giấy tờ có giá, thực nghiệp vụ mua bán, chuyển đổi ngoại tệ, cho thuê tài chính… Vai trò ngân hàng Thương mại kinh tế thị trường Khác với doanh nghiệp khác, ngân hàng Thương mại không trực tiếp tham gia sản xuất lưu thơng hàng hố góp phần phát triển Chuyên đề thực tập tốt nghiệp Khoa Ngân hàng – Tài kinh tế xã hội thơng qua việc cung ứng vốn tín dụng cho kinh tế, thực chức trung gian toán dịch vụ ngân hàng Thông qua ngân hàng Thương mại, ngân hàng nhà nước thực quản lý tầm vĩ mô làm ổn định kinh tế đầu nước lưu thông phát hành loại tiền mới… Bên cạnh ngân hàng Thương mại cịn có chức thúc đẩy kinh tế phát triển huy động tiền nhàn dỗi dân cư tổ chức nhằm đáp ứng nhu cầu nơi cần vốn để sản xuất kinh doanh cá nhân, tổ chức sử dụng dịch vụ đại ngân hàng để thực làm ăn bn bán cách nhanh xác Từ thấy vai trị quan trọng ngân hàng Thương mại kinh tế II TÍN DỤNG VÀ TÍN DỤNG TRUNG DÀI HẠN CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI Khái niệm tín dụng Tín dụng quan hệ kinh tế chủ thể kinh tế chuyển nhượng cho quyền sử dụng lượng giá trị vật với điều kiện hai bên thoả thuận Trong kinh tế thị trường hoạt động tín dụng đa dạng phong phú, để quản lý khoản tín dụng người ta phân loại tín dụng theo nhiều cách khác Có tiêu thức quan trọng để phân loại tiêu thức tín dụng phân loại dựa vào thời gian tín dụng Dựa vào tiêu thức này, tín dụng chia làm loại: - Tín dụng ngắn hạn : Có thời hạn 12 tháng - Tín dụng trung hạn : Có thời hạn năm trở lên - Tín dụng dài hạn : Có thời hạn năm trở lên Tín dụng trung dài hạn ngân hàng Thương mại 2.1 Khái niệm tín dụng trung dài hạn Tín dụng trung dài hạn phận tín dụng ngân hàng phân theo thời hạn, thời gian dài từ năm trở lên Tín dụng trung dài hạn sử dụng chủ yếu để đầu tư mua sắm tài sản cố định, cải tiến thay đổi Chuyên đề thực tập tốt nghiệp Khoa Ngân hàng – Tài thiết bị cơng nghệ, mở rộng sản xuất kinh doanh, xây dựng nhà máy có quy mơ vừa lớn 2.2 Các hình thức tín dụng trung dài hạn Hiện tín dụng trung dài hạn không đơn cấp phát vốn vay với thời hạn năm mà cịn nhiều hình thức khác như: - Tín dụng tuần hoàn: phương pháp cho vay dựa theo chu kỳ sản xuất kinh doanh doanh nghiệp Nó coi tín dụng trung dài hạn thời hạn hợp đồng kéo dài từ năm trở lên người vay hết tiền cần trả nợ có nguồn thời gian hợp đồng cịn hiệu lực Tín dụng tuần hồn chuyển thành tín dụng trung dài hạn theo hợp động ký kết nều người vay cần thiết tình trạng tài khơng sẵn sàng để thực tín dụng tuần hồn - Tín dụng th mua: loại hình tín dụng xuất Việt Nam thời gian qua, hình thức cho vay trung dài hạn tài sản thông qua hợp đồng tín dụng thuê mua Sau thời gian thuê định tùy theo thoả thuận hợp đồng, người thuê mua lại tài sản - Cho vay theo dự án: phương pháp cho vay dựa văn hoàn chỉnh vay vốn trả nợ, nghiên cứu soạn thảo xét duyệt, ký kết người vay ngân hàng, đồng thời dựa khoa học kỹ thuật phù hợp với đường lối kinh tế nhà nước - Cho vay theo kế hoạch đầu tư xây dựng doanh nghiệp: loại cho vay thực theo phương pháp cho vay thông thường dựa sở nhu cầu vốn vay cơng trình, hạng mục cơng trình xác định kế hoạch đầu tư xây dựng doanh nghiệp 2.3 Đặc điểm tín dụng trung dài hạn 2.3.1 Rủi ro tín dụng Tín dụng trung dài hạn thường có thời gian dài nên chịu phụ thuộc vào kết dự án mà cịn phụ thuộc vào tình trạng kinh tế đất nước Một kinh tế ổn định phát triển thời gian dài Chuyên đề thực tập tốt nghiệp Khoa Ngân hàng – Tài mà có chu kỳ Trong kinh tế mở, xu hướng tồn cầu hố cịn bị ảnh hưởng lớn kinh tế khu vực giới Khi kinh tế bị biến động kèm với biến động lãi suất, tỷ giá, lạm phát… Tất nhân tố ảnh hưởng đến kết khoản tín dụng Mặt khác, giá trị khoản tín dụng thường lớn cịn chịu rủi ro đạo đức người vay 2.3.2 Điều kiện để vay vốn Điều kiện cho vay yêu cầu ngân hàng bên vay để làm xem xét, định thiết lập quan hệ tín dụng Nội dung điều kiện cho vay làm sở cho xử lý tình phát sinh trình sử dụng tiền vay Các khách hàng muốn vay vốn ngân hàng phải có điều kiện sau đây: - Điều kiện tư cách pháp lý: Khách hàng pháp nhân phải có lực pháp luật dân Khách hàng tư nhân phải có lực pháp luật lực hành vi dân sự, chịu trách nhiệm dân theo quy định pháp luật - Mục đích sử dụng vay vốn hợp pháp - Có khả tài đảm bảo trả nợ thời gian cam kết - Có dự án đầu tư, có phương án sản xuất kinh doanh, dịch vụ khả thi có hiệu quả, phù hợp với quy định pháp luật - Thực quy định bảo đảm tiền vay theo quy định Chính phủ Do đặc điểm cho vay trung dài hạn thời gian vay vốn dài Vì vậy, yêu cầu tài sản chấp tuổi thọ tài sản phải lớn thời gian vay vốn Tài sản chấp phải có khả chuyển nhượng mua bán dễ dàng Số tiền cho vay tối đa 70% giá trị tài sản 2.3.3 Lãi suất cho vay Lãi suất cho vay biểu giá khoản tiền mà người cho vay đòi hỏi tạm thời trao quyền sử dụng khoản tiền cho người khác Người vay coi lãi suất ngân hàng chi phí phải trả cho ngân hàng nhu cầu sử Chuyên đề thực tập tốt nghiệp Khoa Ngân hàng – Tài dụng vốn Vì thân lãi suất chứa đựng mâu thuẫn: người cho vay muốn có lãi suất cao để tăng thu nhập, cịn người vay muốn có lãi suất thấp để giảm chi phí Do đó, lãi suất xác định dựa cung cầu vốn Bên cạnh đó, lãi suất cịn phụ thuộc mức độ rủi ro, số lượng, thời hạn tình hình kinh tế, lãi suất thường tính theo cách: - Lãi đơn: Được áp dụng với khoản vay mà việc tính lãi trả lãi thực bên kỳ hạn trả nợ - Lãi kép: Việc tính lãi trả lãi thực sau nhiều chu kỳ Do đặc điểm khoản cho vay trung dài hạn có thời gian cho vay dài, khoản vay lớn nên chứa đựng nhiều rủi ro lớn khoản cho vay ngắn hạn Vì lãi suất khoản cho vay trung dài hạn thường lớn lãi suất cho vay ngắn hạn Để giảm rủi ro thay đổi lãi suất cho ngân hàng khách hàng lãi suất khoản vay trung dài hạn thường thả 2.3.4 Hạn mức tín dụng Hạn mức tín dụng mức dư nợ vay tối đa trì thời hạn định mà ngân hàng khách hàng thoả thuận hợp đồng tín dụng Phương pháp cho vay hạn mức tín dụng áp dụng khách hàng có tình hình sản xuất kinh doanh ổn định, vay trả nợ thường xun có tín nhiệm với ngân hàng Theo quy định pháp lệnh ngân hàng, ngân hàng Thương mại không phép cho vay khách hàng vượt 15% vốn tự có, trừ khoản cho vay từ nguồn vốn uỷ thác Chính phủ, tổ chức cá nhân, trường hợp vay tổ chức tín dụng khác, trường hợp đặc biệt, ngân hàng nơng nghiệp phát triển nơng thơn quy định tổng dư nợ cho vay tối đa với khách hàng vượt mức quy định thời gian định Chuyên đề thực tập tốt nghiệp Khoa Ngân hàng – Tài 2.3.5 Loại tiền cho vay Tuỳ thuộc vào nhu cầu dự án mà loại tiền cho vay gồm có: VNĐ, USD ngoại tệ khác có vàng kim loại q 2.4 Vai trị tín dụng trung dài hạn nghiệp phát triển kinh tế, xã hội 2.4.1 Tín dụng trung dài hạn góp phần thúc đẩy sản xuất kinh doanh phát triển chuyển dịch cấu kinh tế theo hướng công nghiệp hóa, đại hố Trong q trình sản xuất kinh doanh, để trì hoạt động liên tục địi hỏi vốn doanh nghiệp phải đồng thời tồn ba giai đoạn: dự trữ, sản xuất, lưu thơng Nhưng giai đoạn lại phát sinh tượng thừa thiếu vốn tạm thời Điều khiến doanh nghiệp gặp khó khăn việc sản xuất kinh doanh Bên cạnh doanh nghiệp muốn phát triển phải mở rộng sản xuất kinh doanh, điều dẫn đến nhu cầu vốn cho doanh nghiệp mà thân vốn tự có đáp ứng mà doanh nghiệp phải biết tận dụng dòng chảy vốn xã hội Nhu cầu doanh nghiệp ngân hàng đáp ứng cách ngân hàng tập trung tiền nhàn rỗi để đáp ứng cho nhu cầu cần thiết cho doanh nghiệp, nhằm đẩy sản xuất kinh doanh kinh tế phát triển Nước ta thời kỳ tiến hành công nghiệp hoá, đại hoá đất nước cần vốn để đầu tư xây dựng phát triển sở vật chất kỹ thuật, đổi nâng cao trình độ cơng nghệ, máy móc, chuyển dịch kinh tế, phát triển sản xuất nước chiều rộng lẫn chiều sâu Để thực cơng nghiệp hố đại hố mà Đảng Nhà nước đề ra, phải tạo thị trường cho q trình cơng nghiệp hóa - đại hố đầu tư phát triển đội ngũ lao động có chất lượng cao Để thực điều thiếu vốn trung dài hạn kinh tế 2.4.2 Tín dụng trung dài hạn với nhiệm vụ ổn định tiền tệ, ổn định giá Với chức tập trung, tận dụng nguồn vốn nhàn rỗi xã hội, tín dụng ngân hàng trực tiếp làm giảm khối lượng tiền mặt tồn