Một số vấn đề cơ bản về chất lượng tín dụng trung dài hạn của Ngân hàng thương mại đối với doanh nghiệp ngoài quốc doanh
Trong chương này, em xin trình bày một số vấn đề để làm rõ vai trò của các khoản tín dụng trung và dài hạn đối với DNNQD tại NHTM và chất lượng của các khoản tín dụng này.
Chương 2: Thực trạng về chất lượng tín dụng trung dài hạn đối với doanh nghiệp ngoài quốc doanh tại Ngân hàng Công Thương quận Cầu Giấy
Trong chương này, em xin tập trung vào việc đưa ra các số liệu, dựa vào đó để phân tích những nguyên nhân tồn tại và khó khăn trong việc nâng cao chất lượng tín dụng trung và dài hạn tại Ngân hàng Công Thương Cầu Giấy.
Chương 3: Giải pháp nâng cao chất lượng tín dụng trung dài hạn đối với doanh nghiệp ngoài quốc doanh tại Ngân hàng Công Thương quận Cầu Giấy
Trong chương này, căn cứ vào những nguyên nhân vướng mắc, những khó khăn ở chương II đã đề cập, em đưa ra một số giải pháp có thể áp dụng vào thực tế hoạt động của Ngân hàng trong việc nâng cao chất lượng tín dụng trung và dài hạn đối với các DNNQD.
Nhân đây, em xin chân thành cám ơn cô giáo - TS Lê Thị Tuấn Nghĩa, giáo viên hướng dẫn, cùng với các cô chú anh chị làm việc tại NHCT chi nhánh Cầu Giấy đã tận tình hướng dẫn và giúp đỡ em hoàn thành đề tài tốt nghiệp này.
Em xin chân thành cảm ơn!
Những đặc điểm cơ bản của DNNQD
1.1.1 Khái niệm và phân loại DNNQD
Xét về hình thức sở hữu thì doanh nghiệp nước ta chia thành 2 loại: Doanh nghiệp quốc doanh thuộc sở hữu của Nhà nước, còn doanh nghiệp ngoài quốc doanh mang hình thức sở hữu phi Nhà nước Trước năm 1986 nền kinh tế chuyển sang cơ chế thị trường, khu vực KTNQD được khuyến khích mở rộng các doanh nghiệp có tính chất tư nhân bao gồm: Doanh nghiệp tư nhân, công ty cổ phần, công ty trách nhiệm hữu hạn và hợp tác xã.
- Doanh nghiệp tư nhân: Là doanh nghiệp do cá nhân làm chủ và tự chịu trách nhiệm về toàn bộ tài sản của mình về mọi hoạt động kinh doanh của doanh nghiệp Chủ sở hữu của doanh nghiệp là một cá nhân, sở hữu tư nhân.
Về tư cách pháp lý doanh nghiệp tư nhân là doanh nghiệp có tư cách thể nhân chịu trách nhiệm vô hạn.
- Công ty cổ phần: Là doanh nghiệp mà vốn điều lệ được chia thành nhiều phần bằng nhau được gọi là cổ phần Cổ đông chịu trách nhiệm về các khoản nợ và các nghĩa vụ tài sản khác của doanh nghiệp trong phạm vi số vốn đã góp vào doanh nghiệp Cổ đông có quyền tự do chuyển nhượng cổ phần của mình cho người khác Số lượng cổ đông tối thiểu là 3 và không hạn chế số lượng tối đa CTCP có quyền phát hành chứng khoán ra công chúng theo quy định của pháp luật về chứng khoán.
- Công ty TNHH: Theo pháp luật quy định công ty TNHH là công tyTNHH một thành viên và công ty TNHH 2 thành viên trở lên.
Công ty TNHH một thành viên: Là một doanh nghiệp do một tổ chức làm chủ sở hữu chịu trách nhiệm về các khoản nợ và nghĩa vụ tài sản khác của doanh nghiệp Chủ sở hữu công ty có quyền chuyển nhượng toàn bộ hoặc một phần vốn điều lệ của công ty cho một tổ chức hoặc cá nhân khác Công ty TNHH một thành viên có tư cách pháp nhân kể từ ngày được cấp giấy chứng nhận đăng ký kinh doanh Công ty TNHH một thành viên không được chuyển nhượng cổ phiếu nhưng được phép phát hành trái phiếu.
Công ty TNHH có 2 thành viên trở lên: là doanh nghiệp trong đó thành viên chịu trách nhiệm về các khoản nợ và nghĩa vụ tài sản khác của doanh nghiệp trong phạm vi số vốn đã cam kết góp vào doanh nghiệp Các thành viên chỉ được chuyển nhượng một phần hoặc toàn bộ phần vốn góp phải chào bán cho tất cả các thành viên còn lại theo tỷ lệ tương ứng vốn góp của họ trong công ty với cùng điều kiện Chỉ được chuyển nhượng cho người không phải là thành viên nếu các thành viên còn lại không mua hoặc không mua hết.
- Công ty hợp danh: Là doanh nghiệp trong đó có ít nhất 2 thành viên hợp danh, ngoài thành viên hợp danh còn có thành viên góp vốn Thành viên hợp danh phải là cá nhân có trình độ chuyên môn và uy tín nghề nghiệp và phải chịu trách nhiệm bằng toàn bộ tài sản của mình về các nghĩa vụ của công ty Thành viên góp vốn chỉ chịu trách nhiệm bằng toàn bộ tài sản của mình về các nghĩa vụ của công ty Thành viên góp vốn chỉ chịu trách nhiệm về các khoản nợ trong phạm vi vốn góp Công ty hợp danh không được phép phát hành bất kỳ loại chứng khoán nào.
- Hợp tác xã: Là một tổ chức kinh tế tự chủ do những người lao động có nhu cầu, lợi ích chung, tự nguyện góp vốn, góp sức lập ra theo quy định của pháp luật để phát huy thế mạnh của tập thể và của từng thành viên nhằm giúp nhau thực hiện có hiệu quả hơn các hoạt động sản xuất kinh doanh dịch vụ và cải thiện đời sống, góp phần phát triển kinh tế xã hội Hợp tác xã có tư cách pháp nhân kể từ ngày được cấp giấy chứng nhận đăng ký kinh doanh.
Hình thức sở hữu của các DNNQD là sở hữu tư nhân, sở hữu hỗn hợp. Song chủ yếu là sở hữu hỗn hợp với các loại hình chủ yếu sau: Công ty cổ phần, công ty TNHH, công ty tư nhân, hợp tác xã, kinh tế cá thể tiểu chủ, công ty hợp danh, doanh nghiệp có vốn đầu tư nước ngoài Từ đó, tư cách pháp lý của loại hình doanh nghiệp này là:
- Đối với các doanh nghiệp: Công ty cổ phần, công ty TNHH, hợp tác xã, doanh nghiệp FDI chịu trách nhiệm trên phần vốn góp vào công ty, nghĩa là chịu trách nhiệm hữu hạn.
- Đối với các doanh nghiệp: Công ty tư nhân, kinh tế cá thể tiểu chủ, công ty hợp danh thì phải chịu trách nhiệm đối với hoạt động kinh doanh của công ty bằng toàn bộ tài sản của mình, tức là chịu trách nhiệm vô hạn.
Các DNNQD phần lớn tập trung ở các thành phố lớn và các trung tâm kinh tế xã hội Phần nhiều các doanh nghiệp được thành lập mang tính tự phát, không theo sự chỉ định của chính quyền Đa số họ hoạt động trong lĩnh vực thương mại, dịch vụ, khách sạn; lĩnh vực công nghiệp thường chiếm tỷ trọng nhỏ hơn; lĩnh vực xây dựng cơ sở hạ tầng, khai thác và phân phối điện, tài chính ngân hàng… chỉ chiếm tỷ trọng rất nhỏ.
Sở dĩ có sự mất cân đối trong lĩnh vực đầu tư của các doanh nghiệp này đối với nền kinh tế là họ thường ưa thích đầu tư vào những ngành nghề có khả năng quay vòng vốn nhanh, vốn đầu tư ít như thương mại, dịch vụ… Bởi vì như thế là phù hợp với khả năng tài chính và năng lực quản lý của họ Các lĩnh vực khác như xây dựng, tài chính, ngân hàng… yêu cầu về vốn và trình độ quản lý rất cao, trong khi đó, việc quay vòng vốn lại lâu gây khó khăn cho họ,chỉ những doanh nghiệp có tiềm lực mạnh về kinh tế thì mới có đủ điều kiện đầu tư.
Trước hết là về thông tin thị trường Đây là khối kinh tế năng động, phản ứng nhanh nhạy với sự thay đổi của thị trường, nhưng đối với những nước đang phát triển còn thiếu nhiều yếu tố của một nền kinh tế thị trường hoàn chỉnh Chính vì vậy, họ thường gặp nhiều khó khăn trong vấn đề nắm bắt thông tin thị trường về giá cả, sản phẩm của đối thủ cạnh tranh… Đây là những khó khăn chung mà doanh nghiệp phải gánh chịu trong nền kinh tế chưa hoàn chỉnh Những thông tin như vậy chỉ có thể có một cách đầy đủ tại những nước phát triển.
Thị trường mà DNNQD tham gia thường nhỏ hẹp, bấp bênh và nhiều rủi ro Đây là điều dễ nhận thấy ở các doanh nghiệp như: Doanh nghiệp tư nhân, công ty TNHH, hợp tác xã, kinh tế cá thể… họ thường tiến hành kinh doanh mua nguyên vật liệu đầu vào và tiêu thụ sản phẩm ngay tại thị trường địa phương hoặc đưa vào các quan hệ cá nhân Chỉ một bộ phận nhỏ DNNQD là những công ty lớn, có thị trường rộng khắp trong nước và ngoài nước.
1.1.2.4 Vốn cho hoạt động kinh doanh của DN: Đây là một vấn đề đang được các DNNQD rất quan tâm Trước hết là vốn chủ sở hữu Phần lớn là các doanh nghiệp vừa và nhỏ, quy mô sản xuất nhỏ hẹp, nguồn vốn này lại được tập trung chủ yếu vào đầu tư cơ sở hạ tầng và trang thiết bị bao gồm cả mặt bằng kinh doanh Từ đó, khả năng thanh toán ngắn hạn của vốn chủ sở hữu còn nhiều hạn chế.
Đặc điểm TDTDH
1.2.1 Khái niệm và sự cần thiết hình thành TDTDH
Tín dụng có thể được hiểu đơn giản là một quan hệ vay mượn lẫn nhau dựa trên nguyên tắc có hoàn trả. Đối tượng vay mượn có thể là tiền hoặc tài sản Nguyên tắc hoàn trả khẳng định người cho vay chỉ nhượng quyền sử dụng tiền hoặc tài sản của mình cho người đi vay trong một khoảng thời gian nhất định Hết thời hạn đó người đi vay sẽ phải hoàn trả cho người cho vay một số tiền hoặc tài sản nhất định theo thỏa thuận Thông thường giá trị khoản hoàn trả sẽ lớn hơn giá trị khoản cho vay. TDNH là quan hệ vay mượn lẫn nhau giữa một bên là Ngân hàng và bên kia là các chủ thể kinh tế khác nhau như các đơn vị kinh tế, các tổ chức xã hội, dân cư dựa trên nguyên tắc có hoàn trả cả gốc và lãi trong một khoảng thời gian nhất định Việc hoàn trả có thể thực hiện một lần hay nhiều lần tuỳ theo thỏa thuận giữa hai bên.
Có thể nói: cho vay là hoạt động quan trọng nhất của một NHTM Để quản lý các khoản tiền vay đó, các nhà Ngân hàng thường phân loại tín dụng theo nhiều cách khác nhau như: mục đích cho vay, thành phần kinh tế, hình thái giá trị của tín dụng… và theo một tiêu chí không thể thiếu được đó là thời hạn của tín dụng. TDTDH là một bộ phận của TDNH được phân theo thời hạn TDTDH là những khoản cho vay có thời hạn trên một năm và thời gian cho vay không quá thời gian khấu hao của tài sản hình thành từ vốn vay Tùy theo từng quốc gia quy định mà thời hạn của TDTDH sẽ khác nhau Theo quy định của NHNNVN, một khoản vay có thời hạn từ 1 đến 5 năm được coi là trung hạn và khoản vay sẽ được coi là dài hạn nếu có thời hạn từ 5 năm trở lên.
Tín dụng trung hạn thường được người vay sử dụng để mua sắm TSCĐ, cải tiến đổi mới thiết bị công nghệ, mở rộng sản xuất kinh doanh hoặc xây dựng các công trình mới nhưng có quy mô nhỏ và thời gian thu hồi vốn nhanh Còn tín dụng dài hạn thường để đầu tư vào việc nhập dây chuyền sản xuất hiện đại, xây dựng các công trình có quy mô lớn, thời gian hoạt động dài.
1.2.1.2 Vai trò của TDTDH a- Đối với Ngân hàng:
Trong các tài sản của NHTM thì khoản mục cho vay bao giờ cũng chiếm tỷ trọng cao nhất (kể cả các NHTM ở một nước phát triển như Mỹ thì tỷ lệ này cũng từ 60% - 70%) và là khoản mục đem lại thu nhập chủ yếu cho Ngân hàng Thu nhập từ tiền cho vay biểu hiện dưới dạng lãi tiền vay và phụ thuộc chủ yếu vào thời hạn của khoản vay Thời hạn cho vay càng dài thì lãi suất càng cao và do đó thu nhập của Ngân hàng càng lớn Chính vì vậy nếu một Ngân hàng có thể mở rộng cho vay trung dài hạn thì sẽ có điều kiện kiếm lời nhiều hơn Tuy nhiên các khoản cho vay có thời hạn càng dài thì rủi ro tiềm ẩn cũng càng cao và đó là lý do vì sao mở rộng quy mô phải luôn đi kèm với nâng cao chất lượng tín dụng.
Không chỉ có vậy, việc đáp ứng tốt nhu cầu TDTDH cũng đem lại choNgân hàng một vũ khí cạnh tranh lợi hại Khả năng mở rộng TDTDH thể hiện năng lực quản lý, năng lực chuyên môn của cán bộ Ngân hàng là cao Điều đó tạo uy tín cho Ngân hàng Đồng thời việc mở rộng CVTDH cũng tạo điều kiện để đẩy mạnh tín dụng ngắn hạn và một số loại hình dịch vụ Ngân hàng khác Bởi lẽ khi doanh nghiệp được vay vốn trung dài hạn họ sẽ có điều kiện đầu tư đổi mới công nghệ, máy móc thiết bị, mở rộng sản xuất và do đó sẽ cần nhiều vốn lưu động hơn Khi đó địa chỉ đầu tiên doanh nghiệp tìm đến để vay vốn lưu động chính là Ngân hàng đã cho mình vay vốn trung dài hạn để mở rộng sản xuất Mặt khác, cùng với việc mở rộng sản xuất, nhu cầu của doanh nghiệp về các dịch vụ Ngân hàng như dịch vụ thanh toán, bảo lãnh, tư vấn cũng sẽ tăng lên và dĩ nhiên trong trường hợp này Ngân hàng cho vay vẫn sẽ là sự lựa chọn được ưu tiên nhất. b- Đối với doanh nghiệp:
Trong mỗi nền kinh tế, ở mỗi thời kỳ nhu cầu vốn trung dài hạn cho các doanh nghiệp luôn là một đòi hỏi cấp bách Các doanh nghiệp mới thành lập thì cần vốn để mua sắm TSCĐ, xây dựng các cơ sở vật chất kỹ thuật như nhà xưởng, kho bãi và đáp ứng một phần vốn lưu động Các doanh nghiệp đang hoạt động thì luôn có nhu cầu đổi mới trang thiết bị, công nghệ để nâng cao khả năng cạnh tranh, để mở rộng sản xuất khi gặp cơ hội kinh doanh thuận lợi Để làm được điều đó thì thông thường phải có một lượng vốn lớn, hơn thế nữa phải là nguồn vốn có thời hạn dài Mỗi doanh nghiệp có thể có nhiều nguồn khác nhau để đáp ứng nhu cầu đó, như: tín dụng thương mại, huy động vốn từ dân cư (qua con đường phát hành chứng khoán) hay từ các trung gian tài chính mà điển hình là NHTM Đặc biệt trong điều kiện các nước đang phát triển như Việt Nam, nhu cầu vốn cho đầu tư phát triển kinh doanh của các doanh nghiệp là rất lớn Trong khi đó nguồn vốn tự tích lũy của các doanh nghiệp rất thấp, nguồn vốn nhàn rỗi trong dân chúng tuy dồi dào song việc đầu tư trực tiếp vào các doanh nghiệp còn khá mới mẻ đối với họ Trong điều kiện đó thì vốn tín dụng Ngân hàng chính là sự lựa chọn hiệu quả nhất. c- Đối với nền kinh tế:
Nền kinh tế của mỗi quốc gia trong mỗi thời kỳ, dù đó là một quốc gia chậm phát triển, đang phát triển hay phát triển thì nhu cầu vốn trung dài hạn cho đầu tư phát triển đều rất cần thiết Đối với các nước chậm phát triển, hoạt động đầu tư chủ yếu là theo chiều rộng dưới hình thức xây dựng mới, các nước phát triển thì chủ yếu đầu tư theo chiều sâu theo hướng hiện đại hóa. Còn các nước đang phát triển thì cần kết hợp đầu tư vừa theo chiều rộng vừa theo chiều sâu Nhưng dù là theo chiều rộng hay chiều sâu thì cũng đều cần phải có vốn và phải là vốn trung dài hạn.
1.2.2 Một số đặc trưng của TDTDH đối với DNNQD
1.2.2.1 Về mục đích sử dụng vốn
Khác với tín dụng ngắn hạn là loại hình tín dụng được sử dụng chủ yếu bổ sung vốn lưu động cho doanh nghiệp TDTDH đối với doanh nghiệp nói chung và đối với DNNQD nói riêng có mục đích đầu tư vào các dự án có thời gian tương đối dài như các dự án xây dựng nhà xưởng, cơ sở vật chất kỹ thuật và ứng dụng khoa học công nghệ đáp ứng nhu cầu phát triển trong tương lai của đơn vị Với mục đích này, đối tượng cho vay của TDTDH cho doanh nghiệp nói chung và đối với DNNQD nói riêng là chi phí cấu thành trong tổng mức đầu tư của dự án bao gồm giá trị vật tư, máy móc thiết bị, công nghệ, chi phí nhân công, chi phí mua bảo hiểm, giá thuê mua các tài sản và các chi phí khác Mức cho vay của một dự án đầu tư bằng tổng mức vốn đầu tư trừ đi vốn tự có đầu tư cho dự án của bên đi vay, nhưng mức tối đa chỉ bằng 70% giá trị tài sản cầm cố, thế chấp.
1.2.2.2 Về thời hạn tín dụng
Thời hạn cho vay là khoảng thời gian tính từ khi khách hàng được nhận tiền cho vay cho đến khi khách hàng trả hết toàn bộ nợ gốc và lãi Thời hạn này do hai bên Ngân hàng và khách hàng thỏa thuận và được ghi trong hợp đồng tín dụng Đối với CVTDH thì thời hạn cho vay là hơn một năm nhưng không quá thời gian khấu hao cần thiết của tài sản hình thành từ vốn vay Tuy nhiên, thời hạn vay vốn TDNH không ổn định một cách hoàn toàn cứng nhắc theo hợp đồng ký kết ban đầu mà có thể điều chỉnh linh hoạt theo tình hình thực tế Nếu tình hình kinh doanh thuận lợi, doanh nghiệp có được nguồn thu dồi dào mà chưa cần sử dụng ngay hoặc khi điều kiện kinh doanh khó khăn, doanh nghiệp muốn thu hẹp sản xuất thì có thể trả nợ trước hạn Ngược lại nếu công việc kinh doanh gặp nhiều khó khăn do các lý do bất khả kháng thì ngân hàng có thể cho phép khách hàng gia hạn nợ Dĩ nhiên trong cả 2 trường hợp kế hoạch kinh doanh của Ngân hàng có phần nào bị ảnh hưởng song nếu đó là những điều chỉnh hợp lý thì nó sẽ có lợi cho cả 2 bên về lâu dài.
1.2.2.3 Nguyên tắc cho vay Để đảm bảo tránh rủi ro, việc cho vay phải được tiến hành trên cơ sở tuân thủ triệt để các nguyên tắc cho vay Đó là:
- Việc sử dụng vốn vay phải đúng mục đích đã thỏa thuận trong hợp đồng tín dụng Mục đích sử dụng vốn vay phải được thể hiện rõ ràng, cụ thể trong dự án, chương trình sản xuất kinh doanh mà doanh nghiệp trình cho Ngân hàng khi xin vay vốn Thông thường các khoản vay vốn trung dài hạn được sử dụng để trang trải các chi phí như: chi phí mua đất, thuê đất; chi phí xây dựng nhà xưởng, chi phí mua sắm máy móc thiết bị, phương tiện vận chuyển… và một bộ phận vốn lưu động tối thiểu Ngân hàng trước khi cho vay sẽ phải kiểm tra xem mục đích sử dụng vốn vay của doanh nghiệp có khả thi hay không, có phù hợp với chương trình phát triển kinh tế chung của vùng, của địa phương, Nhà nước không Ngay cả khi cho vay rồi thì Ngân hàng vẫn cần có sự phối hợp của ban lãnh đạo của doanh nghiệp để theo dõi xem việc sử dụng vốn vay có đúng mục đích và tiến độ hay không, tránh tình trạng vốn vay được sử dụng vào các mục đích khác không nằm trong chương trình vay vốn.
- Việc sử dụng vốn vay phải có hiệu quả kinh tế kỹ thuật cao Rõ ràng không có Ngân hàng nào muốn cho vay đối với một chương trình, dự án sản xuất kinh doanh có hiệu quả thấp, bởi lẽ điều đó đồng nghĩa với khả năng trả nợ sẽ gặp khó khăn, ảnh hưởng trước hết tới lợi ích của ngân hàng, đồng thời có thể gây ra những tác động tiêu cực tới nền kinh tế Việc sử dụng vốn vay được coi là có hiệu quả khi nó đem lại nguồn thu nhập đủ để trả gốc và lãi vay đúng thời hạn đồng thời đảm bảo có lãi cho doanh nghiệp, qua đó đóng góp cho sự phát triển chung của nền kinh tế Để đảm bảo nguyên tắc này, trước khi quyết định cho vay các ngân hàng phải tiến hành thẩm định, phân tích kỹ lưỡng chương trình, dự án vay vốn, trong đó đặc biệt chú ý các chỉ tiêu như: lợi nhuận hàng năm, hệ số lợi nhuận trên doanh thu, hệ số lợi nhuận trên vốn đầu tư do dự án đem lại.
- Việc hoàn trả nợ gốc và lãi phải được tiến hành theo đúng lịch trình trả nợ đã được ghi trong hợp đồng Lịch trình trả nợ được xác định căn cứ vào tính chất đặc điểm của chu kỳ sản xuất sản phẩm, thời gian xây dựng công trình, thời gian khấu hao cần thiết của tài sản hình thành từ vốn vay.
- Người vay vốn phải có đầy đủ năng lực pháp luật dân sự, năng lực hành vi dân sự và chịu trách nhiệm dân sự theo quy định của pháp luật, cụ thể: + Pháp nhân phải có năng lực pháp luật dân sự;
+ Cá nhân và chủ doanh nghiệp tư nhân phải có năng lực pháp luật và năng lực hành vi dân sự;
+ Đại diện của hộ gia đình phải có năng lực pháp luật và năng lực hành vi dân sự; + Đại diện của tổ hợp tác phải có năng lực pháp luật và năng lực hành vi dân sự; + Thành viên hợp danh của công ty hợp danh phải có năng lực pháp luật và năng lực hành vi dân sự;
Chất lượng TDTDH đối với DNNQD
Chất lượng tín dụng nói chung được hiểu là sự hiệu quả hay không hiệu quả trong việc sử dụng khoản vốn cho vay của Ngân hàng và gắn liền với việc sử dụng khoản vốn đi vay của khách hàng Một khoản tín dụng được coi là có chất lượng tốt khi nó mang lại lợi ích kinh tế cao cho cả khách hàng và Ngân hàng Nếu chỉ đem lại lợi ích cho một bên, khoản tín dụng đó không thể coi là có chất lượng tốt bởi vì tín dụng Ngân hàng luôn thực sự gắn liền với hiệu quả đầu tư, hiệu quả sản xuất kinh doanh của khách hàng
Với tư cách là một trung gian tài chính hoạt động chủ yếu và thường xuyên nhất là nhận tiền gửi và cho vay, chất lượng tín dụng luôn là mối quan tâm hàng đầu của các NHTM
Có thể hiểu khái niệm chất lượng TDTDH như sau:
Chất lượng TDTDH nói chung và đối với DNNQD nói riêng phản ánh khả năng mở rộng CVTDH của Ngân hàng phù hợp với nhu cầu vay vốn của khách hàng và với yêu cầu phát triển kinh tế xã hội, đảm bảo sự tồn tại và phát triển của Ngân hàng.
1.3.2 Các chỉ tiêu đánh giá chất lượng tín dụng
Cũng như chất lượng các khoản CVTDH đối với các doanh nghiệp nói chung, chất lượng TDTDH đối với DNNQD nói riêng cũng được đánh giá thông qua các chỉ tiêu định tính và định lượng Các chỉ tiêu sẽ được nêu ra dưới đây được hiểu là gắn liền với DNNQD.
1.3.2.1 Các chỉ tiêu định tính:
Như đã nói ở trên, chất lượng TDTDH thể hiện qua khả năng mở rộng tín dụng của Ngân hàng gắn liền với việc đáp ứng tốt nhu cầu vay vốn của doanh nghiệp, đảm bảo sự tồn tại phát triển của Ngân hàng, đóng góp vào sự tăng trưởng và phát triển về kinh tế Về mặt định tính, các chỉ tiêu này có thể được đánh giá qua một số mặt sau:
- Trước hết, khả năng mở rộng tín dụng của Ngân hàng phụ thuộc vào uy tín của Ngân hàng đó Một Ngân hàng có uy tín sẽ có khả năng thu hút được nhiều khách hàng hơn Ngược lại, nếu một Ngân hàng có đội ngũ khách hàng đông đảo và là những doanh nghiệp làm ăn có uy tín thì đó là một trong những dấu hiệu cho thấy chất lượng tín dụng của Ngân hàng là khả quan.
- Chất lượng tín dụng còn thể hiện ở khả năng đáp ứng tốt nhu cầu của khách hàng Đối với doanh nghiệp thì điều này trước hết biểu hiện ở thụ tục đơn giản, thuận tiện, tuy nhiên vẫn phải đảm bảo những nguyên tắc an toàn tối thiểu cần thiết, cung cấp vốn nhanh chóng kịp thời và an toàn Nhờ đó doanh nghiệp tiết kiệm được chi phí giao dịch, tiết kiệm thời gian và nhất là không bỏ lỡ những cơ hội kinh doanh tốt Tuy nhiên, đó mới chỉ là những yêu cầu ban đầu, trong điều kiện nền kinh tế thị trường cạnh tranh gay gắt và đầy biến động thì đòi hỏi các NHTM phải năng động hơn nữa mới có thể có được chất lượng tín dụng cao, đáp ứng được nhu cầu ngày càng tăng cả về chất và lượng của khách hàng Để đạt được điều đó thì ngoài việc đáp ứng nhanh chóng, kịp thời nhu cầu vốn, Ngân hàng phải thực sự trở thành người bạn của doanh nghiệp, sẵn sàng giúp đỡ, chia sẻ khó khăn với họ Chẳng hạn, trong quá trình xét duyệt cho vay nếu thấy dự án vay vốn của doanh nghiệp có những điểm chưa hợp lý, không khả thi thì thay vì từ chối cho vay, Ngân hàng có thể tư vấn, góp ý cho doanh nghiệp để họ xem xét điều chỉnh lại cho hợp lý Trong quá trình kinh doanh, nếu doanh nghiệp gặp khó khăn bất khả kháng thì Ngân hàng có thể cùng doanh nghiệp tìm cách giải quyết Ngoài ra, Ngân hàng cũng có thể cung cấp các thông tin bổ ích về thị trường, về tiến bộ khoa học kỹ thuật công nghệ cho doanh nghiệp Có như vậy thì nguồn vốn tín dụng của Ngân hàng mới thực sự phát huy được vai trò đòn bẩy, giúp doanh nghiệp cải tiến thiết bị, đổi mới công nghệ, mở rộng sản xuất, tăng khả năng cạnh tranh Và một khi doanh nghiệp kinh doanh có hiệu quả thì Ngân hàng mới tránh được rủi ro, bảo đảm hiệu quả kinh doanh của chính mình.
- Chất lượng tín dụng còn được thể hiện ở việc hoạt động tín dụng mang lại cho Ngân hàng thu nhập đủ để trang trải các chi phí có liên quan và có lãi, hạn chế thấp nhất nguy cơ rủi ro.
- Một yêu cầu nữa đối với hoạt động tín dụng là phải đóng góp vào sự tăng trưởng kinh tế của vùng, địa phương và của cả nước.
Tóm lại, chất lượng tín dụng nói chung và chất lượng TDTDH nói riêng là một chỉ tiêu tổng hợp được đánh giá trên quan điểm của cả ba chủ thể:doanh nghiệp, Ngân hàng và nền kinh tế Các chỉ tiêu định tính chỉ là những căn cứ để đánh giá chất lượng tín dụng Ngân hàng một cách khái quát Để có những kết luận chính xác hơn cần phải dựa vào một hệ thống các chỉ tiêu định lượng cụ thể, bao gồm các chỉ tiêu liên quan đến ngân hàng và các chỉ tiêu liên quan đến doanh nghiệp Còn về phía nền kinh tế thì rất khó có thể đo lường tác động cụ thể của từng chủ thể riêng biệt đến sự phát triển chung, nên trong thực tế chủ yếu sử dụng các chỉ tiêu định tính như trên để xem xét.
1.3.2.2 Các chỉ tiêu định lượng a- Chỉ tiêu về huy động vốn trung dài hạn
Nếu một Ngân hàng có khả năng huy động nguồn vốn có thời hạn dài, với chi phí thấp nhất để phục vụ cho việc cho vay và đầu tư trung dài hạn thì đã tạo được cơ sở để đảm bảo cho chất lượng tín dụng Vì một mặt Ngân hàng đã cân đối được về thời hạn của nguồn vốn, đảm bảo tính an toàn trong thanh toán, mặt khác Ngân hàng có thể chủ động và giảm được chi phí huy động vốn để tăng lợi nhuận.
Khả năng huy động vốn trung dài hạn thể hiện ở 2 chỉ tiêu:
- Chỉ tiêu 1: Tổng vốn trung dài hạn huy động được và tốc độ tăng của nguồn vốn này qua các năm: phản ánh tốc độ tăng trưởng cùng khả năng huy động vốn trung dài hạn của Ngân hàng.
Tổng nguồn vốn huy động Phản ánh cơ cấu vốn trung dài hạn của Ngân hàng và khả năng cung ứng vốn trung dài hạn cho đầu tư phát triển Ngân hàng không có cơ hội mở rộng đầu tư cho vay trung dài hạn nếu như tỷ lệ này quá thấp. b- Chỉ tiêu cho vay trung dài hạn
- Doanh số CVTDH: phản ánh lượng vốn mà Ngân hàng đã giải ngân giúp doanh nghiệp trong đầu tư, cải tiến, áp dụng công nghệ mới, mở rộng sản xuất, nâng cao chất lượng sản phẩm Doanh số cho vay thể hiện quy mô tuyệt đối của hoạt động TDTDH của Ngân hàng Con số và tốc độ tăng của doanh số cho vay lớn cho thấy khả năng mở rộng TDTDH của Ngân hàng là rất tốt. Tuy nhiên như trên đã phân tích, đó mới chỉ là điều kiện cần chứ chưa đủ để khẳng định chất lượng TDNH mà cần phải kết hợp xem xét nhiều chỉ tiêu khác.
- Doanh số thu nợ trung dài hạn: phản ánh lượng vốn trung dài hạn mà Ngân hàng giải ngân đã được hoàn trả trong một thời kỳ Doanh số thu nợ có thể phản ánh: khách hàng hoàn trả đúng thời hạn, tự nguyện do việc đầu tư có hiệu quả, hoặc có thể Ngân hàng nhận thấy những dấu hiệu không lành mạnh có thể mất vốn nên đẩy mạnh các biện pháp thu hồi vốn.
- Dư nợ TDTDH: là chỉ tiêu thời điểm phản ánh lượng vốn CVTDH đã giải ngân tại một thời điểm cụ thể Không thể đánh giá đầy đủ chất lượng TDTDH là cao hay thấp dựa vào dư nợ trung dài hạn và tỷ lệ dư nợ trung dài hạn / Tổng dư nợ mà vấn đề cần phải xem xét là mức độ an toàn và lành mạnh của nó. Để đánh giá chất lượng TDTDH còn phải quan tâm đến các chỉ tiêu: + Vòng quay vốn TDTDH:
Vòng quay vốn càng nhanh thì hiệu quả hoạt động càng cao, đem lại lợi nhuận và vòng quay càng dài thì càng dễ gặp rủi ro.
Sơ lược về sự hình thành phát triển và hoạt động kinh doanh của NHCT Cầu Giấy
2.1.1 Sự hình thành phát triển
NHCT Cầu Giấy là một chi nhánh của NHCT Việt Nam, có trụ sở chính đặt tại 117A Hoàng Quốc Việt, quận Cầu Giấy, Hà Nội Kể từ ngày 20/3/2001, NHCT Cầu Giấy chính thức được quyền hạch toán độc lập và trở thành chi nhánh cấp một của NHCT Việt Nam
Kể từ khi là chi nhánh của NHCT Việt Nam, NHCT Cầu Giấy đã có những bước trưởng thành và phát triển vượt bậc, khẳng định vị thế vững vàng trong giai đoạn cạnh tranh gay gắt Chi nhánh luôn phấn đấu để có thể đáp ứng một cách tốt nhất nhu cầu của nhiều đối tượng khách hàng.
NHCT Cầu Giấy thực hiện đầy đủ các chức năng của một NHTM hiện đại NHCT Cầu Giấy có quyền tự chủ kinh doanh, có con dấu riêng và được mở tài khoản giao dịch tại NHNN cũng như các tổ chức tín dụng khác trong cả nước Kể từ khi thành lập cho đến nay, NHCT Cầu Giấy đã và đang hoạt động kinh doanh trên cơ sở tự kinh doanh, tự bù đắp và có lãi.
Hơn nữa, NHCT Cầu Giấy không những chỉ đứng vững trong cạnh tranh mà còn không ngừng mở rộng, phát triển với hiệu quả ngày càng cao và là một trong những chi nhánh làm ăn có hiệu quả nhất của hệ thống các chi nhánh NHCT tại Hà Nội.
2.1.2 Cơ cấu bộ máy tổ chức
Hiện tại NHCT Cầu Giấy có 10 phòng ban gồm 1 tổ và 9 phòng nghiệp vụ Cụ thể:
Phòng kế toán giao dịch: Là phòng nghiệp vụ thực hiện các giao dịch trực tiếp với khách hàng, tổ chức hạch toán kế toán theo quy định của Nhà nước và của NHCT Việt Nam Cung cấp các dịch vụ ngân hàng theo quy định của NHNN và NHCT Quản lý hệ thống giao dịch trên máy, quản lý quỹ tiền mặt trong ngày, thực hiện nhiệm vụ tư vấn cho khách hàng về sử dụng các sản phẩm của ngân hàng.
Phòng thanh toán xuất nhập khẩu: Là phòng nghiêp vụ tổ chức thực hiện nghiệp vụ về thanh toán xuất nhập khẩu và kinh doanh ngoại tệ tại chi nhánh theo qui định của NHCT Việt Nam
Phòng khách hàng số 1(DN lớn): Là phòng nghiệp vụ trực tiếp giao dịch với khách hàng là các doanh nghiệp lớn, để khai thác vốn bằng VNĐ & ngoại tệ; xử lý các nghiệp vụ liên quan đến cho vay, quản lý các sản phẩm cho vay phù hợp với chế độ, thể lệ hiện hành và hướng dẫn của NHCT.
Phòng khách hàng số 2(DN vừa và nhỏ): Là phòng nghiệp vụ trực tiếp giao dịch với khách hàng là các Doanh nghiệp vừa và nhỏ, để khai thác vốn bằngVNĐ & ngoại tệ; xử lý các nghiệp vụ liên quan đến cho vay, quản lý các sản phẩm cho vay phù hợp với chế độ, thể lệ hiện hành của NHNN và hướng dẫn của NHCT.
Phòng khách hàng cá nhân: Là phòng nghiệp vụ trực tiếp giao dịch với khách hàng là các cá nhân để huy động vốn bằng VNĐ & ngoại tệ; xử lý các nghiệp vụ liên quan đến cho vay, quản lý các sản phẩm cho vay phù hợp với chế độ thể lệ hiện hành của NHNN và hướng dẫn của NHCT, quản lý hoạt động của các quỹ tiết kiệm, điểm giao dịch.
Phòng thông tin - điện toán: Thực hiện công tác duy trì hệ thống, bảo trì bảo dưỡng máy tính đảm bảo thông suốt hoạt động của hệ thống mạng, máy tính của chi nhánh
Phòng tổ chức - hành chính: Là phòng nghiệp vụ thực hiện công tác tổ chức cán bộ và đào tạo tại chi nhánh theo đúng chủ trương chính sách của Nhà nước và qui định của NHCT VN Thực hiện công tác quản trị và văn phòng phục vụ hoạt động kinh doanh tại chi nhánh, thực hiện công tác bảo vệ, an ninh an toàn Chi nhánh.
Phòng tiền tệ kho quỹ: Phòng Tiền tệ kho quỹ là phòng nghiệp vụ quản lý an toàn kho quỹ, quản lý quỹ tiền mặt theo qui định của NHNN và NHCT. Ứng và thu tiền cho các quỹ tiết kiệm, các điểm giao dịch trong và ngoài quầy, thu chi tiền mặt cho các doanh nghiệp có thu, chi tiền mặt lớn.
Phòng tổng hợp tiếp thị: Phòng tổng hợp tiếp thị là phòng nghiệp vụ tham mưu cho Giám đốc chi nhánh dự kiến kế hoạch kinh doanh, tổng hợp, phân tích đánh giá tình hình hoạt động kinh doanh, thực hiện báo cáo hoạt động hàng năm của chi nhánh.
Phòng Kế toán tài chính: Phòng Kế toán tài chính là Phòng nghiệp vụ giúp cho giám đốc thực hiện công tác quản lý tài chính và thực hiện nhiệm vụ chi tiêu nội bộ tại chi nhánh theo đúng qui định của Nhà nước và của NHCT.
Về nhân sự, hiện nay NHCT Cầu Giấy có 1 giám đốc, 1 phó giám đốc
137 CBCNV trong tổng số 12.000 cán bộ trong toàn hệ thống NHCT Trong đó 80% có trình độ đại học và trên đại học, còn lại đều đã được đào tạo qua hệ cao đẳng, trung học chuyên ngành ngân hàng.
Thực trạng chất lượng TDTDH đối với DNNQD
2.2.1 Các văn bản quy định của NHNN và hệ thống NHCTVN
Quy định 1627/QĐ – NHNN năm 2001 của NHNN Việt Nam về ban hành quy chế cho vay của tổ chức tín dụng đối với khách hàng.
Quy định 28/2002 về sửa đổi bổ sung một số điều trong quy định 1627/2001 của NHNN.
Quy định 783/2005 về sửa đổi bổ sung điều 61 của quy định 1627 của NHNN năm 2001.
Chỉ thị 08/1998/CT-NHNN4 ngày 03/10/1998 của Thống đốc NHNN về việc nâng cao chất lượng tín dụng, góp phần tăng trưởng kinh tế và đảm bảo an toàn, hiệu quả đối với ngân hàng.
2.2.1.2 Văn bản của hệ thống NHCTVN
Công văn 2719/CV-NHCT5 ngày13 /11/1998 của Tổng giám đốc NHCT Việt Nam về việc hướng dẫn thực hiện chỉ thị 08/1998/CT-NHNN4.
Công văn 516/CV-NHCT5 ngày 01/03/1999 của Tổng giám đốc NHCT Việt Nam về việc mở rộng, tăng trưởng và nâng cao chất lượng đầu tư tín dụng.
Công văn 2496/CV-NHCT5 ngày 11/09/1999 của Tổng giám đốc NHCT Việt Nam về việc tích cực tăng trưởng, mở rộng, nâng cao chất lượng đầu tư tín dụng.
Quy định số 072/QĐ – HĐQT - NHCT35 ngày 03/04/2005 của Hội đồng quản trị - NHCTVN ban hành quy định cho vay đối với tổ chức kinh tế trong hệ thống NHCT Việt Nam.
Quy định số 070/QĐ – HĐQT – NHCT35 ngày 03/04/2005 của Hội đồng quản trị - NHCTVN ban hành quy định về giới hạn tín dụng và thẩm quyền quyết định giới hạn tín dụng trong hệ thống NHCT Việt Nam.
Quy định số 071/QĐ – HĐQT – NHCT35 ngày 03/04/2005 của Hội đồng quản trị - NHCTVN ban hành quy định về thực hiện bảo đảm tiền vay của khách hàng trong hệ thống NHCT Việt Nam.
2.2.2 Quy trình cho vay và quản lý tín dụng đối với doanh nghiệp
2.2.2.1 Phạm vi và đối tượng áp dụng: i Phạm vi áp dụng: đối với khách hàng doanh nghiệp nói chung và DNNQD nói riêng áp dụng trong toàn bộ hệ thống NHCT Việt Nam. ii Đối tượng áp dụng:
- Khách hàng Việt Nam: bao gồm doanh nghiệp tư nhân, công ty cổ phần, công ty TNHH, công ty hợp danh và hợp tác xã.
- Pháp nhân nước ngoài: phải có năng lực pháp luật dân sự và năng lực cạnh tranh dân sự theo quy định của pháp luật.
2.2.2.2 Quy trình nghiệp vụ cho vay tại chi nhánh: i Tiếp nhận và hướng dẫn khách hàng lập hồ sơ vay vốn Đối với khách hàng quan hệ tín dụng lần đầu: CBTD hướng dẫn khách hàng cung cấp những thông tin về khách hàng như sau:
- Những thông tin cơ bản về doanh nghiệp: Loại hình doanh nghiệp, tên gọi, trụ sở, điện thoại, giấy phép kinh doanh, tư cách pháp nhân và những yêu cầu pháp lý khác…
- Nhu cầu của khách hàng, khách hàng phải trình phương án, dự án vay vốn trong đó phải nói rõ là khoản vay nhằm mục đích gì, dự tính trả khoản vay như thế nào.
- CBTD cũng phải cung cấp cho khách hàng những quy định mà khách hàng phải đáp ứng về điều kiện vay vốn và tư vấn việc thiết lập cần thiết để được khách hàng vay. Đối với khách hàng đã có quan hệ tín dụng: CBTD hướng dẫn khách hàng hoàn thiện hồ sơ, đối chiếu và tiếp nhận hồ sơ. ii Thẩm định các điều kiện vay Đây là nghiệp vụ của ngân hàng nhằm phân tích khách hàng xem có nên cung cấp khoản vay hay không, nếu nghiệp vụ này mà yếu kém sẽ dẫn đến những rủi ro cho hoạt động của ngân hàng, đây là hoạt động phức tạp đòi hỏi CBTD về năng lực chuyên môn cũng như những hiểu biết xã hội Nghiệp vụ này được thực hiện như sau:
- Kiểm tra hồ sơ khách hàng: Xác minh quyền hạn, trách nhiệm của mỗi bên qua đó xác định quyền hạn trách nhiệm của các chức danh trong doanh nghiệp; thời hạn hoạt động còn lại của doanh nghiệp, ngành nghề được phép kinh doanh.
- Kiểm tra hồ sơ khoản vay và hồ sơ bảo đảm tiền vay
CBTD kiểm tra tính xác thực, hợp pháp, hợp lệ của hồ sơ. Đối với báo cáo tài chính dự tính cho ba năm tới và phương án sản xuất kinh doanh, khả năng vay trả, nguồn trả nợ.
Ngoài ra, kiểm tra sự phù hợp về ngành nghề ghi trong đăng ký kinh doanh với ngành nghề kinh doanh hiện tại của doanh nghiệp có phù hợp với phương án dự án đầu tư, xu hướng phát triển của ngành trong tương lai.
- Kiểm tra mục đích vay vốn:
Kiểm tra xem nhu cầu vay vốn có thuộc đối tượng cho vay hay không cho vay của NHCT Việt Nam.
Kiểm tra tính hợp pháp của mục đích vay vốn (đối chiếu nhu cầu xin vay với danh mục những hàng hóa cấm lưu thông, dịch vụ thương mại cấm thực hiện theo quy định của Chính phủ từng thời kỳ). Đối với khoản vay vốn bằng ngoại tệ, kiểm tra mục đích vay có đảm bảo, phù hợp với quy định quản lý ngoại hối hiện hành về các đối tượng vay vốn bằng ngoại tệ. Điều tra, thu thập, tổng hợp thông tin về khách hàng và phương án sản xuất kinh doanh, dự án đầu tư.
- CBTD phải tìm hiểu thông tin về khách hàng vay vốn: Ban lãnh đạo của khách hàng vay vốn; tình trạng nhà xưởng, máy móc thiết bị, kỹ thuật, quy trình công nghệ hiện có của khách hàng; tình hình hoạt động sản xuất kinh doanh, tài chính của khách hàng. Đánh giá TSBĐ( nếu có).
+ Về phương án sản xuất kinh doanh, dự án đầu tư.
CBTD tìm hiểu giá cả, tình hình cung cầu trên thị trường đối với các đầu vào, đầu ra của sản phẩm mà phương án sản xuất kinh doanh, dự án đầu tư tạo ra, kinh nghiệm, năng lực triển khai phương án, khả năng quản lý và thực hiện của chủ dự án…
Đánh giá chung
- Vốn tín dụng bước đầu đã chuyển hướng tập trung đầu tư cho các đối với sản xuất kinh doanh có hiệu quả, có tình hình tài chính lành mạnh, có tín nhiệm trên thị trường, có uy tín với Ngân hàng như: TCT Điện lực Việt Nam, TCT Ô tô Việt Nam…
- Cơ cấu tín dụng được đổi mới: Tỷ trọng cho vay khu vực KTNQD, doanh nghiệp vừa và nhỏ, cho vay có bảo đảm bằng tài sản được nâng lên. Hoạt động đầu tư cho vay đang dần tiến tới mục tiêu là Ngân hàng của mọi thành phần kinh tế và của toàn dân phù hợp với quá trình chuyển dịch cơ cấu của nền kinh tế Việt Nam cũng như định hướng của NHCT Việt Nam. Đến 30/6/2006, cho vay KTNQD chiếm 51% tổng dư nợ cho vay nền kinh tế, so với thời điểm 31/12/2005 tăng gần 4% Đến 31/12/2006, cho vay có bảo đảm bằng tài sản chiếm 69.8% tổng dư nợ cho vay nền kinh tế, tăng 22.8% so với cùng kỳ năm 2005.
- Nợ quá hạn giảm: năm 2006 nợ quá hạn giảm 10% so với năm 2005, đến 30/6/2006, nợ quá hạn là 22.7 tỷ đồng, chiếm 2.7% tổng dư nợ cho vay nền kinh tế Chi nhánh đã tập trung, tích cực thu hồi nợ ngoại bảng, đến 30/6/2006, thu hồi được 8,745 trỉệu đồng, trong đó: Công ty Tinh dầu và các sản phẩm tự nhiên: 3,365 triệu đồng; Công ty TNHH Bắc Sơn: 5,000 triệu đồng; Công ty XNK Lâm Sản Hà Nội: 350 triệu đồng; DNTN Lê Thành Trung: 30 triệu đồng.
2.3.2 Hạn chế và nguyên nhân
Thứ nhất, cho vay còn tập trung vào các doanh nghiệp dễ phát sinh nợ quá hạn, nợ xấu như các doanh nghiệp xây dựng cơ bản, giao thông đặc biệt là các doanh nghiệp xây dựng cầu đường Do các đơn vị này hoạt động chủ yếu bằng nguồn vốn vay Ngân hàng, trong khi đó việc thanh toán từ vốn ngân sách chậm, bên cạnh đó khả năng quản lý điều hành hoạt động kinh doanh của đơn vị kém hiệu quả, cùng với sự đóng băng của thị trường bất động sản dẫn đến không có khả năng trả nợ Ngân hàng đúng hạn.
Thứ hai, nợ quá hạn, đặc biệt nợ gia hạn còn ở mức cao do không lường trước được thị trường nên đã cho các khách hàng vay nhập linh kiện ôtô Trung Quốc để lắp ráp ô tô Trung Quốc, do hàng bán chậm nên không có khả năng trả nợ Ngân hàng Nợ ngoại bảng lớn, theo dự kiến sẽ phải trích quỹ dự phong rủi ro cao, ảnh hưởng đến lợi nhuận của chi nhánh trong năm 2007. Đến năm 31/12/206, nợ gia hạn là 54.2 tỷ đồng, chiếm 9% tổng dư nợ cho vay nền kinh tế, nợ ngoại bảng 47 tỷ đồng.
Thứ ba, việc theo dõi đôn đốc khách hàng trả nợ của một số CBTD chưa sát sao, chưa nắm bắt kịp thời tình hình tài chính của đơn vị để có biện pháp điều chỉnh quan hệ vay trả kịp thời.
2.3.2.2 Nguyên nhân a- Nguyên nhân khách quan:
- Nền kinh tế nước ta trong những năm qua tiếp tục phải đương đầu với nhiều khó khăn thử thách: như lạm phát tăng cao, giá dầu tăng, dịch cúm gia cầm… khiến cho môi trường kinh doanh và đầu tư bị ảnh hưởng không nhỏ, gây khó khăn cho hầu hết doanh nghiệp và ngành ngân hàng nói chung.
- Số lượng văn bản ban hành ra quá nhiều, thay đổi nhanh và chưa đồng bộ: Chính sách và cơ chế quản lý vĩ mô của Nhà nước trong quá trình chuyển hóa và đổi mới đã và đang hoàn thiện Tuy nhiên, khi hướng dẫn, triển khai và thực hiện, nhiều ngành, nhiều doanh nghiệp vẫn gặp phải không ít khó khăn.
- Cạnh tranh : Trụ sở chính của chi nhánh nằm trên địa bàn chịu sự cạnh tranh gay gắt với trên 10 NHTM đặc biệt là sự cạnh tranh gay gắt về lãi suất,chính sách khách hàng, dự báo trong thời gian tới việc cạnh tranh về các hoạt động kinh doanh là rất khó khăn
- Nhiều DNNQD xin vay tại NHCT Cầu Giấy còn bộc lộ nhiều hạn chế về hoạt động: Trên địa bàn các doanh nghiệp lớn chủ yếu là các thành viên Tổng
Công ty Xây dựng Thăng Long, Tổng Công ty Xây dựng Công trình Giao thông I, hầu hết kinh doanh thua lỗ, nợ đọng Ngân hàng lớn Các doanh nghiệp vừa và nhỏ không đáng kể, kinh doanh tư nhân cá thể chưa phát triển do đó hoạt động đầu tư tín dụng của Ngân hàng bị hạn chế Nhiều đơn vị hoạt động không hiệu quả, tình hình tài chính kém và không được phản ánh trong báo cáo tài chính của đơn vị Bên cạnh đó, dự án của doanh nghiệp thiếu tính khả thi, chủ doanh nghiệp có ít kinh nghiệm quản lý, thị trường đầu tư bấp bênh. b- Nguyên nhân chủ quan:
- Nguyên nhân cơ bản có tính chất quyết định đến chất lượng hiệu quả tín dụng là vấn đề cán bộ:
Một số CBTD chưa nắm bắt được chế độ nghiệp vụ, trách nhiệm chưa cao, chưa thực sự tâm huyết với công việc Điều này có thể là do chế độ tuyển dụng, đãi ngộ và công tác đào tạo còn một số bất cập, phân công công việc chưa phù hợp với năng lực của CBTD.
Chưa chấp hành đúng các cơ chế biện pháp cho vay:
Một số món vay chưa đầy đủ, điều kiện cho vay, hồ sơ cho vay, hồ sơ bảo đảm tiền vay có món chưa đủ, chưa đảm bảo tính pháp lý. Để cho vay không có bảo đảm thì khách hàng phải đáp ứng những điều kiện hết sức chặt chẽ: là doanh nghiệp có uy tín trong quan hệ vay trả, làm ăn có hiệu quả, có uy tín trên thị trường… còn đa số theo quy định là cho vay phải có TSBĐ, coi tài sản thế chấp là nguồn thu nợ thứ hai, vật thay thế khi các khoản vay đến hạn mà khách hàng không trả được lãi và gốc Trong khi đó, đối với các đơn vị DNNQD, nhiều khách hàng đã không đủ điều kiện vềTSBĐ cho khoản vay của mình Mặt khác, theo lý thuyết Ngân hàng chỉ cho vay 70% giá trị tài sản thế chấp nhưng thực tế nhiều món vay đạt xấp xỉ100% Hơn nữa, CBTD không thể định giá chính xác tất cả các loại tài sản.
Nhiều khoản vay được thế chấp bằng tài sản không đủ điều kiện và một số đã bị hao mòn vô hình làm giảm giá nên Ngân hàng đã gặp phải rất nhiều khó khăn trong việc thanh lý chúng để thu hồi vốn Có trường hợp thu không đủ bù vốn sau khi trừ đi chi phí.
Nghiệp vụ kỹ thuật thẩm định trước khi cho vay và kiểm tra kiểm soát sử dụng vốn vay còn yếu, vừa mang tính hình thức, đối phó vừa do trình độ năng lực nghiệp vụ Phương pháp cho vay áp dụng với từng khách hàng cụ thể chưa hợp lý Chất lượng thẩm định thấp là do hạn chế về trình độ và hệ thống thông tin các Ngân hàng trong nền kinh tế, về thông tin và khách hàng báo cáo tài chính doanh nghiệp không cập nhật và không trung thực.
Phương hướng phát triển hoạt động tín dụng của NHCTCG
Trên tinh thần quyết tâm phát huy tối đa những kết quả đạt được và quyết tâm loại bỏ những tồn tại trong hoạt động kinh doanh năm 2006, trong năm 2007 toàn chi nhánh quyết tâm hoàn thành nhiệm vụ kinh doanh theo định hướng sau: Thực hiện “ kinh doanh tài sản nợ”, bảo đảm tăng trưởng tín dụng ổn định, lành mạnh, tập trung thu hồi nợ quá hạn, nợ gia hạn, nợ ngoại bảng, tăng thu phí dịch vụ Cụ thể, phấn đấu hoàn thành các chỉ tiêu sau:
- Tổng nguồn vốn huy động: 2.150 tỷ đồng
- Dư nợ cho vay nền kinh tế: 830 tỷ đồng, trong đó dư nợ cho vay khách hàng tư nhân cá thể là 100 tỷ đồng, phấn đấu đến năm 2008 sẽ chuyển đổi danh mục cho vay đạt cơ cấu: 45-30-25 ( khoảng 45% dư nợ nhóm khách hàng lớn, 30% dư nợ khách hàng vừa và nhỏ, 25% dư nợ đối với khách hàng cá nhân).
- Nợ xấu: 3% tổng dư nợ cho vay nền kinh tế.
- Thu hồi nợ ngoại bảng: 70%/ tổng dư nợ ngoại bảng (84 tỷ đồng)
- Mở rộng và phát triển các loại hình dịch vụ, tiện ích ngân hàng, phấn đấu có những sản phẩm dịch vụ trọn gói phục vụ khách hàng Thu phí dịch vụ đạt chỉ tiêu NHCT Việt Nam giao.
- Lợi nhuận đã trích dự phòng rủi ro: 10 tỷ đồng. Để hoàn thành các chỉ tiêu đã đưa ra, ngân hàng cũng đồng thời đưa ra các biện pháp tổ chức thực hiện công tác tín dụng như sau:
- Nghiên cứu để đưa ra quy trình cho vay gọn về thủ tục, nhanh về xử lý để tạo tính cạnh tranh với các ngân hàng trên địa bàn.
- Tập trung điều tra thị trường bất động sản cho thuê văn phòng và thị trường nhà ở, phòng khách hàng doanh nghiệp lớn và phòng khách hàng doanh nghiệp vừa và nhỏ nghiên cứu và đề xuất chiến lược đầu tư tín dụng mới đối với thị trường này.
- Củng cố và nâng cao chất lượng tín dụng trên cơ sở nâng cao chất lượng thẩm định cho vay, thực hiện nghiêm túc cơ chế tín dụng của NHCT Việt Nam, đặc biệt chú trọng các khâu thủ tục, hồ sơ, quy trình tín dụng, quản lý tín dụng, kiểm tra, kiểm soát tiền vay, rà soát, đánh giá, xếp hạng khách hàng, tập trung vốn đầu tư cho các khách hàng có tiềm lực tài chính, kinh doanh có hiệu quả đồng thời cương quyết giảm dư nợ đối với khách hàng kinh doanh không hiệu quả, thua lỗ Phối hợp, hỗ trợ, tư vấn khách hàng để khách hàng sử dụng vốn vay có hiệu quả nhất.
- Xây dựng lực lượng khách hàng chiến lược, có chính sách, cơ chế thích hợp đối với các khách hàng có năng lực tài chính tốt, sản xuất kinh doanh có hiệu quả, có tín nhiệm với Ngân hàng Thực hiện cho vay theo nguyên tắc thị trường và thương mại, cho vay và đầu tư phải đảm bảo chất lượng, hiệu quả, bền vững.
- Thực hiện quyết liệt đề án thu hồi nợ quá hạn, nợ ngoại bảng năm 2007, lên kế hoạch thu hồi nợ đối với từng khách hàng một cách chi tiết, cụ thể hàng tháng, quý; kịp thời báo cáo tình hình xử lý nợ và những vướng mắc cho ban lãnh đạo để xin ý kiến chỉ đạo CBTD có dư nợ quá hạn lớn phải ngừng cho vay chỉ thu hồi nợ và tiền lương được hưởng chỉ là lương cơ bản, lương kinh doanh tính theo kết quả thu hồi nợ sẽ thực hiện hiện chi trả sau.
- Áp dụng mức lãi suất cho vay và phí dịch vụ linh hoạt trong giới hạn cho phép của NHCT Việt Nam đối với từng khách hàng vay cụ thể.
- Bố trí cán bộ cho bộ phận Quản lý rủi ro theo đúng chỉ đạo của NHCT Việt Nam để giúp việc quản trị điều hành công tác tín dụng một cách có hiệu quả.
- Thường xuyên tổ chức học tập nâng cao trình độ cho CBTD Nâng cao vai trò, trách nhiệm của từng cán bộ tín dụng đối với quá trình đầu tư tín dụng.
Giải pháp nâng cao chất lượng TDTDH
3.2.1 Nâng cao chất lượng thông tin hai chiều giữa Ngân hàng và khách hàng
Nhằm mục tiêu là nắm bắt được những thông tin về nhu cầu của những khách hàng hiện tại cũng như tiềm năng của Ngân hàng, hiểu được họ thực sự cần gì, đồng thời đánh giá khả năng của các đối thủ cạnh tranh và khả năng của bản thân, Ngân hàng cần đưa ra những giải pháp tối ưu nhằm đáp ứng nhu cầu của khách hàng một cách tốt nhất so với đối thủ cạnh tranh.
Nhằm mục đích nâng cao chất lượng công tác thông tin, nghiên cứu, tìm hiểu điều tra, tạo sự chủ động cho Ngân hàng trong việc tìm kiếm, nắm bắt và đáp ứng tốt nhu cầu của khách hàng trong thời gian tới, NHCT Cầu Giấy cần thực hiện các biện pháp sau:
* Về chức năng, nhiệm vụ: bên cạnh những chức năng nhiệm vụ hiện nay, Phòng thông tin - điện toán cần phải đảm đương thêm những chức năng nhiệm vụ sau:
+ Xác định nhu cầu về thông tin cần thu thập
+ Tiến hành điều tra, thu thập, xử lý thông tin
+ Phân tích các thông tin đã qua xử lý để đưa ra những dự đoán, kết luận về nhu cầu của khách hàng hiện tại và tiềm năng, về tình hình cạnh tranh giữa NHCT Cầu Giấy với các Ngân hàng khác và giữa các Ngân hàng với nhau, về khả năng đáp ứng nhu cầu thị trường của NHCT Cầu Giấy, về tình hình hoạt động kinh doanh của doanh nghiệp vay vốn Đó là cơ sở để Ngân hàng đưa ra những kết luận đúng đắn trong hoạt động kinh doanh nói chung và hoạt động tín dụng nói riêng.
+ Lưu trữ thông tin: để đảm bảo tính chính xác, khách quan, các thông tin phải được thu thập từ nhiều nguồn khác nhau, trên cơ sở đó tiến hành xử lý, đối chiếu để chọn ra những thông tin đáng tin cậy nhất Đối với NHCTCầu Giấy có thể thu thập thông tin từ các nguồn sau:
- Thông tin về khách hàng: Các thông tin này có thể thu thập một cách trực tiếp thông qua phỏng vấn, điều tra thực tế, qua những thông tin do khách hàng cung cấp trong hồ sơ xin vay vốn, hoặc có thể gián tiếp thông qua các Ngân hàng bạn, các doanh nghiệp có quan hệ với khách hàng, các phương tiện thông tin đại chúng, cơ quan địa phương nơi quản lý khách hàng và đặc biệt là hai nguồn tin: Trung tâm Thông tin tín dụng (CIC) của NHNN và Trung tâm thông tin phòng ngừa rủi ro của NHCT Việt Nam Đặc biệt cán bộ thẩm định phải chú trọng đến việc kiểm tra độ chính xác của các báo cáo tài chính kết hợp giữa các kỹ năng phân tích với việc điều tra thực tế tại nơi lao động sản xuất kinh doanh của doanh nghiệp. Đối với thông tin thu được qua phỏng vấn khách hàng vay vốn, công nhân viên tại doanh nghiệp vay vốn: Cần tiến hành thu thập trong thời gian ngắn nhất, tránh gây phiền nhiễu làm mất thời giờ của khách Tập trung tìm hiểu các nội dung như: lịch sử doanh nghiệp, các sổ sách kế toán, kinh nghiệm và chiến lược kinh doanh của doanh nghiệp, nguồn gốc gia tăng lợi nhuận. Ngoài ra cần thu thập những thông tin về trình độ, phẩm chất đạo đức của người quản lý doanh nghiệp, những thắc mắc, vướng mắc về thủ tục vay vốn đặc biệt là khó khăn trong việc đáp ứng các điều kiện vay vốn của doanh nghiệp. Ngoài việc thu thập số liệu, CBTD cần phải thu thập thêm những thông tin về trình độ, uy tín, phẩm chất đạo đức của người vay, đặc biệt về các mối quan hệ tín dụng của doanh nghiệp với các Ngân hàng khác trong quá khứ. Đây là nhân tố rất quan trọng không thể bỏ qua.
Trong quá trình thu thập thông tin, CBTD cần phải kiểm tra đối chứng độ chính xác của thông tin, loại bỏ ngay những thông tin còn nghi ngờ
- Thông tin về đối thủ cạnh tranh: quận Cầu Giấy là nơi tập trung nhiều Ngân hàng nên tình hình cạnh tranh khá gay gắt và ngày càng có xu hướng tăng lên Trong bối cảnh đó, để đảm bảo tồn tại được thì không thể không biết gì về các đối thủ cạnh tranh Thông tin về các đối tượng này có thể thu thập được từ NHNN, từ các tài liệu do chính các khách hàng phát hành nhằm mục đích tuyên truyền quảng cáo, từ các phương tiện thông tin đại chúng và từ dư luận trong các khách hàng của họ.
* Về nhân sự: Do hiện nay khối lượng công việc tăng lên rất nhiều mà số lượng nhân sự của Phòng Thông tin - điện toán có hạn, đòi hỏi các nhân viên ngoài việc thông thạo máy tính và xử lý máy tính còn phải liên tục được bổ sung, bồi dưỡng kiến thức về kinh tế thị trường, về những biến đổi thị trường, về tài chính doanh nghiệp, về khoa học kỹ thuật, nghiệp vụ Ngân hàng hiện đại và đồng thời củng cố, trau dồi khả năng tổng hợp và phân tích số liệu. Thông qua công tác thông tin, nghiên cứu, tìm hiểu, điều tra sẽ giúp cho Ngân hàng nắm bắt được chính xác nhu cầu của khách hàng hiện tại và tiềm năng để từ đó tiếp cận nhu cầu của khách hàng, đánh giá đúng khả năng của doanh nghiệp từ đó đưa ra các quyết định cho vay có hiệu quả cao.
Với những điều chỉnh như trên, hoạt động của Phòng Thông tin - điện toán sẽ tạo điều kiện thuận lợi cho NHCT Cầu Giấy trong việc nâng cao chất lượng kinh doanh nói chung và chất lượng TDTDH nói riêng.
3.2.2 Tăng cường hoạt động tư vấn cho khách hàng
Do thực tế các DNNQD xin vay tại NHCT Cầu Giấy còn bộc lộ nhiều hạn chế về hoạt động, dự án của doanh nghiệp thiếu tính khả thi hay trình độ cũng như kinh nghiệm quản lý còn chưa cao… dẫn đến tình trạng quá thận trọng trong quá trình cho vay nên Ngân hàng nhiều khi đã bỏ qua những doanh nghiệp có tiềm năng Tuy nhiên, Ngân hàng có thể khắc phục bằng cách tư vấn cho khách hàng về soạn thảo dự án, tính toán hiệu quả kinh tế, lựa chọn phương án đầu tư… Nếu làm tốt công tác này, Ngân hàng sẽ thấy yên tâm hơn khi cho vay, không sợ bỏ qua khách hàng tiềm năng Không những thế, khi dự án được đưa vào thực thi một cách có hiệu quả, tình hình hoạt động kinh doanh nói chung cũng như tình hình tài chính nói riêng của khách hàng thêm phần khả quan, khách hàng sẽ ngày càng tin tưởng và mở rộng quan hệ tín dụng với Ngân hàng.
3.2.3 Đổi mới cơ chế cho vay đối với khu vực kinh tế ngoài quốc doanh 3.2.3.1.Về thủ tục cho vay:
Thực tế thủ tục cho vay đối với DNNQD hiện nay vẫn còn nhiều rắc rối, nhiêu khê do Ngân hàng đã quá thận trọng khi cho vay đối với bộ phận này, Ngân hàng nhiều khi quá nguyên tắc và không dành một sự linh động nào như đã dành cho bộ phận DNNN Sự chậm trễ trong công tác này đã gây không ít khó khăn cho các doanh nghiệp trong việc nắm bắt các cơ hội kinh doanh đồng thời cũng khiến cho Ngân hàng bỏ lỡ một khoản cho vay có chất lượng cao Để khắc phục, Ngân hàng có thể thực hiện một số biện pháp sau:
- Rút ngắn thời gian xét duyệt vốn: khách hàng luôn mong muốn được vay nhanh chóng, vì vậy CBTD phải hoàn tất hồ sơ vay vốn trong thời gian ngắn nhất nhưng phải đảm bảo yếu tố đúng đủ Ngân hàng có thể kết hợp với phòng công chứng Nhà nước để chứng nhận giấy tờ vừa chính xác, vừa đảm bảo thời gian nhanh chóng.
- Tạo sự đơn giản, dễ hiểu về thủ tục cho vay phù hợp với trình độ của mọi đối tượng khách hàng: CBTD cần hướng dẫn khách hàng những giấy tờ cần thiết một cách rõ ràng, để họ hiểu và thông cảm với những khó khăn của Ngân hàng
Mỗi doanh nghiệp có chu kỳ sản xuất kinh doanh khác nhau Đối với từng loại hình kinh doanh của khách hàng, nếu Ngân hàng tiến hành cho vay với kỳ hạn phù hợp thì khoản vay sẽ được sử dụng đúng mục đích, giúp doanh nghiệp tiến hành kinh doanh thuận lợi, có hiệu quả theo đúng mục tiêu đã đề ra từ đó chất lượng của khoản vay cũng được đánh giá cao Do vậy ngân hàng cần xác định kỳ hạn cho vay sao cho phù hợp với chu kỳ kinh doanh của khách hàng và tuổi thọ của máy móc thiết bị
3.2.3.3.Về lãi suất cho vay:
Lãi suất cho vay là vấn đề không chỉ Ngân hàng quan tâm mà các khách hàng cũng luôn chú ý, là điểm hội tụ của nhiều mối quan hệ liên quan trực tiếp tới lợi ích vật chất của các bên Lãi suất cho vay phụ thuộc vào nhiều yếu tố khác Hiện nay hầu hết các Ngân hàng nói chung và NHCT Cầu Giấy nói riêng đã thực hiện nhiều loại lãi suất linh hoạt cho từng loại khách hàng nhưng vẫn còn sự phân biệt đối với khu vực KTNQD Điều này có thể khiến doanh nghiệp phải bỏ lỡ cơ hội kinh doanh tốt hoặc vẫn quyết định nắm bắt cơ hội nhưng với chi phí cao hơn dẫn đến việc thua lỗ NHCT Cầu Giấy nên mở rộng cho vay DNNQD thông qua việc sử dụng lãi suất “mềm” hơn cho thành phần kinh tế này có thể vay vốn kinh doanh và có lãi Qua đó cũng góp phần nâng cao chất lượng tín dụng đối với thành phần kinh tế này Ngân hàng cũng có thể áp dụng mức lãi suất linh hoạt theo mức vốn vay.
3.2.3.4 Về cơ chế bảo đảm tiền vay:
Một số kiến nghị
- Tiếp tục hướng dẫn các ngân hàng thực hiện tốt quy chế cho vay, đặc biệt là CVTDH đã ban hành ban hành năm 2000 Đồng thời cần không ngừng nghiên cứu, bổ sung các điều khoản để phù hợp với tình hình phát triển kinh tế Việt Nam trong những giai đoạn tiếp theo.
- Phối hợp với các bộ ra những văn bản liên ngành liên quan trong lĩnh vực nghiệp vụ của Ngân hàng, đặc biệt là về việc xử lý các tài sản gán nợ, xiết nợ đang gây ách tắc về vốn cho các Ngân hàng hiện nay Đồng thời tạo điều kiện cho phép các NHTM thành lập công ty kinh doanh, khai thác tài sản thế chấp, cầm cố để giải quyết lượng vốn kẹt này; Thành lập các tổ chức mua bán nợ hỗ trợ các Ngân hàng giải quyết trước mắt những khoản nợ tồn đọng.
- Về công cụ lãi suất nên áp dụng cơ chế ưu đãi cho các dự án trả nợ đủ và đúng hạn, khuyến khích chủ dự án thực hiện tốt nghĩa vụ đối với Ngân hàng.
- Cần thực hiện tốt công tác thanh tra, kiểm tra để giúp phát hiện ra các sai lầm mà bản thân Ngân hàng cũng không biết do hạn chế về năng lực, trình độ.Việc đào tạo, lựa chọn đội ngũ cán bộ làm công tác này cần phải được coi trọng đúng mức, đảm bảo về chuyên môn nghiệp vụ, về phẩm chất đạo đức.
- Về công tác tín dụng Ngân hàng: Công văn số 417/NHNN ngày1/5/1997 có quy định: các DNNN vay vốn của các NHTM không phải thế chấp,không giới hạn theo tỷ lệ vốn điều lệ của doanh nghiệp mà căn cứ vào kết quả sản xuất kinh doanh của doanh nghiệp Đối với các doanh nghiệp bị lỗ từ các năm trước nhưng chưa xử lý, nếu có phương án kinh doanh có hiệu quả và được Bộ hoặc UBND tỉnh, thành phố trực thuộc trung ương chấp nhận thì Ngân hàng cho vay tiếp Công văn này tạo điều kiện cho các DNNN vay vốn Ngân hàng để tiếp tục sản xuất kinh doanh nhưng lại đặt trách nhiệm nặng nề lên các NHTM, bởi nếu Ngân hàng không chấp nhận cho vay vì không có tài sản đảm bảo thì trái quy định, nếu cho vay mà thực tế dự án không có hiệu quả thì rủi ro Ngân hàng hoàn toàn phải chịu trách nhiệm Vì vậy Nhà nước cần phài quy định rõ thẩm quyền thẩm định và phê duyệt của các cơ quan chức năng đối với các dự án này, quy định cơ quan chịu trách nhiệm cuối cùng về kết quả dự án.
3.2.2 Đối với chính phủ và các Bộ, Ngành chức năng có liên quan
- Các cơ quan có thẩm quyền phê duyệt dự án đầu tư cần tăng cường trách nhiệm đối với sự phát triển của nền kinh tế nói chung và ngành Ngân hàng nói riêng Tránh tình trạng dự án được duyệt thiếu căn cứ khoa học và tính thực tiễn, không phát huy được hiệu quả gây khó khăn cho hoạt động của Ngân hàng.
- Chính phủ cần quy định chế độ kiểm toán bắt buộc đối với mọi loại hình doanh nghiệp, qua đó đảm bảo độ tin cậy của các báo cáo tài chính.
- Bộ tài chính cần hướng dẫn thực hiện tốt việc hạch toán kế toán của doanh nghiệp theo pháp lệnh hạch toán và thống kê nhằm đảm bảo tính chính xác, khoa học, và kịp thời của các báo cáo tài chính, tạo điều kiện thuận lợi cho công tác thẩm định của cán bộ Ngân hàng.
- Các cơ quan quản lý về xuất nhập khẩu cần đảm bảo tính ổn định trong chính sách xuất nhập khẩu, đảm bảo cân đối cán cân xuất nhập khẩu, tạo điều kiện cho ngân hàng yên tâm kinh doanh trong lĩnh vực này.
- Các cơ quan thống kê cần đẩy mạnh công tác thống kê doanh nghiệp, đảm bảo tính chính xác, kịp thời khi cung cấp thông tin cho các Ngân hàng.
* Bên cạnh đó cần làm tốt hai công tác sau:
Một là: Tạo môi trường cạnh tranh bình đẳng giữa các doanh nghiệp, thúc đẩy mọi thành phần kinh tế phát triển: Bởi lẽ hiện nay, số doanh nghiệp tư nhân, công ty cổ phần, công ty TNHH chiếm tỷ trọng lớn trong tống số các doanh nghiệp ở Việt Nam và tiềm năng của họ cũng rất lớn.Tuy nhiên trong việc vay vốn Ngân hàng, về phía các cơ quan chức năng và Ngân hàng nói chung vẫn ưu tiên hơn đối với các DNNN Điều này cũng có thể ảnh hưởng đến kết quả thẩm định các dự án.
Hai là: Hoàn thiện môi trường pháp lý: Các cơ quan có thẩm quyền chứng nhận quyền sở hữu tài sản doanh nghiệp nên hoàn thiện việc cấp giấy chứng nhận quyền sở hữu tài sản, quyền sử dụng đất cho đồng bộ, thống nhất, chỉ cấp một bản duy nhất để tránh tình trạng khách hàng sử dụng vay vốn ở nhiều nơi. Tuy nhiên theo quy định 217/QĐ - NH1 về Quy chế thế chấp cầm cố tài sản và bảo lãnh vay vốn Ngân hàng lại quy định Ngân hàng phải giữ giấy tờ gốc Như vậy đối với việc mua sắm các phương tiện vận tải thì rất khó cho khách hàng sử dụng những phương tiện này Do đó để đảm bảo an toàn về phía Ngân hàng nhưng vẫn bảo đảm lợi ích hai bên nên chăng Nhà nước cần có quy định riêng về việc sử dụng các bản sao thứ nhất trong việc kiểm tra giấy tờ sở hữu của Bộ giao thông, và các ban ngành liên quan đến những loại hình phương tiện này.
3.3.3 Đối với NHCT Việt Nam
- Cần triển khai và hướng dẫn một cách cụ thể các văn bản quyết định của NHNN về hoạt động Ngân hàng cho các chi nhánh Ngân hàng trực thuộc, đảm bảo tính chính xác, kịp thời, và đồng bộ trong toàn hệ thống.
- Kiến nghị với Nhà nước đưa ra mức đền bù rủi ro hợp lý đối với các Ngân hàng, để hỗ trợ các chi nhánh đang gặp khó khăn
- Cần có biện pháp quy định đối với các chi nhánh trong việc cung cấp thông tin về khách hàng Nâng cao hiệu quả công tác phòng thông tin phòng chống rủi ro Phối hợp với các cơ quan ban ngành địa phương và các cấp chủ quản để có thêm nguồn thông tin về khách hàng đảm bảo cung cấp kịp thời giúp các chi nhánh đánh giá đúng về khách hàng
- Nên cho phép các chi nhánh được mua bán ngoại tệ với nhau, đảm bảo sự nhanh chóng, thuận tiện, tạo điều kiện điều chuyển nguồn ngoại tệ từ nơi thừa đến nơi thiếu, phát huy tối đa hiệu quả nguồn vốn ngoại tệ kinh doanh và CVTDH của mỗi chi nhánh.
