Tóm tắt luận văn Thạc sĩ Tài chính - Ngân hàng: Tăng cường quản trị rủi ro tín dụng tại Ngân hàng TMCP Đầu tư và phát triển Việt Nam - chi nhánh Hùng Vương

BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC THĂNG LONG TĂNG CƯỜNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM CHI NHÁNH HÙNG VƯƠNG LUẬN VĂN THẠC SĨ TÀI CHÍNH NGÂN HÀNG THỰC HIỆN: ĐỖ HUYỀN ANH CHUYÊN NGÀNH: TÀI CHÍNH NGÂN HÀNG MÃ SỐ: 60340201 HƯỚNG DẪN: TS NGUYỄN THANH HUYỀN Hà Nội – Năm 2018 CHƯƠNG LÝ LUẬN CHUNG VỀ QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 Tín dụng 1.1.1 Khái niệm “Tín dụng hệ thống quan hệ kinh tế liên quan đến giao dịch tài sản bên cho vay bên vay, bên cho vay chuyển giao tài sản cho bên vay sử dụng thời hạn định theo thỏa thuận, bên vay có trách nhiệm hồn trả vơ điều kiện vốn gốc lãi cho bên cho vay đến hạn toán” 1.1.2 Đặc điểm Xét chất, tín dụng giao dịch tài sản sở hồn trả 1.1.3 Các ngun tắc tín dụng ngân hàng thương mại - Cho vay phải theo phương hướng mục tiêu, kế hoạch sản xuất kinh doanh người vay vốn - Cho vay có giá trị tương đương làm bảo đảm - Cho vay có hoàn trả vốn lãi sau thời gian định 1.1.4 Các loại hình tín dụng ngân hàng thương mại * Căn vào thời gian, tín dụng ngân hàng chia làm ba loại: Tín dụng ngắn hạn, tín dụng trung hạn, tín dụng dài hạn * Căn vào biện pháp bảo đảm, tín dụng ngân hàng chia làm hai loại: Tín dụng có bảo đảm tài sản tín dụng khơng có bảo đảm tài sản 1.2 Rủi ro tín dụng NHTM 1.2.1 Khái niệm rủi ro tín dụng “Rủi ro tín dụng hoạt động ngân hàng tổn thất có khả xảy nợ tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngồi khách hàng khơng thực khơng có khả thực phần tồn nghĩa vụ theo cam kết.” 1.2.2 Đặc điểm rủi ro tín dụng - Rủi ro tín dụng có tính tất yếu - Rủi ro tín dụng mang tính gián tiếp - Rủi ro tín dụng có tính đa dạng phức tạp 1.2.3 Nguyên nhân rủi ro tín dụng * Các nguyên nhân khách quan: - Nguyên nhân từ môi trường tự nhiên - Sự tác động mơi trường trị pháp lý - Sự biến động môi trường kinh - Nguyên nhân từ phía khách hàng vay vốn * Các nguyên nhân chủ quan bao gồm: - Chính sách tín dụng ngân hàng - Nguyên nhân đến từ trình độ đạo đức cán tín dụng - Thiếu giám sát quản trị rủi ro sau cho vay - Công tác kiểm tra nội ngân hàng - Sự hợp tác ngân hàng thương mại hạn chế, vai trò CIC chưa thực hiệu 1.3 Khái quát quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng thương mại 1.3.1 Khái niệm quản trị rủi ro tín dụng “Quản trị rủi ro tín dụng q trình xây dựng thực thi chiến lược, sách quản trị kinh doanh tín dụng nhằm tối đa hóa lợi nhuận phạm vi mức rủi ro chấp nhận” Kiểm sốt rủi ro tín dụng mức chấp nhận việc ngân hàng thương mại tăng cường biện pháp phòng ngừa, hạn chế giảm thấp nợ hạn, nợ xấu kinh doanh tín dụng, nhằm tăng doanh thu tín dụng, giảm thấp chi phí bù đắp rủi ro, nhằm đạt hiệu kinh doanh tín dụng ngắn hạn dài hạn 1.3.2 Sự cần thiết việc nâng cao chất lượng quản trị rủi ro tín dụng * Mức độ rủi ro hoạt động tín dụng ngày gia tăng - Thứ nhất, trình tự hóa, nới lỏng quy định hoạt động ngân hàng phạm vi toàn giới - Thứ hai, hoạt động kinh doanh ngân hàng ngày theo xu hướng đa năng, với công nghệ ngày phát triển, với xu hướng hội nhập cạnh tranh gay gắt vừa tăng thêm mức độ rủi ro nguy rủi ro - Thứ ba, nước phát triển, nước q trình chuyển đổi Việt Nam, mơi trường kinh tế chưa ổn định, hệ thống pháp luật xây dựng, mức độ minh bạch thông tin thấp, hoạt động ngân hàng trở nên rủi ro * Quản trị rủi ro tốt lợi cạnh tranh công cụ tạo giá trị ngân hàng thương mại * Rủi ro tín dụng nguyên nhân chủ yếu tạo đổ vỡ ngân hàng 1.4 Quy trình quản trị rủi ro tín dụng 1.4.1 Các dấu hiệu nhận biết rủi ro tín dụng 1.4.1.1 Nhóm dấu hiệu nhận biết liên quan đến khách hàng - Nhóm dấu hiệu liên quan đến mối quan hệ với ngân hàng - Nhóm dấu hiệu liên quan đến phương pháp quản trị khách hàng - Nhóm dấu hiệu liên quan thơng tin tài kế tốn khách hàng - Nhóm dấu hiệu thuộc vấn đề kỹ thuật thương mại 1.4.1.2 Nhóm dấu hiệu nhận biết liên quan đến ngân hàng - Nhóm dấu hiệu từ tiêu nhận biết rủi ro tín dụng ngân hàng - Nhóm dấu hiệu xuất phát từ trình độ nhân viên tín dụng lực quản trị người quản trị ngân hàng - Nhóm dấu hiệu xuất phát từ sách ngân hàng 1.4.2 Phân tích, đánh giá đo lường rủi ro tín dụng 1.4.2.1 Phân tích, đánh giá rủi ro tín dụng Phân tích đánh giá RRTD nhằm phát nguy rủi ro khách hàng, khoản nợ cụ thể Để phân tích đánh giá RRTD cần thu thập thơng tin khách hàng có ảnh hưởng trực tiếp đến định cho vay Hiện nay, việc khai thác thông tin khách hàng thường dựa vào báo cáo tài năm gần khách hàng Bên cạnh việc thu thập thông tin từ khách hàng, cần thu thập thông tin đối tác khách hàng, từ ngân hàng mà ngân hàng có quan hệ từ quan quản trị khách hàng, từ trung tâm phịng ngừa rủi ro…phân tích RRTD theo tiêu định tính định lượng để có kết luận xác tình trạng khách hàng - Các tiêu định tính: Tiêu chí định tính tiêu chí khơng lượng hóa số mà phản ánh tính chất, đặc điểm khách hàng - Các tiêu định lượng: Dựa vào báo cáo tài doanh nghiệp nguồn thơng tin khác, cán tín dụng tiến hành số bước cơng việc 1.4.2.2 Các tiêu chí đo lường rủi ro tín dụng Căn vào kết phân loại nợ theo Thông tư 02/2013/TTNHNN ngày 21/01/2013, NHTM sử dụng tiêu sau để đánh giá chất lượng tín dụng đánh giá hiệu QTRRTD: - Nợ xấu tỷ trọng nợ xấu tổng dư nợ cho vay - Nợ hạn tỷ lệ nợ hạn tổng dư nợ - Hệ số sử dụng vốn - Hệ số rủi ro tín dụng - Tỷ lệ thu nợ lãi - Hệ số thu nợ - Số khách hàng vay vốn 1.4.3 Phịng ngừa, kiểm sốt tài trợ rủi ro tín dụng 1.4.3.1 Phịng ngừa, kiểm sốt rủi ro tín dụng Để phịng ngừa rủi ro tín dụng, ngân hàng thường sử dụng cơng cụ phân tán rủi ro, phòng ngừa rủi ro, bảo hiểm rủi ro Kiểm sốt rủi ro tín dụng bao gồm kiểm soát đơn (kiểm soát độc lập ngân hàng) kiểm sốt kép Kiểm sốt rủi ro tín dụng ngân hàng bao gồm kiểm sốt quy trình quản lý cấp tín dụng xây dựng quán ngân hàng thương mại phù hợp theo quy định NHNN đặc thù yêu cầu ngân hàng Đồng thời kiểm soát chốt kiểm sốt cấp tín dụng trước cho vay, cho vay sau cho vay 1.4.3.2 Tài trợ rủi ro tín dụng Các hình thức xử lí nợ tồn đọng (bao gồm nợ tồn đọng có tài sản bảo đảm khơng có tài sản đảm bảo); lý doanh nghiệp, khởi kiện, bán nợ cho tổ chức phép mua bán nợ (như DATC, VAMC ) Sử dụng quỹ dự phòng: Khi khoản vay chuyển thành nợ xấu trích lập dự phịng đầy đủ 100%, ngân hàng chuyển sang hạch toán nợ ngoại bảng 1.5 Các nhân tố ảnh hưởng đến hoạt động quản trị rủi ro tín dụng 1.5.1 Các nhân tố khách quan - Ảnh hưởng từ sách tài khóa - Ảnh hưởng từ sách tiền tệ - Ảnh hưởng từ quy định, quy chế cấp tín dụng NHNN 1.5.2 Các nhân tố chủ quan - Việc thực quy trình thẩm định cấp tín dụng NHTM - Trình độ nghiệp vụ cán ngân hàng - Công nghệ thông tin KẾT LUẬN CHƯƠNG I Trong ngân hàng thương mại, hoạt động cấp tín dụng có vai trị quan trọng, mang lại lợi nhuận chủ yếu hoạt động kinh doanh ngân hàng Với đối tượng cấp tín dụng đa dạng từ nhiều lĩnh vực kinh tế, ngành nghề khác nên tiềm ẩn nhiều rủi ro gây tổn thất cho ngân hàng không thu hồi vốn cho vay phát sinh chi phí lãi kèm theo khoản vay Vì cơng tác quản trị rủi ro có vị trí quan trọng, nhằm hạn chế tổn thất, giảm rủi ro tín dụng mức chấp nhận được, đảm bảo hoạt động ngân hàng có tính liên tục, trì ổn định phát triển ngân hàng Nhằm hạn chế rủi ro tín dụng xảy ra, ngân hàng cần có cơng cụ để theo dõi, kiểm tra, giám sát thực trạng cấp tín dụng ngân hàng Đồng thời, xảy rủi ro tín dụng khơng mong muốn, ngân hàng cần phải có giải pháp để hạn chế tối đa tổn thất từ rủi ro tín dụng Nội dung Chương luận văn khái quát vấn đề rủi ro tín dụng đưa quy trình kiểm sốt rủi ro tín dụng Đây sở để tác giả đánh giá thực chất chất lượng tín dụng ngân hàng đề xuất số giải pháp phịng ngừa, xử lý rủi ro tín dụng cụ thể nhằm tăng cường hoạt động quản trị rủi ro Ngân hàng Đầu tư phát triển Việt Nam – chi nhánh Hùng Vương CHƯƠNG THỰC TRẠNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM CHI NHÁNH HÙNG VƯƠNG 2.1 Giới thiệu chung Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam Ngân hàng TMCP ĐT&PT - Chi nhánh Hùng Vương Tên pháp lý: Ngân hàng TMCP đầu tư phát triển Việt Nam - Chi nhánh Hùng Vương Tên viết tắt: BIDV Chi nhánh Hùng Vương Địa trụ sở: Số 1464 – Đường Hùng Vương – Phường Tiên Cát – TP Việt Trì – Tỉnh Phú Thọ Ngân hàng TMCP đầu tư phát triển Việt Nam - Chi nhánh Hùng Vương thành lập theo Quyết định 589/NHNN ngày 25/4/2015 sở Ngân hàng TMCP Đồng sông Cửu Long – Chi nhánh Phú Thọ Sau trình sáp nhập, chi nhánh giữ nguyên toàn tài sản, trụ sở đơn vị trực thuộc, chuyển thành Chi nhánh cấp I trực thuộc BIDV Việt Nam theo Quyết định số 1201/QĐ-BIDV ngày 08/5/2015 Hoạt động kinh doanh Ngân hàng MHB – Chi nhánh Phú Thọ trước BIDV – Chi nhánh Hùng Vương giữ nguyên chức nhiệm vụ, thể Giấy chứng nhận đăng ký kinh doanh số 0100150619-181 cấp ngày 18/5/2015 cho BIDV – Chi nhánh Hùng Vương Hình 2.1: Mơ hình tổ chức BIDV CN Hùng Vương GIÁM PHÓ ĐỐC GIÁM PHÓ GIÁM KH ĐỐC KH KH ĐỐC KH ỐI ỐI ỐI ỐI Q.L QU QU PH PH PH PH Ý ẢN ẢN ÒN ÒN ÒN ÒN KH LÝ LÝ G G G G KH ÁC RỦ NỘI QU QU QU KH ỐI H I BỘ ẢN ẢN ẢN ÁC TR HÀ RO PGD PGDTRỊ LÝ LÝ H PGD NG NƠNG ỰC PHÙTÍN PGD HÀ VIỆT RỦ NỘI PGD PGD TH TRANG TRÌ I NINHDỤ ĐOAN BỘ NG TÂN VÂN UỘ HÙNG RO NG DÂNđộng huy động CƠ vốn - Hoạt TÁ PH TỔ C ÒN Q.L NG G Ý GD HI VÀ KH ỆP DỊC PGD ÁC H THỌ PGD H VỤ SƠN THANH HÀ KH SƠN NG O C QU Nguồn vốn đóng vai trị quan trọng, định đến quy mô, Ỹ phạm vi hoạt động hiệu kinh doanh NHTM Trong năm gần đây, từ triển khai chương trình đại hố ngân hàng, cơng tác huy động vốn BIDV CN Hùng Vương phát triển, đa dạng hoá với nhiều loại sản phẩm Nếu năm trước công tác huy động vốn chủ yếu thông qua sản phẩm tiền gửi thông thường với số kỳ hạn đến BIDV CN Hùng Vương mở rộng, triển khai đa dạng hình thức huy động vốn tiền gửi tích luỹ, tiền gửi online, tiết kiệm dự thưởng, chứng tiền gửi, phương thức trả lãi linh hoạt Bên cạnh đó, BIDV CN Hùng Vương cịn thực chương trình khuyến mại khách hàng gửi tiền tặng thẻ bảo hiểm, quà tặng, tiền mặt tương ứng với tỷ lệ số tiền gửi Thực chương trình truyền thơng để giới thiệu chương trình, sản phẩm huy động vốn tới tổ chức tầng lớp dân cư Vì vậy, nguồn vốn huy động BIDV CN Hùng Vương không ngừng tăng trưởng qua năm - Hoạt động tín dụng Tín dụng hoạt động kinh doanh BIDV CN Hùng Vương Các hoạt động tín dụng BIDV CN Hùng Vương bao gồm cấp vốn vay nội ngoại tệ, bảo lãnh, chiết khấu hình thức cấp tín dụng khác theo quy định NHNN phân cấp uỷ quyền BIDV Chi nhánh khai thác tiềm mình, mở rộng mối quan hệ khách hàng, nâng cao khả tham gia vào chương trình dự án lớn hơn, kỳ hạn dài - Kinh doanh dịch vụ Phát triển dịch vụ ngân hàng BIDV CN Hùng Vương quan tâm huy động nguồn lực để triển khai thực Với mục tiêu thu hút, đáp ứng kịp thời yêu cầu đòi hỏi khách hàng, nâng cao sức cạnh tranh, BIDV CN Hùng Vương thực phát triển sản phẩm dịch vụ gắn với khả tư vấn giới thiệu với khách hàng sản phẩm dịch vụ phù hợp, mang lại hiệu thiết thực Bên cạnh sản phẩm dịch vụ truyền thống dịch vụ toán chuyển tiền, dịch vụ bảo lãnh, dịch vụ kinh doanh ngoại 10 tệ, dịch vụ ngân quỹ, BIDV cung cấp tới khách hàng thêm dịch vụ khác công nghệ ngân hàng đại như: dịch vụ thẻ, quản lý doanh thu, gạch cước hoá đơn, ngân hàng điện tử Từ mang lại cho BIDV CN Hùng Vương nguồn thu phí dịch vụ hàng năm đạt vượt kế hoạch giao 2.2 Thực trạng hoạt động quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Đầu tư phát triển Việt Nam - Chi nhánh Hùng Vương 2.2.1 Bộ máy tổ chức hoạt động quản trị rủi ro tín dụng - Cơng tác quản lý tín dụng - Cơng tác quản lý rủi ro tín dụng 2.2.2 Nhận biết rủi ro tín dụng BIDV - chi nhánh Hùng Vương Dấu hiệu rủi ro tín dụng phát sinh từ ngân hàng phát sinh từ khách hàng trình xét duyệt khoản vay Đối với dấu hiệu phát sinh từ phía Ngân hàng, phận quản trị rủi ro có chức rà sốt kiểm soát rủi ro mức thấp nhất, xây dựng chiến lược sách quản trị rủi ro tín dụng Quản trị danh mục tín dụng liên quan việc kiểm tra đề xuất tín dụng khách hàng trọng đến việc tuân thủ sách, quy trình cho vay, lực cán QLKH Đối với dấu hiệu từ phía khách hàng, giám sát q trình phê duyệt tín dụng, nhận biết sớm rủi ro trình giao dịch với khách hàng 2.2.3 Phân tích, đánh giá đo lường rủi ro tín dụng BIDV – CN Hùng Vương 2.2.3.1 Phân tích, đánh giá rủi ro tín dụng 11 Phân tích đánh giá RRTD thực chất ngân hàng đánh giá đối tác tham gia hoạt động tín dụng khách hàng nhằm phát nguy rủi ro khoản nợ cụ thể Căn tiêu định tính định lượng để có kết luận xác tình trạng khách hàng - Các tiêu định tính bao gồm: Năng lực người vay, tư cách người vay, điều kiện tín dụng thời kỳ áp dụng gói có lãi suất hỗ trợ điều kiện riêng cho gói tín dụng Kiểm sốt vấn đề thay đổi luật pháp có liên quan, quy chế hoạt động ngân hàng, yêu cầu tín dụng người vay Ngân hàng thu thập, sàng lọc nguồn thơng tin để phân tích, đánh giá khách hàng, sở xác định nguy rủi ro khách hàng để định cho vay hay từ chối cho vay, điều kiện cho vay nhằm hạn chế rủi ro Đánh giá hợp đồng tín dụng có rủi ro điều kiện hoạt động doanh nghiệp khách hàng, yếu tố thị trường sản phẩm, biến động sách kinh tế Từ đánh mức độ rủi ro có nguy xảy khách hàng - Các tiêu định lượng bao gồm: Yêu cầu khách hàng cung cấp báo cáo tài 03 năm gần để có liệu xác định số, phân tích tình hình tài doanh nghiệp Phân tích nhóm tiêu thu nhập, lợi nhuận, tính khoản, cân đối nợ nhóm tiêu hoạt động Xác định rủi ro tài khách hàng, tài sản đảm bảo có phù hợp với hợp đồng tín dụng, xác định giá trị trước sau thẩm định nhằm đảm bảo hạn chế rủi ro tín dụng mức thấp 12 Thông qua đánh giá khách hàng tiêu định tính định lượng trên, BIDV xây dựng hệ thống xếp hạng tín dụng nội bộ, sử dụng phương pháp chấm điểm khách hàng cụ thể, kết hợp với phương pháp chuyên gia phương pháp thống kê để xếp hạng khách hàng 2.2.3.2 Đo lường rủi ro tín dụng Sau ngân hàng chấp thuận cấp khoản tín dụng cho khách hàng, khoản vay ln ẩn chứa RRTD Để đo lường thực trạng RRTD BIDV CN Hùng Vương, tiêu liên quan tới Nợ hạn, Nợ xấu thu nợ gốc, lãi biểu rõ Thông qua việc đo lường tiêu Nợ hạn, Nợ xấu tình hình thu hồi nợ gốc, lãi từ năm 2014 đến năm 2017 chất lượng tín dụng BIDV chi nhánh Hùng Vương đảm bảo an toàn, nợ xấu nợ hạn liên tục giảm dần giá trị tỷ trọng, tỷ lệ thu nợ gốc tỷ lệ thu nợ lãi tương đối cao (đạt mức 93%) Công tác quản lý nợ quản trị rủi ro tín dụng BIDV CN Hùng Vương quan tâm mức nên rủi ro tín dụng hạn chế, chất lượng tín dụng nâng cao 2.2.4 Phịng ngừa, kiểm sốt tài trợ rủi ro tín dụng BIDV chi nhánh Hùng Vương 2.2.4.1 Phịng ngừa, kiểm sốt rủi ro tín dụng Rủi ro tín dụng khơng thể loại trừ hồn tồn mà phịng ngừa, kiểm sốt để hạn chế thấp rủi ro xảy - Một phân tán rủi ro hoạt động cấp tín dụng - Hai xây dựng sách khách hàng hoạt động tín dụng - Ba sử dụng hệ thống công cụ đo lường rủi ro tín dụng 13 - Bốn gia tăng tối đa TSBĐ cho khoản cấp tín dụng thực thủ tục định giá, chấp quy định - Năm trích lập dự phịng rủi ro tín dụng - Sáu xây dựng quy trình quản lý tín dụng - Bẩy thực kiểm tra trước, sau cho vay - Tám gia hạn điều chỉnh kỳ hạn trả nợ cho khách hàng - Chín xây dựng hệ thống thông tin cảnh báo rủi ro 2.2.4.3 Tài trợ rủi ro tín dụng Xử lý nợ xấu ln chủ đề quan tâm hàng đầu hệ thống ngân hàng nói chung BIDV CN Hùng Vương nói riêng Cơng tác xử lý nợ xấu làm gia tăng tính khoản hoạt động trực tiếp làm tăng lợi nhuận từ hoạt động ngân hàng Một số biện pháp xử lý nợ xấu phổ biến áp dụng BIDV CN Hùng Vương là: - Phát tài sản bảo đảm - Bán nợ xấu cho Công ty Quản lý tài sản VAMC - Sử dụng quỹ dự phịng rủi ro chuyển hạch tốn nợ ngoại bảng 2.3 Đánh giá chất lượng quản trị RRTD BIDV CN Hùng Vương 2.3.1 Những kết đạt 2.3.1.1 Kết khâu phòng ngừa, kiểm sốt rủi ro tín dụng Nhìn chung cơng tác quản trị rủi ro tín dụng BIDV CN Hùng Vương tổ chức thực cách Chi nhánh đề cao vai trị cơng tác quản trị rủi ro tín dụng nghiêm túc đạo sát để cơng tác quản lý rủi ro tín dụng hoạt động hiệu 14 có tính thực tiễn cao Thông qua dấu hiệu nhận biết với quy trình cấp tín dụng theo mơ hình quản trị rủi ro phân tán, cán tín dụng phịng giao dịch đến chi nhánh triển khai thực nghiêm túc, xem xét kỹ hồ sơ vay vốn Sự phối kết hợp phận, phòng ban hoạt động cấp tín dụng thơng suốt, cung cấp thông tin, hỗ trợ nhằm xử lý hồ sơ vay thời gian, đảm bảo tuân thủ quy định BIDV Các cấp lãnh đạo phê duyệt xem xét đánh giá chặt chẽ, có ý kiến đạo thường xuyên, phù hợp với đối tượng khách hàng Từ rà sốt hồ sơ vay vốn phù hợp, đảm bảo loại bỏ phần yếu tố rủi ro tiếp nhận xử lý hồ sơ vay Có thể thấy BIDV CN Hùng Vương thực phịng ngừa kiểm sốt rủi ro tín dụng cách chặt chẽ hiệu Việc kiểm soát rủi ro đánh giá đạt tiêu chuẩn, BIDV CN Hùng Vương có khách hàng vay khoảng 4.500 khách với chất lượng hồ sơ tương đối cao 2.3.1.2 Kết khâu tài trợ rủi ro tín dụng Với chủ trương phát triển tín dụng bền vững, BIDV CN Hùng Vương thực phân loại nợ tiêu chuẩn trích lập đầy đủ dự phòng theo quy định Trong năm qua, Chi nhánh khơng có tình trạng che dấu nợ xấu, nâng nhóm nợ nhằm giảm số tiền trích lập dự phòng, tăng lợi nhuận để chạy theo thành tích Qua đó, khoản vay chuyển nợ nhóm trích dự phịng đủ 100% để làm sở chuyển hạch toán nợ ngoại bảng 2.3.2 Những hạn chế nguyên nhân - Thông tin tín dụng cịn thiếu 15 - Chính sách NHNN bảo đảm tiền vay xử lý nợ xấu cịn hạn chế - Chất lượng xếp hạng tín dụng nội cịn hạn chế - Cơng tác quản lý khách hàng phê duyệt tín dụng - Cơng tác thẩm định tín dụng, đánh giá rủi ro theo quy trình tín dụng đơi gặp khó khăn - Công tác giám sát sau cho vay chưa hiệu - Hạn chế công tác xử lý nợ xấu 16 KẾT LUẬN CHƯƠNG Công tác quản trị rủi ro tín dụng nhiệm vụ quan trọng trình tổ chức hoạt động NHTM Với việc thu thập thông tin, số liệu giai đoạn từ năm 2014 đến năm 2017 BIDV CN Hùng Vương từ đánh giá tiêu liên quan đến dư nợ tín dụng, nợ hạn, nợ xấu tình hình thu hồi nợ gốc lãi, Chương luận văn tình hình hoạt động kinh doanh thực trạng chất lượng quản trị thông qua quy trình quản trị rủi ro tín dụng Đây sở để đưa kết đạt với hạn chế tồn cơng tác phịng ngừa, kiểm sốt tài trợ rủi ro tín dụng BIDV CN Hùng Vương Từ thực trạng hoạt động tín dụng cơng tác quản trị rủi ro tín dụng BIDV CN Hùng Vương Chương 2, tác giả đưa số giải pháp kiến nghị Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam cấp ban ngành có liên quan để góp phần tăng cường tiêu tối đa hóa lợi nhuận, đảm bảo hoạt động BIDV phát triển nữa.hoạt động quản trị rủi ro tín dụng, giảm thiểu tối đa rủi ro xảy thực mục 17 CHƯƠNG MỘT SỐ GIẢI PHÁP NHẰM TĂNG CƯỜNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM – CHI NHÁNH HÙNG VƯƠNG 3.1 Định hướng hoạt động tín dụng Ngân hàng TMCP Đầu tư phát triển Việt Nam - Chi nhánh Hùng Vương 3.1.1 Định hướng phát triển giai đoạn 2015- 2020 Dựa kế hoạch kinh doanh giai đoạn 2015-2020, BIDV CN Hùng Vương đưa 06 mục tiêu, định hướng phát triển 3.1.2 Định hướng hoạt động quản trị rủi ro tín dụng BIDV thực sách tín dụng cởi mở, áp dụng ủy quyền tối đa cho cấp chi nhánh phòng giao dịch phê duyệt tín dụng, áp dụng sách khách hàng cấp tín dụng thực định giá tài sản bảo đảm theo giá thị trường Điều dễ tạo mâu thuẫn quản trị rủi ro với mục tiêu mở rộng quy mơ tín dụng.Vì quản trị rủi ro tín dụng coi nhiệm vụ quan trọng chiến lược phát triển chung BIDV 3.2 Các giải pháp tăng cường quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam – Chi nhánh Hùng Vương 3.2.1 Tăng cường quản lý khách hàng phê duyệt tín dụng Con người nhân tố quan trọng hàng đầu hoạt động kinh doanh ngân hàng Hiệu hoạt động tín dụng phụ thuộc nhiều vào khả phân tích, xét đốn tình kinh nghiệm cán quản lý khách hàng Chi nhánh cần liên tục bồi dưỡng đội ngũ cán kỹ giao tiếp, thẩm định, 18 đàm phán, phân tích, tổng hợp, phá đốn, trình bày ngơn ngữ nói viết 3.2.2 Tn thủ quy trình thẩm định cấp tín dụng Ngân hàng phải tăng cường chất lượng đánh giá, thẩm định tín dụng, bám sát tiêu chí đánh giá, tn thủ quy trình thẩm định cấp tín dụng 3.2.3 Tăng cường giám sát sau cho vay BIDV CN Hùng Vương cần nâng cao trách nhiệm công tác giám sát sau cho vay, cử cán chun trách làm cơng tác kiểm sốt nội Thường xuyên kiểm tra hợp đồng tín dụng giải ngân đối đối tượng, mục đích, phù hợp với nhu cầu sử dụng vốn khách hàng, sử dụng phương thức giải ngân hạn chế ko dùng tiền mặt 3.2.4 Tăng cường công tác xử lý, thu hồi nợ xấu Hiện nay, hệ thống BIDV chi nhánh có chi nhánh Hùng Vương chưa có phịng xử lý nợ xấu, hoạt động đôn đốc thu hồi nợ chủ yếu cho Phòng khách hàng thực Việc thành lập riêng phòng thu hồi nợ xấu BIDV CN Hùng Vương ưu điểm chun mơn hóa hoạt động, nhược điểm làm tăng thêm nhân sự, tăng quỹ lương, tỷ lệ nợ xấu Chi nhánh mức thấp Tại Hội sở BIDV thành lập Trung tâm xử lý nợ, đồng thời khoản nợ xấu BIDV CN Hùng Vương hầu hết có tài sản bảo đảm đủ pháp lý, Chi nhánh cần tích cực phối hợp chặt chẽ với Trung tâm xử lý nợ Hội sở để có phương án khởi kiện lý tài sản phù hợp Đồng thời, tài sản máy móc thiết bị, phương tiện vận tải, Chi nhánh cần liên hệ với Chi nhánh khác hệ thống để giới thiệu cho 19