KÊ BIÊN, XỬ LÝ TÀI SẢN TRONG THI HÀNH ÁN KINH DOANH THƯƠNG MẠI QUA THỰC TIỄN TẠI CỤC THI HÀNH ÁN DÂN SỰ THÀNH PHỐ HỒ CHÍ MINH

KÊ BIÊN, XỬ LÝ TÀI SẢN TRONG THI HÀNH ÁN KINH DOANH THƯƠNG MẠI QUA THỰC TIỄN TẠI CỤC THI HÀNH ÁN DÂN SỰ THÀNH PHỐ HỒ CHÍ MINH LUẬN VĂN THẠC SĨ TÓM TẮT LUẬN VĂN THẠC SỸ 1. Tiêu đề: “Kê biên, xử lý tài sản trong THA kinh doanh, thương mại qua thực tiễn tại Cục THA dân sự Thành phố Hồ Chí Minh” 2. Tóm tắt: Những năm gần đây, số vụ việc THA kinh doanh, thương mại ngày càng nhiều, số tiền phải thi hành chiếm tỷ lệ lớn trong tổng số tiền THADS. Việc tổ chức thi hành loại án này gặp rất nhiều khó khăn phức tạp, vì người phải THA liên quan đến doanh nghiệp tài sản phải xử lý cũng hết sức đa dạng, phong phú, mang tính đặc thù, như: giấy tờ có giá, nhà xưởng, thiết bị máy móc, nguyên vật liệu, đất đai, vốn góp, cổ phần, cổ phiếu, các khoản mà doanh nghiệp khác có nghĩa vụ với công ty, quyền sở hữu trí tuệ. Vì vậy, tác giả quyết định chọn nghiên cứu đề tài “Kê biên, xử lý tài sản trong THA kinh doanh, thương mại qua thực tiễn tại Cục THA dân sự Thành phố Hồ Chí Minh” là có những ý nghĩa nhất định. Mục tiêu nghiên cứu: Tác giả phân tích quá trình áp dụng pháp luật THA để tìm ra những khó khăn và hạn chế, từ đó đề xuất một số giải pháp để áp dụng cho phù hợp với tình hình thực tế. Phương pháp nghiên cứu: Tác giả sử dụng các phương pháp như phương pháp luận, nghiên cứu, phân tích, tổng hợp, so sánh, thông kê và phường pháp tình huống và nghiên cứu tình huống tiêu biểu nhằm mục đích đưa ra phân tích, đánh giá một cách toàn diện việc áp dụng pháp luật THA để tìm ra những hạn chế, vướng mắc, từ đó đưa ra giải pháp, kiến nghị sửa đổi nhằm hoàn thiện pháp luật về THA. Kết quả nghiên cứu: nội dung nghiên cứu của luận văn đã góp phần giải quyết những khó khăn, vướng mắc và nâng cao hiệu quả áp dụng pháp luật THA trong thực tiễn. 3 Từ khóa: Kê biên, xử lý tài sản trong THA kinh doanh, thương mại.PHẦN MỞ ĐẦU 1. Tính cấp thiết của đề tài THADS là hoạt động có tổ chức để làm cho BA, QĐ của TA đã có hiệu lực pháp luật được tôn trọng và thực hiện trên thực tế nhằm bảo vệ lợi ích của Nhà nước, quyền và lợi ích hợp pháp của tổ chức, cá nhân; góp phần giữ vững kỷ cương, phép nước, bảo đảm tính nghiêm minh của hệ thống quyền lực công. THADS có ý nghĩa quan trọng trong quá trình giải quyết vụ án nói riêng và trong hoạt động tư pháp nói chung. Giai đoạn THA là giai đoạn ảnh hưởng đến lợi ích của các đương sự, tác động trực tiếp đến quyền và nghĩa vụ của các đương sự trong thực tế nên có thể dẫn đến việc đương sự (người phải THA) né tránh và có thể có hành vi chống đối không thực hiện nghĩa vụ THA. BA, QĐ nếu không được thực thi thì nó chỉ là những phán quyết trên giấy nên tính nghiêm minh và sự công bằng của pháp luật không hiện hữu trong đời sống cộng đồng. Do vậy, hoạt động THADS có hiệu quả sẽ góp phần bảo vệ quyền và lợi ích hợp pháp của cơ quan, tổ chức và cá nhân, đảm bảo tính nghiêm minh của pháp luật, tăng cường pháp chế xã hội chủ nghĩa, tại Điều 106 Hiến pháp năm 2013 quy định: “ BA, QĐ của TA nhân dân có hiệu lực pháp luật phải được cơ quan, tổ chức, cá nhân tôn trọng; cơ quan, tổ chức, cá nhân hữu quan phải nghiêm chỉnh chấp hành” THA về KD, TM là một loại việc trong THADS. Những năm gần đây số vụ việc THA về KD, TM tại Cục THADS TP.HCM ngày càng nhiều, số tiền phải thi hành chiếm tỷ lệ lớn trong tổng số tiền THADS. Việc tổ chức thi hành loại án này gặp rất nhiều khó khăn phức tạp, vì người phải THA liên quan đến doanh nghiệp tài sản phải xử lý cũng hết sức đa dạng, phong phú, mang tính đặc thù, như “ giấy tờ có giá, nhà xưởng, thiết bị máy móc, nguyên vật liệu, đất đai, vốn góp, cổ phần, cổ phiếu, các khoản mà doanh nghiệp khác có nghĩa vụ với công ty (tiền, tài sản do người thứ 3 giữ), QSHTT” . Để thi hành loại án này, ngoài các quy định xử lý chung cho tất cả các loại BA, QĐ của TA còn có quy định riêng như: - Trước khi thực hiện cưỡng chế KB, XL tài sản thì phải áp dụng biện pháp cưỡng chế khác là “ Khấu trừ tiền trong tài khoản; thu hồi, xử lý tiền, giấy tờ có giá của ngươi phải THA” (khoản 1 Điều 71 LTHADS) và “ Cơ quan THADS chỉ kê biên tài sản khác của doanh nghiệp phải THA, nếu sau khi đã khấu trừ tài khoản, xử lý vàng, bạc, đá quý, kim khí quý khác, giấy tờ có giá của doanh nghiệp đang do doanh nghiệp quản lý hoặc đang do người thứ ba giữ mà vẫn không đủ để THA”1 - Việc xác minh tài sản trước khi thực hiện cưỡng chế KB, XL tài sản cũng hết sức khó khăn bởi mỗi loại hình doanh nghiệp thì việc sở hữu vốn và phạm vi chịu trách nhiệm về tài sản của doanh nghiệp khác nhau, tài sản góp vốn cũng nhiều loại như “ Đồng Việt Nam, ngoại tệ, vàng, giá trị quyền sử dụng đất, giá trị QSHTT, công nghệ, bí quyết kỹ thuật, các tài sản khác có thể định giá được bằng Đồng Việt Nam” (Điều 35 Luật Doanh nghiệp hiện hành) và phần vốn góp của từng thành viên. - Khi bán đấu giá tài sản doanh nghiệp cũng bị hạn chế bởi đối tượng nào được sở hữu tài sản doanh nghiệp, đối với cổ phiếu đã lên sàn và chưa lên sàn cũng chưa có quy định cụ thể để xử lý. Từ những lý do nêu trên tác giả chọn đề tài “ Kê biên, xử lý tài sản trong thi hành án kinh doanh, thương mại qua thực tiễn tại Cục THA dân sự Thành phố Hồ Chí Minh” làm đề tài nghiên cứu cho luận văn Thạc sĩ của mình, với hy vọng có thể đóng góp một số ý kiến cho quá trình hoàn thiện khung pháp lý hiện hành về các thủ tục THA kinh doanh, thường mại trong THADS

1 BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC VIỆT NAM TRƯỜNG ĐẠI HỌC NGÂN HÀNG THÀNH PHỐ HỒ CHÍ MINH TRẦN NGỌC LAN KÊ BIÊN, XỬ LÝ TÀI SẢN TRONG THI HÀNH ÁN KINH DOANH THƯƠNG MẠI QUA THỰC TIỄN TẠI CỤC THI HÀNH ÁN DÂN SỰ THÀNH PHỐ HỒ CHÍ MINH LUẬN VĂN THẠC SĨ Ngành: Luật Kinh tế Mã số ngành: 38 01 07 Thành phố Hồ Chí Minh - Năm 2023 i BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC VIỆT NAM TRƯỜNG ĐẠI HỌC NGÂN HÀNG THÀNH PHỐ HỒ CHÍ MINH TRẦN NGỌC LAN KÊ BIÊN, XỬ LÝ TÀI SẢN TRONG THI HÀNH ÁN KINH DOANH THƯƠNG MẠI QUA THỰC TIỄN TẠI CỤC THI HÀNH ÁN DÂN SỰ THÀNH PHỐ HỒ CHÍ MINH LUẬN VĂN THẠC SĨ Ngành: Luật Kinh tế Mã số ngành: 38 01 07 NGƯỜI HƯỚNG DẪN KHOA HỌC: TS LƯƠNG KHẢI ÂN Thành phố Hồ Chí Minh - Năm 2023 i LỜI CAM ĐOAN Tơi xin cam đoan cơng trình nghiên cứu khoa học riêng tơi Các số liệu, ví dụ trích dẫn luận văn bảo đảm độ tin cậy, xác trung thực Những kết luận khoa học luận văn chưa công bố cơng trình khác TP.HCM, ngày 30 tháng năm 2023 Tác gia luận văn Trần Ngọc Lan ii LỜI CÁM ƠN Trong trình nghiên cứu đề tài “Kê biên, xử lý tài sản thi hành án kinh doanh, thương mại qua thực tiễn Cục Thi hành án dân Thành phố Hồ Chí Minh”, tơi nhận quan tâm, giúp đỡ nhiều thầy, cô, quan, bạn bè Với biết ơn sâu sắc nhất, xin gửi lời cảm ơn đặc biệt đến Tiến sĩ Lương Khải Ân – Đoàn Luật sư Thành phố Hồ Chí Minh người theo dõi, hướng dẫn sát sao, giúp tơi có định hướng, kỹ nghiên cứu cần thiết trình triển khai, hồn thiện đề tài Tơi xin gửi lời tri ân tới quý thầy, cô trang bị cho kiến thức tảng chuyên sâu thời gian học tập vừa qua Cuối cùng, xin cảm ơn gia đình, bạn bè động viên, khích lệ tơi suốt thời gian nghiên cứu hồn thiện luận văn Tơi xin trân trọng cảm ơn! Học viên Trần Ngọc Lan iii TÓM TẮT LUẬN VĂN THẠC SỸ Tiêu đề: “Kê biên, xử lý tài sản THA kinh doanh, thương mại qua thực tiễn Cục THA dân Thành phố Hồ Chí Minh” Tóm tắt: Những năm gần đây, số vụ việc THA kinh doanh, thương mại ngày nhiều, số tiền phải thi hành chiếm tỷ lệ lớn tổng số tiền THADS Việc tổ chức thi hành loại án gặp nhiều khó khăn phức tạp, người phải THA liên quan đến doanh nghiệp tài sản phải xử lý đa dạng, phong phú, mang tính đặc thù, như: giấy tờ có giá, nhà xưởng, thiết bị máy móc, nguyên vật liệu, đất đai, vốn góp, cổ phần, cổ phiếu, khoản mà doanh nghiệp khác có nghĩa vụ với cơng ty, quyền sở hữu trí tuệ Vì vậy, tác giả định chọn nghiên cứu đề tài “Kê biên, xử lý tài sản THA kinh doanh, thương mại qua thực tiễn Cục THA dân Thành phố Hồ Chí Minh” có ý nghĩa định Mục tiêu nghiên cứu: Tác giả phân tích q trình áp dụng pháp luật THA để tìm khó khăn hạn chế, từ đề xuất số giải pháp để áp dụng cho phù hợp với tình hình thực tế Phương pháp nghiên cứu: Tác giả sử dụng phương pháp phương pháp luận, nghiên cứu, phân tích, tổng hợp, so sánh, thơng kê phường pháp tình nghiên cứu tình tiêu biểu nhằm mục đích đưa phân tích, đánh giá cách tồn diện việc áp dụng pháp luật THA để tìm hạn chế, vướng mắc, từ đưa giải pháp, kiến nghị sửa đổi nhằm hoàn thiện pháp luật THA Kết nghiên cứu: nội dung nghiên cứu luận văn góp phần giải khó khăn, vướng mắc nâng cao hiệu áp dụng pháp luật THA thực tiễn Từ khóa: Kê biên, xử lý tài sản THA kinh doanh, thương mại iv SUMMARY OF THE MASTER'S THESIS Title: "Distraint, property handling in business and commercial judgment enforcement through practice at the Civil Judgment Enforcement Department of Ho Chi Minh City" Summary: In recent years, the number of business and commercial judgment enforcement cases has increased, the amount of money to be executed accounts for a large proportion of the total amount of civil judgment enforcement The organization of the execution of this type of judgment encounters many difficulties and complications, because the judgment debtor related to the enterprise, the assets to be handled are also very diverse, rich and with specific characteristics, such as: papers have prices, factories, equipment and machinery, raw materials, land, contributed capital, shares, shares, amounts to which other enterprises have obligations to the company, and intellectual property rights Therefore, the author decided to choose to study the topic "Distraint, asset handling in business and commercial judgment enforcement through practice at the Civil Judgment Enforcement Department of Ho Chi Minh City" is meaningful certain Research objective: The author analyzes the process of applying the law on judgment enforcement to find out the difficulties and limitations, thereby proposing some solutions to apply in accordance with the actual situation Research methods: The author uses methods such as methodology, research, analysis, synthesis, comparison, statistics, and typical case study method for the purpose of making analysis , comprehensively evaluate the application of the law on judgment enforcement to find out the limitations and obstacles, thereby offering solutions and recommendations for amendments to improve the law on judgment enforcement Research results: the research content of the thesis has contributed to solving difficulties and problems and improving the effectiveness of the application of the law on judgment enforcement in practice Keywords: Distraint, property handling in business and commercial judgment enforcement vi DANH MỤC CÁC TỪ VIẾT TẮT STT TỪ ĐƯỢC VIẾT TẮT TỪ VIẾT TẮT BA, QĐ Bản án, định CHV Chấp hành viên THADS Thi hành án dân TA Tòa án QSHTT Quyền sở hữu trí tuệ QSDĐ Quyền sử dụng đất TP.HCM Thành phố Hồ Chí Minh UBND Ủy ban nhân dân THA Thi hành án 10 THA KD, TM Thi hành án kinh doanh, thương mại 11 KB, XL Kê biên, xử lý vii MỤC LỤC LỜI CAM ĐOAN i LỜI CÁM ƠN ii TÓM TẮT LUẬN VĂN THẠC SỸ iii PHẦN MỞ ĐẦU 1 Tính cấp thiết đề tài Đối tượng phạm vi nghiên cứu 2.1 Đối tượng nghiên cứu đề tài: 2.2 Phạm vi nghiên cứu đề tài: 3 Mục tiêu đề tài Câu hỏi nghiên cứu Phương pháp nghiên cứu Đóng góp đề tài Tình hình nghiên cứu liên quan đến đề tài Bố cục đề tài CHƯƠNG 1: 10 LÝ LUẬN CHUNG VỀ KÊ BIÊN, XỬ LÝ TÀI SẢN TRONG THI HÀNH ÁN KINH DOANH, THƯƠNG MẠI 10 1.1 Khái niệm đặc điểm kê biên, xử lý tài sản thi hành án kinh doanh, thương mại 10 1.1.1 Khái niệm kê biên, xử lý tài sản thi hành án kinh doanh, thương mại 10 1.1.2 Đặc điểm kê biên, xử lý tài sản thi hành án, kinh doanh thương mại 13 viii 1.2 Quy định pháp luật kê biên, xử lý tài sản thi hành án kinh doanh, thương mại 17 1.2.1 Trình tự kê biên, xử lý tài sản người phải thi hành án thi hành án kinh doanh, thương mại 18 1.2.2 Thủ tục kê biên, xử lý tài sản người phải thi hành án 21 1.2.3 Về định giá tài sản kê biên 22 1.2.4 Về bán tài sản kê biên 24 1.2.5 Quy định hủy, giao tài sản, xư lý tài sản bán đấu giá không thành, trả lại tài sản nhận tài sản 26 1.3 Ý nghĩa biện pháp cưỡng chế KB, XL tài sản THA KD, TM 29 CHƯƠNG 2: 31 PHÁP LUẬT VỀ KÊ BIÊN, XỬ LÝ TÀI SẢN THI HÀNH ÁN KINH DOANH, THƯƠNG MẠI QUA THỰC TIỄN TẠI CỤC THI HÀNH ÁN DÂN SỰ THÀNH PHỐ HỒ CHÍ MINH 31 2.1 Pháp luật kê biên, xử lý tài sản thi hành án kinh doanh, thương mại 31 2.1.1 Quy định chung cưỡng chế kê biên, xử lý tài sản người phải thi hành án 31 2.1.2 Nguyên tắc cưỡng chế kê biên, xử lý tài sản thi hành án dân 32 2.1.3 Quy định pháp luật kê biên, xử lý tài sản thi hành án kinh doanh, thương mại 33 2.1.4 Thủ tục kê biên, xử lý tài sản người phải thi hành án………………….33 2.1.5 Thủ tục xử lý tài sản kê biên người phải thi hành án………………….40 2.2 Thực tiễn áp dụng pháp luất kê biên, xử lý tài sản thi hành án kinh doanh, thương mại Cục Thi hành án dân sư Thành phố Hồ Chí Minh 46 2.2.1 Tình hình thi hành án kinh doanh, thương mại Cục Thi hành án dân sư TP Hờ Chí Minh 46 ix 2.2.2 Đánh giá chung áp dụng pháp luật kê biên, xử lý tài sản thi hành án kinh doanh, thương mại 48 2.2.3 Một số vụ việc thi hành án kinh doanh, thương mại điển hình Cục Thi hành án dân Thành phố Hờ Chí Minh 49 Kết luận chương 54 CHƯƠNG 3: 55 3.1 Những khó khăn, vướng mắc từ thực tiễn thi hành án kinh doanh, thương mại Cục Thi hành án dân Thành phố Hồ Chí Minh 55 3.2 Những nguyên nhân 64 3.3 Một số giải pháp hoàn thiện pháp luật quan hệ, phối hơp 65 3.3.1 Giải pháp sửa đổi, bổ sung số quy định pháp luật 65 3.3.2 Một số giải pháp giải công tác quan hệ, phối hợp 68 PHẦN KẾT LUẬN 72 DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO i 60 phá sản Tuy nhiên, thực tiễn lại có doanh nghiệp “ tích” mà pháp luật khơng điều chỉnh Khi tích, doanh nghiệp để lại nợ lớn phải THA Điển hình như: Năm 2010, TA nhân dân TP.HCM tuyên buộc công ty TNHH Hoa Việt phải trả cho hai đối tác gần 10 tỷ đồng Sau có đơn yêu cầu THA, Cục THADS Thành phố xác minh vụ việc, biết công ty dừng hoạt động lâu Khi xác minh quan đăng ký kinh doanh, doanh nghiệp chưa làm thủ tục đăng ký thay đổi trụ sở, giải thể phá sản Như vậy, mặt pháp lý doanh nghiệp có trụ sở địa đăng ký kinh doanh Tuy nhiên, nhiều trường hợp quan THADS xác minh địa đăng ký của doanh nghiệp, nhận kết doanh nghiệp “ tích” từ lâu, chí bỏ trốn trước TA xét xử vụ kiện Tại địa đăng ký trụ sở, vật lại doanh nghiệp bảng hiệu công ty Trong nhiều trường hợp khơng cịn bảng hiệu Như vậy, khả THA trường hợp gần không “Người phải thi hành án tổ chức bị giải thể, khơng cịn tài sản mà theo quy định pháp luật nghĩa vụ họ không chuyển giao cho tổ chức khác” 42 Như vậy, Điều luật khó áp dụng trường hợp doanh nghiệp bị “ tích” Bốn là, việc xác định “tiền tài khoản, vàng, bạc, đá quý, kinh quý, giấy tờ có giá doanh nghiệp” “ Cơ quan THA dân kê biên tài sản khác doanh nghiệp phải THA, sau khấu trừ tài khoản, xử lý vàng, bạc, đá quý, kim khí quý khác, giấy tờ có giá doanh nghiệp doanh nghiệp quản lý người thứ ba giữ mà không đủ để THA”43 Thực tế THA KD, TM việc xác định tiền tài khoản doanh nghiệp để xử lý việc xác minh vàng, bạc, đa quý, kinh quý, giấy tờ có giá doanh nghiệp chưa thực chưa có quy định 42 43 Khoản Điều 50 Luật THADS Khoản Điều 24 NĐ 62 61 cụ thể doanh nghiệp nắm giữ không phối hợp dẫn tới việc THA khó thực thu hồi tài sản theo quy định Năm là, khó khăn việc xác minh, xử lý phần vốn góp, cổ phần, cổ phiếu, QSHTT Xử lý QSHTT vốn góp quy định từ Điều 84 đến 86 Điều 92 Luật THADS, khơng có văn việc xử lý cổ phần, cổ phiếu Việc xử lý tài sản áp dụng tương tự tài sản thông thường khác nên dẫn có rủi ro mặt pháp lý Thứ ba, hạn chế từ thực tiễn THA KD, TM Cục THADS TP.HCM Một là, qua số liệu nêu Bảng thấy kết KB, XL tài sản KD, TM thực tế chưa triệt để, kết thu hồi thấp, thể số có điều kiện quan THADS khơng xử lý Cũng có trường hợp, Cục THADS TP Hồ Chí Minh chưa xử lý xong tài sản chấp Quyết định việc chưa có điều kiện THA Cụ thể: Căn BA số 01/2017/KDTM-ST ngày 15/3/2017 TAND huyện A Bản án số 18/2017/KDTM-PT ngày 16/8/2017/KDTM; Quyết định THA số 133/QĐCCTHADS ngày 22/11/2017 Chi cục THA huyện A; Quyết định rút hồ sơ số 05/QĐ-CTHADS ngày 20/4/2018 Cục THADS TP Hồ Chí Minh Cơng ty TNHH L phải trả nợ cho Ngân hàng Vietcombank tổng số tiền 582.814.933.462 đồng Do Công ty TNHH L không trả nợ nên ngày 08/5/2019 Cục THADS TP Hồ Chí Minh Quyết định THA số 20/QĐ-CTHADS việc KB, XL tài sản chấp Công ty TNHH L tiến hành việc cưỡng chế, kê biên tài sản vào ngày 24/5/2019 Tài sản kê biên bao gồm tồn dây chuyển máy móc, thiết bị hình thành Nhà máy luyện gang L giai đoạn thôn M, xã B, huyện A, thành phố H theo Hợp đồng chấp tài sản Công ty TNHH L với Ngân hàng, đồng thời tiến hành việc thẩm định giá ký Hợp đồng với Công ty đầu giá hợp danh TS, nhánh K để bán 62 đầu giá tài sản kê biên Công ty TNHH L với giá thầm định lần đầu 79.975.000.000 đồng Theo Thông báo số 04/TB-TSHP ngày 21/02/2020 Công ty đầu giá hợp danh TS, nhánh K khơng có khách hàng tham gia đấu giá Ngày 03/3/2020, CHV phân công tổ chức THA Quyết định số 49/QĐ-CTHADS việc giảm giá tài sản lần thứ với mức 5%, đưa bán đấu giá lần thứ hai 75.976.250.000 đồng Đông thời, CHV Thông báo số 303/TB-THADS ngày 01/6/2020 việc tiếp tục đầu giá tài sản Căn Văn số 12/TB-TSHP ngày 17/6/2020 Công ty đầu giá hợp danh TS, nhánh K việc khơng có người tham gia đầu giá, CHV Quyết định số 101/QĐ-CTHADS ngày 01/7/2020 việc giảm giá tải sản lần thứ hai đưa bán đầu giá lần là: 72.177.437.500 đồng Cục THADS TP Hồ Chí Minh xử lý tài sàn thứ Công ty TNHH L để THA, chưa xử lý tài sản thứ hai, có đủ sở xác định Cơng ty TNHH L có điêu kiện THA Về trình tự tổ chức THA lẽ Cục THADS TP Hồ Chí Minh phải xử lý xong tài sản chấp Công ty TNHH L Bản án (tài sản thứ tài sản thứ hai) để trả nợ cho Ngân hàng, nhiên giá trị tài sản chấp Công ty TNHH L không đủ để thực toàn nghĩa vụ BA, CHV phải xác minh có đủ quy định Điều 44a Luật THA dân năm 2014 - Cục THADS TP Hồ Chí Minh ban hành Quyết định việc chưa có điều kiện THA Công ty TNHH L Trong vụ việc này, Cục THADS TP Hồ Chí Minh chưa xử lý xong tài sản thể chấp Công ty TNHH L vào điểm a khoản Điều 44a Luật THADS Thông tư số 06/2019/TT-BTP ngày 21/11/2019 Bộ Tư pháp việc chưa có điêu kiện THA Công ty TNHH L số tiền 510.637.495.962 đồng khơng có Trong trường hợp này, xác định chưa có điều kiện phần, cục THADS thành phố HCM không định việc chưa có điều kiện mà thống kê xếp vào 63 diện chưa có điều kiện số tiền sau đối trừ không đúng.44 Hai là, Tổng cục THADS, Bộ Tư pháp tổ chức kiểm tra hoạt động THA Cục THA dân TP.HCM Kết kiểm tra phát nhiều sai phạm công tác quản lý, đạo tổ chức THA, công tác bán đấu giá tài sản đảm bảo THA Cục THADS TPHCM số đơn vị trực thuộc có nhiều vi phạm Kết luận kiểm tra xác định, q trình tổ chức THA Cục THADS TPHCM nói chung CHV quan có vi phạm như: thông báo THA không thời hạn; không xử lý triệt để tài sản gắn liền với đất thực kê biên; không ban hành định hỗn THA theo quy định pháp luật; tốn tiền THA chậm so với quy định Về đấu giá kết luận sai phạm, Cty TNHH Đấu giá Hoàn Cầu VCB bị quan tra xác định chưa làm hết trách nhiệm việc kiểm tra tính pháp lý tài sản đấu giá kiểm tra hồ sơ người đăng ký tham gia đấu giá; ban hành quy chế đấu giá có nội dung không phù hợp Thanh tra Bộ Tư pháp yêu cầu Cục THA dân TPHCM thực biện pháp nhằm xử lý triệt để tài sản chưa xử lý khắc phục triệt để hậu xảy (nếu có) từ vi phạm nói Ba là, THA kéo dài phần người phải THA không hợp tác, vận dụng hiểu biết pháp luật để né yêu cầu CHV không nhận đinh, thông báo THA, không mở cửa để quan THA xác minh, đo vẽ trạng, không cung cấp thông tin tài sản công ty cử người nhận văn bản, giải THA không đủ điều kiện tham gia để nhằm khiếu nại sau này, ngồi cịn chống đối, đe dọa CHV làm nhiệm vụ sở Để đảm bảo THA gặp phải vấn đề trên, CHV phải xác minh địa phường VKSNDTC, Thống báo số 858/TB-VKSTC ngày 12/11/2020 rút kinh nghiệm kiểm sát định chưa có điều kiện thi hành án kinh daonh thương mại 44 64 sau niêm yết thơng báo công khai phương tiện thông tin đại chúng toàn văn để tiến hành cưỡng chế KB, XL tài sản để THA đủ điều kiện xử lý 3.2 Những nguyên nhân Nguyên nhân chủ quan: - Tinh thần trách nhiệm, trình độ lực, lĩnh nghề nghiệp số cán bộ, CHV chưa cao - Vai trò lãnh đạo, điều hành, tham mưu, thực phối hợp số quan THADS thực chưa triệt để, chưa đáp ứng yêu cầu nhiệm vụ - Thời gian qua thi hành án KD,TM, THA gặp nhiều tài sản đảm bảo ngân hàng xử lý phát trình thực cho vay chưa tốt, chưa xác định trạng tài sản, tài sản chấp nhiều nơi, có biến động tài sản chưa cập nhật đầy đủ, thẩm định cho vay cao nhiều lần giá trị tài sản, có thay đổi nhiều chấp, lý đến giai đoạn THA nhiều thời gian ảnh hưởng không nhỏ đến kết THA hàng năm - Ý thức tuân thủ pháp luật người phải THA, người có quyền lợi, nghĩa vụ liên quan cịn chưa cao, tình trạng đương cố tình chây ỳ, tẩu tán tài sản, chống đối liệt xảy phổ biến Nguyên nhân khách quan: Các quy định PL chuyên ngành luật nội dung liên quan đến việc THA nói chung KB, XL tài sản THA KD, TM nói riêng cịn có chồng lấn, mâu thuẫn, cịn có khoảng trống nên gây khó khăn khơng nhỏ cho việc tổ chức THA KB, XL tài sản THA KD, TM như: Việc kê biên tài sản doanh nghiệp có người lao động gặp nhiều khó khăn Việc THA có liên quan đến yếu tố nước ngồi thực tiễn gặp nhiều khó khăn, lúng túng, doanh nghiệp bỏ trốn nêu phần vướng mắc 3.1 nêu việc kê biên, xử lý cổ phần, cổ phiếu lên sàn chưa lên sàn chưa có luật cụ thể mà 65 có hướng dẫn nên độ an tồn CHV xử lý trường hợp không cao 3.3 Một số giải pháp hoàn thiện pháp luật quan hệ, phối hơp 3.3.1 Giải pháp sửa đổi, bổ sung số quy định pháp luật Tổng hợp khó khăn, vướng mắc qua thực tiễn áp dụng pháp luật phân tích trên, tác giả đưa số sửa đổi luật dựa bất cập để bổ sung cho điểm chưa rõ, cịn mâu thuẫn nhằm góp phần hồn thiện pháp luật THADS Thứ nhất, quy định CHV có quyền kê biên tài sản QSDĐ để THA thuộc trường hợp cấp giấy chứng nhận QSDĐ, quyền sở hữu nhà tài sản khác gắn liền với đất theo quy định pháp luật đất đai Cần có quy định riêng việc cấp giấy chứng nhận vụ việc tuyên kê biên, bảo đảm BA, QĐ Tòa quan THA xử lý theo hướng cần có văn giấy tờ có liên quan đến tài sản bị xử lý quan THA Thứ hai, “Trường hợp người có quyền sử dụng đất khơng đồng ý kê biên nhà người phải THA, việc tách rời nhà đất không làm giảm đáng kể giá trị nhà”45 việc quy định khó thi hành, cơng trình xây dựng thường gắn liền với đất tách rời chắn làm giảm giá trị khơng thực việc KB, XL Điều cần sửa theo hướng “nếu người có đất gắn với tài sản người THA người có tài sản gắn với quyền sử dụng đất người phải THA không thỏa thuận việc xử lý tài sản, CHV có quyền kê biên tài sản người có tài sản khơng phải người phải THA mua tài sản trước bán đấu quy định quyền ưu tiên mua tài sản chung” Thứ ba, sửa đổi quy định quyền phân chia tài sản chung CHV kê biên tài sản chung Theo hướng dẫn điểm c khoản Điều 24 Nghị định số 62/2015/NĐCP ngày 18/7/2015 Chính phủ, CHV quyền phân chia tài sản chung 45 Khoản Điều 95 Luật THADS 66 trình tổ chức cưỡng chế kê biên tài sản chung Theo tôi, CHV quan THA dân có thẩm quyền tổ chức THA khơng có thẩm quyền phân chia tài sản vợ chồng hộ gia đình Việc phân chia tài sản để xác định phần sở hữu người phải THA phải đương tự thoả thuận, không thoả thuận Tồ án phân chia CHV có thẩm quyền kê biên tài sản người phải THA sau án xác định phần sở hữu người phải THA Vì vậy, điểm c khoản Điều 24 Nghị định số 62/2015/NĐ-CP ngày 18/7/2015 nên sửa đổi theo hướng: “ Trường hợp người phải THA đồng sở hữu tài sản chung có thỏa thuận xác định phân chia u cầu TA cơng nhận thỏa thuận đó, trường hợp khơng thỏa thuận thực theo khoản Điều 74 Luật THADS yêu cầu TA phân chia CHV thực kê biên tài sản người phải THA theo định phân chia tài sản chung TA” Thứ tư, sửa đổi điểm b khoản Điều 117 Luật THA dân theo hướng CHV không giải tài sản đất người THA người phải THA không khởi kiện Điểm b Khoản Điều 117 Luật THA dân quy định “ trường hợp tài sản gắn liền với đất có trước có BA, QĐ sơ thẩm BA, QĐ thi hành không tuyên rõ việc xử lý tài sản quan THADS u cầu TA BA, QĐ giải thích rõ việc xử lý tài sản đề nghị TA có thẩm quyền xem xét lại nội dung án theo thủ tục giám đốc thẩm, tái thẩm “ không phù hợp Vì yêu cầu khởi kiện ban đầu đương khơng u cầu giải vấn đề Vì vậy, Cơ quan THA dân yêu cầu TA giải thích không hợp lý Để khắc phục bất cập, mâu thuẫn quy định pháp luật nói trên, góp phần giải án tồn đọng THA dân nay, kiến nghị nên sửa đổi khoản Điều 117 LTHADS theo hướng: Trường hợp đất chuyển giao có tài sản gắn liền với đất mà tài sản có trước BA, QĐ sơ thẩm BA, QĐ thi hành không tuyên rõ việc xử lý CHV cho đương thỏa thuận, thời hạn 15 ngày không thỏa thuận thi thông báo yêu cầu người THA khởi kiện để 67 yêu cầu TA giải tài sản Hết thời hạn 30 ngày kể từ ngày thông báo mà người THA khơng khởi kiện quan THADS giao đất cho người THA, tài sản gắn liền với đât CHV lập biên ghi rõ số lượng, chủng loại, tình trạng loại tài sản, giao tài sản cho tổ chức, cá nhân có điều kiện bảo quản bảo quản kho quan THA dân thông báo địa điểm, thời gian để người có tài sản nhận lại tài sản Hết thời hạn thông báo mà người có tài sản khơng đến nhận tài sản xử lý theo quy định Điều 126 Luật Thứ năm, bổ sung quy định kê biển, xử lý tài sản cổ phần, cổ phiếu, đất nông nghiệp hết hạn sử dụng + Đối với xử lý cổ phần, cổ phiếu hướng dẫn Thông báo số 366/TBTCTHADS ngày 10/12/2021 Tổng Cục THADS Theo đó, chứng khoản (bao gồm cổ phiếu loại tài sản quy định khoản Điều Luật chứng khoản 2019) niêm yết đăng ký giao dịch Sở giao dịch chứng khốn quy định pháp luật chứng khoán, quan THA dân bán hệ thống giao dịch chứng khoán Sở giao dịch chứng khoán theo phương thức khớp lệnh với mức giá nằm biên độ giá giao dịch cổ phiếu hệ thống giao dịch chứng khoán Sở giao dịch chứng khoán ngày thực giao dịch Đối với chưa niêm yết, chưa đăng ký giao dịch Sở giao dịch chứng khốn quan THA dân áp dụng biện pháp cưỡng chế, thẩm định giá bán đấu giá theo quy định Luật THADS Hướng dẫn phù hợp với việc xử lý tài sản cổ phần, cổ phiếu, nhiên so với quy định quyền thẩm định giá, quyền chuộc lại tài sản, nhận tài sản đề trừ vào nghĩa vụ THA theo Luật THADS chưa phù hợp hướng dẫn khơng mang tính văn quy phạm pháp luật, cần nghiên cứu để ban hành văn quy phạm pháp luật + Đối với việc xử lý đất nông nghiệp hết hạn sử dụng 68 Ngày 06/01/2021 Tổng Cục THADS có hướng dẫn “Theo quy định khoản Điều 210 Luật đất đai khoản Điều 74 Nghị định 43/2014/NĐ-CP ngày 15/5/2014 hộ gia đình, cá nhân trực tiếp sản xuất đất nông nghiệp Nhà nước giao, công nhận, nhận chuyển quyền sử dụng đất hết hạn tiếp tục sử dụng đất theo thời hạn quy định khoản Điều 126 Luật đất đai mà làm thủ tục điều chỉnh thời hạn sử dụng đất, thực quyền người sử dụng đất Trường hợp đất nông nghiệp nêu bị kê biên để đảm bảo THA không thực chuyển nhượng quyền sử dụng đất theo quy định Điều 188 Luật Đất đai Nếu đủ điều kiện quan nhà nước có thẩm quyền kê biên, bán đấu giá theo quy định pháp luật người trúng đấu giá cấp giấy chứng nhận quyền sử dụng đất theo quy định điểm đ khoản Điều 99 Luật Đất đai”46 Hương dẫn trích dẫn quy định pháp luật, trường hợp đất nông nghiệp hết hạn quan THA xử lý ngồi hộ gia đình, cá nhân cịn có Cơng ty sở hữu đất để thực dự án (đất đứng tên hộ gia đình, cá nhân ủy quyền cho công ty), vướng mắc hộ gia đình cá nhân cơng ty khơng phối hợp với quan THA để thực quyền minh Vì cần có hướng dẫn theo hướng quan quản lý đất đai cần vào QĐ quan THA người mua tài sản phái đảm bảo điều kiện sở hữu đất nông nghiệp để cấp giấy chứng nhận quyền sử dụng đất cho người mua trúng đấu giá 3.3.2 Một số giải pháp giải công tác quan hệ, phối hợp - Tăng cường công tác tuyên truyền, phổ biến giáo dục pháp luật; - Để có đội ngũ cán bộ, cơng chức, CHV u gắn bó với nghề phải đảm bảo chế độ, sách cho phù hợp với sống có chế bảo vệ thi hành công vụ Công văn số 41/TCTHADS-NV2 ngày 06/01/2021 Tổng Cục THADS công văn số 2772/TCQLĐĐ ngày 26/11/2021 Tổng cục Quản lý đất đai có hướng dẫn 46 69 - Cần có buổi tập huấn, trao đổi quy định chưa thống nhất, phổ biến văn ban hành kịp thời, đồng thời tự thân cán bộ, cơng chức phải nâng cao lĩnh trị, trình độ để đạt hiệu cơng việc - Ngoài khen thưởng kịp thời cán bộ, cơng chức làm tốt nhiệm vụ cần có hình thức xử lý nghiêm khắc với cơng chức cố tình lợi dụng vị trí giao nhằm vụ lợi cho cá nhân làm ảnh hướng đến cơng tác THA Cũng cần có chế xử lý mạnh người không chấp hành án - Thời gian qua công tác THADS liên quan đến việc thu hồi tiền cho doanh nghiệp đạt khả quan, nhiên hiệu thu hồi chưa cao vướng mắc mặt pháp luật xử lý, nhiên mặt khác chế kinh tế, đặc biệt hoạt động tín dụng ngân hàng chưa tốt dẫn tới việc phát sinh nhiều khoản nợ xấu, thu hồi không nhiều dẫn tới việc thi hành án hiệu Vì cần tăng cường chế quản lý kinh tế, đặc biệt hoạt động tín dụng - Để giảm bớt rủi ro ngân hàng, doanh nghiệp cần tính đến việc mua bảo hiểm tài sản nhằm đảm bảo an toàn cho hoạt động kinh doanh - Ngay giai đoạn xét xử TA cần thẩm định lại tài sản để tránh việc tuyên khơng thực tế tài sản dẫn tới việc khó thi hành cho quan THA - Có chế trách nhiệm cụ thể quản lý tài sản chấp Xử lý nghiêm, kể hình có hậu lớn xảy ra, chế cịn chung chung, chưa rõ ràng - Cơng tác quản lý, điều hành lãnh đạo đơn vị cần tăng cường nữa, yếu tố quan trọng, ảnh hưởng lớn đến kết THA Theo quy định, CHV người tổ chức THA, nhiên việc đạo, bám sát, đôn đốc lãnh đạo thực quan Trong trình giải THA gặp khó khăn từ quy định, từ quan khác cần có quan tâm 70 kịp thời lãnh đạo để có phường án xử lý kịp thời điều tạo điều kiện để CHV hoàn thành nhiệm vụ giao - Tăng cường việc kiểm sát công tác THA dân sự, không kiểm sát quan THA mà cần thực kiểm sát quan khác có liên quan Trách nhiệm phối hơp quy định nhiên nhiều quan chưa thực đánh giá đúng, quan trọng việc phối hợp đó, có thực cho có Chính cần kiến nghị tới quan phải biết trách nhiệm liên quan đến công tác THA - Tài sản xử lý chiếm tỷ lệ lớn THA KD, TM QSDĐ tài sản gắn liền với đất, nhiên phát sinh nhiều khó khăn việc xác minh rõ ràng tài sản dạng trạng kiểm tra thực tế khác so với giấy chứng nhận, giấy chứng nhận khơng có tọa độ tài sản đất có thay đổi không cập nhật việc ảnh hướng không nhỏ tới việc xử lý Để xử lý cần phối hợp quan chuyên môn địa phương phải rà soát điều chỉnh đo đạc, chỉnh sửa giấy chứng nhận QSDĐ phản ánh thực tế việc kê biên thực 71 Kết luận chương Trong thời gian qua, nhìn chung việc áp dụng biện pháp cưỡng chế KB, XL tài sản Cục THADS TP.HCM thực đầy đủ cac thủ tục theo quy định, bên cạnh kết đạt tồn tại, hạn chế, qua vụ việc cụ thể sau: diện tích đất giấy chứng nhận quyền sử dụng đất khác với thực tế; đất nông nghiệp hết hạn sử dụng, khơng có tài sản để THA người phải THA bỏ trốn; sai sót thẩm định giá, thẩm định giá lại; vướng mắc việc kê biên tài sản cổ phần, cổ phiếu, phần vốn góp; doanh nghiệp tích, đất nhà nước cho thuê đất trả tiền hàng năm…Nguyên nhân gây quy định pháp luật chuyên ngành luật nội dung liên quan đến việc THA nói chung KB, XL tài sản THA KD, TM nói riêng cịn có chồng lấn, mâu thuẫn, cịn có khoảng trống nên gây khó khăn khơng nhỏ cho việc tổ chức THA KB, XL tài sản THA KD, TM; nhận thức tuân thủ pháp luật CHV, người phải THA, người có quyền lợi, nghĩa vụ liên quan cịn chưa cao, tình trạng đương cố tình chây ỳ, tẩu tán tài sản, chống đối liệt xảy phổ biến Trên sở đó, luận văn đề số giải pháp giải vướng mắc, hạn chế giải pháp sửa đổi, bổ sung số quy định pháp luật nhằm nâng cao hiệu áp dụng quy định pháp luật KB, XL tài sản từ thực tiễn THA kinh doanh, thương mại 72 PHẦN KẾT LUẬN THADS hoạt động thực thi pháp luật góp phần quan trọng bảo vệ quyền, lợi ích hợp pháp tổ chức công dân, giữ gìn an ninh trị, trật tự, an tồn xã hội, tăng cường pháp chế xã hội chủ nghĩa Trong thời đại việc hội nhập kinh tế quốc tế, quan hệ kinh tế nước ngày diễn sôi động phức tạp, biến động không ngừng, thúc đẩy kinh tế phát triển Cùng với mối quan hệ pháp luật KD, TM ngày phát sinh Chính vậy, việc KB, XL tài sản THA KD, TM ngày có vai trị, vị trí quan trọng việc thực thi, hồn thiện pháp luật, góp phần bảo vệ, xây dựng nhà nước pháp quyền xã hội chủ nghĩa Công tác THA dân khâu hoạt động tư pháp, góp phần quan trọng việc thực thi BA, QĐ có hiệu lực TA, nhằm đảm bảo tính nghiêm minh pháp luật đảm bảo quyền, lợi ích hợp pháp cá nhân, tổ chức, Nhà nước Tuy nhiên, việc THA dân nói chung THA kinh doanh thương mại nói riêng Cục THA dân thành phố Hồ Chí Minh bên cạnh kết đạt tồn vướng mắc, hạn chế định xuất phát từ nguyên nhân khách quan chủ quan Chính vậy, nội dung luận văn, tác giả nghiên cứu tìm hiểu vấn đề lý luận, thực tiễn quy định pháp luật để từ có sở vững để đánh giá thực tiễn thực nhằm rút vướng mắc hạn chế để kịp thời đề giải pháp giúp nâng cao hiệu áp dụng pháp luật vấn đề KB, XL tài sản THA kinh doanh thương mại./ i DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO Văn quy phạm pháp luật Hiến pháp nước Cộng Hòa Xã Hội Chủ Nghĩa Việt Nam năm 2013; Bộ Luật tố tụng dân (Luật số 92/2015/QH13) ngày 25/11/2015; Bộ Luật dân (Luật số 91/2015/QH13) ngày 24/11/2015; 4.Luật sửa đổi, bổ sung số điều Luật Thi hành án dân (Luật số 03/2022/QH15) ngày 11 tháng 01 năm 2022; Luật sửa đổi, bổ sung số điều Luật Thi hành án dân (Luật số 64/2014/QH13) ngày 25 tháng 11 năm 2014; Luật Đấu giá tài sản (Luật số 01/2016/QH14 ngày 17/11/2016; Luật Đất đai năm (Luật số 45/2013/QH13) ngày 29/11/2013; Luật Thi hành án dân (số 26/2008/QH12) ngày 14/11/2008; Luật Thương mại (Luật số 36/2005/QH11) ngày 14/6/2005; 10 Pháp lệnh Thi hành án dân số 13/2004/PL-UBTVQH11 ngày 14/01/2004; 11 Nghị định 89/2013/NĐ-CP ngày 06/8/2013 Chính phủ quy định chi tiết thi hành số điều luật giá thẩm định giá; 12 Nghị định 12/2021/NĐ-CP ngày 24/02/2021 Chính phủ sửa đổi, bổ sung số điều nghị định số 89/2013/NĐ-CP ngày 06/8/2013 quy định chi tiết thi hành số điều luật giá thẩm định giá; 13 Bản hợp Nghị định số 62/2015/NĐ-CP ngày 18/7/215 Nghị định số 33/2020/NĐ-CP ngày 27//3/2020 quy định chi tiết hướng dẫn số điều Luật thi hành án dân sự; 14 Thông tư liên tịch số 11/2016/TTLT-BTP-TANDTC-VKSNDTC ngày 01/8/2016 Bộ Tư Pháp – Tòa án nhân dân Tối cao – Viện kiểm sát nhân dân Tối cao quy định số vấn đề thủ tục thi hành án dân phối hợp liên ngành Thi hành án dân sự; Tài liệu tham khảo ii 15 “Những vướng mắc phối hợp thực quy định cưỡng chế trả giấy tờ" tác giả Lê Thị Lệ Duyên; 16 “Hiệu áp dụng pháp luật thi hành án dân ở Việt Nam" tác giả Đặng Đình Quyền; 17 Cục THADS Thành phố Hồ Chí Minh (năm 2021), Tài liệu Hội nghị tổng kết công tác THADS năm 2021, ban hành ngày 04/10/2021, Thành phố Hồ Chí Minh; 18 Giáo trình Luật thi hành án dân Việt Nam" Trường Đại học Luật Hà Nội; 19 Hoàng Thị Thanh Hoa, Nguyễn Văn Nghĩa (2018), Cẩm nang thi hành án dân sự; 20 Học viện Tư pháp (2016), Giáo trình Nghiệp vụ thi hành án dân tập 1, Nhà xuất Tư pháp; 21 Lê Anh Tuấn (2017), “Một số vấn đề lý luận thực tiễn cưỡng chế thi hành án dân ở Việt Nam”, Luận án Tiến sĩ Luật học, Trường Đại học Luật Hà Nội; 22 Nguyễn Thị Hồng Nhung (2020), Giáo trình Luật Thi hành án dân sự, Nhà xuất Đại học Quốc gia Hồ Chí Minh; 23 Nguyễn Thanh Thủy (2008), Hoàn thiện pháp luật THADS Việt Nam nay, Luận án Tiến sĩ Luật học, Học viện Chính trị-Hành quốc gia Hồ Chí Minh; 24 Trường Đại học Luật Hà Nội (2018), Giáo trình Luật Thi hành án dân Việt Nam, Nhà xuất Cơng an nhân dân; Tài liệu từ Internet 25 Hồng Lan (2019) “Khó tở chức thi hành án doanh nghiệp tích” https://thads.moj.gov.vn/tuyenquang/noidung/tintuc/lists/nghiencuutraodoi/view_detai l.aspx?itemid=117 26 https://tapchitoaan.vn/bai-viet/phap-luat/ke-bien-xu-ly-tai-san-thuoc-so-huuchung-cua-nguoi-phai-thi-hanh-an-mot-so-van-de-tu-thuc-tien