Đảm bảo tín dụng dưới hình thức cầm cố thế chấp tại ngân hàng tmcp quân đội 1

Lời Nói Đầu Những thập kỷ gần đây,nhiều nớc đặc biệt nớc phát triển có sách mở cửa kinh tế,u tiên thu hút nhà đầu t nớc nớc nhằm tăng tiềm lực cho kinh tế.Một cách thức mà nớc phát triển nói chung Việt Nam nói riêng đà làm đáp ứng cách tốt nhu cầu vốn cho nhà đầu t.Vì mà Ngân Hàng Quốc Doanh Quốc Doanh kĨ tõ ®êi cho ®Õn ®Ịu trọng thực chức thu hút cung cấp vốn cho tổ chức tài Nhng thực tế,việc cung cấp vốn cho Ngân Hàng lúc thuận lợi mang lại hiệu kinh tế cao.Bởi yếu rủi ro tiềm ẩn.Để khắc phục yếu điểm hệ thống Ngân Hàng đà đa sách đảm bảo tín dụng phù hợp thực tín chấp doanh nghiệp có uy tín, tình hình kinh tế lành mạnh, xu phát triển cao Đây việc làm mạo hiểm Ngân Hàng lúc làm khả toán doanh nghiệp mà không lờng trớc đợc Và điều đem đến hậu to lớn Ngân Hàng Hạn chế tình trạng nói trên, Ngân Hàng nên tạo nguồn thu dự phòng, nguồn thu thứ hai mà có rủi ro xảy Đây ý nghĩa đảm bảo tín dụng cầm cố, chấp Và nguyên nhân khiến em chọn đề tài: "Đảm bảo tín dụng dới hình thức Cầm cố - Thế chấp Ngân Hàng TMCP Quân Đội" Chuyên đề có cấu nh sau: Chơng1: NHTM lý luận chung đảm bảo tín dụng Ngân Hàng Hoạt động NHTM Đảm bảo tín dụng Ngân Hàng Lý luận Cầm cố - Thế chấp Chơng 2: Thực trạng đảm bảo tín dụng dới hình thức Cầm cố - Thế chấp NHTM Cổ phần Quân Đội Khái quát hoạt động NHTM Cổ phần Quân Đội Trang Thực trạng Ngân Hàng Chơng 3: Nhận xét phơng hớng hoạt động tín dụng dới hình thức cầm cố, chấp Ngân hàng TMCP Quân Đội Chơng 1: ngân hàng thơng mại lý luận chung đảm bảo tín dụng ngân hàng Trang Hoạt động NHTM 1.1 Khái niệm NHTM ë ViƯt Nam, bíc chun ®ỉi sang kinh tế thị trờng có quản lý Nhà nớc, thực quán sách kinh tế nhiều thành phần theo định hớng xà hội chủ nghĩa Mọi ngời đợc tự kinh doanh theo pháp luật, đợc bảo hộ quyền sở hữu thu nhập hợp pháp, hình thức sở hữu hỗn hợp, đan kết với hình thành tổ chức kinh doanh đa dạng Các doanh nghiệp, không phận biệt quan hệ sở hữu tự chủ kinh doanh, hợp tác cạnh tranh với nhau, bình đẳng với pháp luật Theo hớng đó, kinh tế hàng hoá phát triển tất yếu tạo tiền đề cần thiết đòi hỏi đời nhiều loại hình Ngân Hàng tổ chức tín dụng khác, NHTM đợc đời từ sản phẩm đặc biệt kinh tế thị trờng Sự đời NHTM đánh dấu bớc vọt trình phát triển lên nhân loại Hình thức sơ khai NHTM sở chuyên cất giữ vang, tiền hộ cho ngời gửi nhận khoản lệ phí nhỏ gọi hoa hồng Trong trình phát triển, sở không nhận tiền gửi mà thực cho vay với hình thøc kh¸c nhau, thùc hiƯn to¸n hé, chun tiỊn hộ Lúc Ngân Hàng đời với dịch vụ đơn giản mang tính sơ khai, nhng sau đó, theo đà phát triển kinh tế, tác động quy luật cạnh tranh, Ngân Hàng lớn đà thâu tóm nhiều Ngân Hàng vừa nhỏ vào tay trở thành Ngân Hàng có quyền lực Các công ty tài Việt Nam, pháp lệnh Ngân Hàng, hợp tác xà đà định nghÜa NHTM nh sau: "NHTM lµ mét tỉ chøc kinh doanh tiền tệ mà hoạt động chủ yếu thờng xuyên nhận tiền gửi khách hàng với trách nhiệm hoàn trả sử dụng số tiền vay, thực chiết khấu phơng tiện toán." Nh vậy, NHTM tổ chức hoạt động mục đích lợi nhuận, đối tợng kinh doanh tiền tệ Trong hoạt động tín dụng đặc trng chủ yếu đợc thực cách thu hút vốn tiền tệ vay 1.2 Vai trò NHTM Trang a NHTM nơi cung cấp vốn cho kinh tế Những nguồn vốn nhàn rỗi hay tạm thời nhàn rỗi tổ chức cá nhân, thành phần kinh tế đợc NHTM huy động thông qua dịch vụ Ngân Hàng Từ nguồn vốn này, Ngân Hàng tiến hành cho vay nhằm đáp ứng nhu cầu vốn cho kinh tế, nâng cao hiệu sản xuất kinh doanh b NHTM cầu nối doanh nghiệp với thị trờng Trong điều kiện kinh tế thị trờng, hoạt động doanh nghiệp chịu tác động mạnh mẽ cđa c¸c quy lt kinh tÕ kh¸ch quan nh quy luật giá trị, quy luật cung cầu sản xuất phải sở đáp ứng nhu cầu thị trờng, nhu cầu không phơng diện giá cả, khối lợng, chất lợng chủng loại hàng hoá mà thoả mÃn phơng diện thời gian, địa điểm Để đáp ứng tốt yêu cầu thị trờng, doanh nghiệp không ngừng cải tiến máy móc thiết bị, dây truyền công nghệ, tìm tòi sử dụng công nghệ Những họat động đòi hỏi vốn đầu t doanh nghiệp đà tìm đến Ngân Hàng để nhằm thoả mÃn nhu cầu đầu t Thông qua hoạt động tín dụng, Ngân Hàng cầu nối doanh nghiệp với thị trờng Với nguồn vốn Ngân Hàng đà toạ cho doanh nghiệp chỗ đứng vững cạnh tranh c NHTM công cụ để Nhà Nớc điều tiết vĩ mô kinh tế Bằng hoạt động tín dụng toán NHTM hệ thống,các NHTM đà góp phần mở rộng khối lợng tiền cung øng lu th«ng.Th«ng qua viƯc cung øng tÝn dơng cho ngành kinh tế,NHTM thực việc dẫn dắt luồng tiền,tập hợp phân phối vốn thị trờng,điều tiết chúng cách có hiệu thực thi vai trò điều tiết gián tiếp vĩ mô:"Nhà Nớc điều tiết Ngân Hàng,Ngân Hàng dẫn dắt thị trờng" d NHTM cầu nối kinh tế quốc gia với tài quốc tế: Việc phát triển kinh tế quốc gia gắn với phát triển kinh tế giới phận cấu thành nên phát triển đó.Vì vậy,nền tài nớc phải hoà nhập víi nỊn tµi chÝnh Trang qc tÕ vµ NHTM với hoạt động kinh doanh đà đóng vai trò vô quan trọng hoà nhập Sự phát triển Ngoại Thơng gắn liền với mối quan hệ tài nớc 1.3.Các hoạt động NHTM: a Nghiệp vụ tài sản nợ: Đây nghiệp vụ hình thành nguồn vốn cña NHTM.Nguån vèn cña NHTM bao gåm: .Vèn tù cã: _Vốn pháp định:Là mức vốn tối thiểu phải có thành lập Ngân Hàng _Quỹ dự trữ:Quỹ dự trữ bao gồm hai quỹ quỹ bổ sung vốn điều lệ quỹ đảm bảo khả toán Vốn huy động: Ngân Hàng thực huy động vốn dới hình thức sau: Tiền gửi không kỳ hạn: Tiền gửi không kỳ hạn khoản tiền gửi mà ngời gưi cã thĨ rót sư dơng bÊt cø lóc nào.Bộ phận tiền gửi bao gồm:Tiền gửi toán đợc bảo quản hai tài khoản tài khoản séc tài khoản vÃng lai.Ngoài có tiền gửi không kỳ hạn để đảm bảo an toàn tài sản khách hàng tiền gửi tiết kiệm không kỳ hạn tầng lớp dân c với tính chất khoản tiền để dành Tiền gửi có kỳ hạn: Loại tiền gửi quy định cụ thể thời gian rút tiền họ Ngoài Ngân Hàng huy động vốn việc phát hành chứng tiền gửi, phát hành trái phiếu Huy động từ việc vay tổ chức tín dụng khác vay NHTƯ, vay tổ chức nớc Các nguồn vốn khác nh vốn toán, vốn phát sinh từ nghiệp vụ đại lý Trang b Nghiệp vụ tài sản có: Nghiệp vụ ngân quỹ: Trong nghiệp vụ Ngân Hàng tập trung vào việc xác định trì số tiền dự trữ cần thiết bao gồm tiền mặt tiền gửi NHTƯ Nghiệp vụ khả sinh lời Nghiệp vụ cho vay: Đây đợc coi nghiệp vụ quan trọng NHTM, nghiệp vụ chủ yếu vào tìm kiếm lợi nhuận Nghiệp vụ đầu t tài chính: Thông qua việc sử dụng phần vốn để mua nắm giữ chứng khoán Ngoài Ngân Hàng thực số nghiệp vụ khác nh kinh doanh ngoại tệ, thực dịch vụ t vấn, bảo hiểm Hoạt động tín dụng đảm bảo tín dụng NHTM: 2.1 Hoạt động tín dụng: Hoạt động tín dụng hoạt động tạo khả sinh lời lớn hoạt động kinh doanh NHTM Tín dụng mối quan hệ kinh tế ngời cho vay ngời vay thông qua vận động giá trị, vốn tín dụng đợc biểu dới hình thức tiền tệ, hàng hoá Những hành vi tín dụng đợc diễn trực tiếp ngời thừa vốn với ngời cần vốn để sử dụng Nhng thực tế, hai đối tợng khó phù hợp với quy mô, thời gian nhàn rỗi thời gian sử dụng vốn Hoặc phù hợp đợc nhng lại phải tốn chi phí tìm kiếm, nên để thoả mÃn đợc nhu cầu hai ngời cần thiết phải có ngời thứ ba đứng tập trung đợc tất số vốn ngời thừa, tạm thời thà, sở sử dụng vay Ngời thứ ba tổ chức tín dụng, chủ yếu NHTM - Ngời môi giới tài thị trờng tài Công việc đợc gọi tín dụng Ngân Hàng 2.2 Hoạt động đảm bảo tín dụng NHTM Hoạt động tín dụng hoạt động tạo lỵi nhn lín nhÊt cho NHTM, thêng chiÕm tõ 80% đến 90% thu nhập Ngân Hàng Qua hoạt động tín dụng kiểm soát đợc khối lợng tiền cung ứng lu Trang thông, thực yêu cầu quy luật lu thông tiền tệ Mặt khác tín dụng Ngân Hàng thúc đẩy doanh nghiệp tăng cờng chế độ hạch toán kinh doanh, giúp doanh nghiệp khai thác hiệu tiềm kinh tế Đồng thời, tín dụng Ngân Hàng tạo ®iỊu kiƯn më réng quan hƯ kinh tÕ víi níc Là cầu nối cho việc giao lu kinh tế phơng tiện để thắt chặt mối quan hệ kinh tế với nớc giới Bên cạnh việc Ngân Hàng thực đảm bảo tín dụng, buộc khách hàng phải trao cho Ngân Hàng tài sản giấy tờ sở hữu tài sản, họ nhận lại đà trả hết nợ gốc lÃi cho Ngân Hàng Điều khác biệt việc không thực đảm bảo tín dụng Nếu nh khách hàng không cầm cố chấp với nguồn vốn vay Ngân Hàng, khách hàng sử dụng không mục đích nh đà ghi hợp đồng tín dụng họ trách buộc Nhng việc sử dụng vốn vay Ngân Hàng có sở pháp lý hớng cho khách hàng sử dụng vốn vay có hiệu để có khả trả nợ đợc Ngân Hàng nhận lại tài sản cầm cố, chấp Nh vậy, đảm bảo tài sản đà gắn trách nhiệm vật chất ngời vay vốn việc sử dụng vốn vay đem lại hiệu cao Xuất phát từ nguyên nhân đảm bảo tín dụng đà đợc xem cần thiết thiếu đợc hoạt động tín dụng Bởi chất đảm bảo tín dụng nhằm tạo nên nguồn thu thứ hai hay nguồn thu dự phòng trờng hợp khách hàng khả trả đợc nợ gốc lÃi Ngân Hàng thực đảm bảo tín dụng nhằm thiết lập sở pháp lý để đảm bảo cho khoản nợ vay Đảm bảo tín dụng đợc thực dới nhiều hình thức khác Bao gồm đảm bảo đối nhân, đảm bảo đối vật 2.2.1 Đảm bảo đối vật Là hình thức đảm bảo yêu cầu ngời vay sử dụng tài sản thuộc quyền sở hữu hợp pháp để đảm bảo cho nghĩa vụ trả nợ Tài sản tài sản hữu hình tài sản vô hình Đảm bảo đối vật có hai hình thức sau: Trang a Thế chấp tài sản: Trong hình thức đảm bảo ngời vay sử dụng bất động sản thuộc quyền sở hữu hợp pháp giá trị quyền sử dụng đất để đảm bảo cho nghĩa vụ trả nợ Ngân Hàng b Cầm cố tài sản: hình thức này, ngời vay chuyển giao tài sản đảm bảo động sản thuộc quyền sở hữu hợp pháp chuyển giao giấy tờ chứng nhận quyền sở hữu tài sản cho Ngân Hàng để đảm bảo cho nghĩa vụ trả nợ 2.2.2 Đảm bảo đối nhân Đảm bảo đối nhân viƯc cam kÕt cđa mét hc nhiỊu ngêi vỊ viƯc trả nợ Ngân Hàng thay cho khách hàng vay vốn ngời vay khả trả nợ Đảm bảo đối nhân có hình thức bảo lÃnh Thực bảo lÃnh tín dụng có nghĩa có ngời thứ ba đứng cam kết với chủ nợ khuân khổ hợp đồng bảo lÃnh lµ sÏ thi hµnh nghÜa vơ tÝn dơng nÕu nh đến hạn ngời đợc bảo lÃnh không thực đợc nghĩa vụ Đảm bảo tín dụng dới hình thức Cầm cố - Thế chấp NHTM Qua nghiên cứu hình thức đảm bảo tín dụng, cho thấy hình thức Cầm cố - Thế chấp biện pháp an toàn hiệu hình thức đảm bảo chắn khoản vay đợc toán 3.1 Hình thức cầm cố tài sản a Khái niệm Cầm cố tài sản vay vốn Ngân Hàng hành vi giao nộp tài sản động sản chứng từ chứng nhận quyền sở hữu tài sản ngời vay Trang cho Ngân Hàng để đảm bảo thực nghĩa vụ trả nợ (bao gồm nợ gốc, lÃi tiền phạt có) Tài sản đợc sử dụng để cầm cố bao gồm: - Máy móc, nguyên liệu, vật liệu, kim khí quý, đá quý - Ngoại tệ tiền mặt, số d tài khoản tổ chức tín dụng tiền ViƯt Nam - Tr¸i phiÕu, cỉ phiÕu, chøng chØ tiỊn gửi, sổ tiết kiệm - Quyền tài sản phát sinh từ quyền tác giảm, quyền sở hữu công nghiệp, quyền đòi nợ quyền khác - Tàu biển theo quy định luật hải Việt Nam, tàu bay theo quy định luật hàng không dân dụng Việt Nam - Các tài sản khác theo quy định pháp luật b Nội dung chủ yếu hợp đồng cầm cố: Hợp đồng cầm cố phải đảm bảo nội dung gồm: Mô tả tài sản cầm cố, danh mục, số lợng, chủng loại, đặc điểm kỹ thuật, Ghi rõ giá trị theo văn xác định giá trị tài sản kèm theo mà bên đà thoả thuận Quyền nghĩa vụ bên tham gia Thoả thuận trờng hợp sử lý tài sản, số nội dung khác c Quyền nghĩa vụ bên tham gia cầm cố Quyền khách hàng vay: - Có quyền khai thác công vụ, hởng lợi tức từ tài sản cầm cố có thỏa thuận, trừ trờng hợp lợi tức thuộc tài sản cầm cố - Có quyền yêu cầu tổ chức tín dụng ngừng việc sử dụng tài sản cầm cố, việc sử dụng gây nguy giảm sút giá trị tài sản - Có quyền yêu cầu tổ chức tín dụng giữ tài sản, giấy tờ tài sản phải bồi thờng làm h hỏng Trang - Có quyền yêu cầu bên thứ ba giữ tài sản phải bồi thờng làm mất, h hỏng - Có quyền nhận lại tài sản hoàn thành nghĩa vụ trả nợ Ngân hàng Nghĩa vụ khách hàng vay: - Có nghĩa vụ thông báo cho tổ chức tín dụng quyền bên thứ ba tài sản cầm cố - Có nghĩa vụ giao tài sản giấy chứng nhận quyền sở hữu tài sản cho tỉ chøc tÝn dơng gi÷ - Cã nghÜa vơ thùc đăng ký giao dịch đảm bảo theo quy định pháp luật - Thanh toán phí bảo quản cho tổ chức tín dụng - Không đợc bán tài sản cầm cố, trừ tài sản hàng hoá luân chuyển trình sản xuất kinh doanh - Tạo điều kiƯn thn lỵi cho tỉ chøc tÝn dơng kiĨm tra tài sản cầm cố Quyền tổ chức tín dụng: - Có quyền giữ tài sản cầm cố - Có quyền yêu cầu khách hàng vay cung cấp thông tin thực trạng tài sản cầm cố trờng hợp khách hàng vay giữ tài sản cầm cố - Có quyền khai thác công dụng từ tài sản cầm cố - Có quyền sử lý tài sản cầm cố để thu hồi nợ theo quy định pháp luật  NghÜa vơ cđa tỉ chøc tÝn dơng: - B¶o quản an toàn tài sản giấy tờ tài sản cầm cố trờng hợp tổ chức tín dụng gi÷ Trang 10