LÝ LUẬN CHUNG VỀ BẢO ĐẢM TÍN DỤNG
Khái quát về bảo đảm tín dụng và tài sản bảo đảm
Đảm bảo an toàn trong kinh doanh là yếu tố quan trọng quyết định đến thu nhập bền vững và sự tồn tại của ngân hàng An toàn và thu nhập chính là sức hút của chính sách ngân hàng, do đó việc bảo đảm an toàn trong hoạt động kinh doanh được đặt lên hàng đầu Thông qua các biện pháp bảo đảm, ngân hàng có thể hạn chế tối đa rủi ro, đồng thời đáp ứng yêu cầu khi khách hàng không thể trả nợ và giảm thiểu chi phí trong hoạt động kinh doanh.
1.1.1 Khái niệm bảo đảm tín dụng
Tín dụng đóng vai trò quan trọng trong việc tạo ra thu nhập cho ngân hàng, vì vậy ngân hàng luôn đảm bảo an toàn cho khoản tín dụng bằng cách thu hồi gốc và lãi Tín dụng thực chất là việc sử dụng vốn dựa trên độ tín nhiệm lẫn nhau Tuy nhiên, khi ngân hàng chưa có đủ thông tin hoặc sự tin tưởng vào khách hàng mới hoặc khách hàng có uy tín chưa cao, họ sẽ yêu cầu tài sản đảm bảo trước khi ký hợp đồng và giải ngân Tài sản này sẽ trở thành nguồn thu nợ thứ hai nếu khách hàng không thể trả nợ cho ngân hàng.
- “Bảo đảm tín dụng là việc thiết lập một cơ sở pháp lý và kinh tế, tạo điều kiện để
Ngân hàng có quyền thu hồi toàn bộ khoản tín dụng đã cấp nếu người vay không thực hiện nghĩa vụ trả nợ theo quy định.
1.1.2 Đặc trƣng bảo đảm tín dụng
- Tài sản đảm bảo phải thực hiện được chức năng là nguồn thu nợ thứ 2, tức nó phải có giá trị thị trường, nên TSĐB có đặc trưng sau:
Giá trị tài sản đảm bảo (TSĐB) cần phải lớn hơn nghĩa vụ được bảo đảm để khuyến khích người vay trả nợ, tránh việc họ có động cơ không trả nợ Bất động sản thế chấp không chỉ là nguồn thu hồi nợ cho ngân hàng mà còn có vai trò quan trọng trong việc thúc đẩy người vay thực hiện nghĩa vụ Nghĩa vụ được bảo đảm bao gồm cả vốn gốc, lãi suất (bao gồm lãi quá hạn) và các chi phí khác, trừ khi có thỏa thuận về lãi suất và phí không thuộc phạm vi bảo đảm.
Tài sản đảm bảo (TSĐB) cần có tính thanh khoản cao để đảm bảo lợi ích cho người cho vay Tài sản có thị trường tiêu thụ rõ ràng sẽ được ngân hàng chấp nhận dễ dàng hơn Ngược lại, tài sản có mức độ thanh khoản thấp thường không được ngân hàng chấp nhận, trong khi tài sản có tính thanh khoản trung bình có thể được chấp nhận nhưng cần xem xét chi phí phát sinh từ thời gian xử lý kéo dài.
Người cho vay có quyền ưu tiên trong việc xử lý tài sản, dựa trên cơ sở pháp lý đầy đủ Tài sản phải thuộc sở hữu hợp pháp của người vay hoặc người bảo lãnh, được pháp luật cho phép giao dịch Đồng thời, ngân hàng chỉ có quyền cho vay khi có đủ cơ sở pháp lý để thu hồi nợ khi người vay không thanh toán đúng hạn.
Một tài sản đảm bảo (TSĐB) đáp ứng ba đặc trưng quan trọng sẽ giúp ngân hàng giảm thiểu rủi ro tín dụng hiệu quả Tuy nhiên, loại TSĐB và đặc tính của nó cần phải dựa vào đặc điểm của từng khoản tín dụng cụ thể, do đó ngân hàng cần linh hoạt trong việc áp dụng.
1.1.3 Vai trò của bảo đảm tín dụng
1.1.3.1 Đối với nền kinh tế
Bảo đảm tín dụng không chỉ giúp khách hàng giải quyết nhu cầu vốn mà còn tạo điều kiện cho ngân hàng tìm kiếm các dự án khả thi để đầu tư, từ đó tạo ra nguồn thu nhập ổn định Điều này góp phần thúc đẩy tốc độ chu chuyển vốn trong nền kinh tế, mang lại hiệu quả kinh tế - xã hội và đóng vai trò quan trọng trong việc thúc đẩy tăng trưởng và phát triển bền vững của đất nước.
Bảo đảm tín dụng là phương pháp quan trọng giúp ngân hàng bảo vệ vốn kinh doanh, ngăn ngừa sự suy giảm nghiêm trọng về vốn tự có khi đối mặt với các rủi ro tín dụng bất ngờ Điều này không chỉ góp phần ổn định môi trường vĩ mô mà còn đảm bảo an toàn cho hệ thống ngân hàng.
BĐTD đóng vai trò quan trọng đối với NHTM, khách hàng và nền kinh tế, nhưng không phải là điều kiện tiên quyết trong việc cấp tín dụng Nhiều cán bộ tín dụng đã quá chú trọng đến BĐTD mà bỏ qua hiệu quả và tính khả thi của dự án, dẫn đến việc BĐTD không phát huy được vai trò Do đó, hiểu biết sâu sắc về BĐTD là cần thiết để cán bộ ngân hàng thúc đẩy hoạt động tín dụng, nâng cao uy tín và tăng cường sức cạnh tranh của NHTM.
1.1.3.2 Đối với ngân hàng thương mại
NHTM là doanh nghiệp đặc biệt hoạt động trong lĩnh vực tiền tệ, nơi tiềm ẩn nhiều rủi ro, chủ yếu liên quan đến danh mục tín dụng Do đó, các ngân hàng cần xác định nguyên nhân và tìm ra giải pháp để giảm thiểu rủi ro tín dụng Việc áp dụng và hoàn thiện các hình thức bảo đảm tín dụng (BĐTD) trở nên cần thiết, vì đây là một trong những biện pháp hiệu quả để phòng ngừa rủi ro.
Bất động sản thương mại (BĐTD) cung cấp cơ sở pháp lý cho ngân hàng có nguồn thu nợ thứ hai khi nguồn thu nợ chính không thực hiện được Dù ngân hàng đã xác định nguồn thu nợ khi cấp tín dụng, nhưng có nhiều lý do trong kinh doanh và đời sống có thể khiến nguồn thu nhập chính không khả thi Nếu không có nguồn thu nhập bổ sung, ngân hàng sẽ đối mặt với rủi ro tín dụng Để bảo vệ an toàn cho khoản tín dụng đã cấp, ngân hàng yêu cầu khách hàng cung cấp các bảo đảm cần thiết, với rủi ro hoàn toàn thuộc về khách hàng.
BĐTD nâng cao trách nhiệm của người vay trong việc sử dụng khoản tín dụng, từ đó giảm rủi ro đạo đức và nâng cao ý thức trả nợ cho ngân hàng Nhờ có BĐTD, ngân hàng có khả năng kiểm soát khách hàng khi vi phạm cam kết hợp đồng tín dụng, như sử dụng vốn sai mục đích, cho phép thu hồi nợ trước hạn BĐTD trở thành công cụ hiệu quả để bảo vệ ngân hàng trước rủi ro tín dụng và quản trị khoản vay.
Thứ ba, BĐTD tạo điều kiện để ngân hàng mở rộng tín dụng
BĐTD giúp khách hàng mới xây dựng quan hệ tín dụng với ngân hàng, từ đó đáp ứng nhu cầu vốn cấp bách Điều này không chỉ hỗ trợ mở rộng hoạt động kinh doanh mà còn nâng cao hiệu quả, gia tăng doanh thu và lợi nhuận cho doanh nghiệp.
BĐTD giúp khách hàng nâng cao ý thức trả nợ và thận trọng hơn trong kinh doanh Việc sử dụng vốn vay đúng mục đích đã thỏa thuận không chỉ mang lại hiệu quả để có nguồn trả nợ đúng hạn mà còn bảo toàn tài sản đảm bảo Điều này góp phần nâng cao uy tín của khách hàng và tạo điều kiện thiết lập quan hệ tín dụng lâu dài với ngân hàng.
1.1.4 Nguyên tắc bảo đảm tín dụng
