CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI TRONG TIẾN TRÌNH HỘI NHẬP KINH TẾ QUỐC TẾ
CƠ SỞ ĐÁNH GIÁ HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG TRONG NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI
1.1.1 Khái niệm Ngân hàng Thương mại
Ngân hàng Thương mại (NHTM) đóng vai trò quan trọng trong nền kinh tế thị trường của các quốc gia Theo Luật các Tổ chức tín dụng Việt Nam số 47/2010/QH12, được Quốc hội khóa XII thông qua ngày 16/6/2010 và có hiệu lực từ 01/01/2011, NHTM được định nghĩa là tổ chức kinh doanh tiền tệ tín dụng.
Ngân hàng thương mại là tổ chức tài chính thực hiện đầy đủ các hoạt động ngân hàng cùng với các hoạt động kinh doanh khác, tất cả đều tuân thủ quy định của pháp luật, với mục tiêu chính là tạo ra lợi nhuận.
Ngân hàng thương mại (NHTM) là một tổ chức kinh tế giống như các doanh nghiệp khác, cần có vốn và trụ sở để hoạt động hợp pháp Mục tiêu chính của NHTM là tạo ra lợi nhuận và bảo toàn vốn Ngoài ra, hoạt động của NHTM còn mang những đặc trưng nổi bật riêng.
Ngân hàng thương mại (NHTM) là một doanh nghiệp đặc biệt hoạt động trong lĩnh vực tiền tệ và tín dụng, đóng vai trò quan trọng trong việc luân chuyển tiền tệ phục vụ cho các giao dịch kinh tế NHTM không chỉ thực hiện các nghiệp vụ tài chính mà còn có khả năng tạo ra tiền thông qua các hoạt động thanh toán giữa các ngân hàng Do đó, mọi hoạt động của NHTM đều liên quan mật thiết đến lưu thông tiền tệ và sự ổn định của nền kinh tế quốc gia.
Thứ hai, đứng trên giác độ nền kinh tế, NHTM được xếp vào ngành dịch vụ
Sản phẩm ngân hàng mang tính trừu tượng và không thể quan sát hay nắm bắt như hàng hóa thông thường Quá trình cung cấp và sử dụng sản phẩm diễn ra đồng thời, với sự tham gia của khách hàng là yếu tố quan trọng Các ngân hàng thương mại không có hàng tồn kho, mà sản phẩm được cung cấp ngay khi có yêu cầu từ người tiêu dùng Do đó, kinh doanh ngân hàng phụ thuộc vào lòng tin của khách hàng, thông qua việc không ngừng nâng cao chất lượng sản phẩm và xây dựng hình ảnh tích cực trước công chúng.
Ngân hàng thương mại (NHTM) đóng vai trò quan trọng trong việc điều tiết và cung ứng vốn cho nền kinh tế NHTM thực hiện hoạt động vay mượn để cho vay, giúp cân bằng tình trạng thừa và thiếu vốn trong nền kinh tế.
Thứ tư, về mặt xã hội, trong quá trình thực hiện các nghiệp vụ của mình,
NHTM cung cấp hỗ trợ tài chính kịp thời cho cá nhân và doanh nghiệp, góp phần giảm thiểu tình trạng thất nghiệp, nâng cao đời sống của người dân và duy trì ổn định trật tự xã hội.
Ngân hàng thương mại (NHTM) hiện nay đóng vai trò quan trọng trong hệ thống tài chính, là một định chế tài chính thiết yếu cho nền kinh tế thị trường Các hoạt động của NHTM không chỉ ảnh hưởng đến sự ổn định tiền tệ quốc gia mà còn liên quan chặt chẽ đến các lĩnh vực khác của nền kinh tế.
1.1.2 Hoạt động tín dụng của Ngân hàng Thương mại
1.1.2.1 Khái niệm về tín dụng ngân hàng
Ngân hàng thương mại (NHTM) hoạt động chủ yếu qua ba mảng nghiệp vụ: nguồn vốn, sử dụng vốn và trung gian Mỗi mảng nghiệp vụ đóng vai trò và tác dụng riêng, nhưng tất cả đều hướng tới mục tiêu chung là đáp ứng nhu cầu ngày càng đa dạng của khách hàng và tối ưu hóa lợi nhuận cho NHTM.
Hoạt động tín dụng là một trong những nghiệp vụ chính của ngân hàng, chiếm khoảng 2/3 Tài sản Có và đóng vai trò quan trọng trong việc sử dụng vốn, bao gồm dự trữ, tín dụng và đầu tư Đây là hoạt động cơ bản và thường xuyên nhất, đồng thời cũng là nguồn thu nhập chủ yếu, mang lại phần lớn lợi nhuận cho ngân hàng.
Tín dụng ngân hàng là một hoạt động kinh doanh tiền tệ phức tạp, khác biệt hoàn toàn so với tín dụng thương mại, tín dụng tiêu dùng và tín dụng nhà nước Sự phức tạp này xuất phát từ đối tượng kinh doanh chính là tiền tệ, trong đó quyền sở hữu và quyền sử dụng tiền tệ được tách rời.
Nguyên tắc thứ nhất, vốn vay phải được hoàn trả đầy đủ cả gốc và lãi đúng thời hạn đã ký trong hợp đồng tín dụng
Thứ hai, vốn vay phải được sử dụng đúng mục đích và có hiệu quả
Thứ ba, vốn vay phải được đảm bảo bằng hàng hóa có giá trị tương đương hoặc lớn hơn
Tín dụng ngân hàng được hiểu là hoạt động cho vay mà bên cho vay là ngân hàng, mang tính chất chuyên nghiệp hơn là lý luận Định nghĩa này giúp tránh nhầm lẫn khi nghiên cứu các nghiệp vụ của ngân hàng thương mại Trong toàn bộ bài luận văn, thuật ngữ “tín dụng” sẽ được hiểu theo nghĩa này.
“tín dụng trong ngân hàng”
1.1.2.2 Bản chất của tín dụng
Tín dụng ngân hàng là quá trình vận động của vốn tiền tệ thông qua các ngân hàng, nơi ngân hàng huy động tiền nhàn rỗi để tạo thành nguồn vốn lớn Ngân hàng sử dụng nguồn vốn này để cho vay với lãi suất cao hơn lãi suất tiền gửi, đóng vai trò cầu nối giữa người có vốn và người cần vốn Việc điều hòa và sử dụng nguồn vốn này trong doanh nghiệp và nền kinh tế giúp tối ưu hóa hiệu quả Qua chức năng tạo tiền, ngân hàng có khả năng nhân nguồn tiền gửi theo bội số, từ đó thu được phần chênh lệch giữa lãi suất cho vay và lãi suất trả tiền gửi.
1.1.2.3 Các hình thức tín dụng
Tín dụng ngân hàng thương mại (NHTM) được thực hiện qua nhiều hình thức và có thể được phân loại theo nhiều tiêu chí khác nhau Thực tế cho thấy, các hình thức tín dụng NHTM thường được đề cập dựa trên các tiêu thức phân chia cụ thể.
- Phân loại theo thời gian cấp tín dụng:
Tín dụng có kỳ hạn là khoản vay có thời gian xác định cho việc trả nợ Mặc dù các quốc gia thường thống nhất về khái niệm này, thời gian cụ thể cho từng loại tín dụng lại không hoàn toàn giống nhau Tại Việt Nam, theo Luật các Tổ chức tín dụng số 47/2010/QH12 được Quốc hội khóa XII thông qua vào ngày 16/6/2010, quy định rõ về thời hạn tín dụng.
Cho vay ngắn hạn: Tối đa đến 12 tháng, được xác định phù hợp với chu kỳ sản xuất kinh doanh và khả năng trả nợ của khách hàng
HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI
1.2.1 Khái quát về hội nhập kinh tế quốc tế
Thuật ngữ “Hội nhập” trở nên phổ biến trong bối cảnh toàn cầu hóa mạnh mẽ, khi các quốc gia thúc đẩy đa phương hóa và đa dạng hóa quan hệ quốc tế Từ cuối thập niên 60, thuật ngữ này đã được sử dụng rộng rãi trên toàn cầu Ở Việt Nam, quá trình hội nhập chính trị bắt đầu từ khi nước ta gia nhập Liên hợp quốc năm 1976 Hội nhập kinh tế quốc tế được đánh dấu bởi việc gia nhập Hội đồng Tương trợ kinh tế vào năm 1978, mặc dù lúc đó các tiêu chuẩn hợp tác còn khác biệt so với hiện nay Tuy nhiên, tư duy về hội nhập quốc tế của Đảng chỉ thực sự phát triển từ sau Đại hội VI năm 1986, khởi xướng sự nghiệp đổi mới.
Thuật ngữ "hội nhập" lần đầu được đề cập trong Văn kiện Đại hội VIII của Đảng năm 1996, nhấn mạnh việc xây dựng nền kinh tế mở, hướng mạnh về xuất khẩu và thay thế nhập khẩu bằng sản phẩm nội địa Trước đó, một số khái niệm như “nhất thể hóa” và “hòa nhập” đã được sử dụng nhưng gây lo ngại về mất bản sắc, do đó "hội nhập" trở thành thuật ngữ chính thức Tại Đại hội X năm 2006, Đảng khẳng định chủ trương tích cực hội nhập kinh tế quốc tế và mở rộng hợp tác trong các lĩnh vực khác như quốc phòng, an ninh, văn hóa, xã hội, đặc biệt trong khuôn khổ ASEAN Đại hội XI đã đánh dấu bước phát triển quan trọng khi chuyển từ “hội nhập kinh tế quốc tế” sang “chủ động và tích cực hội nhập quốc tế”, mở rộng phạm vi và tính chất của hội nhập.
Hội nhập quốc tế có thể xảy ra trong nhiều lĩnh vực của đời sống xã hội như kinh tế, chính trị, an ninh quốc phòng, văn hóa và giáo dục Quá trình này có thể diễn ra đồng thời trên nhiều lĩnh vực với các tính chất, phạm vi và hình thức khác nhau.
Hội nhập kinh tế quốc tế (hội nhập KTQT) là quá trình kết nối các nền kinh tế quốc gia với kinh tế khu vực và toàn cầu thông qua việc tự do hóa và mở cửa nền kinh tế Quá trình này diễn ra dưới nhiều hình thức khác nhau, từ đơn phương, song phương đến tiểu khu vực, khu vực, liên khu vực và toàn cầu Theo các nhà kinh tế, hội nhập quốc tế được chia thành năm mô hình cơ bản, từ thấp đến cao.
(i) Thỏa thuận thương mại ưu đãi (PTA) (ii) Khu vực mậu dịch tự do (FTA) (iii) Liên minh thuế quan (CU) (iv) Thị trường chung
(v) Liên minh kinh tế - tiền tệ
Các quốc gia có thể tham gia vào nhiều tiến trình hội nhập với tính chất và hình thức khác nhau, nhưng thường phải trải qua các bước từ thấp đến cao Việc đốt cháy giai đoạn chỉ xảy ra trong những điều kiện đặc biệt, như trường hợp Cộng đồng Kinh tế chung châu Âu đã xây dựng khu vực mậu dịch tự do và liên minh thuế quan trong những thập niên 60-70 Hội nhập kinh tế quốc tế là nền tảng quan trọng cho sự bền vững của hội nhập ở các lĩnh vực khác, đặc biệt là chính trị, và được các quốc gia ưu tiên thúc đẩy như một đòn bẩy cho hợp tác và phát triển trong bối cảnh toàn cầu hóa.
1.2.1.2 Hội nhập kinh tế quốc tế là một xu thế tất yếu lớn của thời đại ngày nay
Sự phát triển của kinh tế thị trường yêu cầu mở rộng các thị trường quốc gia và hình thành thị trường khu vực, quốc tế thống nhất Điều này đóng vai trò là động lực quan trọng thúc đẩy quá trình hội nhập kinh tế quốc tế và hội nhập toàn cầu.
Kể từ sau Chiến tranh thế giới thứ II và đặc biệt là sau Chiến tranh Lạnh, sự phát triển mạnh mẽ của lực lượng sản xuất toàn cầu, cùng với những tiến bộ nhanh chóng trong khoa học – công nghệ, đã thúc đẩy xu thế hòa bình, hợp tác và tự do hóa, mở cửa giữa các quốc gia Quá trình hội nhập quốc tế diễn ra mạnh mẽ trong nhiều lĩnh vực, đặc biệt là kinh tế, và trở thành một xu thế lớn trong quan hệ quốc tế hiện đại Hội nhập diễn ra trên nhiều cấp độ, từ song phương đến đa phương, tiểu vùng, khu vực, liên khu vực và toàn cầu, với mức độ ngày càng sâu sắc và toàn diện Hầu hết các quốc gia trên thế giới hiện đang tích cực tham gia vào quá trình này.
Sau Chiến tranh thế giới thứ II, Liên hợp quốc cùng nhiều tổ chức chuyên môn, đặc biệt là Quỹ Tiền tệ quốc tế và Ngân hàng Thế giới, đã ra đời với số lượng thành viên ngày càng tăng, bao quát hầu hết các quốc gia trên thế giới Đây là một tổ chức hợp tác toàn diện, hoạt động trong nhiều lĩnh vực và có quy mô toàn cầu Trong một số lĩnh vực như chính trị - an ninh, nhân quyền và tài chính, Liên hợp quốc đã phát triển vượt bậc, đạt đến mức độ hội nhập ban đầu.
Trong lĩnh vực thương mại, tiến trình hội nhập toàn cầu được thúc đẩy bởi Hiệp định chung về Thương mại và Thuế quan (GATT) 1947, tập trung vào thương mại hàng hóa Hiệp định này đã được kế thừa và phát triển bởi Tổ chức Thương mại Thế giới (WTO) kể từ ngày 01/01/1995, với mục tiêu thiết lập nền thương mại toàn cầu tự do, thuận lợi và minh bạch WTO không chỉ tiếp tục các quy định của GATT mà còn là kết quả của Vòng đàm phán Uruguay, diễn ra từ tháng 9 năm 1986 đến tháng 4 năm 1994, đánh dấu một bước tiến quan trọng trong thương mại quốc tế.
Vòng đàm phán lịch sử này đã chuyển đổi GATT thành WTO, mở rộng ra các lĩnh vực thương mại hàng hóa, dịch vụ, sở hữu trí tuệ và đầu tư, với bốn nhiệm vụ chính của WTO.
Thúc đẩy việc thực hiện các Hiệp định và cam kết đã đạt được trong khuôn khổ WTO (và cả những cam kết trong tương lai nếu có)
Tạo ra một diễn đàn cho phép các thành viên tiếp tục thảo luận và ký kết các hiệp định, cam kết mới nhằm thúc đẩy tự do hóa và tạo điều kiện thuận lợi cho hoạt động thương mại.
Giải quyết các tranh chấp thương mại phát sinh giữa các thành viên WTO; và
Rà soát định kỳ các chính sách thương mại của các thành viên
Tính đến ngày 02/03/2013, Tổ chức này đã thu hút 159 quốc gia và vùng lãnh thổ tham gia với tư cách thành viên chính thức, cùng với khoảng 30 quốc gia khác đang trong quá trình đàm phán gia nhập Trong hơn một thập kỷ qua, tổ chức đã không ngừng mở rộng và phát triển ảnh hưởng toàn cầu.
WTO đã xây dựng một hệ thống quy tắc thương mại quốc tế toàn diện, bao gồm nhiều lĩnh vực như hàng hóa, dịch vụ, nông nghiệp, và sở hữu trí tuệ, trở thành nền tảng cho các thỏa thuận kinh tế khu vực và song phương hiện nay Kể từ thập niên 1990, quá trình hội nhập khu vực diễn ra mạnh mẽ, với sự hình thành hàng loạt tổ chức và thể chế khu vực trên toàn thế giới Tính đến ngày 15/01/2012, có 511 hiệp định thương mại khu vực (RTAs) đã được thông báo cho WTO, trong đó 90% là thỏa thuận mậu dịch tự do (FTAs) Ngoài ra, hàng trăm RTAs khác đang trong quá trình đàm phán, cùng với các tổ chức kinh tế liên khu vực như APEC, ASEM, và ASEAN, thể hiện sự kết nối mạnh mẽ giữa các nền kinh tế toàn cầu.
Quá trình hội nhập giữa các quốc gia không chỉ diễn ra ở cấp độ toàn cầu và khu vực mà còn được điều tiết bởi các hiệp định liên kết song phương Những hiệp định này bao gồm các hiệp ước liên minh về chính trị, an ninh và quốc phòng, cùng với các hiệp định đối tác toàn diện và hiệp định kinh tế.
Từ cuối thập niên 1990, xu hướng ký kết các hiệp định đối tác chiến lược và hiệp định mậu dịch tự do (BFTA) đã phát triển mạnh mẽ Hầu hết các quốc gia đều đã ký hoặc đang trong quá trình đàm phán các BFTA, với một số nước đã ký hoặc đang thương thảo tới hàng chục hiệp định BFTA.
