Giải pháp nâng cao hiệu quả huy động vốn tại ngân hàng tmcp quân đội 1

Chuyên đề tốt nghiệp Khoa Tài Ngân hàng MỞ ĐẦU Tính cấp thiết đề tài: Mục tiêu mà Đảng Nhà nước ta đặt năm 2020 phải hồn thành nhiệm vụ cơng nghiệp hóa - đại hóa đất nước, đưa Việt Nam từ nước nông nghiệp trở thành nước công nghiệp tiên tiến Vốn yếu tố đầu vào trình hoạt động kinh doanh doanh nghiệp Chúng ta cần khẳng định thực mục tiêu kinh tế xã hội nói chung Nhà nước, mục tiêu kinh doanh doanh nghiệp nói riêng khơng có vốn Đối với NHTM với tư cách doanh nghiệp, chế tài trung gian hoạt động lĩnh vực tiền tệ vốn lại có vai trị quan trọng NHTM đơn vị chủ yếu cung cấp vốn thu lãi Nhưng để cung cấp đủ vốn đáp ứng nhu cầu thị trường, ngân hàng phải huy dộng vốn từ bên ngồi Vì vậy, NHTM trọng đến vấn đề huy động vốn đáp ứng đầy đủ nhu cầu kinh doanh Có thể nói hoạt động huy động vốn từ nguồn khác xã hội nhiệm vụ quan trọng NHTM Tại Việt Nam việc huy động vốn (khai thác tiền tạm thời nhàn rỗi cơng chúng, hộ gia đình, TCKT hay TCTD khác) NHTM nhiều bất hợp lý Điều dẫn tới chi phí vốn cao, quy mô không ổn định, việc tài trợ cho danh mục tài sản khơng cịn phù hợp với quy mơ, kết cấu từ làm hạn chế khả sinh lời, buộc ngân hàng phải đối mặt với hạn chế rủi ro… Do việc tăng cường huy động vốn từ bên ngồi với chi phí hợp lý ổn định cao yêu cầu ngày cấp thiết quan trọng Để tăng cường huy động vốn ta cần nghiên cứu hình thức huy động, tiêu chí đánh giá hiệu cơng tác huy động vốn quy mô, cấu nguồn huy động đủ lớn để tài trợ cho danh mục tài sản không ngừng tăng trưởng ổn định, nguồn vốn có chi phí hợp lý, huy động vốn phù hợp với sử dụng vốn mặt kỳ hạn, quản lý tốt loại rủi ro liên quan đến hoạt động huy động vốn Cũng phân tích nhân tố ảnh hưởng tới công tác huy động vốn Trong năm gần đây, NH thực đổi sâu sắc hệ thống tổ chức hoạt động Sự đổi tạo nên sắc thái hoạt động kinh doanh tiền tệ nước ta Xuất phát từ vấn đề trên, em nhận thấy vấn đề quan trọng hệ thống ngân hàng Việt Nam nói chung Ngân hàng TMCP QUÂN ĐỘI Vũ Văn Công 1- TC14B Chuyên đề tốt nghiệp Khoa Tài Ngân hàng nói riêng Hiện nay, Ngân hàng quan tâm tìm biện pháp nâng cao hiệu hoạt động Tuy nhiên bên cạnh thành tựu đạt được, Ngân hàng có hạn chế, tồn phải khắc phục để đạt kết tốt Vì vậy, em chọn đề tài: Giải pháp nâng cao hiệu huy động vốn Ngân hàng TMCP Quân Đội Làm đề tài cho chuyên đề tốt nghiệp, em hy vọng góp phần nhỏ bé vào việc nâng cao hiệu công tác huy động vốn Ngân hàng TMCP Quân Đội Mục đích nghiên cứu đề tài: - Hệ thống hóa làm sáng tỏ lý luận huy động vốn NHTM - Thơng qua việc phân tích thực trạng hiệu huy dộng vốn Ngân hàng TMCP Quân Đội để rút kết đạt được, hạn chế nguyên nhân hạn chế - Tìm kiếm, đưa số giải pháp kiến nghị nhằm nâng cao hiệu công tác huy động Ngân hàng Đối tượng phạm vi nghiên cứu: Chuyên đề tập trung nghiên cứu thực trạng huy động vốn Ngân hàng TMCP Quân Đội Số liệu chủ yếu năm 2008, 2009, 2010, 2011 Phương pháp nghiên cứu: Để đạt mục đích nghiên cứu, khóa luận sử dụng đồng hệ thống phương pháp nghiên cứu khoa học phương pháp biện chứng logic khái quát tổng quan luận giải vấn đề, sử dụng kết hợp hệ thống phương pháp thống kê, so sánh, phân tích tổng hợp… để làm sáng tỏ thực tiễn Đồng thời sử dụng hệ thống bảng biểu, sơ đồ minh họa để làm tăng tính trực quan thuyết phục trình nghiên cứu Kết cấu chuyên đề: Ngoài phần mở đầu phần kết luận, chuyên đề gồm ba chương: Chương 1: Những vấn đề hiệu huy động vốn ngân hàng thương mại Chương 2: Thực trạng hiệu huy động vốn Ngân hàng TMCP Qn Đội phịng giao dịch Hồng Cầu thời gian qua Chương 3: Giải Pháp kiến nghị nâng cao hiệu công tác huy động vốn Ngân hàng TMCP Qn Đội phịng giao dịch Hồng Cầu Vũ Văn Cơng 2- TC14B Chuyên đề tốt nghiệp Khoa Tài Ngân hàng CHƯƠNG NHỮNG VẤN ĐỀ HIỆU QUẢ HUY ĐỘNG VỐN CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 VỐN VÀ HOẠT ĐỘNG HUY ĐỘNG VỐN CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1.1 Vốn hoạt động kinh doanh Ngân hàng thương mại Đối với doanh nghiệp, kể NHTM muốn tiến hành kinh doanh, điều kiện cần thiết trước tiên phải có vốn Tuy nhiên, đặc điểm khác nên nguồn hình thành, quy mơ tính chất vốn doanh nghiệp khác Do đặc thù hoạt động kinh doanh NHTM, phận vốn điều lệ thành lập tích lũy trình kinh doanh, phận vốn chủ yếu Ngân hàng lượng tiền tệ nhàn rỗi q trình sản xuất- lưu thơng hàng hóa q trình tích lũy – tiêu dùng mà người chủ sở hữu chúng gửi vào ngân hàng để thực mục đích khác Nói cụ thể hơn, họ chuyển nhượng quyền sử dụng vốn tiền tệ cho ngân hàng để ngân hàng phải hoàn trả cho họ vốn gốc khoản thu nhập (tiền lãi) theo thỏa thuận Như vậy, Ngân hàng thực vai trò tập trung phân phối lại vốn hình thức tiền tệ, làm tăng trình luân chuyển vốn, góp phần phục vụ kích thích hoạt động kinh tế phát triển Mặt khác, hoạt động lại có ảnh hưởng định đến việc thực chức NHTM, phát triển tồn Ngân hàng Từ phân tích nói rằng: “Vốn hoạt động kinh doanh NHTM giá trị tiền tệ NHTM tạo lập huy động dùng vay, đầu tư thực nghiệp vụ kinh doanh khác” Từ khái niệm cho thấy, đa dạng, phong phú thành phần tạo nên vốn hoạt đơng kinh doanh NHTM Nói cụ thể hơn, vốn NHTM bao gồm : vốn tự có, vốn huy động, vốn vay vốn khác a Vốn tự có coi vốn tự có Vốn tự có NHTM giá trị tiền tệ Ngân hàng tạo lập Vũ Văn Công 3- TC14B Chuyên đề tốt nghiệp Khoa Tài Ngân hàng thuộc sở hữu ngân hàng Vốn chiếm tỷ lệ nhỏ kết cấu tổng nguồn vốn Ngân hàng song lại điều kiện pháp lý bắt buộc thành lập ngân hàng Đây nguồn vốn quan trọng sở để mở rộng quy mô hoạt động định đến lực cạnh tranh NHTM, tài sản đảm bảo tạo uy tín Ngân hàng khách hàng, theo đà phát triển ngân hàng vốn tăng dần số tuyệt đối Ngồi cịn định đến khả khối lượng vốn huy động Ngân hàng việc trì khả tốn trường hợp Ngân hàng gặp thua lỗ Theo thông tư 13/2010/TT-NHNN việc ban hành “ Quy định tỉ lệ đảm bảo an toàn hoạt động tổ chức tín dụng” vốn tự có TCTD bao gồm: Vốn tự có cấp a 50% số dư có tài khoản đánh giá lại tài sản cố định theo quy định pháp luật b 40% số dư có tài khoản đánh giá lại tài sản tài theo quy định pháp luật c Quỹ dự phịng tài d Trái phiếu chuyển đổi tổ chức tín dụng phát hành thỏa mãn điều kiện sau: (i) Có kỳ hạn ban đầu tối thiểu năm (ii) Không đảm bảo tài sản tổ chức tín dụng (iii) Tổ chức tín dụng không mua lại theo đề nghị người sở hữu mua lại thị trường thứ cấp, tổ chức tín dụng mua lại sau Ngân hàng Nhà nước chấp thuận văn với điều kiện việc mua lại không ảnh hưởng đến tỷ lệ bảo đảm an toàn theo quy định (iv) Tổ chức tín dụng ngừng trả lãi chuyển lãi lũy kế sang năm việc trả lãi dẫn đến kết kinh doanh năm bị lỗ (v) Trong trường hợp lý tổ chức tín dụng, người sở hữu trái phiếu chuyển đổi tốn sau tổ chức tín dụng tốn cho tất chủ nợ có bảo đảm khơng có bảo đảm khác (vi) Việc điều chỉnh tăng lãi suất, kể việc điều chỉnh tăng phần lãi suất cộng Vũ Văn Công 4- TC14B Chuyên đề tốt nghiệp Khoa Tài Ngân hàng thêm vào lãi suất tham chiếu thực sau năm kể từ ngày phát hành điều chỉnh (01) lần suốt thời hạn trước chuyển đổi thành cổ phiếu phổ thông đ) Các công cụ nợ khác thỏa mãn tất điều kiện sau: (i) Là khoản nợ mà trường hợp, chủ nợ toán sau tổ chức tín dụng tốn cho tất chủ nợ có bảo đảm khơng có bảo đảm khác (ii) Có kỳ hạn ban đầu tối thiểu 10 năm (iii) Không đảm bảo tài sản tổ chức tín dụng (iv) Tổ chức tín dụng ngừng trả lãi chuyển lãi lũy kế sang năm việc trả lãi dẫn đến kết kinh doanh năm bị lỗ (v) Chủ nợ tổ chức tín dụng trả nợ trước hạn sau Ngân hàng Nhà nước chấp thuận văn (vi) Việc điều chỉnh tăng lãi suất, kể việc điều chỉnh tăng phần lãi suất cộng thêm vào lãi suất tham chiếu thực sau năm kể từ ngày ký kết hợp đồng điều chỉnh (01) lần suốt thời hạn khoản vay b Vốn huy động: Vốn huy động NHTM giá trị tiền tệ mà Ngân hàng huy động từ tổ chức tài chính, tổ chức kinh tế cá nhân xã hội thơng qua hoạt động kinh doanh Bản chất vốn huy động tài sản thuộc sở hữu khác nhau, Ngân hàng có quyền sử dụng mà khơng có quyền sở hữu có trách nhiệm hoàn trả gốc lãi đến kỳ hạn khách hàng có nhu cầu rút vốn Vốn huy động thường xuyên biến động nên Ngân hàng không phép sử dụng hết số vốn vào kinh doanh mà phải dự trữ với tỷ lệ hợp lý để đảm bảo khả toán Vốn huy động cơng cụ hoạt động kinhdoanh NHTM, thành phần thường chiếm tỷ trọng lớn tổng nguồn vốn Ngân hàng c Vốn vay Là nguồn vốn mà Ngân hàng chủ động vay thi trường nhằm đáp ứng nhu cầu thiếu hụt vốn thời Nguồn vốn vay thường chiếm tỷ trọng nhỏ Vũ Văn Công 5- TC14B Chuyên đề tốt nghiệp Khoa Tài Ngân hàng tổng nguồn vốn Ngân hàng nguồn vốn cần thiết đảm bảo cho hoạt động kinh doanh Ngân hàng cách bình thường Vốn vay có tính ổn định lãi suất phải trả cao, vấn đề bất lợi việc tối đa hóa lợi nhuận buộc NHTM phải tính tốn kỹ lưỡng trước định vay Vốn vay bao gồm:  Vay Ngân hàng Trung Ương: hình thức NHTM trường hợp cần bổ sung nhu cầu vốn khả dụng phải phù hợp mục tiêu NHNN sở điều tiết sách tiền tệ kiểm soát gắt gao NHNN Tùy theo mục đích sử dụng hình thức vay vốn chia thành loại: + Vốn vay ngắn hạn bổ sung hình thức mà NHTM xin vay vốn bổ xung vốn ngắn hạn Các Ngân hàng vay cịn hạn mức tín dụng hạn mức tín dụng mà Ngân hàng thỏa thuận + Vốn vay để tốn hình thức NHTM vay nhằm bù đắp thiếu hụt tạm thời toán Do thời hạn vay ngắn, chi phí lại cao nên Ngân hàng phải tăng cường huy động nguồn vốn khác để trả nợ đến hạn + Vay chiết khấu hình thức NHTM vay NHNN sở chứng từ có giá Các chứng từ phải đảm bảo tính hợp lệ, hợp pháp an tồn Vay chiết khấu gồm hai hình thức: vay tái chiết khấu vay có đảm bảo  Vay tổ chức tín dụng khác: Là q trình điều hịa nhu cầu vốn khả dụng NHTM thừa dự trữ cho NHTM thiếu hụt dự trữ NHNN nhằm đảm bảo nguồn vốn lưu chuyển liên tục hệ thống Ngân hàng Các Ngân hàng vay phải chấp hành đầy đủ quy chế dự trữ bắt buộc, an toàn vốn có tài khoản gửi tốn hoạt động thường xun NHNN Chi phí cho loại nguồn vốn cao, Ngân hàng sử dụng nhu cầu cần thiết đảm bảo an tồn cho hoạt động d Vốn khác: Là toàn giá trị tiền tệ mà Ngân hàng huy động thông qua việc cung cấp phương tiện toán cung cấp ác dịch vụ ủy thác đầu tư Trong trình làm trung gian toán, NHTM tạo khoản vốn gọi vốn tốn Các khoản tiền tạm thời trích khỏi tài khoản nhập Vũ Văn Công 6- TC14B Chuyên đề tốt nghiệp Khoa Tài Ngân hàng vào tài khoản khác chờ sử dụng nên coi tiền nhàn rỗi Trong trình hoạt động, tùy theo điều kiện hoàn cảnh khác Ngân hàng sử dụng linh hoạt loại nghiệp vụ để có nguồn vốn đáp ứng đủ nhu cầu cho kinh tế Ngoài ra, NHTM quản trị tốt thừa vốn, thúc đẩy kinh doanh tăng trưởng đồng thời giảm bớt biến động chu kỳ kinh doanh sức ép mang tính thời vụ hoạt động nhận tiền gửi cho vay Từ phân tích thấy rõ vai trò vốn hoạt động kinh doanh NHTM, :  Vốn sở tổ chức hoạt động kinh doanh ngành nghề Mọi hoạt động kinh doanh phải có kết hợp ba yếu tố tư liệu lao động, đối tượng lao động sức lao động  Vốn định khả sinh lời mở rộng hoạt động kinh doanh NHTM  Vốn định khả toán, chi trả NHTM  Vốn định lực cạnh tranh NHTM 1.1.2 Hoạt động huy động vốn Ngân hàng thương mại Việc huy động vốn NHTM theo nhiều phương pháp khác nhau, thông qua nhiều kênh dẫn vốn Trong trình huy động NHTM lựa chọn nững hình thức phù hợp với Ngân hàng để huy động Các hình thức huy động vốn chủ yếu NHTM: a Huy động vốn qua tài khoản tiền gửi cá nhân:  Huy động tiền gửi tiết kiệm: Là hình thức mà người dân chủ yếu dành phần thu nhập (Phần để tiết kiệm) gửi vào Ngân hàng nhằm thực mục tiêu: tích lũy để dành, hưởng lợi nhuận phục vụ chi tiêu thông thường Đây loại tiền gửi coi công cụ huy động vốn truyền thống NHTM Vốn huy động từ tài khoản tiền gửi tiết kiệm thường chiếm tỷ trọng đáng kể tiền gửi Ngân hàng - Căn vào kỳ hạn gửi tiền chia thành hai loại: + Tiết kiệm khơng kỳ hạn: Với hình thức người gửi gửi nhiều lần rút theo yêu cầu sử dụng lúc mà không cần thông báo trước Loại tiền gửi Vũ Văn Công 7- TC14B Chuyên đề tốt nghiệp Khoa Tài Ngân hàng Ngân hàng trả lãi khơng sử dụng hình thức tốn để chi trả cho người khác tiền gửi tốn Nguồn vốn có tính ổn định thấp nên NHTM quan tâm đến dự trữ để đảm bảo khả tốn + Tiết kiệm có kỳ hạn: Với hình thức người gửi rút sau thời hạn định sở họ định kế hoạch sử dụng tương lai Khi khách hàng gửi tiền loại thỏa thuận với Ngân hàng thời hạn, lãi suất Về nguyên tắc, lãi suất tiết kiệm có kỳ hạn cao loại khơng kỳ hạn, kỳ hạn dài lãi suất cao, không vượt lãi suất trần NHNN quy định Khách hàng gửi tiền loại rút gốc lãi đến hạn Tuy nhiên để đảm bảo quyền lợi cho khách hàng tăng sức cạnh tranh huy động vốn Ngân hàng cho phép khách hàng rút vốn trước hạn hưởng lãi suất theo mức lãi tiền gửi tiết kiệm không kỳ hạn - Căn vào mục đích sử dụng phân thành loại tiền gửi tiết kiệm sau: + Tiết kiệm báo trước: Là tiền gửi khơng có thời gian đáo hạn mà người gửi muốn rút phải báo trước cho Ngân hàng thời gian + Tiết kiệm có mục đích: Người gửi tiền vào Ngân hàng kèm theo mục đích sử dụng như: tiết kiệm để mua nhà ở, tiết kiệm để mua xe ô tô…Thực phương thức này, người dân có nhiều hội, chưa đủ tiền có nhà ở, có tô để sử dụng Nhiều nước Chân Á phát triển mạnh loại hình tiết kiệm - Căn vào đối tượng gửi tiền chia ra: tiết kiệm cho người già, tiết kiệm cho trẻ sơ sinh, tiết kiệm cho thiếu niên… + Tiết kiệm cho tuổi già hình thức tiết kiệm dài hạn Người gửi tiền thường cao tuổi, họ muốn giành thời gian phần thu nhập để lúc già, yếu có khoản tiền bù đắp hàng ngày thân Thơng thường hình thức gắn liền với bảo hiểm, nghĩa tham gia gửi tiết kiệm, trường hợp chưa đủ thời hạn xảy rủi ro khách hàng gửi tiền chết khơng có khả gửi tiếp hưởng đủ số tiền theo thời hạn thỏa thuận.Đây hình thức phổ biến phát triển nước Châu Âu + Tiết kiệm cho trẻ sơ sinh: Nhân viên Ngân hàng thông qua bện viện nắm Vũ Văn Công 8- TC14B Chuyên đề tốt nghiệp Khoa Tài Ngân hàng số trẻ đời Họ tiếp cận, giới thiệu Ngân hàng, dịch vụ đáp ứng động viên bố mẹ gửi tiền tiết kiệm cho Sau có khoản tiền lớn phục vụ cho học tập sống + Tiết kiệm cho thiếu niên: lứa tuổi này, sống thường phụ thuộc vào gia đình, song khoản tiền cho, tặng dịp lễ Tết, giáng sinh, sinh nhật … người lớn giáo dục cho trẻ em gửi vào Ngân hàng để dùng cho mục đích sau - Căn vào cách gửi tiền chia thành: + Tiết kiệm gửi lẻ rút gọn: hình thức gửi góp, hàng tháng khách hàng trích khoản thu nhập gửi vào Ngân hàng để sau thời gian có khoản tiền chi dùng vào công việc lớn gia đình + Tiết kiệm gửi lẻ có bảo hiểm: Đây thường loại gửi dài hạn 5-10 năm Loại thường phù hợp với người có thu nhập thường xuyên, muốn tập hợp khoản tiền lớn để sử dụng vào mục đích định sau Tiền gửi tiết kiệm nguồn vốn tương đối ổn định lâu dài, tiềm huy động Ngân hàng dân cư cao nên Ngân hàng cần sử dụng đa dạng hình thức để huy động nguồn vốn  Tiền gửi thu nhập: Các nước phát triển, sở vật chất kỹ thuật tốt, thu nhập người lao động ổn định cao, người ta dự kiến phân chia thu nhập thành tiêu dùng tích lũy, cần đến đâu rút đến Khách hàng chủ yếu gửi tồn thu nhập vào tài khoản, cần chi tiêu họ rút tiền tốn thơng qua máy rút tiền tự động dịch vụ toán thẻ Ngân hàng b Huy động vốn qua tiền gửi tổ chức kinh tế, tổ chức xã hội, tổ chức tài chính: - Tiền gửi khơng kỳ hạn: Là khoản tiền ký gửi với mục đích an tồn tài sản, khách hàng đến Ngân hàng rút để chi tiêu yêu cầu Ngân hàng trích tiền từ tài khoản để chi trả cho người thụ hưởng tiền hàng hóa, dịch vụ Đồng thời khách hàng yêu cầu Ngân hàng chuyển số tiền hưởng vào tài khoản Với mục đích để giao dịch tốn nên loại tiền Vũ Văn Công 9- TC14B Chuyên đề tốt nghiệp Khoa Tài Ngân hàng gửi khơng nhạy cảm với lãi suất Ngân hàng phải thỏa mãn yêu cầu người gửi phép sử dụng tồn khoản đảm bảo khả toán chi trả Các Ngân hàng thường bảo quản loại tiền gửi hai tài khoản - Tài khoản toán: Là loại tài khoản mà chủ tài khoản có tồn quyền sử dụng số tiền tài khoản phạm vi số dư tiền gửi Phạm vi sử dụng để tốn hóa đơn, chi trả hoạt động hàng hóa, dịch vụ… Loại tài khoản ln có số dư có, việc trả tiền cho bên thứ ba thực séc, thẻ toán, ủy nhiệm chi… Khi giấy tờ toán chủ tài khoản phù hợp với Ngân hàng - Tài khoản vãng lai: loại tài khoản thường dùng cho tổ chức kinh tế, tài khoản có lúc dư có, có lúc dư nợ Số dư tiền gửi khách hàng cịn số dư nợ thể khoản tín dụng mà Ngân hàng cấp cho khách hàng Lãi suất bên dư nợ hay dư có hạn mức dư nợ hai bên thỏa thuận -Tiền gửi không kỳ hạn khoản nợ biến động thường xuyên, nhiên Ngân hàng có khơng khớp xuất nhập tài khoản tiền gửi toán doanh nghiệp hay tài khoản doanh nghiệp làm cho nhập lớn xuất, tạo nên tồn khoản mà Ngân hàng phép sử dụng làm phần vốn kinh doanh Cho nên để tăng cường nguồn vốn yếu tố lãi suất mà an toàn thuận tiện chất lượng dịch vụ mà Ngân hàng cung cấp, đặc biệt dịch vụ toán khơng dùng tiền mặt -Tiền gửi có kỳ hạn: Đây loại tiền gửi có thỏa thuận trước khách hàng Ngân hàng thời gian rút vốn Đại phận nguồn tiền gửi có nguồn gốc tích lũy xét chất chúng ký thác với mục đích hưởng lãi, nhạy cảm với lãi suất Mức lãi suất phụ thuộc vào thời hạn gửi tiền, quan hệ cung cầu vốn thời điểm huy động Về bản, tiền gửi có kỳ hạn khơng sử dụng để toán việc rút vốn trước hạn hưởng lãi suất tiền gửi không kỳ hạn C Huy động vốn qua phát hành giấy tờ có giá Bên cạnh hình thức nhận tiền gửi, NHTM cịn huy động vốn tiền tệ Vũ Văn Công 10 TC14B