Do an thuc trang va giai phap mo rong cho vay tieu dung

Khóa luận tốt nghiệp Học viện Ngân Hàng Lêi mở đầu i i Tính cấp thiết đề tài nghiên cứu Trong kinh tế thị trờng, hệ thống ngân hàng đợc ví nh hệ thần kinh trung ơng kinh tế Sau gần 20 năm thực công đổi mới, hoạt động ngân hàng đà đạt đợc thành tựu quan trọng, góp phần kinh tế vợt qua khó khăn thách thức, đa đất nớc ngày phát triển bền vững Nói đến hoạt động ngân hàng không nói đến hoạt động tín dụng Đây hoạt động mang lại lợi nhuận chủ yếu cho NHTM Tuy nhiên, môi trờng cạnh tranh đầy khắc nghiệt, để thực tốt vai trò mình, NHTM tìm cách để đa dạng hóa sản phẩm dịch vụ cung ứng, đặc biệt việc mở rộng thêm nhiều hình thức tín dụng nhằm tăng cờng nguồn vốn cho nỊn kinh tÕ cịng nh phơc vơ nhu cÇu khách hàng Một hình thức tín dụng phải kể đến tín dụng tiêu dùng, kênh tín dụng chủ yếu thực chủ chơng kích cầu Chính Phủ góp phần cải thiện đời sống, xóa đói giảm nghèo, khuyến khích gia tăng nhu cầu nhân dân Tín dụng tiêu dùng làm đa dạng hóa hoạt động ngân hàng, đồng thời làm đòn bẩy khích thích sản xuất nớc phát triển, giảm nhập hàng hóa, góp phần tiết kiệm ngoại tệ cho đất nớc, thúc đẩy tăng trởng kinh tế giữ vững ổn định xà hội Các NHTM nớc ta đà đa sản phẩm CVTD thị trờng từ năm 1993- 1994 nhng đến năm 2002 sản phẩm phát triển Tuy nhiên, CVTD míi chiÕm tû träng rÊt nhá c¶ vỊ doanh sè cho vay d nợ toàn hoạt động cho vay ngân hàng Hiện nay, CVTD đợc đánh giá mảnh đất đầy tiềm mà NHTM cha khai thác hết Theo dự báo, năm tới với phát triển mạnh mẽ ổn định kinh tế, mức sống thu nhập ngời dân ngày tăng lên, nhu cầu tiêu dùng tăng lên, đồng nghĩa với việc tăng nhu cầu vay tiêu dùng Vì vậy, hoạt động mở rộng CVTD xu hớng phát triển tất yếu NHTM Việt Nam Ngân hàng thơng mại cổ phần doanh nghiệp quốc doanh Việt Nam - VPBank ngân hàng có qui mô vốn, công nghệ ngân hàng đà thay đổi tơng đối đại so với ngân hàng nớc Tuy nhiên, cha hoàn thiện so với ngân hàng khu vực, để cạnh tranh phát triển trình hội nhập, ngân hàng đà chọn chiến lợc phát triển ngân hàng bán lẻ Tức tập trung phát triển khách hàng cá nhân, hộ gia đình doanh nghiệp vừa nhỏ Đây chiến lợc phát triển đắn ngân hàng thơng mại cổ phần nớc, phù hợp với qui mô, công nghệ đặc điểm thị trờng Trong thời gian thực tập Phòng tín dụng cá nhân Chi nhánh VPBank Hà Nội, Chi nhánh dẫn đầu hệ thống VPBank, em đà đợc tiếp xúc với thực tiễn hoạt i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i Nguyễn Thị Hải Lớp: NHH-K8 i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i ii i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i ii i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i Khóa luận tốt nghiệp Học viện Ngân Hng động Cho vay tiêu dùng Chi nhánh Vận dụng kiến thức đà học đợc, em lựa chọn đề tài Thực trạng giải pháp Mở rộng cho vay tiêu dùng Chi nhánh VPBank Hà Nội, nhằm phát triển hoạt động Cho vay tiêu dùng VPBank địa bàn Hà Nội chiến lợc phát triển trở thành ngân hàng bán lẻ hàng đầu nớc Mục đích nghiên cứu Nghiên cứu vấn đề lý luận CVTD nh đặc điểm, vai trò hoạt động chủ thể kinh tế, qua thấy đợc tầm quan trọng việc mở rộng hoạt động CVTD NHTM Đi sâu phân tích, đánh giá thực trạng hoạt động CVTD VPBank Hà Nội Đề xuất số giải pháp kiến nghị nhằm mở rộng hoạt động CVTD VPBank Hà Nội Đối tợng nghiên cứu Đối tợng nghiên cứu: Khóa luận tập trung nghiên cứu loại hình cho vay Cho vay tiêu dùng Phạm vị nghiên cứu: Phạm vị không gian: CVTD VPBank Hà Nội Phạm vị thời gian: Số liệu năm 2006,2007, 2008 Phơng pháp nghiên cứu Khóa luận sử dụng phơng pháp nghiên cứu nh: Phơng pháp vật lịch sử Duy vật biện chứng Phân tích thống kê, thực tiễn, so sánh Kết cấu khóa luận Ngoài phần mở đầu kết luận, khóa luận gồm chơng: Chơng 1: Cơ sở lý luận cho vay tiêu dùng mở rộng cho vay tiêu dùng Chơng 2: Thực trạng hoạt động cho vay tiêu dùng chi nhánh VPBank Hà Nội Chơng : Giải pháp mở rộng cho vay dùng chi nhánh VPBank Hà Nội i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i iiiiiiiiiiiiii i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i iiiiiiiiiiiiiiiiiiiiiiiiiiiiiiiiiiiiiiii i i i i i i i Hµ Néi, Ngµy Tháng Năm 2009 i ii i i i iiiiiiiiiiiiiiiiiiiiiiiiiiiii iiiiiiiiiiiiiiiiiiiiiiiiiiiiiiiiiiiiiiiii Nguyễn Thị Hải Lớp: NHH-K8 i Sinh viªn thùc hiƯn i i i i i i Khóa luận tốt nghiệp Hc vin Ngõn Hng iiiiiiiiiiiiiiiiiiiiiiiiiiiiiiiiiiiii Nguyễn Thị Hải i i Ch¬ng 1: Cë Së Lý LN VỊ CHO VAY TIÊU DùNG Và Mở RộNG CHO VAY TIÊU DùNG 1.1.KHáI QUáT Về CHO VAY TIÊU DùNG 1.1.1 Khái niệm, đặc điểm Cho vay tiêu dùng 1.1.1.1 Khái niệm Cho vay tiêu dùng khoản cho vay nhằm tài trợ cho nhu cầu chi tiêu ngời tiêu dùng, bao gồm cá nhân hộ gia đình Đây nguồn tài quan trọng giúp ngời trang trải cho nhu cầu nhà ở, đồ dùng gia đình xe cộ Bên cạnh đó, chi tiêu cho nhu cầu giáo dục, y tế du lịch đợc tài trợ Cho vay tiêu dùng Định nghĩa Cho vay tiêu dùng khác nhng nội dung giống nhau, đề cập đến mục đích loại cho vay này: CVTD để phục vụ cho mục đích tiêu dùng, sinh hoạt cá nhân, hộ gia đình, ngời có nhu cầu nâng cao mức sống nhng cha có khả chi trả Ngân hàng phát triển sản phẩm Cho vay tiêu dùng nhằm đáp ứng nhu cầu khách hàng thu đợc gốc hoàn trả lợi nhuận từ khoản vay Trong năm gần (từ năm 2002), Vay tiêu dùng có xu hớng tăng lên mang lại lợi nhuận lớn cho nhiều ngân hàng Tuy nhiên ngân hàng i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i Nguyễn Thị Hải Lớp: NHH-K8 i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i Khóa luận tốt nghiệp Học viện Ngân Hàng cịng tÝch cùc më réng h×nh thøc cho vay này, điều đợc lý giải thông qua đặc điểm Cho vay tiêu dùng 1.1.1.2 Đặc điểm Cho vay tiêu dùng có đặc điểm sau: Một là: Cho vay tiêu dùng có tính nhạy cảm theo chu kỳ kinh tế Nhu cầu tiêu dùng ngời phụ thuộc vào thu nhập ngời Thu nhập lại phụ thuộc vào nhiều yếu tố, yếu tố quan trọng chu kú cđa nỊn kinh tÕ Khi nỊn kinh tÕ ph¸t triĨn, mäi ngêi kú väng r»ng t¬ng lai thu nhập tăng cao họ có khả chi tiêu nhiều Đồng thời nhà sản xuất đợc khuyến khích sản xuất nhiều mặt hàng đa dạng mẫu mÃ, chủng loại nh nâng cao đợc chất lợng sản phẩm, từ khuyến khích đợc nhu cầu tiều dùng dân c Nếu thu nhập ngời dân không đáp ứng đợc nhu cầu tiêu dùng, họ phát sinh nhu cầu vay tin tëng r»ng víi nỊn kinh tÕ l¹c quan nh vËy, chắn họ hoàn trả đợc khoản vay ngân hàng tơng lai Các ngân hàng lạc quan vỊ nỊn kinh tÕ nªn sÏ më réng quy mô tín dụng Vì vậy, Cho vay tiêu dùng phát triển kinh tế tăng trởng Ngợc lại, với kinh tế suy thoái quy mô Cho vay tiêu dùng bị thu hẹp Hai là: Quy mô Cho vay tiêu dùng nhỏ Đặc điểm xuất phát từ đối tợng Cho vay tiêu dùng cá nhân hộ gia đình Họ thờng vay để đáp ứng nhu cầu tiêu dùng mà tích luỹ cha đủ khả chi trả Vì vậy, khoản Cho vay tiêu dùng thờng có quy mô nhỏ so với tài sản ngân hàng, nhng số lợng khoản vay lại lớn số lợng hộ gia đình lớn nhu cầu chi tiêu đa dạng Ba là: Cho vay tiêu dùng nhạy cảm với lÃi suất Khách hàng vay tiêu dùng thờng quan tâm đến tiện ích giá trị mà vay tiêu dùng đem lại nhằm thoả mÃn cho nhu cầu tiêu dùng chi phí phải trả để có khoản vay Mặt khác, số lợng khoản vay nhỏ, số tiền thành toán theo định kỳ, số tiền trả định kỳ không lớn, không gây ảnh hởng nghiêm trọng đến thu nhập khách hàng Bốn là: Chất lợng thông tin khách hàng cung cấp không cao Đối với khách hàng cá nhân, hộ gia đình thông tin làm sở phân tích để ngân hàng định cho vay hay không thông tin nghề nghiệp, thu nhËp, ®é i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i tuổi, tình trạng sức khoẻ, nơi c trú Những thông tin khách hàng cung cÊp vËy mang tÝnh chđ quan, mét chiỊu, kh«ng đợc kiểm toán, kiểm soát nh khách hàng doanh nghiệp, không xác, tiềm ẩn nhiều rủi ro cho ngân hàng Năm là: Nguồn trả nợ không ổn định, phụ thuộc vào nhiều yÕu tè i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i Nguyễn Thị Hải Lớp: NHH-K8 i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i Khóa luận tốt nghiệp Học viện Ngõn Hng Nguồn trả nợ khách hàng đợc trÝch tõ thu nhËp, thu nhËp nµy cã thĨ thay đổi tuỳ vào tình trạng sức khoẻ, công việc nh cấu, chu kỳ kinh tế Những khách hàng có việc làm, mức thu nhập ổn định, có trình độ học vấn tiêu chí quan trọng để NHTM định việc cho vay Sáu là: LÃi suất khoản Cho vay tiêu dùng cao Do quy mô khoản vay thờng nhỏ (Trừ khoản vay để mua BĐS), dẫn đến chi phí vay (về thời gian, nhân lực thẩm đinh, quản lý khoản vay) cao Đồng thời tiỊm Èn nhiỊu rđi ro, ¶nh hëng tíi sù an toàn ngân hàng Vì vậy, khách hàng muốn nhận tài trợ theo hình thức Cho vay tiêu dùng phải chịu mức lÃi suất cao Mức lÃi suất giúp đảm bảo cho ngân hàng hạn chế đợc rủi ro ổn định thu nhập trờng hợp có cố ý muốn xảy 1.1.2 Các hình thức Cho vay tiêu dùng Cho vay tiêu dùng đa dạng phong phú Tuỳ tiêu thức khác mà Cho vay tiêu dùng chia thành: Căn theo mục đích vay Căn vào mục đích vay,CVTD đợc chia làm loại: Cho vay tiêu dùng c trú: Là khoản cho vay nhằm tài trợ cho nhu cầu mua sắm, xây dựng hoặc/ cải tạo nhà khách hàng cá nhân hộ gia đình Đặc điểm khoản CVTD c trú có giá trị lớn, thời hạn dài, đem lại nguồn thu tơng đối ổn định cho ngân hàng Rủi ro khoản cho vay chịu ảnh hởng biến động thị trờng BĐS tài sản đảm bảo cho khoản vay thờng tài sản hình thành từ vốn vay Cho vay tiêu dùng phi c trú: Là khoản cho vay nhằm tài trợ cho việc trang trải chi phí mua sắm xe cộ, đồ dùng gia đình, chi phí học hành, giải trí, du lịch khách hàng cá nhân, hộ gia đình Các khoản CVTD thờng nhỏ lẻ, thời hạn vay ngắn so với CVTD c trú 1.1.2.2 Căn vào phơng thức hoàn trả Căn vào phơng thức hoàn trả, CVTD chia làm loại: Cho vay tiêu dùng trả góp: Đây hình thức CVTD ngời vay trả nợ (gồm số tiền gốc lÃi) cho ngân hàng nhiều lần, theo kỳ hạn định thời hạn cho vay Đối tợng áp dụng: Phơng thức thờng đợc áp dụng cho khoản vay có giá trị lớn hoặc/ thu nhập định kỳ ngời vay không đủ khả toán hết lần số nợ Một số điểm Ngân hàng cần ý áp dụng hình thức cho vay trả góp: a.Loại tài sản đợc tài trỵ i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i iiiiiiiii i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i ii i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i ii Nguyễn Thị Hải Lớp: NHH-K8 i i i i i i i i i i i i i i i i i Khóa luận tốt nghiệp Học viện Ngân Hàng ThiƯn chÝ tr¶ nợ ngời vay tốt tài sản hình thành từ nguồn vay đáp ứng nhu cầu thiết yếu họ lâu dài tơng lai Vì vậy, lựa chọn tài sản để tài trợ, ngân hàng nên ý đến điều b.Số tiền phải trả trớc Thông thờng ngân hàng yêu cầu ngời vay phải toán trớc phần giá trị tài sản cần mua sắm - số tiền đợc gọi số tiền trả trớc Nó phụ thuộc vào nhiều yếu tố nh loại tài sản, thị trờng tiêu thụ tài sản sau đà sử dụng, môi trờng kinh tế, lực ngời vay Vì vậy, ngân hàng cần xác định số tiền trả trớc phải đủ lớn để mặt, làm cho ngời vay nghĩ họ chủ sở hữu tài sản, mặt khác hầu hết tài sản đà qua sử dụng bị giảm giá trị, tức giá trị thị trờng nhỏ giá trị hạch toán tài sản, số tiền trả trớc có vai trò quan trọng giúp ngân hàng hạn chế rủi ro c.Chi phí tài trợ Là chi phí mà ngời vay phải trả cho ngân hàng cho việc sử dụng vốn Chi phí tài trợ phải trang trải cho đợc chi phí vốn tài trợ, chi phí hoạt động, rủi ro, đồng thời mang lại phần lợi nhuận thoả đáng cho ngân hàng d.Điều khoản toán Khi xác định điều khoản liên quan đến việc toán nợ khách hàng, ngân hàng thờng ý tíi mét sè vÊn ®Ị sau: + Sè tiỊn toán định kỳ phải phù hợp với khả vỊ thu nhËp, mèi quan hƯ hµi hoµ víi nhu cầu chi tiêu khác khách hàng + Gía trị tài sản tài trợ không đợc thấp số tiền tài trợ cha thu hồi + Kỳ hạn trả nợ phải thuận lợi cho việc trả nợ khách hàng Kỳ hạn trả nợ thờng theo tháng Vì lẽ, thông thờng nguồn trả nợ ngời vay tiêu dùng lơng đợc nhận hàng tháng + Thời hạn trả nợ không nên dài Số tiền mà khách hàng phải toán cho ngân hàng định kỳ đợc tính phơng pháp sau: Phơng pháp lÃi đơn: Theo phơng pháp này, vốn gốc ngời vay phải trả định kỳ phải đợc tính nhau, cách lấy vốn gốc ban đầu chia cho số kỳ hạn toán LÃi đợc trả định kỳ dựa số tiền khách hàng thực thiếu ngân hàng i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i Trong đó: : Số tiền toán kỳ thứ i (i = 1,n) i i Nguyễn Thị Hải Lớp: NHH-K8 i i i i i i i i i i i i =v + Li i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i Khóa luận tốt nghiệp Học viện Ngân Hàng V V : Vèn gèc to¸n mét kú ( v = n ) Li : L·i ph¶i tr¶ cho kú thø i, b»ng l·i suất vay nhân với d nợ lại Phơng pháp có u điểm ngân hàng đơn giản, dễ thực hiện, dễ kiểm tra Nhng khách hàng, áp dụng phơng pháp tính số tiền toán định kỳ gây khó khăn ngân quỹ kỳ đầu, d nợ lại lớn mà thu nhập khách hàng định kỳ lại mang tính ổn định Phơng pháp giá: Theo phơng pháp này, số tiền khách hàng toán định kỳ nhau, đợc xác định theo công thức: Nếu toán đầu kỳ: iiiiiiiiiiiiiiiii i i iiiiiiiiiiiiiiiii i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i n V ( 1+r ) r A= [ (1+ r )n −1 ] (1+r ) NÕu to¸n cuèi kú: i i i i N A= V ( 1+r ) r ( 1+ r )n Trong đó: A: Số tiền toán định kỳ V: Vốn gốc ban đầu r: LÃi suất cho vay n: Số kỳ hạn toán Nh vậy, phơng pháp số tiền toán định kỳ nhau, tạo điều kiện dễ dàng cho ngân hàng tính toán cho khách hàng toán nợ vay Phơng pháp gộp: Theo phơng pháp này, lÃi vay đợc tính cách lấy toàn vốn gốc nhân với lÃi suất thời hạn vay, sau cộng gộp vào vốn gốc chia cho số kỳ hạn phải toán để tìm số tiền phải toán định kỳ Công thức tính toán nh sau: i iiiiiiiiiiii i iiiiiiiiiiii i iiiiiiiiiiiii i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i iiiiiiiiiiiii i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i T= V +L n Víi L=Vxrxn Trong ®ã : T: Số tiền toán cho ngân hàng định kỳ L: Chi phí trả nợ, bao gồm lÃi vay phải toán chi phí khác có liên quan Trong trờng hợp để đơn giản, giả sử chi phí tài trợ gồm có lÃi vay V: Vèn gèc iiiiiiiiiiiiiiiiiiiiiiiiiiiiiiiiiiiiiiiiiiii i i iiiiiiiiiiiiii i i i i iiiiiiiiiiii i i i i i i iiiiiiiiiiiiii i i i i i i i i i Nguyễn Thị Hải Lớp: NHH-K8 i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i Khóa luận tốt nghiệp Học viện Ngân Hàng n : Số kỳ hạn r : LÃi suất tính cho kỳ hạn Với phơng pháp này, lÃi đợc tính sở vốn gốc ban đầu cho toàn thời hạn vay Trong đó, vào định kỳ, ngời vay đà toán phần vốn gốc, tức vốn gốc giảm dần theo thời hạn vay Ngoài mức lÃi suất dùng để tính lÃi lÃi suất thực đợc áp dụng với ngời vay Mức lÃi suất thực phải trả lÃi suất hiệu dụng, đợc xác định theo công thức sau: iiiiiiiiiiiii i iiiiiiiiiiiii i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i 2mL i= V ( n +1) Trong ®ã: i : L·i st hiƯu dơng m : Sè kú h¹n toán năm Từ công thức ta thấy, n lớn lÃi suất hiệu dụng có giá trị cao Có nghĩa là, ngời vay phải trả cho ngân hàng lÃi suất cao họ muốn đợc tài trợ với thời gian dài e Vấn đề phân bổ lÃi theo thời gian Khi áp dụng phơng pháp gộp để tính lÃi,các ngân hàng thờng phân bổ lại phần lÃi cho vay đà đợc tính Việc phân bổ đợc thực theo định kỳ gắn liền với kỳ toán đợc thực theo quý hay theo năm tài Tuy nhiên, việc phân bổ lÃi cho vay theo năm tài thờng đợc ngân hàng áp dụng nhiều Các phơng pháp phổ biến dùng để phân bổ lÃi cho vay bao gồm: Phơng pháp đờng thẳng (phơng pháp tỷ lệ cố định): Theo phơng pháp này, phần lÃi cho vay đợc phân bổ kỳ tơng ứng với tỷ trọng số tháng tính lÃi kỳ so với toàn số tháng tính lÃi thời hạn vay Phơng pháp tỷ suất hiệu dụng (phơng pháp quy tắc 78): Tên gọi xuất pháp từ kết tổng cộng dÃy số từ đến 12, tợng trng cho 12 kú tr¶ gãp cđa mét kho¶n vay 1+2+3+ +12 = 78 Phơng pháp đợc ngân hàng áp dụng phổ biến phân bổ lÃi khoản vay trả góp Phơng pháp lÃi: Theo phơng pháp này, trớc hết lÃi suất cho vay đợc quy đổi thành lÃi suất hiệu dụng Sau lÃi suất hiệu dụng đợc áp dụng phơng pháp giá để tính phần lÃi phân bổ cho kỳ f Vấn đề trả nợ trớc Ngời vay đợc quyền toán tiền vay trớc hạn cho ngân hàng Nếu tiền trả góp tính theo phơng pháp lÃi đơn niên kim ngời vay cần toán nốt phần gốc thiếu lÃi vay kỳ tại( có) cho ngân hàng Nếu tiền trả góp tính theo phơng pháp gộp Ngân hàng phải tính lại số lÃi mà ngời vay phải trả cho thời hạn vay thực tế, phơng pháp gộp dựa giả định tiền vay đợc khách hàng sử i iiiiiiiiiiiii i iiiiiiiiiii i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i Nguyễn Thị Hải Lớp: NHH-K8 i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i Khóa luận tốt nghiệp Học viện Ngõn Hng dụng hết hạn hợp đồng lÃi vay phân bổ cho kỳ hạn, nên thời hạn nợ thực tế khác với thời hạn theo giả định ban đầu khiến lÃi vay phải trả thay đổi Các ngân hàng thờng áp dụng quy tắc 78 để phân bổ lÃi tính toán số tiền lÃi khách hàng phải trả thêm cho ngân hàng Cho vay tiêu dùng phi trả góp: Theo phơng pháp tiền vay đợc khách hàng toán cho ngân hàng lần đến hạn Thờng khoản CVTD phi trả góp đợc cấp cho khoản vay có giá trị nhỏ có thời hạn không dài Cho vay tiêu dùng tuần hoàn: Là khoản CVTD ngân hàng cho phép khách hàng sử dụng thẻ tín dụng phát hành loại séc đợc thấu chi dựa tài khoản vÃng lai Theo phơng thức này, thời hạn tín dụng đợc thoả thuận trớc, vào nhu cầu chi tiêu thu nhập kiếm đợc kỳ, khách hàng đợc ngân hàng cho phép thực việc vay trả nợ nhiều kỳ cách tuần hoàn, theo hạn mức tín dụng định trớc LÃi phải trả thời kỳ dựa cách sau: + LÃi đợc tính dựa số d nợ đà đợc điều chỉnh: Theo phơng pháp số d nợ đợc dùng để tính lÃi số d nợ cuối kỳ sau khách hàng đà toán nợ cho ngân hàng + LÃi đợc tính dựa số d trớc điều chỉnh: Theo cách số d đợc dùng để tính lÃi số d nợ kỳ trớc khoản nợ đợc toán + LÃi đợc tính sở d nợ bình quân 1.1.2.3 Căn vào nguồn gốc khoản nợ Căn vào nguồn gốc khoản nợ, CVTD gồm loại: Cho vay tiêu dùng gián tiếp: Là hình thức cho vay ngân hàng mua khoản nợ phát sinh công ty bán lẻ đà bán chịu hàng hoá hay dịch vụ cho ngời tiêu dùng Sơ đồ 1: Phơng thức CVTD gián tiếp i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i Nguyễn Thị Hải Lớp: NHH-K8 i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i Khóa luận tốt nghiệp Học viện Ngân Hàng i i i i ( 1) NGÂN HàNG CÔNG TY BáN Lẻ (4) (5) (6) (2) (3) NGƯời TIÊU DùNG iiiiiiiiiiiiiiiiiiiiiiiiiii (1) Ngân hàng công ty bán lẻ ký hợp đồng mua bán (2) Công ty bán lẻ ngời tiêu dùng ký hợp đồng mua bán lẻ hàng hóa (3) Công ty bán lẻ giao hàng hóa cho ngời tiêu dùng (4) Công ty bán lẻ bán toàn chứng từ bán chịu hàng hóa cho ngân hàng (5) Ngân hàng toán tiền cho công ty bán lẻ (6) Ngời tiêu dùng toán tiền trả góp cho ngân hàng Ưu điểm Cho vay tiêu dùng gián tiếp: Cho phép ngân hàng dễ dàng tăng doanh số cho vay Cho phép ngân hàng tiết giảm đợc chi phÝ cho vay  Lµ ngn gèc cđa viƯc më rộng quan hệ với khách hàng hoạt động ngân hàng khác Trong trờng hợp ngân hàng có quan hệ tốt với công ty bán lẻ CVTD gián tiếp an toàn CVTD trực tiếp Nhợc điểm Cho vay tiêu dùng gián tiếp Ngân hàng không tiếp xúc trực tiếp với ngời tiêu dùng đà đợc bán chịu Thiếu kiểm soát ngân hàng công ty bán lẻ thực việc bán chịu hàng hóa Kỹ thuật nghiệp vụ CVTD gián tiếp có tính phức tạp cao Các phơng thức Cho vay tiêu dùng gián tiếp i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i Nguyễn Thị Hải Lớp: NHH-K8 i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i