Do an thuc trang huy dong von tai ngan hang nong nghiep

1 Mở đầu 1.Tính cấp thiết đề tài nghiên cứu: Nớc ta nớc nông nghiệp Sau 10 năm đổi kinh tế Việt Nam đà có chuyển biến quan trọng đạt đợc nhiều thành to lớn phát triển kinh tế, xà héi, cïng víi sù héi nhËp víi c¸c níc khu vực quốc tế Để xây dựng Việt Nam trở thành nớc công nghiệp có sở vật chất kỹ thuật đại, cấu kinh tế hợp lý, quan hệ sản xuất tiến phù hợp với trình độ phát triển lực lợng sản xuất, đời sống vật chất tinh thần đợc nâng cao, quốc phòng an ninh vững chắc, dân giàu nớc mạnh xà hội công văn minh nguồn lực quan trọng mang tính định tiến trình công nghiệp hoá, đại hoá nguồn vốn cho kinh tế Nghị Hội nghị lần thứ IV Ban chấp hành Trung ơng Đảng khoá VIII đà khẳng định: Tiếp tục đẩy mạnh công đổi mới, khơi dậy phát huy nội lực, nâng cao hiệu hợp tác quốc tế, cần kiệm công nghiệp hoá, đại hoá .( trích Nghị Hội nghị lần thứ IV Ban chấp hành Trung ơng Đảng khoá VIII) Chính phủ đà giao cho ngành ngân hàng: Có sách để đẩy mạnh huy động vốn nhằm đóng góp vốn cho kinh tế, nâng cao tỷ lệ tiết kiệm dân chúng .(Trích Quyết định số 1179/1997/TTG/QĐ - TTg ngày 30/12/1997 Thủ tớng Chính phủ) Nhu cầu vốn lớn cho nghiệp công nghiệp hoá (CNH), đại hoá (HĐH) kinh tế Việt Nam cho năm sau tạo đà cho mục tiêu đến năm 2020 Việt Nam trở thành nớc công nghiệp thách thức lớn tất Hoà Bình tỉnh nghèo thuộc miền núi phía Tây Bắc Việt Nam Nền kinh tÕ cđa tØnh cha cã tÝch l §iĨm xt phát Hòa Bình thấp so với nớc Tuy nhiên, Hoà Bình tỉnh có nhiều tiềm phát triển kinh tế, đặc biệt tiềm nông, lâm nghiệp nh: đất đai rộng, quỹ đất cha sư dơng hay sư dơng víi hiƯu qu¶ thÊp lớn, khí hậu có nhiều thuận lợi cho việc phát triển số loại đặc chủng có giá trị kinh tế cao Những năm qua tỉnh Hoà Bình đà nỗ lực phát triển kinh tế theo hớng CNH, HĐH phồn vinh bà nông dân Kết lớn đến sản lợng lơng thực quy thóc đạt bình quân 23,6 vạn tấn/ năm, nhờ vấn đề lơng thực đà đợc giải Tuy nhiên, tăng trởng kinh tế tỉnh mức thấp Nhìn tổng thể kinh tế Hoà Bình chủ yếu sản xuất nhỏ, lạc hậu, phân tán diện tích canh tác manh mún, công cụ lao động thô sơ, sở hạ tầng, công nghệ sản xuất lạc hậu, công nghiệp chế biến cha phát triển, nông nghiệp phát triển không đồng đều, tỷ suất hàng hoá thấp Có nhiều nguyên nhân dẫn đến lạc hậu kinh tế , trong nguyên nhân chủ yếu thiếu vốn Đây vấn đề khó khăn phức tạp mà việc giải đắn tạo sức bật đa kinh tế phát triển theo định hớng CNH, HĐH Đảng Nhà nớc Để thoát khỏi đói nghèo lên với phát triển chung nớc việc thực phát triển kinh tế nông nghiệp nông thôn hớng chủ yếu mà tỉnh Hoà Bình đà lựa chọn làm nhiệm vụ trọng tâm chiến lợc phát triển kinh tế, xà hội từ đến năm 2020 Đại hội lần thứ XIII Tỉnh Đảng Hoà Bình đà khẳng định phải đẩy nhanh tốc độ chuyển dịch cấu kinh tế, phá sản xuất tự cấp tự túc, chuyển mạnh sang phát triển kinh tế hàng hoá nhiều thành phần, khơi dậy tối đa nguồn lực, đẩy mạnh hoạt động huy động nguồn vốn nhàn rỗi dân, thành phần kinh tế để tập trung cho đầu t phát triển kinh tế Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển nông thôn (NHNo&PTNT) Hoà Bình có vai trò đặc biệt quan trọng sù nghiƯp ph¸t triĨn kinh tÕ cđa TØnh Trong năm qua NHNo&PTNT Hoà Bình đà huy động khối lợng nguồn vốn lớn để đáp ứng cho công xây dựng phát triển kinh tế Tỉnh, bớc đầu đà giải đợc nhiều khó khăn Tuy nhiên, ngn vèn huy ®éng tõ néi bé nỊn kinh tÕ Hoà Bình thấp cha tơng xứng với tiềm Làm để thu hút đợc nguồn vốn nhàn rỗi kinh tế vào ngân hàng thực vấn đề cấp thiết cần tìm lời giải đáp Đi tìm lời giải đáp cho vấn đề khuôn khổ Luận văn thạc sĩ khoa học kinh tế, tác giả lựa chọn đề tài: Giải pháp mở rộng nguồn vốn Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển nông thôn tỉnh Hoà Bình Đây đề tài có ý nghĩa thiết thực gắn việc nghiên cứu khoa học với giải vấn đề thực tiễn bách hệ thống NHNo&PTNT Hoà Bình Mục đích nghiên cứu: Xuất phát từ nhu cầu thực tiễn đà đề cập trên, tác giả luận văn tập trung nghiên cứu nhằm: - Hệ thống hoá vấn đề nghiệp vụ huy động vốn NHTM - Phân tích thực trạng nguồn vốn NHNo&PTNT Hoà Bình - Đa giải pháp tạo bớc chuyển biến hoạt động huy động vốn, cải thiện cấu vốn đáp ứng yêu cầu công xây dựng phát triển kinh tế tỉnh Hoà Bình 3 Đối tợng, phạm vi nghiên cứu đề tài: - Đối tợng nghiên cứu: Những néi dung chđ u cđa nghiƯp vơ huy ®éng vèn ngân hàng thơng mại - Phạm vi nghiên cứu đề tài: giới hạn nghiên cứu nghiệp vụ huy động vốn NHNo&PTNT Hoà Bình, giải pháp đa giới hạn phạm vi áp dụng NHNo&PTNT tỉnh Hoà Bình Phơng pháp nghiên cứu: Luận văn sử dụng phơng pháp luận vật biện chứng, vật lịch sử để xem xét vật, tợng trạng thái vận động biến đổi không ngừng thờng xuyên có mối quan hệ tác động qua lại lẫn nhau; phơng pháp phân tích tổng hợp số liệu thực tế, vận dụng lý luận vào thực tiễn để giải thích nguyên nhân từ đa giải pháp thích hợp Những đóng góp luận văn: Phân tích luận khoa học mang tính lý luận thực tế hoạt động tạo vốn ngân hàng thơng mại Phân tích nguyên nhân hạn chế khả mở rộng nguồn vốn NHNo&PTNT Hoà Bình Đề xuất giải pháp kiến nghị góp phần mở rộng nguồn vốn, đáp ứng tốt nhu cầu vốn ngày lớn cho công xây dựng phát triển kinh tế Hoà Bình Kết cấu luận văn: Ngoài phần mở đầu, kết luận, danh mục tài liệu tham khảo, nội dung luận văn đợc trình bày ch¬ng Ch¬ng 1: Ngn vèn kinh doanh cđa ngân hàng thơng mại Chơng 2: Thực trạng huy động vốn Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển nông thôn tỉnh Hoà Bình Chơng 3: Giải pháp mở rộng nguồn vốn Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển nông thôn tỉnh Hoà Bình Chơng 1: Nguồn vốn kinh doanh ngân hàng thơng mại 1.1 Tổng quan ngân hàng thơng mại hoạt động ngân hàng thơng mại 1.1.1 Sự hình thành phát triển hoạt động ngân hàng thơng mại Hệ thống ngân hàng thơng mại (NHTM) đời kết trình hình thành phát triển lâu dài kinh tế hàng hoá, quan hệ hàng hoá tiền tệ NHTM có vai trò quan trọng kinh tế Gần đây, trớc học từ khủng hoảng tài chính- tiền tệ nhiều quốc gia đà nhận thức đợc ngân hàng ngừng cấp vốn cho đơn xin vay có mức độ rủi ro cao kinh tế khu vực gần nh đà ngừng hoạt động, giá bất động sản giá cổ phiếu giảm trầm trọng, số lợng ngời thất nghiệp tăng nhanh hoạt động kinh doanh bắt đầu suy giảm Chính vậy, nói hoạt động hiệu hệ thống ngân hàng gắn liền với hng thịnh kinh tế Tuy khái niệm NHTM nớc có điểm khác nhau, nhng nhìn chung thống coi NHTM doanh nghiệp chuyên kinh doanh tiền tệ cung ứng dịch vơ tµi chÝnh cho nỊn kinh tÕ, lµ mét số định chế tài kinh tế Các định chế tài có chức giống dẫn vốn từ nơi thừa đến nơi thiếu ë ViƯt Nam, Lt C¸c tỉ chøc tÝn dơng (Lt số 02/1997/QH10, Điều 20) giải thích: Tổ chức tín dụng doanh nghiệp đợc thành lập theo quy định luật quy định khác pháp luật để hoạt động kinh doanh tiền tệ, làm dịch vụ ngân hàng với nội dung nhận tiền gửi sử dụng tiền gửi để cấp tín dụng, cung ứng dịch vụ toán Ngân hàng loại hình tổ chức tín dụng đợc thực toàn hoạt động ngân hàng hoạt động kinh doanh khác có liên quan Trong Hoạt động ngân hàng hoạt động kinh doanh tiền tệ dịch vụ ngân hàng với nội dung thờng xuyên nhận tiền gửi, sử dụng tiền để cấp tín dụng cung ứng dịch vụ toán. Chức NHTM hoạt động mà chúng đợc phép tiến hành điều kiện kinh tế luật pháp, thông qua hoạt động chúng tác động ®Õn nỊn kinh tÕ vµ ®êi sèng kinh tÕ x· hội Cơ sở kinh tế khách quan chức mà hệ thống NHTM đảm nhận cần thiết có trung gian tài dẫn vốn từ nơi thừa đến nơi thiếu, làm trung gian toán nỊn kinh tÕ NHTM lµ tỉ chøc tµi chÝnh trung gian NHNN (Ngân hàng Trung ơng) với kinh tế Thông qua NHTM sách vĩ mô Nhà nớc tiền tệ, tín dụng, toán, lÃi suất, tỷ giá đợc chuyển tải tới ®èi tỵng cđa nỊn kinh tÕ (tỉ chøc kinh tÕ xà hội, dân c) đợc phản hồi ngợc trở lại Do luật pháp nớc có quy định giới hạn hoạt động mà NHTM đảm nhận, nên có khác biệt định Tuy nhiên chức truyền thống NHTM giống là: Nhận tiền gửi tiền tiết kiệm, cho vay, làm trung gian toán, bảo quản tài sản Vì vậy, NHTM cần có khối lợng vốn đủ lớn để đáp ứng nhu cầu khách hàng Thực chất nguồn vốn NHTM phận thu nhập quốc dân tạm thời nhàn rỗi trình sản xuất, phân phối tiêu dùng mà ngời chủ sở hữu chúng gửi vào ngân hàng với mục đích khác Vốn chi phối toàn hoạt động định việc thực chức NHTM 1.1.2 Các hoạt động ngân hàng thơng mại Để thực hiƯn nhiƯm vơ trung gian tµi chÝnh nỊn kinh tế, NHTM thực nghiệp vụ chuyên môn Nhìn chung hoạt động NHTM bao gồm lĩnh vực: * Nghiệp vụ tài sản nợ (nguồn vốn): Đây nghiệp vụ tạo điều kiện, làm tiền đề cho hoạt động NHTM Để tạo lập nguồn vốn cho hoạt động kinh doanh NHTM thực huy động nguồn vốn tạm thời nhàn rỗi kinh tế tập trung vào ngân hàng (luận văn sâu phân tích nghiệp vụ này) * Nghiệp vụ tài sản có (sử dụng vốn): Bao gồm nghiệp vụ chủ yếu: - Nghiệp vụ dự trữ tiền mặt: Nhằm trì khả khoản ngân hàng, đáp ứng nhu cầu rút tiền toán thờng xuyên khách hàng Mức dự trữ cao thấp phụ thuộc vào quy mô hoạt động, vào cấu tính chất nguồn vốn NHTM Các khoản dự trữ NHTM không sinh lời - Nghiệp vụ đầu t thành lập công ty con, tham gia liªn doanh - NghiƯp vơ cho vay: Cho vay lµ nghiƯp vơ kinh doanh chđ u cđa NHTM Việt Nam NHTM sử dụng phần lớn số tiền huy động đợc vay kinh tế Đây hoạt động kinh doanh tạo thu nhập để bù đắp loại chi phí hoạt động ngân hàng thu lợi nhuận * Các dịch vụ ngân hàng (dịch vụ toán, đại lý, t vÊn ): Quan ®iĨm trun thèng cho r»ng thu nhập ngân hàng bắt nguồn từ hoạt động cho vay đầu t, nhng thực tế thu nhập từ hoạt động quản lý khoản mục nguồn vốn đóng vai trò quan trọng nh thu nhập từ khoản mục tài sản việc đạt đợc mục tiêu lợi nhuận ngân hàng Các mặt hoạt động nghiệp vụ NHTM có mối quan hệ mật thiết, hỗ trợ thúc đẩy phát triển Chỉ huy động đợc vốn có nguồn vốn vay đầu t Ngợc lại, viƯc sư dơng vèn cho vay cã hiƯu qu¶ sÏ giúp cho kinh tế phát triển, sở tạo nguồn vốn dồi để huy động vào ngân hàng Mặt khác muốn cho vay huy động vốn tốt ngân hàng phải làm tốt dịch vụ trung gian NHTM nhận tiền gửi phát hành công cụ nợ để huy động vốn, sử dụng vốn vay với lÃi suất kỳ hạn ấn định Sau thời gian định, ngời vay phải trả cho ngân hàng vốn số tiền lÃi LÃi thu đợc từ khoản cho vay khoản đầu t vào chứng khoán tạo nên phận thu nhập ngân hàng Để tạo lập đợc nguồn vốn nhằm tài trợ cho danh mục tài sản mình, NHTM phí huy động vốn bao gồm chi phí nh: Tiền lÃi; phí bảo hiểm; khoản chi phí cho máy quản lý chi phí khác Với mục tiêu tăng cờng hoạt động kinh doanh tối đa hoá lợi nhuận, NHTM thờng xuyên tìm cách khai thác nguồn vốn với chi phí thấp để mở rộng cho vay đầu t Đây cách kiÕm lêi chđ u cđa c¸c NHTM ë ViƯt Nam Bên cạnh NHTM cung cấp đa dạng loại dịch vụ tài nh: Bảo hiểm, tín thác, đầu t, Xuất phát từ xu hớng phát triển hoạt động NHTM đại mở rộng hoạt động dịch vụ, bên cạnh việc trì nghiệp vụ ngân hàng truyền thống, thông qua việc đa dạng hoá hoạt động, NHTM vừa tăng thu nhập vừa cạnh tranh với định chế tài phi ngân hàng lĩnh vực cung ứng dịch vụ Hoạt động kinh doanh ngoại tệ đem lại cho ngân hàng khoản thu nhập từ chênh lệch tỷ giá dịch vụ toán quốc tế gọi doanh lợi hối đoái Nh vậy, thu nhập ngân hàng đợc hình thành từ nguồn lÃi cho vay, lợi tức từ khoản đầu t, dịch vụ phí doanh lợi hối đoái Lợi nhuận phần chênh lệch thu nhập chi phí, động lực để ngân hàng hoạt động, sở để tồn tại, trụ vững cạnh tranh phát triển 1.2 Vốn hoạt động kinh doanh NHTM Hoạt ®éng cđa NHTM cịng nh mäi doanh nghiƯp kinh doanh khác có mục tiêu chủ yếu tối đa hoá giá trị tài sản với quy mô, cấu thích hợp, có khả sinh lợi cao tạo lập nguồn vốn đủ để tài trợ cho danh mục tài sản với chi phí thấp, đồng thời tổ chức thực có hiệu công cụ quản lý nh mô hình tổ chức mạng lới nhằm hớng dẫn, kiểm soát không ngừng gia tăng thị phần Các NHTM sử dụng nguồn vốn tạo lập đợc để tài trợ cho danh mục tài sản bao gồm: Cho vay, đầu t (chứng khoán), mua sắm tài sản cố định, dụng cụ cần thiết, gửi tiền vào NHTW, gửi vào ngân hàng khác để dới dạng tiền mặt quỹ, cho vay đầu t hai khoản mục tài sản sinh lời chiếm tỷ trọng lớn Khi phân bổ nguồn vốn vào danh mục tài sản NHTM phải đạt đợc hai yêu cầu là: sinh lời, đồng thời đủ khả toán khoản nợ đến hạn bất thờng 1.2.1 Các loại vốn ngân hàng thơng mại Vốn NHTM giá trị tiền tệ NHTM tạo lập huy động đợc, dùng vay, đầu t thực dịch vụ kinh doanh khác Tuỳ thuộc vào nguồn hình thành yêu cầu quản lý, ngời ta phân chia vốn ngân hàng thành loại khác Về vốn NHTM gồm: Vốn chủ sở hữu, khoản tiền gửi, vốn vay, vốn tài trợ uỷ thác đầu t, vốn khác Mỗi loại vốn có tính chất, vai trò riêng hoạt động kinh doanh cđa NHTM 1.2.1.1 Vèn chđ së h÷u cđa NHTM Vốn chủ sở hữu có ý nghĩa đặc biệt với ngân hàng Đó vốn chủ ngân hàng Vốn chủ sở hữu thực số chức thay hoạt động ngân hàng, cung cấp nguồn lực ban đầu để giúp ngân hàng thành lập hoạt động, cung cấp tảng cho tăng trởng, giúp ngân hàng chống lại rủi ro, trì niềm tin công chúng cổ đông vào khả quản lý phát triển ngân hàng a Vốn tự có Vốn tự có vốn thuộc sở hữu ngân hàng, đợc tạo cách bán cổ phần từ lợi nhuận giữ lại vốn mà ngân hàng đợc phép sử dụng lâu dài theo pháp luật riêng nớc Đối với NHTM thuộc sở hữu Nhà nớc vốn tự có vốn pháp định ngân sách Nhà nớc cấp 100% Đối với ngân hàng cổ phần vốn cổ đông đóng góp dới hình thức vốn cổ phần Đối với ngân hàng liên doanh vốn bên liên doanh đóng góp Điều 20 Luật Các tổ chức tín dụng (số 02/1997/QH10) xác định rõ: Vốn tự có gồm giá trị thực có vốn điều lệ, quỹ dự trữ, số tài sản Nợ khác tổ chức tín dụng theo quy định Ngân hàng Nhà nớc Vốn tự có để tính toán tỷ lệ bảo đảm an toàn hoạt động ngân hàng Vèn nµy chiÕm mét tû träng nhá tỉng ngn vốn NHTM, song lại điều kiện pháp lý bắt buộc thành lập ngân hàng Trong trình hoạt động kinh doanh nguồn vốn đợc bổ xung việc góp thêm vốn chủ ngân hàng việc mua cổ phiếu tích luỹ từ tiền lÃi, lợi nhuận cha chia quỹ NHTM chủ động sử dụng vốn để mở rộng màng lới, mua sắm tài sản cố định, trang thiết bị, phát triển công nghệ ngân hàng hùn vốn liên doanh liên kết Mặt khác vốn đợc coi nh tài sản đảm bảo gây lòng tin với khách hàng, trì khả toán trờng hợp ngân hàng thua lỗ Vốn tự có định đến quy mô khối lợng vốn ®ỵc huy ®éng cđa NHTM ë níc ta theo Quy định tỷ lệ bảo đảm an toàn hoạt động tổ chức tín dụng(ban hành kèm theo Quyết định số 297/1999/QĐNHNN5 ngày 25/08/1999 Thống đốc NHNN) thì: Tổ chức tín dụng (trừ chi nhánh ngân hàng nớc ngoài) phải trì tỷ lệ an toàn vèn tèi thiĨu 8% gi÷a vèn tù cã so víi tài sản có, kể cam kết ngoại bảng đợc ®iỊu chØnh theo møc ®é rđi ro Tû lƯ Vèn tù cã an toµn = x 100 vèn Tỉng tµi sản có rủi ro quy đổi b Các quỹ Hàng năm tổ chức tín dụng phải trích từ lợi nhuận sau thuế để lập trì quỹ Quỹ dự trữ bổ xung vốn điều lệ đợc trích hàng năm theo tỷ lệ 5% lợi nhuận sau thuế (Điều 87 Luật Các tổ chức tín dụng sè 02/1997/QH10) c Dù phßng rđi ro Dù phßng rđi ro tín dụng đợc NHTM trích lập từ thu nhËp tríc hc sau th (do tõng qc gia quy định) theo tỷ lệ định Khoản trích lập quan trọng cần thiết cho hoạt động ngân hàng kinh tế thị trờng tránh khỏi rủi ro bất khả kháng xẩy Vốn chủ sở hữu ngân hàng phận tài sản nợ mà thành phần gắn với loại nghiệp vụ định 1.2.1.2 Các khoản tiền gửi Tiền gửi hay gọi tiền ký thác, số tiền khách hàng (tổ chức dân c) gửi vào ngân hàng dới hình thức khác nh: tiền gửi không kỳ hạn (tiền gửi toán), tiền gửi có kỳ hạn, tiền gửi tiết kiệm nhằm mục đích hởng lÃi, sử dụng tiện ích mà ngân hàng cung cấp cho khách hàng thông qua trình thực nghiệp vụ tín dụng, toán, nghiệp vụ kinh doanh dịch vụ ngân hàng Khoản điều 20 Luật Các tổ chức tín dụng (số 02/1997/QH10) quy định: Tiền gửi số tiền khách hàng gửi tổ chức tín dụng Tiền gửi đợc hởng lÃi không hởng lÃi phải đợc hoàn trả cho ngời gửi tiền Bản chất tiền gửi khách hàng tài sản thuộc chủ sở hữu khác ngân hàng có quyền sử dụng mà quyền sở hữu có trách nhiệm hoàn trả hạn gốc lÃi đến kỳ hạn (đối với tiền gửi có kỳ hạn) họ có nhu cầu rút vốn để chi trả (đối với tiền gửi không kỳ hạn) Nguồn vốn đóng vai trò quan trọng hoạt động kinh doanh NHTM Nguồn tiền gửi khách hàng biến động, nên ngân hàng sử dụng hết số vốn vào kinh doanh mà phải dự trữ với tỷ lệ hợp lý để đảm bảo khả toán Tiền gửi khách hàng bao gồm loại: a Tiền gửi không kỳ hạn (tiền gửi toán) hay gọi tiền gửi giao dịch Đây loại tiền gửi khách hàng gửi vào ngân hàng nhằm mục đích giao dịch toán, chi trả cho hoạt động mua bán hàng hoá, dịch vụ khoản chi phÝ ph¸t sinh kinh doanh mét c¸ch an toàn thuận tiện Tiền gửi thoả thuận thời gian, khách hàng sử dụng tiỊn vµo bÊt kú lóc nµo hä cã nhu cầu Đối với khách hàng khoản ký thác để ngân hàng quản lý thực nghiệp vụ theo yêu cầu Số tiền gửi đợc lấy chuyển nhợng cho ai, vào lúc dới dạng tiền mặt hay chuyển khoản, sử dụng công cụ toán khác ngân hàng Đối với ngân hàng nguồn vốn huy động có chi phí thấp nớc phát triển loại tiền gửi thờng không đợc hởng lÃi nhng bù lại khách hàng đợc sử dụng dịch vụ ngân hàng miễn phí Việt Nam để khuyến khích khách hàng toán qua ngân hàng từ mở rộng đợc qui mô nguồn vốn này, nên việc cạnh tranh chất lợng dịch vụ toán, NHTM đà thực trả lÃi cho loại tiền gửi không ngừng đa sản phẩm dịch vụ ngày hoàn thiện hơn, đa dạng tiện ích cho khách hàng Tuy vậy, loại tiền gửi nguồn vèn cã chi phÝ thÊp nhÊt ngêi gưi tiỊn quan tâm đến tính lỏng tài sản họ nhiều Tiền gửi giao dịch khoản nợ mà ngân hàng phải chủ động trả cho khách hàng lúc nào, nên nguồn vốn có độ ổn định thấp, lý khác gây nên ổn định loại tiền gửi chi phí ngân hàng cho thấp dẫn đến việc cạnh tranh NHTM để huy động tiền gửi ë ViƯt Nam tiỊn gưi giao dÞch gåm tiỊn gưi Kho bạc Nhà nớc, tiền gửi không kỳ hạn tỉ chøc kinh tÕ, x· héi, c¸c tỉ chøc tÝn dụng cá nhân b Tiền gửi có kỳ hạn Là loại tiền gửi đợc xác định cụ thể thời gian đến hạn Khách hàng gửi tiền có kỳ hạn nhằm mục đích hởng lÃi chuẩn bị chi tiêu cho tơng lai Đặc tính chung loại đợc hởng mức lÃi suất cao tiền gửi toán tơng quan với kỳ hạn ngời gửi tiền không đợc phát hành séc sử dụng dịch vụ ngân hàng từ tiền gửi này, họ đánh đổi tính lỏng lấy thu nhập từ tài sản cña hä