Do an rua tien va chong rua tien hien tuong giai phap o

Khoá luận tốt nghiệp Khoa KTĐN- Đại học Ngoại thơng Hà nội LờI mở đầu i i Rửa tiền khâu quan trọng trình hoạt động tội phạm nhằm che đậy, xoá nhoà nguồn gốc bất hợp pháp thu nhập có đợc từ hoạt động phạm tội Thuật ngữ "rửa tiền " đà trở nên quen thc ë nhiỊu níc trªn thÕ giíi i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i Víi vơ rưa tiền xuất Hoa Kỳ vào năm 1920, đà xuất hầu hết nớc giới với mức độ khác nhng ngày có xu hớng gia tăng Hoạt động rửa tiền ngày tinh vi hơn, khó bị phát i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i Chúng ta biết hoạt động rửa tiền thờng gắn liền với nhiều hoạt động tội phạm nớc Do hậu nạn rửa tiền vô nghiêm trọng kinh tÕ - x· héi, nã cã thĨ ph¸ hủ nỊn kinh tế, an ninh gây hậu xấu cho xà hội, đồng thời khuyến khích hoạt ®éng mua b¸n ma t, khđng bè, c¸c quan chøc Nhà nớc tham nhũng kéo theo hoạt động phạm tội khác; tác động lớn đến hiệu hoạt động làm sai lệch trình hoạch định sách kinh tế vĩ mô, làm tăng nguy phá sản ngân hàng làm vai trò kiểm soát sách Chính phủ Nếu không kiểm soát đợc, nạn rửa tiền ăn mòn tình hình tài nớc gây ảnh hởng bất lợi tới tỷ giá, lÃi suất tác động đến hệ thống tài toàn cầu Có thể nói nạn "rửa tiền" không vấn đề quan thực thi pháp luật mà mối đe doạ nghiêm trọng an ninh quốc gia céng ®ång quèc tÕ i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i Vì lý mà chống rửa tiền yêu cầu cấp bách quốc gia giới có Việt Nam i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i Víi mong muèn gãp ý kiến vào đấu tranh chống "rửa tiền " đầy khó khăn này, nhằm bớc làm hệ thống tài chính, ổn định kinh tế xà hội, tác giả mạnh dạn đa đề tài: "Rửa tiền chống rửa tiền - tợng, giải pháp nớc giới Việt Nam" i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i Đề tài làm rõ nội dung phơng diện lý luận nh thực tiễn nạn rửa tiền, đấu tranh chống rửa tiỊn ë mét sè qc gia trªn thÕ i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i Ngun ThÞ Thu Trang- Líp A2-CN9 i i i i i i i i i i i i i i i i i i i Kho¸ ln tèt nghiƯp – Khoa KTĐN- Đại học Ngoại thơng Hà nội giới Từ đa số giải pháp kiến nghị để đấu tranh chống rửa tiền thành công i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i Do cßn hạn chế nhiều mặt, chắn đề tài thiếu sót định Rất mong thầy cô bạn đọc góp ý để đề tài đợc hoàn thiện Xin chân thành cảm ơn! i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i Cuối cùng, em xin cám ơn giảng viên PGS.-TS Nguyễn Thị Quy đà tận tình giúp đỡ em thực đề tài i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i Ngun ThÞ Thu Trang- Líp A2-CN9 i Kho¸ ln tèt nghiƯp – Khoa KTĐN- Đại học Ngoại thơng Hà nội Mục lục i A Lời mở đầu B Nội dung Chơng I: Những vấn đề chung rửa tiền iiiiii i iiiiii i i i iiiiii i i i i i Kh¸i niệm chu trình rửa tiền Khái niệm 1.1 Định nghĩa 1.2 Lịch sử nạn rửa tiền Chu trình rửa tiền 2.1 Chu trình rửa tiền 2.2 Các hình thức rửa tiền II Hậu nạn rửa tiền Những thị trờng dễ bị tổn thơng Tác động kinh tế nạn rửa tiền 2.1 Làm suy yếu khu vực kinh tế t nhân 2.2 Làm suy yếu toàn thị trờng tài 2.3 Làm mÊt sù kiĨm so¸t c¸c chÝnh s¸ch kinh tÕ 2.4 Sự sai lệch ổn định kinh tế 2.5 Gây tổn hại ngân khố quốc gia 2.6 Rủi ro nỗ lực t nhân hoá 2.7 Nguy tổn hại danh tiếng Cái giá phải trả mặt xà hội III Ngân hàng - cách nhìn ngành nạn rửa tiền IV Các văn ph¸p lý sư dơng chèng rưa tiỊn KÕt ln ch¬ng I iiii I i iiiiii i iiiiiiiiii i iii iiii iiiiiiiiiiiiiiiiiii iiii iii iiiiiiiiiiiiiiiiiii iii iiii i iiiiii iii i i i iii iiii i i i i i i i i i i i i i iiiiiiiiiiiiiiiiii iiii i i i iiiiiiiiiiiiiiiiii iiii i iiiiiiiiiiiiiiiiii iiii iiiiiiiiiiiiiiiiii iiii iiiiiiiiiiiiiiiii iiiii iiiiiiiiiiiiiiiii iiiii i i i i iiii i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i iiii i i i i i i i i i i i i iiii iii i i i i i i i i i i i i i iiiiiiiiiiiiiiiiii iiiiii i i i iiiiiiiiiiiiiiiiiii iiiiii i i iiiiiiiiiiiiiiiiiii iiiiiiiii i i i i i i i i i i i i i i Chơng II: Tình trạng hoạt động rửa tiền tình trạng rửa tiền số nớc giới Việt Nam i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i I Thực trạng hoạt động rửa tiền chống rửa tiền nớc giới Rưa tiỊn - chèng rưa tiỊn t¹i Hoa Kú 1.1 Kh¸i qu¸t chung 1.2 Chèng rưa tiỊn cđa Hoa Kú 1.2.1 Những sở pháp lý then chốt 1.2.2 Dấu vết hồ sơ 1.2.3 Vòng quay toàn cầu 1.2.4 Những định hớng tơng lai iiiii i i iiiiiii i i i i i i i i i i i i i i i i iiii i iiiiiiiiiiiiiii iiii iiiiiiiiiiiiiii iiii i i i i i i i i iiiiiiiiiiiiiiiiiiiiiiiiii iiiii iiiiiiiiiiiiiiiiiiiiiiiiii iiiii iiiiiiiiiiiiiiiiiiiiiiiiii iiiii iiiiiiiiiiiiiiiiiiiiiiiiii iiiii i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i Ngun ThÞ Thu Trang- Lớp A2-CN9 Khoá luận tốt nghiệp Khoa KTĐN- Đại học Ngoại thơng Hà nội 1.3 Những thành tựu đạt đợc cjiến chống "rửa tiền" Hoa Kỳ 1.3.1 Chiến dịch hoá lừa 1.3.2 Chiến dịch công việc mạo hiểm 1.3.3 Những vụ việc liên quan đến hệ thống chuyển đổi đồng peso chợ đen 1.3.4 Những khó khăn vụ chống rửa tiền quốc tế; chiến dịch Casablaca II Rửa tiền chống rưa tiỊn ë ViƯt Nam Kh¸i qu¸t chung Tình trạng cụ thể Kết luận chơng II iiiiiiiiiiiiii iiiii i i i i i i iiiii i i iiiiiiiiiiiiiiiiiiiiiiiii iiiii i i iiiiiiiiiiiiiiiiiiiiiiiii iiiii i i i iiii i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i iiiii iiii i iiiii iiii i i i i iiiiiiiiiiiiiiiiiiiiiiiii iiii i i iiiiiiiiiiiiiiiiiiiiiiiii i i i i i i i i i i i i i i Ch¬ng III: Một số giải pháp góp phần chống nạn rửa tiÒn i ii i i i i i i i i i i I Sự cần thiết phải chống rửa tiền định hớng chông rửa tiền Sự cần thiết phải chống rửa tiền Định hớng chống rửa tiỊn II Mét sè biƯn ph¸p chèng rưa tiỊn Các biện pháp kỹ thuật đào tạo 1.1 Đào tạo đối tác 1.2 Các sáng tạo hỗ trợ đa phơng Biện pháp ngành ngân hàng Hợp tác quốc tế chống rửa tiền III Một số kiến nghị Việt Nam Đối với Ngân hàng Nhà nớc Đối với Chính phủ Đối với tổ chức, cá nhân Kết luận chơng iiii i iiiii iiii iiiii iiii i i iii iiiii i i iiii i i i i iiii iiiiiiiiiiii iiii iiii iiii i iiii iiii i i iiii iiii i i iiii iii i iiiii i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i C i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i iii i i i i i i i i i i i iiiiiiiiiiii iiii i i i iiii i i i i i i i i i i i i KÕt luËn chung i i Tài liệu tham khảo i i i Chơng I i i I i Những vấn đề chung rửa tiền i i i i i Khái niệm quy trình rưa tiỊn i i i i i Ngun ThÞ Thu Trang- Líp A2-CN9 i i i Kho¸ ln tèt nghiệp Khoa KTĐN- Đại học Ngoại thơng Hà nội Khái niệm i i 1.1 Định nghĩa: i i Một cách chung hiểu "rửa tiền hành động hợp thức hoá số tiền kiếm đợc cách bất hợp pháp tránh kiểm soát hoạt động phi pháp quan hành pháp" i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i VËy đối tợng tham gia hành vi rửa tiền ai? Câu trả lời đơn giản bọn tội phạm Nhng câu trả lời không hoàn toàn phản ánh thùc Bëi thùc tÕ, ngêi ta cã thĨ t×m thÊy bän rưa tiỊn ë mäi ngãc ng¸ch cđa cc sống đó, có tên hoạt động đơn giản, có tên hoạt động tinh vi: từ việc đặt cợc đua ngựa, buôn lậu, trốn thuế, gửi tiền vào ngân hàng đến rửa tiền thông qua công cụ tài đại Tuy nhiên tội phạm rửa tiền tên chủ mu rửa tiền mà đối tợng giúp để tên tội phạm thực hoạt động rửa tiền Điều có nghĩa là, chủ ngân hàng, luật s, kế toán, ngời buôn bán xe ngời khác cho phép rửa tiền thông qua hoạt động kinh doanh họ tên rửa tiỊn Nãi chung ®iỊu nhÊt cã thĨ biƯn cho ngời đà việc xảy ra; lý nh không thuyết phục Tuy nhiên phiên toà, dù có đợc ghi điều khoản luật hay đoán từ chứng nhiƯm vơ chøng minh sù v« téi cđa chuyển sang cho bị cáo i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i Trong nhiều trờng hợp, ngời doanh nhân hay tên tội phạm có nguy trở thành tội phạm rửa tiền nh họ chứa chấp, nắm giữ hộ tiền hay tài sản thu đợc từ vụ rửa tiền Một ví dụ rõ tình vợ hay bạn gái tên tội phạm biết nghi ngờ chồng hay bạn trai sử dụng nguồn lợi bất để mua nhà, mua xe hay mua đồ trang sức đắt tiền.v.v hay mợn trở thành bị coi tội phạm rửa tiền i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i §èi tợng sau bị coi tội phạm rửa tiền phải kể đến ngời giúp bọn tội phạm vạch kế hoạch rửa tiền cho dù họ không thực tham gia vào kế hoạch Nh kế toán gợi ý cho bọn rửa tiền kế hoạch trốn thuế viên kế toán trở thành tội phạm rửa tiền i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i Một vấn đề đặt t¹i bän téi ph¹m l¹i rưa tiỊn? i i i i i i i i i i i i i HiƯn nay, ngêi ta biÕt tíi ba lo¹i téi phạm là: tội phạm tình hay danh dự, tội phá hoại mang tính bạo lực téi ph¹m kinh tÕ Nõu bá qua sè Ýt téi i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i Ngun ThÞ Thu Trang- Líp A2-CN9 i i i i i i i i i i i i i i i i i i i Kho¸ ln tèt nghiƯp Khoa KTĐN- Đại học Ngoại thơng Hà nội phạm phá hoại phần đông tội phạm kinh tế - phạm tội tiền Nhng đối tợng phạm tội hai lý do: là, bị kích ®éng, tøc lµ chóng mn chøng tá r»ng chóng cã thể làm đợc việc bỏ trốn sau phạm tội; hai là, chúng cho phạm tội chúng có nhiều tiền cách nỗ lực kiếm tiền theo luật i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i Sau kiếm đợc tiền cách phạm tội, bọn chúng sử dụng tiỊn ®ã cho mét ba mơc ®Ých: ®a trùc tiếp vào vụ phạm tội khác; dấu tiền để sử dụng sau này; trực tiếp vào vụ ph¹m téi i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i Trong phơng pháp điều tra chuẩn mực đạt đợc thành công điều tra "theo dấu đồng tiền" Vì vậy, bọn tội phạm muốn chuyển xa cách nhanh chóng để "xoá dấu đồng tiền" trớc điều tra viên phát Từ xa tới nay, chúng muốn dấu tiền vào chỗ kín điều tra viên không làm đợc Thêm vào đó, điều tra viên cho có liên quan tới tội phạm họ tiến hành điều tra trớc tiên nguồn tài công việc trớc đối tợng Vì thế, bọn tội phạm cần phải lôi tiền khỏi chỗ kín cách mà giải thích ®· lÊy nã tõ ®©u i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i Tuy nhiên, thấy ngời tiêu xài nhiều số tiền họ có, ví dụ ngời thợ làm đầu ngời khách mà lại có xe mui trần, có quyền nghi ngờ họ có dính líu đến hành vi "rửa tiền" i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i Nh÷ng ngêi mn trèn th rưa tiỊn ®Ĩ che dÊu vỊ nguồn gốc tiền tài sản họ dấu tiền tài khoản mở Ngân hàng, thờng dới tên hay ngời thân họ, để ngời quản lý thu nhập không phát Đôi khi, đơn giản họ tiến hành hoạt động bên mà phần hoạt động bị ghi chép l¹i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i Nhìn chung, hành vi rửa tiền đa dạng, tồn dới dạng dạng khác Khi khoa học công nghệ phát triển, hành vi trở nên tinh vi Muốn hạn chế đợc hành vi phải tìm nguồn gốc sâu xa nó, tức trả lời câu hỏi: "Tại xảy nạn rửa tiền" i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i Theo ớc tính 80% vụ phạm tội tài sản, ví nh hành động ăn trộm để thoả mÃn thói quen nghiện hút; muốn mua hàng hoá đồ ăn cắp bọn tội phạm sở để ăn trộm chúng bán lấy tiền đợc i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i Nguyễn Thị Thu Trang- Lớp A2-CN9 i Khoá luận tốt nghiệp Khoa KTĐN- Đại học Ngoại thơng Hà nội hầu hết nớc,nếu ngời buôn bán đồ ăn cắp (điều có nghĩa mua chúng từ bên ăn trộm bán lấy tiền lời) tội nghiêm trọng tội tên tội phạm đà ăn trộm hàng hoá Vì vậy, ngời ta tin tởng giảm vụ ăn trộm cách làm cho chúng đem lại lợi nhuận cho bän téi ph¹m i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i Tuy nhiên, loại tội phạm tài ngày gia tăng với cách phạm tội ngày tinh vi tiền không tồn dới dạng vật chất đây, tiền chẳng khác thông tin hình máy tính hay xác kí tự lu trữ nhớ máy vi tính Vì khó thấy ngời ta mua bán đồ ăn trộm thực tế chẳng có Kết là, khung luật hình có đa cách xác định vật chất đồ ăn trộm, ăn cắp áp dụng đợc (hoặc án cho không thích ứng) loại tiền tài sản khác phi vật chất i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i Các nhà lập pháp hành pháp có câu thành ngữ cho để giảm bớt tội phạm phải "triệt tiêu lợi nhuận bọn tội phạm", nghĩa xác minh tài sản bắt nguồn từ lợi nhuận từ vụ phạm tội tịch thu chúng theo lệnh án dựa vào sức mạnh cđa qun lùc hµnh chÝnh i i i i ii i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i Tãm l¹i rửa tiền hoạt động phi pháp Chúng ta có thấy thấy hành vi rửa tiền thờng kèm với hành vi tội phạm Để chống rửa tiền hiƯu qu¶ tríc hÕt chóng ta h·y xem diƠn biÕn nhng sử tác động nã i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i 1.2 LÞch sư n¹n rưa tiỊn i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i Rưa tiỊn xt hiƯn lÇn Mỹ vào năm 1920 đến năm 1990 nhu cầu rửa tiền ngày lớn lan rộng nhiều nớc giới Theo báo cáo năm 2000 quan chống chất gây nghiện quốc tế (gọi tắt INCSR) thời điểm số nớc có tình trạng rửa tiền mức độ đáng lo ngại đà lên tới mức hai số Cụ thể tổ chức chia mức độ hoạt động rửa tiền quốc gia thành mức chủ yếu: Nhóm mức độ lo ngại cao; Nhóm mức độ lo ngại trung bình nhóm đợc theo rõi Sự phân chia dựa rên tiêu chí: (1) có hay quan tài quốc gia tiến hành giao dịch có liên quan trực tiếp đến lợng tiền thu đợc từ tội phạm nghiêm trọng; (2) phạm vi hoạt động xét xử hay bất cập ảnh hởng đến rửa tiền, nhiên biện pháp đối phó với nạn rửa tiền, không; (3) chất qui mô tình trạng rửa tiền nớc ta (ví dụ: có hay dính dáng đến ma tuý hay hoạt động buôn lậu); (4) cách thức mà quốc gia quan tâm đến tình hình cụ thể có Chi nhánh quốc tế; (5) Những tác động mà i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i Ngun ThÞ Thu Trang- Líp A2-CN9 i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i Kho¸ luËn tốt nghiệp Khoa KTĐN- Đại học Ngoại thơng Hà nội quốc gia quan tâm; (6) Có hay không việc giới hạn hành vi bảo vệ pháp luật đợc phép vấn đề cụ thể; (7) Có hay việc thiếu thủ tục cho phép hoạt động bỏ sót Trung tâm buôn bán tài nớc ngoài; (8) Có hay không giới hạn pháp luật thực thi ngày có hiệu quả; hợp tác quốc tế việc chống rưa tiỊn ë c¸c qc gia i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i Quốc gia/Nhóm mức độ lo ngại lớn i i i i Antigua Barbuda Aus tralia ¸o Bahamas Brazil Burma Canada 9.Cayman Islands 10 Trung Quèc 11 Colombia 12 Cyprus 13 Dominica 14 Dominican 15 France 16 Germany 17 Greece 18 Grenada 19 Guernsey i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i 20 Hongkong 21 Hungary 22 India 23 Indonexia 24 Isle of Man 25 Israel 26 Italy 27 Japan 28 Tersey 29.Lebanon 30 Liechtenstein 31 Luxembourg 32 Republic Mexico 33 Nauru 34 Neitherlands 35 Nigeria 36 Pakistan 37 Panama i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i 38 Paraguay 39.Philip pines 40 Russia 41 Singapore 42 T©y Ban Nha 43 St-KiHs and Nevis 44 ST.Vincent 45 Switrerland 46 Đài Loan 47 Thailand 48.Turkey 49 United Arab 50 Emirates 51 United Kingdom 52 United States 53 Uruguay 54 Venezuela i i i i i i i i i i i i i ii i i i i i i i i i i i i Quèc gia/Nhãm møc độ lo ngại trung bình Albania Belize Argentira Boliavia Aruba British Ycrgin Bahrain 10 Islands Barbados 12 Bulgaria Belgium 13 Cambodia 14 Chila 15 Cook llands 16 Korea, North 17 Costa Rica 18 Czech Tepublic 19 Ecuador 20 Egypt 21 El Salvador 42 Sammoa 43 Seychelles i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i 31 Malaysia 32 Marshall Islands i i i Ngun ThÞ Thu Trang- Líp A2-CN9 i i i i i i i i i i i i i Kho¸ ln tèt nghiƯp Khoa KTĐN- Đại học Ngoại thơng Hà nội 22 Gibnaltar 23 Haiti 24 Honduras 25 Inreland 26 Jamaica 27 Korea 28 Korea, North 29 Latvia 30.Macau 33 Monaco Natherlands Antillwa 35.Nicaragua 36 Niue 37 Palau 38 Peru 39 Poland 40 Portugal 41 Romania i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i 47 Montsserrat 48 Moro cco 49.Mozambique 50 Nami bia 51 Nepal 52.New zealand 53 Niger 54 Noi wuay i i i i i i i i i i i i i i i i i Quèc gia kh¸c/Nhãm theo dâi Afghanmistan 16 Croatia 2.Algeria 17 Cuba Angola 18 Denmark Anguilla 19 Eritrea Armenia 20 Estonia Azerbaijan 21 Ethiopla Bangladesh 22 Fiji Belarus 23 Finland Benin 24 Georgia 10 Benmuda 25 Ghana 11 Bosnia and 26 Guyana Herzegovina 12 Bots wwana 27 Iran 13 Brunei 28 Tordan 14 Cameroon 30 Ka zakhstan 15 Cote d'Ivoire 31 Trenya i 44 Slovakia 45 South Africa 46 St.Lucia 47 Turks and Caicos 48 Ukraine 49 Vanuatu 50 Vietnam 51 Yu gos lavia 58 Saudi Arabia 59 Swnegal 60 Slovenia 61 Solomon Islands 62 Sri lanka 63 Suriname 64 Swaziland 65 Sweden i i i i i i i i i i i Ngun ThÞ Thu Trang- Líp A2-CN9 32 Tiu wait 33 Kyrgyzstan 34 Laos 35 Liberia 36 Lithuania 37 Macedonia 38 Madagascar 39 Malawi 40.Mapdrves 41 Mali 42 Malta i i i i i i i i i i i i 43 Mauritius 44, Micronesca FS 45 Moldova 46 Mongolia i i i i i 69 Yonga 70 Trinidad and Tabago 71 Tunisia 72 Tur kmenistan 73 Uganda 74 Uzbekistan 75 Yemen 76 Zambia i i i i i i i i i i i Kho¸ ln tèt nghiƯp – Khoa KTĐN- Đại học Ngoại thơng Hà nội 55 Oman 56.Papua New Guinea 57 Qatar 66 Tajikistan 67 Tanzamia 68 Togo i i 77 Zimba bwe i i i i i i i ViƯc rưa tiỊn lan nhanh nh vËy điều khó hiểu có nhiều đối tợng có nhu cầu rửa tiền: buôn bán ma t, trèn lËu th, téi ph¹m cã tỉ chøc, cíp ngân hàng, khủng bố Hàng năm ớc tính riêng tiền buôn bán ma tuý có tới 110 tỷ USD đợc rửa qua hệ thống ngân hàng Mỹ i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i - M«i trêng kinh doanh trùc tiÕp: nguyên tắc, giới hạn cho khuôn mẫu việc rửa tiền, nhng thực tế, ngời rửa tiền cố gắng lựa chọn cách làm cho lỵi nhn cđa hä gièng víi lỵi nhn cđa viƯc kinh doanh thông thờng thuộc thẩm quyền định cña hä i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i Ngµy nay, cã rÊt nhiỊu kü tht rưa tiỊn kh¸c Sù lùa chän kü thuật rửa tiền khác tuỷ thuộc vào tiêu thøc: i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i - Mức độ nghiêm trọng: khối lợng tiền đợc rửa định kỳ đòi hỏi kỹ nghệ rửa tiỊn kh¸c xa so víi sè tiỊn lín i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i - Yêu cầu luật pháp: ngời rửa tiền cố gắng chuyển thu nhập bất hợp pháp đến rửa tiền vùng quy định chống rửa tiền i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i Trêng đua ngựa ví dụ điển hình vè công nghệ rửa tiền sơ khai Những ngời rửa tiền dùng đồng tiền bất hợp pháp để mua vé thắng cợc, đặt thêm tiền cho ngời thắng sau trình vé lấy tiền Những đồng tiền coii nguồn thu nhập bất hợp pháp từ đánh bạch Công nghệ đợc kéo dài lịch sử đến sử dụng i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i Trong trò chơi xổ số có nhóm ngời mua vé trúng thởng bán chúng cho ngời cã tiỊn ph¶i rưa i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i Những Công ty hoạt động bất hợp pháp phải nhờ cậy đến công nghệ rửa tiền lúc Bởi, đồng tiỊn "bÈn" sÏ mang l¹i cho hä nhiỊu rđi ro Nó mắt xích liên kết đồng tiền với hoạt động tội phạm sở Nó cµng cã thĨ cung cÊp mét dÊu hiƯu, mét b»ng chứng tội phạm bị tịch thu Vì tội phạm rửa tiền việc làm cần thiết để tách rời đồng tiền khỏi hoạt động phạm tội sở tìm kiếm giải thích hợp pháp Hoạt động tội phạm sở thờng là: buôn lậu, buôn ma tuý, buôn bán phụ nữ, tham nhũng.v.v i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i ii i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i Ngun ThÞ Thu Trang- Líp A2-CN9 i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i