Giải pháp hoàn thiện công tác bảo đảm tiền vay tại ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn chi nhánh nam hà nội 1

Chuyên đề thực tập tôt nghiệp GVHD: PGS.TS.Phan Thị Thu Hà Lời mở đầu Hệ thống Ngân hàng thương mại nước ta băt đầu đổi theo chế thị trường từ năm 1986, theo chủ trương chung Đảng, Nhà nước Sau 20 năm đổi mới, tình hình chung Ngân hàng nguồn vốn chưa lớn, nghiệp vụ kinh doanh chưa đa dạng Chủ yếu hoạt động tín dụng Đây hoạt động sinh lời chủ yếu Ngân hàng thương mại Trong đó, hệ thống luật pháp chưa hồn chỉnh ảnh hưởng nhiều đến hoạt động Ngân hàng Rủi ro bạn đồng hành Ngân hàng thương mại Vì yêu cầu đặt làm để đảm bảo an toàn vốn cho Ngân hàng hạn chế rủi ro hoạt động tín dụng để mang lại hiệu sử dụng vốn Ngân hàng tối ưu Ngân hàng Nông nghiệp phát triển nông thôn Chi nhánh Nam Hà Nội chi nhánh NHNN&PTNT Việt Nam đóng địa bàn Thành phố Hà Nội Với đặc thù riêng hoạt động kinh doanh ngân hàng chủ yếu hoạt động tín dụng, thu lãi từ nghiệp vụ tín dụng chiếm 90% tổng thu nhập ngân hàng Công tác đảm bảo tiền vay ngân hàng trở thành cơng tác quan trọng ảnh hưởng đến an tồn nguồn vốn, an tồn tín dụng ngân hàng.Trong đó, cơng tác đảm bảo tiền vay Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển nơng thơn Chi nhánh Nam Hà nội cịn nhiều bất cập Vì hồn thiện cơng tác đảm bảo tiền vay Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển nông thôn Chi nhánh nam Hà Nội trở thành vấn đề cần thiết Đó lý để em chọn đề tài: “Giải pháp hồn thiện cơng tác bảo đảm tiền vay ngân hàng Nông nghiệp phát triển nông thôn Chi nhánh Nam Hà Nội” để làm báo cáo chuyên đề thực tập Bùi Đại Nghĩa Ngân hàng 44B Chuyên đề thực tập tôt nghiệp GVHD: PGS.TS.Phan Thị Thu Hà Kết cấu chuyên đề gồm chương: Chương 1: Tổng quan công tác bảo đảm tiền vay Chương 2: Thực tế công tác bảo đảm tiền vay Ngân hàng nông nghiệp phát triển nông thôn chi nhánh Nam Hà Nội Chương 3: Một số giải pháp, kiến nghị nhằm hồn thiện cơng tác đảm bảo tiền vay Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển nông thôn Chi nhánh Nam Hà Nội Do cịn nhiều hạn chế trình bày bài, đánh máy, đặc biệt kinh nghiệm làm nên em mong nhận góp ý tận tình cô giáo hướng dẫn để làm cho viết đựơc hoàn chỉnh Em xin chân thành cảm ơn! Bùi Đại Nghĩa Ngân hàng 44B Chuyên đề thực tập tôt nghiệp GVHD: PGS.TS.Phan Thị Thu Hà Chương 1: Tổng quan công tác bảo đảm tiền vay 1.1 Khái niệm, ý nghĩa bảo đảm tiền vay 1.1.1 Khái niệm Bảo đảm tiền vay việc tổ chức tín dụng áp dụng biện pháp nhằm phòng ngừa rủi ro, tạo sở kinh tế pháp lý để thu hồi khoản nợ cho khách hàng vay 1.1.2 Ý nghĩa bảo đảm tiền vay Cho vay chuyển nhượng tạm thời lượng giá trị từ ngân hàng sang khách hàng sau thời gian định lại quay với lượng giá trị lớn lượng giá trị ban đầu Cho vay nghiệp vụ sinh lời chủ yếu ngân hàng, nghiệp vụ có rủi ro cao Vì việc áp dụng biện pháp bảo đảm tiền vay làm giảm thiểu rủi ro bảo đảm tiền vay giúp: - Nâng cao trách nhiệm thực cam kết trả nợ bên vay - Phòng ngừa rủi ro phương án trả nợ dự kiến bên vay không thực xảy rủi ro khơng lường - Phịng ngừa gian lận Từ giúp cho ngân hàng thu hồi gốc lãi đảm bảo tồn phát triển 1.2 Công tác đảm bảo tiền vay 1.2.1 Đối với cho vay có bảo đảm tài sản Cho vay có bảo đảm tài sản việc cho vay vốn tổ chức tín dụng mà theo nghĩa vụ khách hàng vay cam kết bảo đảm thực tài sản cầm cố, chấp Bùi Đại Nghĩa Ngân hàng 44B Chuyên đề thực tập tôt nghiệp GVHD: PGS.TS.Phan Thị Thu Hà Trong trường hợp cho vay có bảo đảm tài sản, cơng tác đảm bảo tiền vay tiến hành đồng thời với tiếp nhận hồ sơ vay vốn khách hàng, gồm bước sau: 1.2.1.1 Tiếp nhận hồ sơ vay vốn khách hàng Cán tín dụng tiếp nhận hồ sơ vay vốn khách hàng phịng tín dụng ngân hàng, địa phương nơi ngân hàng có giao dịch với khách hàng 1.2.1.2 Xác định đối tượng vay vốn, mục địch vay vốn khách hàng Cán tín dụng vào lời khai khách hàng mà xác định xem khách hàng thuộc đối tượng vay vốn Nếu khách hàng vay có đảm bảo tài sản có mục đích vay vốn thỏa mãn yêu cầu ngân hàng tiến hành xác định loại tài sản đảm bảo Để có thơng tin này, cán tín dụng phải tiến hành hỏi khách hàng câu hỏi như: vay để làm gì, số tiền vay bao nhiêu, tài sản đảm bảo 1.2.1.3 Xác định hình thức đảm bảo Cán tín dụng phải lấy thơng tin từ khách hàng dùng tài sản làm đảm bảo, thơng qua mà xác định phương thức đảm bảo khách hàng cầm cố,thế chấp bảo lãnh bên thứ ba * Nếu khách hàng đảm bảo tiền vay tài sản sau: + Tiền Việt Nam, ngoại tệ + Máy móc thiết bị, nguyên nhiên vật liệu, hàng tiêu dùng, kim khí quý, đá quý + Quyền phần vốn góp doanh nghiệp, kể doanh nghiệp có vốn đầu tư nước ngồi + Quyền khai thác tài nguyên theo quy định pháp luật + Lợi tức, quyền phát sinh từ tài sản cầm cố có thoả thuận Bùi Đại Nghĩa Ngân hàng 44B Chuyên đề thực tập tôt nghiệp + GVHD: PGS.TS.Phan Thị Thu Hà Tàu biển theo quy định Bộ luật hàng hải Việt nam, tàu bay theo quy định cục hàng không dân dụng Việt nam trường hợp cầm cố + Trái phiếu, cổ phiếu, tín phiếu, kì phiếu, chứng tiền gửi, thương phiếu giấy tờ có giá khác + Các tài sản khác theo quy định pháp luật cầm cố Thì tài sản đưa vào làm tài sản cầm cố nhằm đảm bảo cho khoản tiền vay Tuy nhiên tài sản cầm cố có đăng ký quyền sở hữu bên thoả thuận bên cầm cố giữ tài sản cầm cố giao cho người thứ ba giữ Những tài sản đưa vào mục tài sản cầm cố tài sản dễ dàng bán thị trường, dẽ dàng thu hồi vốn cho ngân hàng * Nếu khách hàng đảm bảo tiền vay tài sản sau: + Quyền sử dụng đất mà pháp luật đất đai theo quy định chấp + Nhà ở, cơng trình xây dựng gắn liền với đất, kể tài sản gắn liền với nhà ở, cơng trình xây dựng đó, tài sản khác gắn liền với đất + Hoa lợi, lợi tức, khoản tiền bảo hiểm quyền phát sinh từ bất động sản chấp thuộc tài sản chấp, bên có thoả thuận theo pháp luật quy định + Trong trường hợp chấp toàn bất động sản có vật phụ vật phụ phụ thuộc tài sản chấp Trong trường hợp chấp phần bất động sản vật phụ phụ thuộc tài sản chấp nêu bên thoả thuận + Các tài sản khác theo quy định pháp luật chấp Thì tài sản đưa vào làm tài sản bảo đảm cho khoản tiền vay Tài sản làm đảm bảo ngân hàng bán được, ngân hàng nắm giữ giấy tờ chứng minh cho tài sản mà không nắm giữ trực tiếp tài sản Ví dụ sổ đỏ, đăng kí xe gắn máy, sổ lương… giấy tờ chứng minh cho quyền sở hữu tài sản khách hàng vay Ngân hàng Bùi Đại Nghĩa Ngân hàng 44B Chuyên đề thực tập tôt nghiệp GVHD: PGS.TS.Phan Thị Thu Hà bán giấy tờ chúng giấy tờ khơng có giá trị không kèm theo tài sản * Cầm cố, chấp tài sản người thứ ba Trong trường hợp khách hàng vay vốn mà đảm bảo việc trả nợ người thứ ba coi bảo lãnh bên thứ ba Trong trường hợp người thứ ba cam kết với ngân hàng thực thay cho bên có nghĩa vụ đến hạn quy định người bảo lãnh không thực thực không nghĩa vụ Trong trường hợp cá nhân pháp nhân bảo lãnh cho nhiều bên vay vốn lúc tổng số tiền cho vay bảo lãnh không vượt theo quy định pháp luật Nếu cá nhân pháp nhân bảo lãnh cho bên vay vốn bên bảo lãnh thực phần gốc, lãi, tiền phạt ký hợp đồng bảo lãnh độc lập Trường hợp này, cán tín dụng phải xác định bên thứ ba có đủ điều kiện bảo lãnh hay không * Trường hợp khách hàng dùng tài sản hình thành từ vốn vay làm tài sản đảm bảo: Chi nhánh quyền lựa chọn áp dụng việc bảo đảm tiền vay tài sản hình thành từ vốn vay khách hàng vay tài sản hình thành từ vốn vay đáp ứng điều kiện quy định việc bảo đảm tài sản hình thành từ vốn vay Ngồi ra, Chi nhánh quyền cho vay có bảo đảm tài sản hình thành từ vốn vay Chính Phủ định cho vay khách hàng vay đối tượng cho vay số trường hợp cụ thể Đối với đối tượng khách hàng này, cán tín dụng phải xác định loại tài sản hình thành từ vốn vay có phép làm tài sản đảm bảo không 1.2.1.4 Xác nhận giấy tờ chứng minh cho tài sản đảm bảo Sau xác định loại tài sản nằm phạm vi đảm bảo nào, cán tín dụng tiến hành nhận giấy tờ chứng minh cho tài sản dùng để làm tài sản đảm bảo Đối với tài sản chấp, cán tín dụng tiếp Bùi Đại Nghĩa Ngân hàng 44B Chuyên đề thực tập tôt nghiệp GVHD: PGS.TS.Phan Thị Thu Hà nhận hồ sơ vay vốn kèm theo giấy tờ chứng minh cho tài sản Đối với tài sản cầm cố, cán tín dụng cần có giấy tờ chứng minh quyền sở hữu hợp pháp, kèm theo tài sản cầm cố Khi nhận giấy tờ này, cán tín dụng phải làm biên nhận cho khách hàng Nhận kiểm tra hồ sơ tài sản đảm bảo * Tư vấn: Cán tín dụng hướng dẫn, giải thích đầy đủ quyền, nghĩa vụ bên phải thực hiện, thêm danh sách giấy tờ cần thiết việc làm tài sản bảo đảm * Nhận kiểm tra hồ sơ tài sản bảo đảm: Yêu cầu cán tín dụng phải kiểm tra đầy đủ loại, số lượng giấy tờ cần thiết chứng minh cho tài sản đảm bảo Các ký có giấy tờ phải chữ ký người sở hữu với chữ kí Phải phù hợp nội dung tài liệu khác 1.2.1.5 Thẩm định tài sản đảm bảo * Nguồn thơng tin để thẩm định Đó tài liệu thông tin khách hàng cung cấp Đây nguồn thông tin với số lượng lớn, đa dạng đầy đủ tài sản bảo đảm Tuy nhiên nguồn thơng tin nhiều khơng xác khách hàng cố tình cung cấp sai lệch nhằm qua mặt cán tín dụng Vì nguồn thơng tin khác quan trọng khảo sát thực tế Đối với tài sản đảm bảo bất động sản cán tín dụng cần phải trực tiếp nơi tài sản tồn để xác minh, kiểm tra, so sánh so với giấy tờ mà khách hàng cung cấp Một nguồn thông tin khác không phần quan trọng địa phương, công an, quan khác, láng giềng… nguồn thông tin ỏi lại mang tính xác cao * Nơi dụng thẩm định: Cán tín dụng cần phải thẩm định nội dung sau: quyền sở hữu tài sản đảm bảo khách hàng vay bên bảo lãnh Tài sản khơng có Bùi Đại Nghĩa Ngân hàng 44B Chuyên đề thực tập tôt nghiệp GVHD: PGS.TS.Phan Thị Thu Hà tranh chấp hay tranh chấp Tài sản phép giao dịch hay không, loại tài sản cần có giấy tờ chứng minh tính hợp pháp hợp lệ tài sản kèm theo giấy tờ bảo hiểm Tài sản đảm bảo phải tài sản dễ chuyển nhượng * Viết báo cáo thẩm định: Sau thẩm định nội dung cán tín dụng viết báo cáo thẩm định thông báo kết đạt Báo cáo thẩm định để xác định thông tin tài sản đảm bảo Thơng qua mà xác định mức cho vay hợp lí Cũng thơng tin khác người vay, độ tín nhiệm, dự án 1.2.2 Đối với cho vay bảo đảm uy tín người vay ( tín chấp) Cho vay có bảo đảm uy tín người vay việc cho vay vốn tổ chức tín dụng mà theo nghĩa vụ trả nợ khách hàng khơng cam kết bảo đảm tài sản Hình thức cho vay khơng có bảo đảm hạn chế, áp dụng số trường hợp sau: - Đơn vị trực tiếp cho vay quyền chủ động lựa chọn khách hàng đủ điều kiện vay khơng có bảo đảm tài sản - Đơn vị trực tiếp cho vay áp dụng cho vay khơng có bảo đảm tài sản trường hợp Chính phủ, Thủ tướng Chính phủ có quy định cho vay khơng có bảo đảm tài sản khách hàng vay nhu cầu vay vốn cụ thể Ngân hàng cho vay không cho vay khơng có tài sản bảo đảm đối tượng: + Tổ chức kiểm toán, kiểm toán viên kiểm tra tổ chức tín dụng, kết tốn trưởng, tra viên + Doanh nghiệp có đối tượng thành viên hội đồng quản trị, ban kiểm sốt, tổng giám đốc, phó tổng giám đốc tổ chức tín dụng, người thẩm định xét duyệt cho vay Bùi Đại Nghĩa Ngân hàng 44B Chuyên đề thực tập tôt nghiệp + GVHD: PGS.TS.Phan Thị Thu Hà Bố mẹ, vợ chồng, thành viên hội đồng quản trị, ban kiểm sốt, tổng giám đốc, phó tổng giám đốc sở hữu 10% vốn điều lệ doanh nghiệp Khách hàng muốn vay hình thức tín chấp phải có đủ điều kiện sau: - Có tín nhiệm tổ chức tín dụng cho vay việc sử dụng vốn vay trả nợ đầy đủ, hạn gốc lãi - Có dự án đầu tư phương án sản xuất kinh doanh, dịch vụ khả thi, có khả hồn trả nợ, có dự án, phương án phục vụ đời sống khả thi phù hợp với quy định pháp luật - Có khả tài để thực hiên nghĩa vụ trả nợ - Cam kết thực biện pháp bảo đảm tài sản theo yêu cầu tổ chức tín dụng sử dụng vốn vay khơng cam kết hợp đồng tín dụng, cam kết trả nợ trớc hạn không thực biện pháp bảo đảm tài sản theo quy định - Đối với doanh nghiệp quốc doanh, việc phải thoả mãn điều kiện phải có kết sản xuất kinh doanh có lãi hai năm liền kề với thời điểm xem xét cho vay Như việc đánh giá doanh nghiệp có thoả mãn điều kiện hay không việc mang tính trừu tượng tương đối, dễ xảy trường hợp đánh giá cảm tính, khơng thu hồi vốn, gây hậu nghiêm trọng Vì để xác định đơn vị có đủ điều kiện hay khơng người ta phải phân tích tình hình tài chính, kinh doanh, tốn, khả cân đối vốn, khả quản lý hoạt động sản xuất kinh doanh, phân tích lợi nhuận, doanh số xem có phát triển tăng trưởng cách ổn định hay không Xem xét khoản nợ, khoản nợ ngân hàng, ngân hàng có phải chủ nợ ưu tiên chủ nợ hay không Đặc biệt ngân hàng cần xem xét mối quan hệ khách hàng với ngân hàng chủ nợ khác từ trước Bùi Đại Nghĩa Ngân hàng 44B Chuyên đề thực tập tôt nghiệp GVHD: PGS.TS.Phan Thị Thu Hà đến nay, đơn vị có thái độ tơn trọng, thực đầy đủ cam kết hai bên hay không Nếu khách hàng có đủ điều kiện để vay “tín chấp” tổ chức tín dụng phải quy định mức dư nợ tối đa khách hàng vay ngân hàng Nhà nước Việt nam quy định mức cho vay “tín chấp” cho tổ chức tín dụng thời kỳ Như cán tín dụng vào quy định mà tiến hành cho vay hay không cho vay đơn vị vay vốn khơng có tài sản đảm bảo 1.2.3 Đối với cho vay theo định phủ Cho vay theo định Chính phủ việc tổ chức tín dụng nhà nước cho vay khơng có bảo đảm khách hàng vay để thực dự án đầu tư thuộc chương trình kinh tế đặc biệt, trọng điểm nhà nước, chương trình kinh tế xã hội số khách hàng thuộc đối tượng hưởng sách tín dụng ưu đãi điều kiện vay vốn theo quy định văn quy phạm pháp luật Chính phủ Thủ tướng phủ Trong trường hợp này, đến hạn trả nợ mà khách hàng không trả nợ Chính phủ xử lý tổn thất cho tổ chức tín dụng Tuy nhiên Chính phủ xử lý tổn thất người vay không trả nợ theo nguyên nhân sau: - Do thiên tai hoả hoạn biến cố rủi ro khách quan khác - Khách hàng vay tổ chức kinh tế bị giải thể theo định quan Nhà nước có thẩm quyền bị tuyên bố phá sản mà sau xử lý theo quy định pháp luật không trả đủ nợ cho tổ chức tín dụng - Nhà nước thay đổi chủ trương, sách dẫn đến hoạt động sản xuất kinh doanh khách hàng vay gặp khó khăn khơng trả nợ Trường hợp này, cán tín dụng tiến hành cho vay theo định phủ Khơng cần thực thủ tục bảo đảm tiền vay trường hợp khác có phủ đứng bảo đảm cho người vay Bùi Đại Nghĩa Ngân hàng 44B