Tăng cường huy động vốn tại ngân hàng thương mại cổ phần các doanh nghiệp ngoài quốc doanh việt nam 1

Chuyên đề tốt nghiệp MỤC LỤC LỜI CẢM ƠN LỜI MỞ ĐẦU CHƯƠNG 1: LÍ LUẬN CHUNG VỀ VỐN VÀ HUY ĐỘNG VỐN CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 Khái quát ngân hàng thương mại 1.1.1 Khái niệm ngân hàng thương mại 1.1.2 Các hoạt động ngân hàng thương mại 1.1.3 Các khoản mục vốn ngân hàng thương mại .8 1.2 Huy động vốn ngân hàng thương mại 14 1.2.1 Sự cần thiết huy động vốn ngân hàng thương mại 15 1.2.2 Đối tượng huy động vốn ngân hàng thương mại 16 1.2.3 Các hình thức huy động vốn ngân hàng thương mại 17 1.2.4 Vai trò huy động vốn .21 1.2.5 Các tiêu đánh giá tăng huy động vốn ngân hàng thương mại 22 1.2.6 Những nhân tố ảnh hưởng đến huy động vốn ngân hàng thương mại 27 CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG HUY ĐỘNG VỐN TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN CÁC DOANH NGHIỆP NGOÀI QUỐC DOANH VIỆT NAM (VPBANK) 34 2.1 Tổng quan Ngân hàng TMCP doanh nghiệp quốc doanh Việt Nam 34 2.1.1 Khái quát chung ngân hàng .34 2.1.2 Tình hình hoạt động kinh doanh 37 2.2 Thực trạng huy động vốn VPBank 44 2.2.1 Vài nét nguồn vốn VPBank .44 2.2.2 Tình hình huy động tiền gửi VPBank 47 2.3 Đánh giá huy động vốn VPBank .51 2.3.1 Những kết đạt .51 2.3.2 Những hạn chế tồn nguyên nhân 54 CHƯƠNG 3: GIẢI PHÁP TĂNG CƯỜNG HUY ĐỘNG VỐN TẠI NGÂN HÀNG TMCP CÁC DOANH NGHIỆP NGOÀI QUỐC DOANH VIỆT NAM .57 3.1 Định hướng hoạt động huy động vốn VPBank thời gian tới .57 3.2 Giải pháp tăng cường huy động vốn VPBank 58 3.2.1 Tăng quy mô vốn chủ sở hữu ngân hàng .58 3.2.2 Đẩy mạnh quảng cáo, tiếp thị, nâng cao uy tín ngân hàng 59 3.2.3 Mở rộng mạng lưới hoạt động 60 3.2.4 Đa dạng hóa nâng cao chất lượng dịch vụ ngân hàng 60 3.2.5 Nghiên cứu triển khai hình thức huy động 62 3.2.6 Thực sách lãi suất hợp lí, linh hoạt .65 3.2.7 Khai thác có hiệu nguồn vốn huy động có chi phí rẻ 65 3.2.8 Nâng cao hiệu sử dụng vốn 66 3.2.9 Nâng cao chất lượng đội ngũ nhân viên giao dịch cán quản lí nguồn vốn .66 Phạm Thanh Vân - Ngân hàng 44A Chuyên đề tốt nghiệp 3.2.10 Tăng cường đổi công nghệ 67 3.3 Một số kiến nghị 68 3.3.1 Kiến nghị phủ quan chức có liên quan 68 3.3.2 Kiến nghị Ngân hàng Nhà nước .69 KẾT LUẬN 72 DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO .73 MỤC LỤC BẢNG – BIỂU ĐỒ .74 Phạm Thanh Vân - Ngân hàng 44A Chuyên đề tốt nghiệp LỜI CẢM ƠN Trước tiên em xin gửi lời cảm ơn chân thành tới thầy cô giáo khoa Ngân hàng – Tài trường Đại học Kinh tế quốc dân, nhờ giảng dạy tận tình thầy mà em có tảng kiến thức cần thiết phục vụ cho việc nghiên cứu lí luận Em xin cảm ơn thầy giáo PGS.TS Vương Trọng Nghĩa hết lòng hướng dẫn, bảo em q trình nghiên cứu để em hoàn thành tốt nội dung viết Em xin gửi lời cảm ơn đến cán bộ, nhân viên công tác VPBank, đặc biệt cán nhân viên phòng Tổng hợp quản lí chi nhánh Hội sở tạo điều kiện giúp đỡ em hoàn thành chuyên đề Phạm Thanh Vân - Ngân hàng 44A Chuyên đề tốt nghiệp LỜI MỞ ĐẦU Vốn nhân tố quan trọng hàng đầu thiếu sản xuất kinh doanh, tảng cho tồn phát triển doanh nghiệp Vốn có vai trị đặc biệt quan trọng ngân hàng thương mại – trung gian tài hoạt động lĩnh vực tiền tệ Vốn tiền tệ không sở để hình thành nên tài sản ngân hàng bao doanh nghiệp khác mà cịn đối tượng kinh doanh ngân hàng Trên sở thực việc mua bán quyền sử dụng vốn tiền tệ mà ngân hàng tìm kiếm lợi nhuận cho mình, lí mà người ta gọi ngân hàng tổ chức ‘buôn tiền” Đa phần vốn ngân hàng sử dụng vay, đầu tư dự án nhằm đáp ứng nhu cầu vốn cho sản xuất kinh doanh, phát triển kinh tế xã hội tổ chức cá nhân kinh tế Bộ phận lại đưa vào quỹ dự trữ (để đảm bảo khoản, phịng tránh rủi ro, quỹ khác), hình thành nên tài sản cố định hay trang trải cho khoản chi phí phát sinh q trình hoạt động ngân hàng Như vốn ngân hàng không đóng vai trị tiền đề hoạt động ngân hàng mà từ lâu trở thành phận vốn quan trọng cung cấp đầy đủ yếu tố cần thiết vốn cho phát triển kinh tế đất nước Do vốn có vai trị lớn nên huy động vốn trở thành hoạt động ưu tiên hàng đầu hoạt động ngân hàng Tuy nhiên bối cảnh hội nhập cạnh tranh gay gắt, việc huy động vốn ngân hàng ngày trở nên khó khăn đặc biệt nguồn vốn vừa đảm bảo qui mô vừa đảm bảo chất lượng để đáp ứng nhu cầu hoạt động kinh doanh ngân hàng Điều đặt ngân hàng trước thử thách lớn lao, đặc biệt ngân hàng thương mại cổ phần có Ngân hàng thương mại cổ phần doanh nghiệp quốc doanh Việt Nam (VPBank) Là sinh viên thực tập, qua thời gian học tập nghiên cứu vừa qua VPBank em nhận thấy ngân hàng đạt kết đáng khích lệ cơng tác huy động nhiên khơng phải khơng có hạn chế Chính em lựa chọn đề tài “Tăng cường huy động vốn Ngân hàng Phạm Thanh Vân - Ngân hàng 44A Chuyên đề tốt nghiệp thương mại cổ phần doanh nghiệp quốc doanh Việt Nam” làm chuyên đề thực tập tốt nghiệp Bố cục viết chia làm ba phần: Chương 1: Lí luận chung vốn huy động vốn ngân hàng thương mại Chương 2: Thực trạng huy động vốn Ngân hàng thương mại cổ phần doanh nghiệp quốc doanh Việt Nam Chương 3: Giải pháp tăng cường huy động vốn Ngân hàng thương mại cổ phần doanh nghiệp quốc doanh Việt Nam Mục đích viết nhằm phân tích áp dụng vấn đề lí thuyết huy động vốn ngân hàng thương mại vào thực tế hoạt động VPBank Trên sở đề xuất số giải pháp tăng cường huy động vốn ngân hàng Tuy hướng dẫn nhiệt tình thầy cô giáo, giúp đỡ cán VPBank trình độ chun mơn, kinh nghiệm thực tiễn thời gian hạn chế nên viết em hẳn cịn có nhiều sai sót Em mong bảo, góp ý bổ sung thầy cô bạn bè để viết em hoàn thiện Phạm Thanh Vân - Ngân hàng 44A Chuyên đề tốt nghiệp CHƯƠNG 1: LÍ LUẬN CHUNG VỀ VỐN VÀ HUY ĐỘNG VỐN CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 Khái quát ngân hàng thương mại Ngân hàng tổ chức tài quan trọng nhất, giữ vai trò chủ đạo kinh tế Ngân hàng có nhiều loại khác tùy thuộc vào phát triển kinh tế nói chung hệ thống tài nói riêng, ngân hàng thương mại thường chiếm tỉ trọng lớn qui mô tài sản (nắm giữ 2/3 tài sản hệ thống ngân hàng), thị phần số lượng ngân hàng 1.1.1 Khái niệm ngân hàng thương mại Người ta đưa nhiều cách định nghĩa khác ngân hàng : Một cách hiểu ngân hàng thương mại phổ biến Việt Nam định nghĩa ngân hàng dựa hoạt động chủ yếu Theo ngân hàng thương mại tổ chức kinh doanh tiền tệ mà hoạt động chủ yếu thường xuyên nhận tiền gửi với trách nhiệm hoàn trả sử dụng số tiền vay, làm nhiệm vụ chiết khấu làm phương tiện toán Một cách tiếp cận thận trọng xem xét tổ chức phương diện loại hình dịch vụ mà chúng cung cấp: ngân hàng thương mại tổ chức tài cung cấp danh mục dịch vụ tài đa dạng - đặc biệt tín dụng, tiết kiệm dịch vụ toán – thực nhiều chức tài so với tổ chức kinh doanh kinh tế Tuy nhiên cách định nghĩa dựa chất ngân hàng thương mại cách định nghĩa đầy đủ Về chất, ngân hàng thương mại tổ chức kinh tế hoạt động lĩnh vực tiền tệ, với nội dung hoạt động chủ yếu nhận tiền gửi với trách nhiệm hoàn trả sử dụng vay, đồng thời thực ủy thác khác hàng cung cấp dịch vụ tài khác Dựa vào tiêu chí khác người ta phân chia ngân hàng thương mại làm nhiều loại Xét hình thức sở hữu, ngân hàng Phạm Thanh Vân - Ngân hàng 44A Chuyên đề tốt nghiệp thương mại chia thành: ngân hàng sở hữu Nhà nước, ngân hàng sở hữu tư nhân, ngân hàng liên doanh ngân hàng thương mại cổ phần Trong phạm vi viết này, ngân hàng thương mại cổ phần đối tượng quan tâm đề cập Định nghĩa ngân hàng thương mại cổ phần, điều 37- nghị định 49/2000/NĐ-CP có ghi: “Ngân hàng thương mại cổ phần Nhà nước nhân dân (gọi tắt ngân hàng thương mại cổ phần) ngân hàng thương mại thành lập hình thức cơng ty cổ phần, doanh nghiệp Nhà nước, tổ chức tín dụng Nhà nước tổ chức khác, cá nhân góp vốn theo quy định Ngân hàng Nhà nước” 1.1.2 Các hoạt động ngân hàng thương mại 1.1.2.1 Huy động vốn Đây nghiệp vụ quan trọng ngân hàng thương mại vốn sở cho việc tổ chức hoạt động kinh doanh ngân hàng Với chức trung gian tài chính, ngân hàng thương mại tập hợp khoản tiền tạm thời nhàn rỗi từ cá nhân tổ chức kinh tế thông qua hình thức: nhận tiền gửi, vay, nhận ủy thác…và góp phần ổn định lưu thơng tiền tệ, bảo vệ giá trị đồng tiền kiềm chế lạm phát Hoạt động huy động vốn ngân hàng mở rộng, uy tín ngân hàng cao, ngân hàng chủ động quan hệ kinh doanh, mở rộng quan hệ tín dụng với thành phần kinh tế, tổ chức dân cư mang lại nhiều lợi nhuận cho ngân hàng 1.1.2.2 Sử dụng vốn Đây nghiệp vụ trực tiếp mang lại lợi nhuận cho ngân hàng Trên sở vốn huy động ngân hàng tiến hành cho vay tổ chức cá nhân phục vụ cho nhu cầu phát triển kinh tế địa phương đất nước, phát triển sản xuất nâng cao đời sống xã hội Ngồi cho vay, ngân hàng cịn sử dụng vốn qua việc thực nghiệp vụ: cho thuê tài sản, đầu tư số hoạt động khác Sử dụng vốn có hiệu ngân hàng có nguồn thu nhập đáng kể đồng thời nâng cao vai trò, uy tín sức cạnh tranh ngân hàng thị trường tài Điều góp phần tạo công ăn việc làm, nâng cao thu Phạm Thanh Vân - Ngân hàng 44A Chuyên đề tốt nghiệp nhập cho người lao động, chuyển dịch cấu kinh tế, tạo điều kiện cho phát triển ngành ngân hàng toàn kinh tế Mặt khác, việc sử dụng vốn có hiệu cịn giúp mở rộng quan hệ tín dụng ngân hàng với thành phần kinh tế, thu hút thêm nhiều khách hàng đến quan hệ giao dịch với ngân hàng tạo điều kiện thuận lợi để mở rộng huy động vốn 1.1.2.3 Nghiệp vụ trung gian Với chức trung gian toán, ngân hàng cung ứng dịch vụ phục vụ khách hàng thực lệnh chi trả (thực ủy thác toán), ủy thác đầu tư…và dịch vụ khác chủ tài khoản yêu cầu, sở ngân hàng thu phí dịch vụ Thực tốt khâu dịch vụ giúp làm tăng thu nhập cho ngân hàng Đồng thời điều góp phần làm tăng chu chuyển vốn, tiết kiệm vốn q trình tốn, làm giảm lượng tiền mặt lưu thơng thị trường mà tiết kiệm chi phí có liên quan, thu hút thêm nhiều khách hàng đến giao dịch với ngân hàng điều kiện thuận lợi để mở rộng huy động cho vay 1.1.3 Các khoản mục vốn ngân hàng thương mại Vốn ngân hàng thương mại gồm: vốn chủ sở hữu, tiền gửi, tiền vay, khoản ủy thác vốn khác 1.1.3.1 Vốn chủ sở hữu Vốn chủ sở hữu giá trị tiền tệ mà ngân hàng tạo lập thuộc quyền sở hữu ngân hàng Tuy chiếm tỷ trọng nhỏ tổng nguồn vốn (từ 5% đến 10%) vốn chủ sở hữu có vai trị quan trọng việc hình thành tài sản cố định ngân hàng, tạo lập tư cách pháp nhân cho ngân hàng, khoản đảm bảo cho khoản nhận gửi ngân hàng khách hàng, để tính tốn tiêu bảo đảm an toàn giới hạn mức cho vay, bảo lãnh, trì điều chỉnh hoạt động ngân hàng - Theo hiệp định Basel 1988, thành phần vốn chủ sở hữu bao gồm: Phạm Thanh Vân - Ngân hàng 44A Chuyên đề tốt nghiệp + Vốn (vốn cấp I) gồm có: vốn điều lệ, vốn cổ phần tăng thêm, lợi nhuận giữ lại, quỹ dự trữ công khai từ lợi nhuận sau thuế Vốn chiếm tỉ trọng tối thiểu 50% vốn chủ sở hữu ngân hàng + Vốn bổ sung (vốn cấp II) gồm: quỹ dự trữ đánh giá lại tài sản, quỹ dự phòng bù đắp rủi ro, khoản nợ xem vốn - Theo quy định Việt Nam (Luật tổ chức tín dụng 1997): “Vốn tự có gồm giá trị thực có vốn điều lệ, quỹ dự trữ, số tài sản Nợ khác tổ chức tín dụng theo quy định Ngân hàng Nhà nước.” Cụ thể: + Vốn điều lệ số vốn ghi điều lệ hoạt động ngân hàng Tùy theo loại hình sở hữu ngân hàng mà vốn điều lệ hình thành từ nguồn khác Nếu ngân hàng tư nhân vốn điều lệ cá nhân tự bỏ ra; ngân hàng thuộc sở hữu Nhà nước ngân sách nhà nước cấp bổ sung thêm trình hoạt động; ngân hàng cổ phần cổ đơng góp thơng qua mua cổ phần (hoặc cổ phiếu); ngân hàng liên doanh bên tham gia liên doanh góp; cịn với chi nhánh ngân hàng nước ngồi hoạt động Việt Nam ngân hàng mẹ nước ngồi cấp Vốn điều lệ nhiều hay mức độ đóng góp chủ sở hữu phụ thuộc vào khả tài ý đồ thành lập ngân hàng với mức độ quy mô hoạt động khác nhau, phải lớn tối thiểu vốn pháp định, vốn pháp định phủ qui định thời kì cho loại ngân hàng Trong trình hoạt động ngân hàng tăng thêm vốn điều lệ phải đồng ý ngân hàng trung ương phải công bố công khai vốn điều lệ + Các quỹ dự trữ gồm:  Quỹ dự trữ bổ sung vốn điều lệ gồm hai khoản: ~ Khoản trích từ lợi nhuận hàng năm Căn vào nghị định số 166/1999/NĐ-CP ngày 19-11-1999, mức trích lập 5% lợi nhuận sau thuế, mức tối đa quỹ khơng vượt q mức vốn điều lệ thực có Phạm Thanh Vân - Ngân hàng 44A Chuyên đề tốt nghiệp ~ Phần chênh lệch giá bán cổ phần mệnh giá Theo quy định hành, phần chênh lệch hạch toán vào quỹ dự trữ bổ sung vốn điều lệ  Quỹ dự phịng tài Khoản dự phịng tổn thất tín dụng phải xem phận vốn chủ sở hữu bù đắp thua lỗ Theo nghị định số 166/1999/NĐ-CP Chính phủ, hàng năm ngân hàng thương mại trích lập 10% lợi nhuận sau thuế Số dư quỹ không vượt 25% vốn điều lệ ngân hàng  Các quỹ khác + Các “tài sản nợ” khác coi vốn chủ sở hữu ngân hàng thương mại theo qui định pháp luật gồm:  Vốn đầu tư xây dựng mua sắm tài sản Nhà nước cấp (nếu có)  Các khoản chênh lệch đánh giá lại tài sản, chênh lệch tỉ giá  Lợi nhuận để lại chưa phân bổ cho quĩ Vốn chủ sở hữu thường khơng phải hồn trả Đối với ngân hàng thương mại cổ phần, cổ đơng bán cổ phiếu thị trường vốn để chuyển nhượng cổ phiếu đồng nghĩa với việc chuyển nhượng quyền sở hữu cho người mua cổ phiếu Cổ tức mà cổ phần hưởng cao hay thấp tùy thuộc vào kết kinh doanh sách phân chia lợi nhuận ngân hàng Trong trình hoạt động, vốn chủ sở hữu ngân hàng bổ sung thêm từ nguồn: cổ phần phát hành thêm (hoặc ngân sách cấp thêm ngân hàng thuộc sở hữu Nhà nước), lợi nhuận tích lũy, thặng dư vốn, quĩ, phát hành giấy nợ có khả chuyển đổi thành cổ phiếu… Vốn chủ sở hữu có tính ổn định cao, chi phí đầu vào thấp có vai trò tự vệ cho hoạt động ngân hàng Ngồi sở chức mình, vốn chủ sở hữu có vai trị định tới quy mô huy động vốn quy mô tài sản ngân hàng thương mại - ngân hàng có vốn chủ sở hữu lớn có điều kiện để đa dạng hóa dịch vụ cung ứng đảm bảo khả toán; nhiên vốn chủ sở hữu lớn ảnh hưởng tới mức lợi nhuận chia cho cổ đơng, ngược lại q nhỏ trở ngại cho hoạt động Phạm Thanh Vân - Ngân hàng 44A