Tăng cường huy động vốn tại nhno ptnt thành phố ii yên bái

Chuyên đề thực tập hàng Học viện Ngân Lời mở đầu Tính cấp thiết đề tài Công nghiệp hoá - đại hoá đơng tất yếu để chuyển kinh tế nông nghiệp nông nghiệp lạc hậu sang kinh tế đại với cấu công nghiêp - nông - nông nghiệp - dịch vụ Để giải vốn cho công nghiệp hoá - đại hoá không nói đến vai trò NHTM NHTM trung gian tài giữ vai trò quan trọng việc tập trung phân phối lại nguồn vốn cho kinh tế, đặc biệt với nớc có thị trờng tài cha phát triển nh Việt Nam ngân hàng kênh dẫn vốn chủ yếu đáp ứng nhu cầu vốn cho kinh tế Hoạt động huy động vốn NHTM góp phần tập trung vốn cho kinh tế, thúc đẩy hoạt động sản xuất kinh doanh điạ bàn hoạt động Hơn hoạt động huy động vốn hoạt động khởi đầu tạo diều kiện cho hoạt động ngân hàng, định đến hiệu sản suất kinh doanh cña NHTM Trong thêi gian häc tËp ë trờng đợc thầy cô giáo trang bị kiến thức lý luận nghiệp vụ ngân hàng qua thời gian thực tập chi nhánh NHNo & PTNT thành phố II Yên Bái em đà có tiếp cận với thực tế xác định đợc tầm quan trọng nguồn vốn nên đà mạnh dạn chọn đề tài Tăng cờng huy động vốn NHNo & PTNT thành phố II Yên Bái để nghiên cứu thực viết chuyên đề thực tập tốt nghiệp với mục đích : tìm hiểu sâu hoạt ®éng huy ®éng vèn vµ mét sè nghiƯp vơ nh : cho vay ngắn hạn , trung dài hạn vv Đvv Đa ý kíên đóng góp vào lĩnh vực đồng thời phục vụ cho trình thực tập em chi nhánh Mục đích nghiên cứu Nghiên cứu vấn đề lí luận huy động vốn NHNo&PTNT thành phố II Yên Bái: - Phân tích , dánh giá thực trạng huy động vốn NHNo&PTNT thành phố II Yên Bái - ề xuất giải pháp nhằm tăng cờng huy động vốn NHNo&PTNT thành phố II Yên Bái Đối tợng phạm vi nghiên cứu - Đối tợng nghiên cứu : Nghiên cứu huy động vốn NHNo&PTNT thành phố II Yên Bái - Phạm vi nghiên cứu : Huy động vốn NHNo&PTNT thành phố II Yên Bái thời gian từ năm 2007 đến 30-06-2009 Phơng pháp nghiên cứu Sinh viên : Tạ Văn Bình Tài Ngân hàng Chuyên đề thực tập hàng Học viện Ngân Trên sở phơng pháp luận chđ nghÜa vËt hiƯn chøng vµ vhđ nghÜa vật lịch sử , phơng pháp đợc sử dụng trình nghiên cứu : Phơng pháp thu thập , thống kê , tổng hợp số liệu , so sánh phân tích kinh tế Những đóng góp chuyên đề - Hệ thống hoá vấn đề lí luận huy động vốn NHNo &PTNT thành phố II Yên Bái - Phân tích thực trạng huy động vốn NHNo&PTNT thành phố II Yên Bái , từ tìm điểm mạnh , yếu , nguyên nhân hạn chế huy động vốn ngân hàng - Đề xuất số giả pháp nhằm tăng cờng huy động vốn cho ngân hàng thời gian tới Kết cấu chuyên đề Tên chuyên đề: Tăng cờng huy động vốn NHNo&PTNT thành phố II Yên Bái Chuyên đề thực tập phần mở đầu kết luận gåm ch¬ng : Ch¬ng I : Tỉng quan vỊ huy động vốn ngân hàng thơng mại_ vấn đề lí luận Chơng II : Thực trạng huy động vốn NHNo&PTNT thành phố II Yên Bái Chơng III : Một số giải pháp nhằm nâng cao hiệu hoạt động huy động vốn NHNo&PTNT thành phố II Yên Bái Sinh viên : Tạ Văn Bình Tài Ngân hàng Chuyên đề thực tập hàng Học viện Ngân CHƯƠNG I Tổng quan hoạt động huy động vốn ngân hàng thơng mại 1.1 Khái quát chung ngân hàng thơng mại 1.1.1 Khái niệm vai trò ngân hàng thơng mại 1.1.1.1 Khái niệm ngân hàng thơng mại Ngân hàng thơng mại (NHTM) đà có trình hình thành phát triển lâu dài, tổ chức quan trọng kinh tế, ngân hàng bao gồm nhiều loại tuỳ thuộc vào phát triển nỊn kinh tÕ nãi chung vµ hƯ thèng tµi chÝnh nói riêng, ngân hàng thơng mại thơng chiếm tỷ trọng lớn quy mô tài sản, thị phần số lợng ngân hàng Ngân hàng đợc định nghĩa qua dịch vụ mà chúng thùc hiƯn nỊn kinh tÕ, thÕ nhng c¸c hoạt động NHTM đa dạng, không chức ngân hàng thay đổi mà chức đối thủ cạch tranh ngân hàng không ngừng thay đổi Tuy nhiên đa định nghĩa ngân hàng theo luật tổ chức tín dụng nh sau : " Ngân hàng loại hình tổ chức tín dụng đợc thực toàn hoạt động ngân hàng hoạt động kinh doanh khác có liên quan" NHTM loại hình doanh nghiệp đặc biệt,kinh doanh chủ yếu lĩnh vực tiền tệ.Hoạt động NHTM mang tính xà hội sâu sắc gắn bó chặt chẽ với phát triển kinh tế 1.1.1.2 Vai trò Ngân hàng thơng mại Vai trò NHTM đợc xác đinh sở chức nhiệm vụ cụ thể giai đoạn Trong kinh tế thị trờng,ngân hàng có vai trò quan trọng việc thúc đẩy phát triển kinh tế Trớc hết,với chức làm trung gian tín dụng,ngân hàng đóng vai trò to lớn việc thu hút,huy động,tích tụ tập trung nguồn tài nhàn rỗi kinh tế góp phần quan trọng tài trợ cho nhu cầu vốn trình sản xuất kinh doanh Với chức làm trung gian toán, ngân hàng đà rút ngắn tốc độ lu thông hàng hoá tiền tệ Vai trò bảo lÃnh : Là việc ngân hàng cam kết trả nợ cho khách hàng khách hàng khả toán ( chẳng hạn nh phát hành th tín dụng) Sinh viên : Tạ Văn Bình Tài Ngân hàng Chuyên đề thực tập hàng Học viện Ngân Vai trò đại lý : Ngân hàng thay mặt cho khách hàng quản lý bảo hộ tài sản họ Ngoài vai trò NHTM đợc thể việc : Thực thi sách tiền tệ đà đợc hoạch đinh NHTW góp phần vào hoạt động điều tiết vĩ mô kinh tế việc tạo tiền Vai trò góp phần vào hoạt động điều tiết vĩ mô thông qua chức tạo tiền NHTM : Trong kinh tế thị trờng, NHTW thực chức điều tiết kinh tế vĩ mô thông qua sách tiền tệ Nhng NHTW không trực tiếp giao dịch với công chúng , phải dựa vào thông tin phản hồi hệ thống NHTM cung cấp việc hoạch định chiến lợc soạn thảo sách tiền tệ NHTW không hoàn hảo nớc có kinh tế phát triển lợng tiền NHTM tạo ngày đợc sử dụng nhiều Nh việc tạo tiền gắn liền chặt chẽ với công cụ quản lý vĩ mô NHTW (tỷ lệ dự trữ bắt buộc) thực hoạt động kinh doanh NHTM đà thể vai trò việc góp phần vào hoạt động điều tiết vĩ mô NHTW thông qua sách tiền tệ 1.1.2 Các hoạt động chủ yếu ngân hàng thơng mại 1.1.2.1 Mua bán ngoại tệ Một dịch vụ ngân hàng đợc thực trao đổi(mua,bán) ngoại tệ:ma bán loại tiền lấy loại tiền khác hởng phí dịch vụ 1.1.2.2 Nhận tiền gửi Cho vay đợc coi hoạt động sinh lời cao,do ngân hàng đà tìm cách để huy động đợc tiền.Một nguồn quan trọng càc khoản tiền giử toán tiết kiệm khách hàng ngân hàng mở dịch vụ nhận tiền gửi để bảo quản hộ ngời có tiền với cam kết hoàn trả hạn Khi cung cấp dịch vụ nhận tiền gửi,ngân hàng thu "phí" gián tiếp thông qua thu nhập hoạt động sử dụng tiền gửi 1.1.2.3 Cho vay * Cho vay thơng mại Ngay thời kỳ đầu,các ngân hàng đà chiết khấu thơng phiếu mà thự tế cho vay ngời bán (ngời bán chuyển khoản phải thu cho ngân hàng để lấy tiền trớc) sau ngân hàng cho vay trực tiếp khách hàng (là ngời mua), giúp họ có vốn để mua hàng dự trữ nhàm mở rộng sản xuất kinh doanh Sinh viên : Tạ Văn Bình Tài Ngân hàng Chuyên đề thực tập hàng Học viện Ngân * Tài trợ dự án Bên cạnh cho vay truyền thống cho vay ngán hạn,các ngân hàng ngày trở nên động việc tài trợ trung,dài hạn:Tài trợ xây dựng nhà máy, phát triển ngành công nghiệp cao.Một số ngân hàng cho vay để đầu t vào nhà đất 1.1.2.4 Các hoạ động khác Ngoài hoạ động NHTM có hoạt động khác nh: Bảo quản hộ tài sản;Cung cấp tài khoản giao dịch thự toán;quản lý ngân quỹ;Cung cấp dịch vụ uỷ thác đầu t;Cung cấp dịch vụ môi giới đầu t chứng khoán 1.2 Hoạt động huy động huy động vốn NHTM 1.2.1 Vai trò vốn hoạt động kinh doanh NHTM Vốn đợc hiểu theo nghĩa hẹp tiềm lực tài cá nhân,mỗi doanh nghiệp, quôc gia vốn hiểu theo nghĩa rộng bao gồm nguồn nhân lực,nguồn tài lực,chất xám,tiền bạc quan hệ đà tích luỹ cá nhân, doanh nghiƯp hay mét qc gia §èi víi doanh nghiƯp thành lập điều trớc tiên phải có vốn để hoạt động kinh doanh Vốn ngân hàng định quy mô hoạt động tín dụng,năng lực toán hoạt đọng khác ngân hàng.Vốn nhân tố quan trọng tác đọng đến việc mỏ rộng hay thu hẹp hoạt đọng tín dụng hay hoạt động khác Vốn dồi tăng uy tín lực cạnh tranh ngân hàng.Uy tín ngân hàng thể khả sÃn sàng toán,chi trả cho khách hàng có yêu cầu.nguần vốn cang lớn khả toán ngân hàng cang cao Với tiềm vốn lớn ngân hàng hoạt động kinh doanh với quy mô ngày mở rộng,tiến hành hoạt động cạnh tranh có hiệu nhàm giữ uy tín nâng cao vị ngân hàng thị trờng nớc nh quốc tế NHTM trung gian tài chính,có vai trò to lớn việc tập trung phân phối vốn cho kinh tế,đặc biệt với nớc có thị trờng tài cha phát triển nh Việt Nam ngân hàng kênh dẫn vốn chủ yếu đáp ứng cho kinh tế Sinh viên : Tạ Văn Bình Tài Ngân hàng Chuyên đề thực tập hàng Học viện Ngân 1.2.2 Hoạt động huy động vốn NHTM 1.2.2.1 Huy động tiền gửi Tiền gửi khoản mục bảng cân đối kế toán giúp phân biệt ngân hàng với loại hình doanh nghiêp khác khoản mục chiếm tỷ trọng rÊt lín tỉng ngn vèn cđa NHTM * TiỊn gửi giao dịch Tiền gửi giao dịch đòi hỏi ngân hàng phải toán lệnh rút tiền cho ca nhân hay cho bên thứ ba đợc rõ ngời thụ hởng + Tiền gửi không kỳ hạn(Demand Depoits-dd) + Tài khoản NOW(Negotiable order of withdrwal) + Tài khoản MMDA + Tài khoản Super-NOW(SNW) *Tiền gửi phi giao dịch Đây nguồn vốn quan trọng ngân hàng,chúng có đạc tính chung đợc hởng tiền lÃi ngời sở hữu chúng không đợc quyền phát hành séc Tiền gửi phi giao dịch gồm loại chính:tiền gửi tiết kiệm tiền gửi kỳ hạn hay gọi giấy chứng nhận tiền gửi(Certifcate of Depoits-CD) + TiỊn gưi kú h¹n: + TiỊn gưi tiết kiệm: 1.2.2.2 Huy động cách phát hành công cụ nợ Bên cạnh hình thức huy động vốn trên,các NHTM tạo bàng cách vay nợ ngán hạn thị trờng * Chứng th tiền gửi(Tín phiếu) Là loại hình phiếu nợ NHTM phát để vay tiền thị trờng.Đặc điểm loại chứng th tiền gửi loại phiếu nợ,phiếu vay tiền ngân hàng phát ra,giống nh loại phiếu nợ khác cung tiền ngân hàng * Vay cách phát hành hợp đồng mua lại (Repurchaseagreements RPs) Hợp đồng mua thoả thuận bán tạm thời tài sản chất lợng với tính khoản cao kèm theo cam kết mua lại tài sản vào thời điểm xác định tơng lai mức giá định trớc Hợp đồng mua lại rõ ngân hàng bán ngày,hai ngày hay tuần,hai tuần,sau đợc phép mua lại loại chứng khoán mà đà bán với giá giá gốc cộng thêm với chi phí giao dịch Sinh viên : Tạ Văn Bình Tài Ngân hàng Chuyên đề thực tập hàng Học viện Ngân * Vay ngắn hạn giấy nợ phụ Hình thức sử dụng,NHTM vay nóng với lÃi suât cao với thời gian từ ngắn đến ngắn kẹt tiền thoả thuận với ngời giầu có quan hệ thơng xuyên với ngân hàng nh công ty tài chính,các đại lý tài khác 1.2.2.3 Khoản vốn ®i vay Nguån vèn ®i vay chØ chiÕm mét tû träng nhá tỉng ngn vèn kinh doanh cđa ng©n hàng nhng thc cần thiết NHTM cố gắng cho văy tối đa để tối đa hoá lợi nhuận * Vay từ NHTW NHTM vay cách chiết khấu hoặ tái chiết khấu thơng phiếu, thông qua nghiệp vụ cho vay chiết khấu NHTW điều tiết đợc lợng cung tiền nỊn kinh tÕ ë ViƯt Nam hiƯn nay, NHTW cho vay NHTM dới hình thức sau: + Cho vay chiết khấu tái chiết khấu kho bạc,khế ớc mà NHTM đà cho khách hàng vay cha đáo hạn thơng phiếu + Cho vay bỉ sung vèn to¸n bï trõ cđa c¸c tỉ chøc tÝn dơng + Cho vay bỉ sung ngn vèn tín dụng ngắn hạn:đay hình thức tài trợ vốn theo kế hoạch phân phối cho NHTM qc doanh * Vay tõ c¸c tỉ chøc tÝn dơng NHTM khác Mục đích khoản vay để đáp ứng nhu cầu khoản, nhiên chi phí khoản vay bao gời cung cao h¬n møc l·i st chiÕt khÊu cđa NHTM 1.2.2.4 Vốn chủ sở hữu Vốn tự có NHTM điều kiện pháp lý bản, đồng thời yếu tố tài quan trọng việc đảm bảo khoản nợ đói với khách hàng.Vốn tự có NHTM đóng vai trò đệm giúp chống lại rủi ro phá sản.Hơn nữa,nó tạo điều kiện cho NHTM đa dang hoá hoạt động,qua phân tán rủi ro có đợc hội tạo lợi nhuận cang lớn Sinh viên : Tạ Văn Bình Tài Ngân hàng Chuyên đề thực tập hàng Học viện Ngân 1.3 Các tiêu đánh giá hiệu huy động vốn 1.3.1 Quy mô nguồn vốn Một ngân hàng hoạt động có hiệu ngân hàng có nguồn vốn huy động sử dụng vốn thấp mà quy mô nguồn vốn thớc đo quan trọng đánh giá hiệu hoạt động kinh doanh ngân hàng nh hiệu hoạt động huy động vốn Lợi nhuận ngân hàng phụ thuộc vào yếu tố quy mô nguồn vốn, chênh lệch lợi tức thu đợc chi phí bỏ bình quân đồng vốn.Vì NHTM hoạt động hiệu phát triển nguồn vốn huy động ngân hàng phảI lớn không ngừng phát triển 1.3.2 Cân đối vốn sử dụng vốn Nguồn vốn huy động NHTM lớn tăng trởng đồng ch đủ để đánh giá tính hiệu hoạt động huy động vốn Hoạt động huy động vốn NHTM tách rời với hoạt động sử dụng vốn Để có lợi nhuận cao, NHTM mong mn dïng ngn vèn cã chi phÝ thÊp ®Ĩ dâu t hay cho văy lĩnh vực có lợi tức cao nh dùng nguồn vốn ngắn hạn vay trung dài hạn.Tuy nhiên NHTM mục tiêu lợi nhuận mà làm nh vậy, nh ngân hàng dễ gặp khó khăn toán cho khách hàng.Hơn cấu trúc kỳ hạn nguồn vốn không phù hợp với cấu trúc kỳ hạn danh mục đầu t cho vay, ngân hàng dễ gạp rủi ro thay đổi lÃi suất 1.3.3 Chi phÝ huy ®éng vèn Chi phÝ huy ®éng vốn yếu tố quan trọng đánh giá tính hiệu hoạt động huy động vốn.Tuy nhiên chi phí huy đọng vốn lại phụ thuộc vào lÃi suất thời kỳ,nên đánh giá hiệu huy động vốn NHTM,chúng ta không so sánh huy động giữ thời kỳ mà nên so sánh chi phí hoạt động huy động vốn với lợi tức cho vay hay đầu t từ nguồn vốn huy động hay so với chi phí huy đông vốn bình quân thị trờng Hoạt động huy động vốn đạt hiệu lÃi suất huy động bình quân thấp lÃI suất bình quân thị trờng,đồng thời để đảm bảo quyền lợi cho ngời gửi tiền lÃi suất dơng tức lÃi suất cao tỷ lệ lạm phát Nh để hoạt động huy động vốn đạt hiệu quy mô huy động vốn lớn tăng trởng đặn qua năm đáp ứng nhu cầu sử dụng vốn có hiệu quả, quy mô cấu nguồn vốn phù hợp với quy mô sử dụng vốn,chi phí huy động vốn thấp Sinh viên : Tạ Văn Bình Tài Ngân hàng Chuyên đề thực tập hàng Học viện Ngân 1.4 Các nhân tố ảnh hởng tới hiệu hoạt động huy ®éng vèn cđa NHTM 1.4.1 C¸c u tè chđ quan 1.4.1.1 LÃi suất huy động Chính sách lÃi suất sách quan trọng sách bổ trợ cho công tác huy động vốn ngân hàng Ngân hàng sử dụng hệ thống sách lÃi suất nh công cụ quan trọng việc thay đổi quy mô nguồn vốn Tiền gửi, đặc biệt tiền gửi ngăn hạn thơng nhạy cảm với biến động lÃi suất,tỷ giá, thu nhập,chu kỳ chi tiêu,và nhiều nhân tố khác LÃi suất cao nhân tố kích thích doanh nnghiệp, dân c gửi cho vay 1.4.1.2 Khả sử dụng vốn ngân hàng Nguồn vốn mà ngân hàng huy động đợc phân bổ vào tài sản có khả sinh lợi cho ngân hàng nh cho vay,đầu tvv §Khi nhu cÇu vèn cđa nỊn kinh tÕ lín,Trong quy mô vốn ngân hàng không đáp ứng đủ nhu cầu vốn tức cung vốn