CHẤT LƯỢNG CHO VAY HỘ SẢN XUẤT CỦA CÁC NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI_NHỮNG CƠ SỞ LÝ LUẬN CƠ BẢN
Cho vay hộ sản xuất của ngân hàng thương mại
1.1.1 Tổng quan về ngân hàng thương mại
1.1.1.1 Khái niệm và những đặc trưng của ngân hàng thương mại
Ngân hàng là một trong những tổ chức tài chính quan trọng nhất của nền kinh tế Ngân hàng là người cho vay chủ yếu đối với hàng triệu hộ tiêu dùng (cá nhân, hộ gia đình), và với hầu hết các cơ quan chính quyền địa phương (tỉnh, thành phố ) Hơn nữa, đối với các doanh nghiệp từ khi tiến hàng hoạt động kinh doanh, từ các doanh nghiệp nhỏ đến các doanh nghiệp lớn trong quá trình hoạt động đều sử dụng vốn vay và các dịch vụ từ ngân hàng Từ các dịch vụ thanh toán như thẻ tín dụng, thẻ ATM trả lương cho nhân viên, mở
LC, chuyển tiền, đến các dịch vụ quản lý ngân quỹ, bảo hiểm, tư vấn đầu tư. Đối với các cá nhân, ngân hàng là nơi gửi tiền an toàn nhất, nơi cất giữ các khoản tiền tiết kiệm từ nhỏ nhất đến lớn của người lao động
Ngân hàng là tổ chức tài chính nhận tiền gửi và cho vay tiền Ngân hàng (banks), có thể được định nghĩa qua các chức năng, các dịch vụ mà ngân hàng cung cấp, hoặc tính chất hoạt động hoặc qua vai trò mà chúng thực hiện trong nền kinh tế Có thể xem xét trên phương diện những loại hình dịch vụ mà ngân hàng cung cấp, khi đó: Ngân hàng là các tổ chức tài chính cung cấp một danh mục các dịch vụ tài chính đa dạng nhất - đặc biệt là tín dụng, dịch vụ thanh toán, tiết kiệm và thực hiện nhiều chức năng tài chính nhất so với bất kỳ một tổ chức kinh doanh nào trong nền kinh tế.
Theo luật các tổ chức tín dụng 1997 và được sửa đổi, bổ sung 2004 của nhà nước ta Ngân hàng là loại tổ chức tín dụng được thực hiện các hoạt động kinh doanh tiền tệ và các dịch vụ ngân hàng Theo tính chất và mục tiêu hoạt động, thuật ngữ ngân hàng bao gồm những hãng như ngân hàng thương mại, các ngân hàng tiết kiệm tương trợ, ngân hàng phát triển, ngân hàng chính sách và các loại hình ngân hàng khác.
Ngân hàng thương mại (NHTM) là tổ chức kinh doanh trong lĩnh vực tiền tệ mà hoạt động chủ yếu và thường xuyên của nó là nhận tiền gửi với trách nhiệm hoàn trả và sử dụng số tiền đó để cho vay, làm nghiệp chiết khấu, bảo lảnh ngân hàng và làm các phương tiện thanh toán.Trong hệ thống trung gian tài chính hiện nay của bất ký một quốc gia nào, ngân hàng thương mại là loại ngân hàng phổ biến nhất,có số lượng và quy mô lớn nhất Và đa dạng về loại hình tổ chức và sở hưu như: Ngân hàng thương mại cổ phần (Ngân hàng cổ phần hàng hải, Cổ phần quân đội, ), ngân hàng thương mại quốc doanh (Ngân hàng ngoại thương Việt Nam, Ngân hàng công thương Việt Nam), ngân hàng liên doanh và các loại hình ngân hàng khác Hiện nay, trên thế giới có nhiều ngân hàng thương mại có quy mô tài sản lớn và có phạm vi hoạt động không chỉ trong một vài quốc gia mà trên toàn thế giới, như là AMERICAN BANK, ANZ BANK Hầu hết các ngân hàng này là nằm ở các nước phát triển, còn các ngân hàng thương mại của nước ta đều có quy mô tài sản nhỏ, khả năng canh tranh và phạm vị hoạt động chủ yếu là trong nước. Ngân hàng thương mại là ngân hàng hình thành, phát triển lâu đời và phong phúc về hình thức tổ chức nhất Nó có những đặc trưng cơ bản sau:
Thứ nhất: Hoạt động của NHTM dựa vào sự tín nhiệm, uy tín và lòng tin. Thứ hai: Hoạt động của ngân hàng chịu sự kiểm soát rất chặt chẻ của hệ thống pháp luật.
Thứ ba: Hoạt động của ngân hàng dựa vào nguồn vốn từ bên ngoài là chủ yếu
Thứ tư: Trong hoạt động của ngân hàng tiềm ẩn rủi ro cao.
Thứ năm: Cán bộ, đội ngũ nhân viên của ngân hàng phải có năng lực, trình độ cao và đạo đức tốt
1.1.1.2 Các hoạt động cơ bản của ngân hàng thương mại
Hoạt động ngân hàng theo luật các tổ chức tín dụng: là hoạt động kinh doanh tiền tệ và dịch vụ ngân hàng với nội dung thường xuyên là nhận gửi, sử dụng số tiền này để cấp tín dụng và cung ứng các dịch vụ thanh toán Như vậy, ngân hàng là tổ chức tài chính cung cấp một danh mục các dịch vụ tài chính đa dạng nhất, các hoạt động đều liên quan đến tiền tệ, tài chính như bao trùm vẫn có ba hoạt động lớn nhất đó là huy động vốn, thanh toán và ngân quỹ, tín dụng Ngoài ra, còn có các hoạt động khác như là bảo hiểm, chứng khoán, nhưng có các hoạt động cơ bản sau:
Thứ nhất: Hoạt động huy động vốn đây là hoạt động quan trọng của bất kỳ một tổ chức tài chính nào Các NHTM khi thành lập và bắt đầu tiến hành các hoạt động kinh doanh tiền tệ cần một nguồn vốn do chủ của ngân hàng bỏ ra gọi là vốn tự có, nó được huy động do các cổ đông tự nguyện góp vốn hoặc phát hành cổ phiếu ra công chúng Nhưng để ngân hàng tồn tại, phát triển, tiến hành cung cấp các dịch vụ cho khách hàng vốn tự có cũng chưa đủ mà cần ngân hàng phải huy động từ bên ngoài bằng vay từ bên ngoài như nhận tiền gửi, đi vay các tổ chức tín dụng khác hoặc ngân hàng trung ương (NHTW) và trên thị trường, các khoản này NHTM phải có nghĩa vụ thanh toán cả gốc và lãi trong khoảng thời gian nhất định gọi là nguồn vốn nợ. Trong bảng cân đối tài sản của ngân hàng, nguồn vốn nợ này chiếm tỷ trọng khoảng trên 70% nguồn vốn kinh doanh của ngân hàng.
Cho vay được coi là hoạt động sinh lời cao, do đó các ngân hàng đã tìm mọi cách để huy động được tiền Một trong những nguồn quan trọng là các khoản tiền gửi như tiền gửi thanh toán, tiền gửi tiết kiệm của khách hàng.
Ngân hàng mở dịch vụ nhận tiền gửi để bảo quản hộ cho người có tiền với cam kết sẽ hoàn trả đúng hạn Trong cuộc canh tranh để tìm và dành được các khoản tiền gửi, các ngân hàng đã trả lãi cho tiền gửi như là một phần thưởng cho khách hàng về việc sẵn sàng hy sinh nhu cầu tiêu dùng trước mắt và cho phép ngân hàng sử dụng tạm thời để kinh doanh Trong lịch sử đã có những kỷ lục về lãi suất, như các ngân hàng Hy Lạp đã trả lãi suất tiết kiệm 16% năm để thu hút vốn nhằm cho vay các chủ tàu để thu lãi gấp đôi, gấp ba Ở nước ta lãi suất vừa qua của các NHTM cổ phần huy động với kỳ hạn 3 tháng đã có lúc lên tới 14% một năm Đặc điểm của các khoản tiền gửi này là rất nhạy cảm với lãi suất, biến động của tỷ giá, chu kỳ tiêu dùng và là đối tượng phải dự trữ bắt buộc nên chi phí tiền gửi thường cao hơn lãi suất trả cho khách hàng.
Bên cạnh nguồn nhận tiền gửi của khách hàng, khi cần ngân hàng thường vay mượn thêm để đáp ứng nhu cầu vốn cho hoạt động kinh doanh Tại nhiều nước, NHTW thường quy định tỷ lệ cụ thể giữa nguồn tiền gửi và vốn tự có.
Do vậy, nhiều ngân hàng phải đi vay để đáp ứng nhu cầu chi trả khi khả năng nhận gửi có hạn Cũng giống như doanh nghiệp, các ngân hàng cũng thường vay mượn bằng cách pháp hành các giấy nợ như tín phiếu, trái phiếu, kỳ phiếu ra thị trường vốn Việc các ngân hàng đi vay trực tiếp vốn trên thị trường chủ yếu là huy động nguồn vốn trung và dài hạn để bổ sung cho nguồn tiền gửi Thông thường đây là khoản vay không có đảm bảo Nên những ngân hàng lớn, có uy tín và lịch sử lâu đời hoặc trả lãi cao dễ vay được nhiều hơn.Hiệu quả của hoạt động đi vay này thường phụ thuộc vào nhiều yếu tố như trình độ phát triển của thị trường tài chính, lãi suất, mệnh giá Ngoài ra,NHTM còn đi vay mượn lẫn nhau và giữa các tổ chức tín dụng khác với nhau thông thị trường liên ngân hàng Hoặc là đi vay từ ngân hàng trung ương Các khoản vay này để giải quyết nhu cầu cấp bách trong thanh toán của ngân hàng khi thiếu hụt dự trữ (dự trữ bắt buộc, dự trữ thanh toán) hoặc trong nhiều trường hợp nó bổ sung cho nhau.
Thứ hai: Dịch vụ thanh toán và ngân quỹ
Khi các doanh nhân gửi tiền vào ngân hàng, họ ngân hàng không chỉ bảo quản mà còn thực hiện các lệnh chi trả cho khách hàng của họ Thanh toán qua ngân hàng đã mở đầu cho thanh toán không dùng tiền mặt, tức là người gửi tiền không cần đến ngân hàng để lấy tiền mà chỉ cần viết giấy chi trả cho khách hàng (còn gọi là séc), khách hàng mang giấy đến ngân hàng sẽ nhận được tiền Các tiện ích của thanh toán không dùng tiền mặt (an toàn, nhanh chóng, chính xác, tiết kiệm chi phí) đã góp phần rút ngắn thời gian kinh doanh và nâng cao thu nhập cho các doanh nhân Khi ngân hàng mở rộng chi nhánh, thanh toán qua ngân hàng được mở rộng phạm vi, tạo nhiều tiện ích cho khách hàng Điều này đã khuyến khích các doanh nhân và cá nhân gửi tiền vào ngân hàng để nhờ ngân hàng thanh toán hộ nhiều hơn Cùng với sự phát triển của công nghệ thông tin, các hoạt động thanh toán của ngân hàng ngày được mở rộng với nhiều hình thức thanh toán được phát triển như Uỷ nhiệm chi, nhờ thu, L/C, thanh toán bằng điện tử, séc, thẻ, chuyển tiền nhanh Các ngân hàng mở tài khoản và giữ tiền của phần lớn các doanh nghiệp và nhiều cá nhân Nhờ đó, ngân hàng thường có mối quan hệ chặt chẻ với nhiều khách hàng Lại có kinh nghiệm trong quản lý ngân quỹ và khả năng trong việc thu ngân, nhiều ngân hàng đã cung cấp cho khách dịch vụ quản lý ngân quỹ, trong đó ngân hàng đống ý quản lý việc thu và chi cho một công ty kinh doanh và tiến hàng đầu tư phần thặng dư tiền tạm thời vào các chứng khoán sinh lời và tín dụng ngắn hạn cho đến khi khách cần tiền mặt để thanh toán.Khi ngân hàng thực thiện các hoạt động thanh toán, ngân quỹ thay cho khách hàng là ngân hàng đã thực hiện chức năng tạo phương thiện thanh toán và trung gian thanh toán Qua hoạt động thanh toán và ngân quỹ ngân hàng vừa thu hut khách hàng đến với ngân hàng, vừa huy động được vốn tạm thời nhàn rỗi cho kinh doanh vừa thu được một khoản thu nhập từ phí dịch vụ cho ngân hàng, bên cạch nguồn thu nhập quan trọng từ hoạt động tín dụng.
Thứ ba: Hoạt động tín dụng
Tín dụng là hoạt động quan trọng nhất của các ngân hàng thương mại nói riêng và của các trung gian tài chính nói chung, chiếm tỷ trọng cao nhất trong tổng tài sản, tạo thu nhập từ lãi lớn nhất và cũng là hoạt động mang lại rủi ro cao nhất, phản ánh đặc trưng hoạt động của ngân hàng Theo luật các tổ chức tín dụng Việt Nam, hoạt động tín dụng là việc các tổ chức tín dụng sử dụng nguồn vốn tự có, nguồn vốn huy động để cấp tín dụng Theo nghĩa rộng, tín dụng là quan hệ vay mượn, gồm cả cho vay và đi vay Như khi gắn tín dụng với một chủ thể nhất định như ngân hàng được gọi là tín dụng ngân hàng, là hoạt động tài trợ của ngân hàng cho khách hàng.
Có nhiều cách phân loại tín dụng khác nhau tuỳ theo yêu cầu của khách hàng và mục tiêu quản lý của ngân hàng Dưới đây là một số các phân loại tín dụng cơ bản thường được sử dụng:
- Theo thời hạn tín dụng
Chất lượng cho vay hộ sản xuất của ngân hàng thương mại
1.2.1 Khái niệm chất lượng cho vay hộ sản xuất của ngân hàng thương mại
Ngày nay trong nền kinh tế thị trường một sản phầm nào sản xuất ra đều phải là những sản phẩm có giá trị nhằm thoả mãn những nhu cầu nào đó của người sử dụng Có nghĩa là các sản phẩm này đều phải có chất lượng nhất định Các nhà kinh tế cho rằng: chất lượng là sự phù hợp mục đích của người sản xuất và người sử dụng về một loại hàng hoá nào đó hay chất lượng là một sản phẩm hoặc dịch vụ thoả mãn nhu cầu của khách hàng mong muốn.
Ngân hàng thương mại là tổ chức hoạt động kinh doanh trong lĩnh vực tiền tệ Sản phẩm của ngân hàng là những dịch vụ cao cấp đặc biệt có tính vô hình Nên chất lượng của sản phẩm này khách hàng có thể đánh giá và nhận xét được khi đã sử dụng dịch vụ đó Trong đó hoạt động cho vay được thiết lập dựa trên sự tin tưởng và tín nhiệm.
Chất lượng cho vay là sự đáp ứng yêu cầu của khách hàng và đảm bảo được an toàn và phát triển bền vững của ngân hàng Chất lượng cho vay không chỉ là chất lượng của các khoản cho vay của ngân hàng thương mại. Các khoản cho vay có chất lượng khi vốn vay được khách hàng sử dụng hiệu quả, đúng mục đích, tạo ra số tiền lớn hơn, thông qua đó ngân hàng thu hồi được gốc và lãi, còn doanh nghiệp có thể trả được nợ, bù đắp chi phí và thu được lợi nhuận Mà khoản vay đó vừa tuân thủ đúng các nguyên tắc, quy định của pháp luật quy định vừa tạo ra hiệu quả kinh tế lại tạo được hiệu quả xã hội.
Chất lượng cho vay hộ sản xuất cũng là sự đáp ứng yêu cầu của các hộ, đảm bảo sự tồn tại và phát triển của ngân hàng, nhưng còn phải phù hợp với xu hướng phát triển kinh tế kinh tế - xã hội của đất nước trong từng thời kỳ nhất định.
Như vậy, chất lượng cho vay của ngân hàng được thể hiện qua:
- Đối với ngân hàng: phải đưa ra được các hình thức cho vay thích hợp với nhu cầu của khách hàng nhưng vẫn phù hợp với phạm vi, mức độ và giới hạn của bản thân ngân hàng để luôn đảm bảo tính cạnh tranh, an toàn, sinh lời.
- Đối với khách hàng: Những khoản mà ngân hàng cho vay hợp lý với yêu cầu của từng hộ sản xuất về lãi suất ( giá cả khoản vay), kỳ hạn, phương thức thanh toán, hình thức thanh toán, thủ tục đơn giản tuy nhiên vẫn đảm bảo nguyên tắc và điều kiện cho vay của ngân hàng.
Chất lượng cho vay hộ sản xuất nói riêng và chất lượng cho vay nói chung hiện đang được các ngân hàng thương mại quan tâm Để quản lý tốt đã đưa ra những tiêu chí để đánh giá chất lượng khoản vay hộ sản xuất.
1.2.2 Các chỉ tiêu đánh giá chất lượng cho vay hộ sản xuất của ngân hàng thương mại
Khi nói tới chất lượng tín dụng nói chung và chất lượng từng khoản vay của các NHTM nói riêng, nợ quá hạn, tỷ lệ nợ quá hạn và nợ xấu luôn được là những chi tiêu được sử dụng để đánh giá Trong đó nợ quá hạn là khoản nợ mà một phần hoặc toàn bộ nợ gốc và/hoặc lãi đã quá hạn Những khoản nợ được phân từ nhóm 2 đến nhóm 5 được coi là nợ quá hạn Thông qua theo dõi biến động của tỷ lệ nợ quá hạn sẽ đánh giá đúng mức độ rũi ro tín dụng có thể xãy ra đối với hoạt động cho vay của ngân hàng và từ đó có những biện pháp kịp thời phòng tránh những tổn thất cho ngân hàng Như vậy, nợ quá hạn là một chỉ tiêu quan trọng nhất và phản ánh rõ nét chất lượng công tác cho vay
Dư nợ quá hạn hộ sản xuất là chỉ tiêu tuyết đối phản ánh số tiền ngân hàng đã cho hộ sản xuất vay mà một phần hoặc toàn bộ nợ gốc và/hoặc lãi đã quá hạn.
Ngân hàng thường sử dụng chỉ tiêu tương đối, tỷ lệ nợ quá hạn tỷ lệ phần trăm giữa dư nợ quá hạn so tổng dư nợ cho vay trong một thời kỳ nhất định.
Tỷ lệ nợ quá hạn = x 100%
Tổng dư nợ cho vay Hoạt động tín dụng nói chung và hoạt động cho vay nói riêng mang lại cho ngân hàng thu nhất cao nhất như lại tiềm ẩn rủi ro cao nhất, ảnh hưởng lớn tới sự an toàn và hiệu quả hoạt động kinh doanh của toàn ngân hàng Nên việc đảm bảo các khoản cho vay thu hồi được vốn đúng hạn là rất quan trọng và thể hiện ở tỷ lệ này càng thấp thì càng tốt Tùy theo từng điều kiện khác nhau mà khi đánh giá chất lượng tín dụng ngân hàng đưa ra một mức tỷ lệ nợ quá hạn mà vừa đảm bảo được sự an toàn và vừa có mức lợi nhuận cho phép Mặc dù vậy các các nhà quản lý ngân hàng luôn mong rằng mức dư nợ quá hạn ở mức càng nhỏ càng tốt Hiện nay, mức dự nợ quá hạn một ngân hàng tối đa không quá 3% được coi là tốt.
Chỉ tiêu nợ quá hạn có thể được đánh giá chi tiết cho từng danh mục cho vay cụ thể như:
-Tỷ lệ nợ quá hạn ngắn hạn = Dư nợ quá hạn cho vay ngắn hạn x 100% Tổng dư nợ cho vay ngắn hạn
-Tỷ lệ nợ quá hạn trung và dài hạn = Dư nợ quá hạn cho vay trung & dài hạn x 100% Tổng dư nợ cho vay trung & dài hạn
Nợ quá hạn là chỉ phán ánh tổng quá chất lượng khoản vay, như một chỉ tiêu không kém phần quan trọng khi đánh giá chất lượng khoản vay mà ngân hàng có khả năng không thu hồi được là tỷ lệ nợ nợ xấu Nợ xấu là bao gồm các khoản dư nợ quá hạn từ nhóm 3,4 và 5 theo quyết định tại khoản 3 điều 1 Quyết định số 18/2007/QĐ-NHNN ngày 25/04/2007 và Quyết định 493 tháng 4/2005 Tại Quyết đinh số 400 năm 2004 của NHNN về việc xếp loại NHTM cổ phần nhà nước, các ngân hàng có tỷ lệ nợ xấu tối đa < 2% thì chất lượng tín dụng được chấm 25 điểm còn ngược lại > 2% ngân hàng đó sẽ bị trừ điểm. Còn tại Quyết định số 06 mới được ban hành tháng 3/2008 thì ngân hàng cổ phần nào có tỷ lệ nợ xấu dưới 3% sẽ được chấm từ 20 đến 25 điểm khi đánh giá chất lượng tín dụng và hoạt động Tỷ lệ nợ xấu được tính bằng công thức sau:
Tỷ lệ nợ xấu = Tổng dư nợ xấu x 100%
Tổng dư nợ quá hạn Chỉ tiêu này càng gần bằng không càng tốt.
1.2.2.3 Chỉ tiêu vòng quay vốn tín dụng
Vòng quay vốn tín dụng = Doanh số thu nợ trong kỳ x 100%
Dư nợ bình quân trong kỳ
Chỉ tiêu này phản ánh trong một khoảng thời gian nhất định vốn cho vay của ngân hàng quay vòng được bao nhiêu lần Số vòng quay vốn tín dụng càng cao thể hiện tốc độ luân chuyển vốn nhanh Như chỉ tiêu này được sử dụng không nhiều, vì nó có những nhược điểm chưa phản ánh chính xác chất lượng khoản vay nhất là các khoản vay trung và dài hạn có thời gian dài mà thời kỳ đánh giá lại từng năm Và nếu vòng quay tăng lên so với kỳ trước có nghĩa dư nợ trong kỳ giảm và vốn ngân hàng sẽ bị ứ đọng Nên nó chỉ có ý nghĩa khi đánh giá cho những khoản cho vay ngắn hạn.
1.2.2.3 Phần trăm lãi suất cho vay thực tế thu được hàng năm
Các NHTM là doanh nghiệp kinh doanh trong lĩnh vực tiền tệ nên lợi nhuận là mục tiêu quan trọng Tỷ lệ sinh lời của đồng vốn mà ngân hàng cho vay là chỉ tiêu phản ánh hiệu quả thực sự của hoạt động cho vay Ngân hàng cho các hộ sản xuất quyền sử dụng vốn trong một thời gian nhất định với điều kiện họ phải trả cho ngân hàng một mức phí (lãi suất) Mức lãi suất đó chính là mức sinh lời của khoản vốn đó trong khoảng thời gian đó Như để đánh giá hiệu quả hoạt động cho vay của ngân hàng trong một năm có thể được thể hiện qua chỉ tiêu trung gian là phần trăm lãi cho vay thực tế thu được hàng năm.
Phần trăm lãi suất cho vay thực tế thu được = Tổng doanh thu lãi cho vay x 100%
Chỉ tiêu này cho biết bình quân 1 đồng vốn cho vay trong kỳ có mức sinh lời bao nhiêu phần trăm Chỉ tiêu này càng cao phản ánh mức sinh lời càng tốt.
Các nhân tố ảnh hưởng tới chất lượng cho vay hộ sản xuất của ngân hàng thương mại
Quản lý chất lượng khoản cho vay luôn là một công việc rất khó khăn đối ngân hàng Để quản lý được tốt, cần phải phân biệt được những nhân tố ảnh hưởng tới nó Ta có thể khái quát các nhân tố ảnh hưởng đó theo sơ đồ sau:
Sơ đồ các nhân tố ảnh hưởng đến chất lượng cho vay hộ sản xuất
1.3.1 Các nhân tố chủ quan
Một là: Chính sách cho vay.
Chính sách cho vay của một ngân hàng thương mại là một hệ thống các biện pháp có liên quan đến việc khuyến khích hoặc hạn chế trong hoạt động cho vay để đạt được mục tiêu của ngân hàng thương mại và hạn chế rủi ro, đảm bảo an toàn trong kinh doanh tín dụng của ngân hàng.
Chính sách cho vay phải đảm bảo kết hợp hài hoà giữa quyền lợi của người gửi tiền, người đí vay và chính bản thân ngân hàng Việc xây dựng chính sách cho vay phải dựa trên cơ sở khoa học và sự phù hợp trong từng thời kỳ.
Một chính sách cho vay đúng đắn sẽ thu hút được nhiều khách hàng, đảm bảo khả năng sinh lời từ hoạt động cho vay trên cơ sở phân tán rủi ro, tuân thủ
Chất lượng cho vay hộ sản xuất
Các nhân tố khách quan:
- Sự ổn định & phát triển KTXH
- Môi trường văn hoá – xã hội
Các nhân tố chủ quan:
- Hệ thống thông tin khách hàng
- Trang thiết bị phục vụ hoạt động CV pháp luật đường lối chính sách của nhà nước Điều này có nghĩa là chất lượng tài sản tuỳ thuộc vào việc xây dựng chính sách tín dụng của ngân hàng thương mại có đúng đắn hay không Ở nước ta còn rất nhiều vướng mắc trong việc ban hành chính sách, chế độ cho vay Việc ban hành còn chưa chặt chẽ, chưa đồng bộ nên khi áp dụng gây nhiều khó khăn trong hoạt động cho vay ảnh hưởng đến chất lượng công tác cho vay Bất kì một ngân hàng thương mại nào muốn có chất lượng từ công tác cho vay đều phải có chính sách rõ ràng phù hợp với ngân hàng mình.
Hai là: Quy trình cho vay
Quy trình cho vay bao gồm những quy định phải thực hiện trong quá trình cho vay thu nợ nhằm đảm bảo an toàn tài sản vốn vay bao gồm các giai đoạn: Thẩm định xét duyệt cho vay, kiểm tra giám sát việc sử dụng tiền vay và thu hồi nợ.
Thẩm định và xét duyệt cho vay là giai đoạn khởi đầu và có ý nghĩa rất quan trọng đối với việc đảm bảo an toàn vốn cho vay Nếu làm tốt giai đoạn này sẽ rất quan trọng đối với việc đảm bảo an toàn vốn cho vay Nếu làm tốt giai đoạn này sẽ giảm được rủi ro góp phần nâng cao chất lượng cho vay. Khi quyết định cho vay tức là khoản tín dụng được chấp thuận và phải được ký hợp đồng bằng văn bản rõ ràng quy định quyền và trách nhiệm của các bên Sau khi đã giải ngân thì ngân hàng vẫn phải tiến hành kiểm tra, cán bộ tín dụng phải giám sát và theo dõi chặt chẽ quá trình sử dụng tiền vay của khách hàng Việc kiểm tra giám sát giúp cho ngân hàng phát hiệ và xử lý kịp thời những khoản nợ có vấn đề những khoản vốn sử dụng sai mục đích.
Giai đoạn thu nợ và thanh lý nợ là khâu quan trọng có tính quyết định rất lớn đến chất lượng khoản cho vay Thu hồi nợ đúng hạn cả gốc và lãi là nguyên tắc cơ bản, nó bảo đảm cho hoạt động kinh doanh của ngân hàng.
Sự kết hợp nhịp nhàng giữa các bước trong quy trình cho vay tạo điều kiện thuận lợi cho vốn tín dụng luân chuyển bình thường theo đúng kế hoạch đã định nhờ đó đảm bảo được chất lượng cho vay.
Ba là: Công tác tổ chức của ngân hàng.
Công tác tổ chức của ngân hàng cần được cụ thể hoá và sắp xếp một cách khoa học đảm bảo sự phối kết hợp nhịp nhàng, chặt chẽ giữa các phòng ban ngân hàng trong hệ thống cũng như ngân hàng với các cơ quan khác như tài chính, pháp luật… tạo điều kiện đáp ứng kịp thời yêu cầu của khách hàng giúp cho ngân hàng theo dõi quản lý sát sao các khoản cho vay, các khoản huy động vốn Đây là cơ sở tiến hành các nghiệp vụ tín dụng lành mạnh và quản lý có chất lượng các khoản vốn vay.
Bốn là: Hệ thống thông tin cần thiết cho hoạt động cho vay.
Trong hoạt động kinh doanh của ngân hàng thương mại thì thông tin về tín dụng là yếu tố cơ bản có vai trò quan trọng trong quản lý cho vay của ngân hàng, nhờ có những thông tín đó mà người quản lý có thể đưa ra được quyết định cần thiết liên quan đến cho vay, theo dõi và quản lý tài khoản cho vay. Thông tin tín dụng ngày càng nhanh nhạy, chính xác toàn diện thì khả năng phòng ngừa rủi ro trong hoạt động kinh doanh ngân hàng càng cao.
Năm là: Kiểm soát nội bộ.
Trong công tác quản lý điều hành kinh doanh cần đặc biệt quan tâm đến công tác tự kiểm tra, kiểm soát để tự điều chỉnh Việc này thể hiện thường xuyên và sâu sát trong công tác quản lý coi trọng việc chấp hành các quy chế cho vay và những quy chế phòng ngừa rủi ro cho các khoản vay lớn Qua kiểm tra, kiểm soát phát hiện ra những khe hở trong quá trình chỉ đạo cho vay và để kịp thời bổ sung và chỉnh sửa.
Thực hiện tốt việc kiểm soát nội bộ sẽ góp phần làm tăng chất lượng các hoạt động của ngân hàng nói chung và chất lượng cho vay nói riêng.
Sáu là: Trang thiết bị phục vụ hoạt động cho vay.
Ngân hàng trang bị đầy đủ các thiết bị tiên tiến, phù hợp với khả năng tài chính, phạm vi quy mô hoạt động sẽ giúp ngân hàng phục vụ kịp thời yêu cầu của khách hàng về các mặt dịch vụ và chi phí mà cả hai bên cùng chấp nhận. Mặt khác giúp cho các cấp quản lý ngân hàng kịp thời nắm bắt được hoạt động cho vay, thu nợ, chuyển nợ quá hạn để có kế hoạch điều chỉnh kịp thời so với thực tế, nhằm thoả mãn nhu cầu ngày càng cao của khách hàng Như vậy trang thiết bị cũng là một nhân tố không thể thiếu được để không ngừng cải tiến công tác cho vay, nâng cao chất lượng cho vay vốn.
1.3.2 Các nhân tố khách quan:
Một là :Hộ sản xuất
Một nhân tố khách quan quan trọng nhất và tác động trực tiếp lớn đến chất lượng cho vay hộ sản xuất phải là hộ sản xuất Hộ sản xuất là khách hàng của ngân hàng là người có nhu cầu sử dụng vốn và đến ngân hàng nộp đơn xin được thiết lập mối quan hệ tín dụng Còn ngân hàng sau khi nhận được đơn yêu cầu vay vốn của hộ sản xuất mới tiến hành tìm hiểu, đánh giá, thẩm định kiểm tra xem khách hàng có đảm bảo các điều kiện vay vốn của ngân hàng không như năng lực pháp luật, dân sự, mục đích, mức vốn cần thiết và khả năng trả nợ của từng hộ để từ đó mới đi đến quyết định ký hợp đồng cho vay hay không.
Khái quát về hoạt động của chi nhánh NHN 0 Thạch Hà – Hà Tĩnh.37
2.1.1 Quá trình hình thành, phát triển và chức năng nhiệm vụ chi nhánh NHN 0 huyện Thạch Hà
Ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn Việt Nam (AGRIBANK) được thành lập theo quyết định số 400/CP của Chủ tịch hội đồng bộ trưởng nay là Thủ tướng chính phủ ngày 1/07/1988 Chi nhánh Ngân Hàng Nông Nghiệp & Phát Triển Nông Thôn Huyện Thạch Hà là một chi nhánh ngân hàng cấp hai trực thuộc quản lý của Chi nhánh Ngân Hàng Nông Nghiệp & Phát Triển Nông Thôn Hà Tĩnh Năm 1991, tỉnh Hà Tĩnh chính thức tách khỏi Nghệ Tĩnh thành lập tỉnh, trên cơ sở sát nhập của 12 chi nhánh ngân hàng huyện và 1 thị xã Hà tĩnh Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển nông thôn Hà tĩnh được thành lập Trong đó, chi nhánh NHN0 Thạch Hà là một chi nhánh được thành lập trên cơ sở chuyển từ một chi nhánh ngân hàng nhà nước sang ngân hàng thường mại nhà nước.
Theo quyết định số 169/QĐ/HĐQT của hội đồng quản trịNHNN&PTNT VN về Quy chế tổ chức và hoạt động của Chi nhánhNHNo&PTNT Việt Nam tháng 09/2000 Chi nhánh Ngân hàng nông nghiệpThạch Hà là một chi nhánh thực hiện các chức năng, nhiệm vụ của một chi nhánh ngân hàng cấp hai do chi nhánh Ngân hàng Nông nghiệp tỉnh giao cho.Với chức năng đã được quy định tại điều 2, cụ thể như sau:
- Trực tiếp kinh doanh trên địa bàn theo phân cấp của Ngân hàng Nông nghiệp;
- Tổ chức điều hành kinh doanh và kiểm tra, kiểm toán nội bộ theo uỷ quyền của Tổng giám đốc Ngân hàng Nông nghiệp;
- Thực hiện các nhiệm vụ khác được giao và lệnh của Tổng giám đốc Ngân hàng Nông nghiệp.
Nhiệm vụ của chi nhánh NHN0&PTNT Thạch Hà đã được quy định cụ thể tại điều 9 của QĐ 169 Bên cạnh, phải thực hiện hoạt động huy động vốn, hoạt động cho vay, hoạt động chuyển tiền, thanh toán, ngân quỹ và các hoạt động khác Chi nhánh còn có nhiệm vụ là quản lý hai chi nhánh ngân hàng cấp 3 (Ngân hàng nông nghiệp Ba Giang và Thạch khê) Kết quả là trong những năm qua đã thực hiện tốt các nhiệm vụ của mình, và đã đưa các dịch vụ tài chính ngân hàng đi vào cuộc sống của nhân dân trên địa bàn hơn.
Hà Tĩnh là một tỉnh nghèo, mới được tái lập được hơn 15 năm, lại là một tỉnh thường xuyên hứng chịu nhiều trận lũ bão lớn đổ bộ vào địa bàn NHN0
Thạch Hà là ngân hàng mà hoạt động cho vay phần lớn là nông nghiệp Do đó đã ảnh hưởng không nhỏ đến quá trình hoạt động kinh doanh của ngân hàng sẽ gặp không ít khó khăn Đứng trước tình hình đó, những năm qua tập thể lãnh đạo và cán bộ nhân viên NHNN&PTNT Hà Tĩnh đã không ngừng đổi mới, cải cách cơ cấu tổ chức, đầu tư hiện đại hoá trang thiết bị cơ sở vật chất, công nghệ hiện đại, mở rộng mạng lưới văn phòng giao dịch cấp ba xuống liên xã Và đã không ngừng nâng cao chất lượng, phong cách phục vụ đối với khách hàng Đặc biệt, những năm qua các nhân viên trong toàn chi nhánh đã xây dựng được một tập thể đoàn kết và giúp nhau qua vượt khó trong hoạt động công việc,đây là một điều đáng quý trong bối cảnh Việt nam đã hội nhập vào WTO.
huyện Thạch Hà
Hiện nay NHNNTH có 35 cán bộ nhân viên, độ tuổi trung bình là 41 tuổi 100% đều là đoàn viên của công đoàn NHN0 Thạch Hà, những năm qua ngân hàng đã phát huy có hiệu quả sức mạnh tập thể Cụ thể:
- Số cán bộ có trình độ đại học 13 ,chiếm 37%
- Số cán bộ đang theo học đại học là 2, chiếm 6%
- Số có cán bộ trình độ trung cấp là 19, chiếm 54%
- Số có cán bộ trình độ sơ cấp là 1, chiếm 3%
Cơ cấu bộ máy hiện tại gồm:
- Ban giám đốc có 2 người
- Trưởng phòng ban nghiệp vụ có 3 người
- Giám đốc chi nhánh cấp ba có 2 người Đã được tổ chức và phân trách nhiệm đến từng cán bộ rõ ràng
2.1.3 Tình hình hoạt động kinh doanh của chi nhánh NHN 0 Thạch Hà
2.1.3.1 Hoạt động huy động vốn
Huy động vốn là hoạt động tạo nguồn vốn cho NHTM, đóng vai trò quan trọng và ảnh hưởng tới chất lượng hoạt động của mỗi ngân hàng Trong tổng nguồn vốn kinh doanh, nguồn vốn do chủ của ngân hàng bỏ ra chiếm tỷ trọng nhỏ còn nguồn vốn do huy động từ bên ngoài lại được coi là chủ yếu của ngân hàng là tài nguyên chính của ngân hàng Cho nên chất lượng và số lượng của nó sẽ ảnh hưởng một phần tới chất lượng và quy mô các hoạt động đầu tư, tín dụng của ngân hàng.
Hiện nay, ở bất kỳ một NHTM nào cũng đều coi hoạt động huy động vốn là một nhiệm vụ quan trọng Vì thế, những năm qua ở chi nhánh NHN0 Thạch
Hà huy động vốn luôn được tiến hành thường xuyên, liên tục dưới nhiều hình thức và đã đạt được nhiều kết quả tốt Được thể hiện qua bảng kết quả hoạt động huy động vốn năm 2005 – 2007 của chi nhánh.
Tổng nguồn vốn huy động được (không bao gồm vốn điều chuyển) có sự gia tăng tốt, trung bình mức tăng hàng năm là 16.5 % với hơn 33 tỷ đồng trong khoản từ năm 2005 đến năm 2007 Trong đó nguồn tiền gửi tiết kiệm luôn chiếm tỷ trọng lớn trung bình là 65% trong tổng tiền gửi của chi nhánh và gia tăng mạnh hàng năm Nguồn tiền gửi thanh toán của các cá nhân, doanh nghiệp và tổ chức tăng mạnh nhất là tiền gửi không kỳ hạn bằng đồng nội tệ trung bình tăng 62% năm và ngoại tệ là 24.5 % năm Mặc dù, nguồn tiền gửi có kỳ hạn trên 12 tháng có tỷ trọng giảm vào năm 2006 và tăng lên năm 2007 nhưng vẫn dữ ở mức cao trung bình là hơn 40 % trong tổng nguồn tiền gửi huy động được Tiền gửi tiết kiệm bằng nộ tệ tăng lên vào năm 2007 là thu nhập của người dân tăng, ngân hàng đã tăng lãi suất cao hơn các năm trước và đã thực nhiều chương trình khuyến mãi lớn đôi với tăng các hình thức quảng cáo nhằm thu hút khách hàng đến với chi nhánh nhiều hơn.
Bảng 2.1 Kết quả hoạt động huy động vốn 2005 – 2007 Đơn vị tính: triệu đồng, %
(không bao gồm vốn điều chuyển)
1 Tiền gửi không kỳ hạn 1523 2107 38 3948 87
Nguồn: Báo cáo tổng kết hoạt động kinh doanh năm 2005 - 2007 2.1.3.2 Hoạt động cho vay
Cho vay là một hoạt động lớn, quan trọng, mang lại thu nhập lớn nhất và cũng tiền ẩn nhiều rủi ro nhất cho các NHTM Cũng như các ngân hàng khác ở chi nhánh NHN0 Thạch Hà cho vay vẫn là hoạt động trọng tậm trong việc sử dụng nguồn vốn để kinh doanh So với hoạt động huy động nguồn tiền gửi từ công chúng, hoạt động cho vay luôn vượt tổng số vốn huy động từ bên ngoài hơn 60% Đặc biệt doanh số cho vay năm 2007 là 258,9 tỷ đồng như huy động vốn từ bên ngoài là 126 tỷ đồng Cho vay hoạt động sản suất có giảm nhẹ vẫn chiếm tỷ trọng lớn trung bình là hơn 90% doanh số cho vay mặc dù doanh số cho vay khác như mua bất động sản, ngoại tệ tăng mạnh vào năm 2007 Dư nợ cho vay cũng có sự thay đổi nhẹ, dư nợ ngắn hạn có xu hướng giảm và dư nợ trung và dài hạn lại tăng Nợ quá hạn ở mức tương đối thấp và giảm nhẹ hàng năm Trong tổng dư nợ, dư nợ cho vay hộ sản xuất chiếm một tỷ trọng lớn, trung bình là 95% có xu hướng giảm nhẹ Trong khi dư nợ cho vay các công ty CP, TNHH và HTX lại tăng lên nhưng vẫn ở mức khiêm tốn Kết quả này được thể hiện rõ qua bảng kết quả hoạt động cho vay sau đây:
Bảng 2.2 Kết quả hoạt động cho vay của chi nhánh 2005 -2007 Đơn vị tính: triệu đồng, %
- Cho vay thương mại - dịch vụ 37436 22.1 40038 21.6 42399 16.3
- Dư nợ trung và dài hạn 46822 39,7 53543 39,2 74578 43,2
- Dư nợ vốn uỷ thác 18540 14,7 25350 17,1 25519 13,8 III Dư nợ phân theo thành phần kinh tế 117.697 136.581 172.303
Nguồn: Báo cáo tổng kết hoạt động kinh doanh năm 2005 - 2007
2.2 Phân tích chất lượng cho vay hộ sản xuất của chi nhánh NHN 0 ThạchHà
2.2.1 Thực trạng cho vay hộ sản xuất tại chi nhánh ngân hàng
Là một chi nhánh cấp hai đóng trên địa bàn huyện Thạch Hà có mật độ dân số tương đối cao, có nhiều tiềm năng phát triển công nghiệp, thượng mại - dịch vụ như sản xuất nông nghiệp vẫn là chủ yếu Những năm gần đây nhu cầu vốn cho sản xuất phát triển kinh tế trên địa bàn huyện ngày một tăng cao. Cùng với cơ chế chính sách pháp luật của Chính phủ và NHNN Việt Nam quy định về hoạt động cho vay của ngân hàng ngày một thông thoáng hơn Đặc biệt, thông tư 03 hướng dẫn việc cho vay không bảo đảm bằng tài sản thế chấp tháng 2 năm 2003 của NHNN đã cho phép chi nhánh NHN0 Thạch Hà được cho các hộ sản xuất vay không có tài sản bảo đảm với mức tối đa lên 30 triệu đồng thay cho mức 10 triệu đồng trước đây Chính vì thế mà hoạt động cho vay của chi nhánh NHN0 Thạch Hà được mở rộng hơn về quy mô, được thể hiện qua bảng sau:
Bảng 2.3 Kết quả hoạt động cho vay hộ sản xuất Đơn vị tính: triệu đồng, %
Nguồn: Báo cáo tổng kết hoạt động kinh doanh năm 2005 - 2007 a Doanh số cho vay
Doanh số cho vay hộ sản xuất có sự gia tăng nhanh, tăng 90.6 tỷ đồng trong vòng ba năm từ 145.2 tỷ đồng năm 2005 lên 235.8 tỷ đồng năm 2007. Trung bình tốc độ tăng hàng năm là hơn 20%/ năm Doanh số cho vay hộ sản xuất trong kỳ chiếm một tỷ trọng lớn, trung binh là 90% so với tổng doanh số cho vay hàng năm của chi nhánh Tăng nhanh năm 2006 từ mức chỉ chiếm 86% năm 2005 lên 96% năm 2006 và giảm nhẹ xuống 91% vào năm 2007 so với tổng doanh số cho vay.
Cơ cấu cho vay hộ sản xuất có sự thay đổi nhẹ, cho vay ngắn hạn giảm dần từ 58.2% năm 2005 xuống 54.4% năm 2007, cho vay trung và dài hạn có xu hướng tăng lên nhưng cho vay ngắn hạn vẫn lớn hơn Điều này là hợp lý khi hộ sản xuất xin vay chủ yếu là trang trãi các chi phí sản xuất nông nghiệp, như mua phân bón, vật nuôi, giống cây trồng … có chu kỳ sinh trưởng tương đối ngắn lại chiếm phần lớn Còn vay trung và dài hạn chủ yếu là mua máy nông nghiệp, xe và vật liệu xây dựng chuồng trại và các trang trại chăn nuôi, phát triển kinh tế rừng ngày càng một tăng lên.
Hình thức cho vay qua các tổ vay vốn đã ngày càng được mở rộng hơn và cho vay qua mạng lưới tổ vay vốn cơ sở luôn chiếm tỷ trọng lớn nhất trong tổng doanh số cho vay hàng năm Trung bình là 78% tổng doanh số cho vay của chi nhánh Và mạng lưới các tổ vay vốn cơ sở của chi nhánh đã được hoàn thiện, ổn định hoạt động, số các tổ mới được thành lập trong 3 năm gần đây chỉ có 8 tổ Mức cho vay trung bình qua từng tổ có sự tăng mạnh, tăng từ mức 658 triệu năm 2005 lên mức 1.19 tỷ đồng vào năm 2007 Trái ngược là cho vay trực tiếp có xu hướng thay đổi theo hướng giảm dần tỷ trọng, từ 28% năm 2005 xuống còn 16% năm 2007 Điều này thể hiện qua bảng sau:
Bảng 2.4 Kết quả doanh số cho vay qua tổ vay vốn năm 2005 – 2007 Đợn vị tính: triệu đồng,%
1 Tổng doanh số cho vay 145231 177256 22 235890 33 1.1 Doanh số cho vay gián tiếp qua mạng lưới tổ vay vốn 104566 140200 34 199327 42
1.2 Doanh số cho vay trực tiếp 40665 33679 -17 36563 9
Trung bình doanh số cho vay qua từng tổ 658 860 31 1194 39
Nguồn: Báo cáo tổng kết hoạt động kinh doanh năm 2005 - 2007 b Dư nợ cho vay hộ sản xuất
Cùng với doanh số tăng, dư nợ cho vay hộ sản xuất cũng có sự gia tăng hơn
48 tỷ đồng, từ 114 tỷ lên 162 tỷ vào năm 2007 Tuy mức tăng có thấp hơn mức tăng của doanh số nhưng dư nợ hộ sản xuất luôn chiếm chủ yếu trong tổng dư nợ hàng năm của chi nhánh Cơ cấu dư nợ có xu hướng thay đổi tăng dư nợ trung và dài hạn, giảm dư nợ ngắn hạn Nhất là vào cuối năm 2007 dư nợ cho vay trung và dài hạn chiếm 52.2 % trong tổng dư nợ cho vay hộ sản xuất và 49.2% so với tổng dư nợ cho vay, thể hiện rõ ở bảng 2.3 Trong năm qua do chủ trương của Chính phủ là cấm hoạt động của các phương tiện như xe công nông, xe tự chế nên nhu cầu vay vốn mua các phương tiện vận tải mới của các hộ tăng lên Cùng với chính sách của ngân hàng tạo thuận lợi cho các hộ hơn trong việc xin vay thế chấp bằng xe mua đã làm cho dư nợ trung và dài hạn tăng lên
Dư nợ cho vay qua các tổ vay vốn vẫn chiếm tỷ trọng cao và có xu hướng tăng lên Mức tăng trung bình hàng năm là 33.5% lớn hơn mức tăng tổng dư nợ hàng năm 19.5% Dư nợ cho vay qua các tổ tăng lên làm cho mức dư nợ trung bình từng tổ cũng tăng lên gần gấp đôi, từ mức 494 triệu đồng năm
2005 lên 839 triệu đồng năm 2007 Chính sự thay đổi này đã cho dư nợ cho vay trực tiếp giảm mạnh, từ 36,123 tỷ năm 2005 xuống còn 22,3 tỷ đồng vào năm 2007, thể hiện cụ thể qua bảng 2.5 Việc thay đổi này sẽ tạo thuận lợi cho ngân hàng trong việc giảm các chi phí, thời gian trong việc thu lãi và giám sát khoản vay nhờ mạng lưới các tổ ở cơ sở Mặt khác, tạo thuận lợi cho ngân hàng mở rộng hoạt động tín dụng và cho hộ sản xuất vay vốn được nhiều hơn, nhất là ở các xã các xa trụ sở chi nhánh ngân hàng.
Bảng 2.5 Dư nợ cho vay hộ sản xuất theo hình thức cho vay Đơn vị tính: triệu đồng, %
1.1 Dư nợ của các tổ vay vốn 78554 97696 24 140142 43
1.2 Dự nợ cho vay trực tiếp 36123 32565 -10 22247 -32
Mức dư nợ trung bình tổ 494 599 21 839 40
Nguồn: Báo cáo tổng kết hoạt động kinh doanh năm 2005 - 2007
Bên cạnh doanh số cho vay và dư nợ cho vay có sự thay đổi theo xu hướng tăng lên, doanh số thu nợ cũng thay đổi theo xu hướng đó Như cơ cấu lại ít có sự thay đổi hơn, thu nợ ngắn hạn vẫn chiếm tỷ trọng hơn một nữa còn thu nợ trung và dài hạn có tăng nhẹ vào năm 2006 từ 43.6 % lên 46.2% lại giảm nhẹ vào năm 2007
Năm 2007 hoạt động cho vay toàn chi nhánh đã vượt nhiều so với kế hoạch đề ra Tăng cao nhất là doanh số cho vay, tăng hơn 39% so với kế hoạch đặt ra, thể hiện qua bảng 2.6 sau:
Bảng 2.6 Kết quả cho vay năm 2007 Đơn vị tính: triệu đồng, %
Kết quả đạt được Kế hoạch đặt ra Mức tăng (%
DSCV DSTN DNCV cuối kỳ
DSCV DSTN DNCV cuối kỳ
3 Tỷ lệ nợ quá hạn (%) 1.3% 1.8% -28%
GIẢI PHÁP NÂNG CAO CHẤT LƯỢNG CHO VAY HỘ SẢN XUẤT TẠI CHI NHÁNH NHN 0 HUYỆN THẠCH HÀ
Định hướng cho vay hộ sản xuất của chi nhánh
Để thực hiện tốt chính sách tín dụng ngân hàng phục vụ phát triển nông nghiệp và nông thôn do Đảng và Chính phủ đề ra và đồng thời căn cức vào định hướng của NHNN&PTNT Việt Nam và ngân hàng tỉnh, chi nhánh NHN0 huyện Thạch Hà cũng đưa ra những định hướng hoạt động cụ thể cho năm tới: Như là tăng cường năng lực huy động vốn, mở rộng hoạt động cho vay, nâng cao năng lược quản lý và điều hành, nâng cao năng lực kinh doanh, đa dạng hoá, hiện đại hoá các hoạt động và dịch vụ ngân hàng, nâng cao năng lực của mạng lưới cơ sở và giảm thiểu rủi ro hoạt động trong hoạt động cho vay. Nhằm thực hiện và hoàn thành tốt các mục tiêu ngân hàng tỉnh giao cho sau:
- Tổng nguồn vốn huy động trên địa bàn phải tăng thêm 22 tỷ đồng, so với năm 2007 tốc độ tăng 25% ( không bao gồm tiền gửi của kho bạc)
Trong đó tiền huy động bằng ngoại tệ đạt: 602000 USD, tăng 156000 USD, tốc độ 35%.
- Tổng dự nợ đạt 241 tỷ đồng , tăng 69 tỷ, tốc độ 40%.
- Nợ quá hạn luôn dưới 1,5%, trong đó nợ xấu dưới 0,5%.
- Doanh số cho vay hàng năm tăng trên 30%/năm.
- Thu từ hoạt động dịch vụ chiếm 3% trong tổng thu.
Giải pháp nâng cáo chất lượng cho vay hộ sản xuất tại chi nhánh
Nâng cao chất lượng tín dụng ngân hàng nói chung và chất lượng cho vay hộ sản xuất nói riêng, đã có rất nhiều người nghiên cứu và đưa ra được nhiều biện pháp tuy nhiên không phải giải pháp nào cũng áp dụng có hiệu quả tại mọi ngân hàng Mà tại các ngân hàng khác nhau, ở các giai đoạn khác nhau trong những điều kiện địa bàn khác nhau cần phải có những biện pháp cụ thể nhất định Do vậy, dựa trên các cơ sở lý luận, thời gian thực tế và phân tích các nguyên nhân chủ quan tại chi nhánh NHN0 Thạch Hà tôi thấy để nâng cao hơn nữa chất lượng cho vay hộ sản xuất chi nhánh cần thực hiện đồng bộ các giải pháp sau:
3.2.1 Tiến hành thẩm định, điều tra và phân tích hộ sản xuất một cách cẩn thận trước khi ra quyết định cho vay Điều tra, phân tích và thẩm định là một bước quan trọng nhất trước khi ra quyết định cho vay vốn hay không Đây là bước mà ảnh hưởng rất lớn đến chất lượng khoản vay của ngân hàng Nếu được thực hiện một cách cẩn thận và theo đúng quy trình thì sẽ giúp cho cán bộ tín dụng ra những quyết định lựa chọn được khách hàng tốt, thông qua đó hiểu biết về khách hàng một cách cặn kẻ và đưa ra được các nhận xét, điều kiện cho vay trong hợp đồng tín dụng tốt vừa bảo vệ được nguồn vốn cho vay vừa khuyến khích khách hàng sử dụng vốn có hiệu quả.
Hiện nay, việc phân tích, thẩm định trước khi cho vay về khách hàng nói chung của cán bộ tín dụng đã được NHNN&PTNT VN quy định rất chi tiết trong Sổ tay tín dụng Tại chi nhánh có nhiều cán bộ tín dụng đã nhiều năm công tác nên có xu hướng dựa vào kinh nghiệm và ít cập nhật các văn bản,phương pháp phân tích thẩm định mới, nhất là phân tích năng lực tài chính,
Thạch Hà
Nâng cao chất lượng tín dụng ngân hàng nói chung và chất lượng cho vay hộ sản xuất nói riêng, đã có rất nhiều người nghiên cứu và đưa ra được nhiều biện pháp tuy nhiên không phải giải pháp nào cũng áp dụng có hiệu quả tại mọi ngân hàng Mà tại các ngân hàng khác nhau, ở các giai đoạn khác nhau trong những điều kiện địa bàn khác nhau cần phải có những biện pháp cụ thể nhất định Do vậy, dựa trên các cơ sở lý luận, thời gian thực tế và phân tích các nguyên nhân chủ quan tại chi nhánh NHN0 Thạch Hà tôi thấy để nâng cao hơn nữa chất lượng cho vay hộ sản xuất chi nhánh cần thực hiện đồng bộ các giải pháp sau:
3.2.1 Tiến hành thẩm định, điều tra và phân tích hộ sản xuất một cách cẩn thận trước khi ra quyết định cho vay Điều tra, phân tích và thẩm định là một bước quan trọng nhất trước khi ra quyết định cho vay vốn hay không Đây là bước mà ảnh hưởng rất lớn đến chất lượng khoản vay của ngân hàng Nếu được thực hiện một cách cẩn thận và theo đúng quy trình thì sẽ giúp cho cán bộ tín dụng ra những quyết định lựa chọn được khách hàng tốt, thông qua đó hiểu biết về khách hàng một cách cặn kẻ và đưa ra được các nhận xét, điều kiện cho vay trong hợp đồng tín dụng tốt vừa bảo vệ được nguồn vốn cho vay vừa khuyến khích khách hàng sử dụng vốn có hiệu quả.
Hiện nay, việc phân tích, thẩm định trước khi cho vay về khách hàng nói chung của cán bộ tín dụng đã được NHNN&PTNT VN quy định rất chi tiết trong Sổ tay tín dụng Tại chi nhánh có nhiều cán bộ tín dụng đã nhiều năm công tác nên có xu hướng dựa vào kinh nghiệm và ít cập nhật các văn bản,phương pháp phân tích thẩm định mới, nhất là phân tích năng lực tài chính, phân tích luồn tiền dự án và biến động của thị trường nên chất lượng phân tích chưa cao Mặt khác, hộ sản xuất là một loại khách hàng cụ thể đến vay vốn tại chi nhánh ngày một đông và có nhiều nét riêng cần phải thẩm định cận thận trước khi cho vay nhưng phải nhanh, chính xác để tạo điều kiện cho các hộ vay được vốn Để làm được điều này cán bộ tín dụng cần phải thực hiện phân hộ sản xuất theo từng nhóm để có các biện pháp nâng cao được chất lượng trước khi cho vay như sau:
- Đối với những hộ sản xuất vay những khoản lớn trên 150 triệu đồng phải tiến hành lập ban thẩm định phải có ít nhất 3 cán bộ tín dụng, tiến hành phân tích cẩn thận năng lực tài chính, pháp luật và tài sản thế chấp của hộ sản xuất Và yêu cầu hộ sản xuất phải đưa ra được phương án sản xuất hoặc dự án cụ thể và phân tích hiệu quả phương án sản xuất đó trên cả phương diện thị trường lẫn tài chính một cách cẩn thận Điều đó hỗ trợ cho cán bộ tín dụng lựa chọn các hình thức, phương thức và thời gian cho vay phù hợp với từ dự án khi quyết định cho vay.
- Đối với những hộ vay nhỏ phải được yêu cầu cán bộ tín dụng phải tiến hành thẩm định cẩn thận nhưng phải linh hoạt hơn nhằm tạo điều kiện cho hộ sản xuất tiếp cận được với nguồn vốn ngân hàng.
- Đồng thời với việc phân loại hộ theo quy mô vốn vay cần phải phân loại, thu thập các thông tin các hộ và theo phương án sản xuất, lĩnh vực sản xuất và hiệu quả thực tế của các phương án trước đây để đối chiếu và lựa chọn đưa ra quyết định cho vay chính xác Bên cạnh, định kỳ nên tổ chức các lớp tập huấn cho cán bộ tín dụng về các phương pháp phân tích tài chính dự án, các văn bản pháp luật mới ban hành.
3.2.2 Đa dạng hoá phương thức cho vay hộ sản xuất
Việc lựa chọn phương thức cho vay phù hợp từng khách hàng khác nhau sẽ là điều rất cần thiết không chỉ đối ảnh hưởng tới khách hàng mà còn ảnh hưởng tới chất lượng cho vay của ngân hàng Nếu lựa chọn phương thức, hình thức cho vay phù hợp sẽ tạo thuận lợi cho khách hàng dùng nguồn tiền tạo ra từ dự án để trả nợ cho ngân hàng đúng hạn, còn đối với ngân hàng thì chất lượng khoản vay đó được đảm bảo Còn nếu ngược lại thì sẽ gây khó khăn cho khách hàng trong việc tìm nguồn để trả nợ, đồng thời ngân hàng phải mất thời gian và chi phí để phải cơ cấu lại nợ.
Thực tế tại chi nhánh NHN0 Thạch Hà các phương thức cho vay hộ sản xuất còn chưa được đa dạng và sát với nhu cầu thực tế của hộ sản xuất.
Phương thức cho vay áp dụng chủ yếu cho các hộ sản xuất là cho vay từng lần theo món Điều này gây khó khăn cho các hộ và ảnh hưởng tới ngân hàng, để nâng cao được chất lượng cần tiến hành các biện pháp đa dạng hoá phương thức cho vay.
Phải tiến hành phân tích và xác định chính xác dòng tiền của từng dự án tạo ra trên nhiều khía cạnh Đối với các dự án kinh doanh thương mại như mua ôtô, phương tiện sản xuất, tàu đánh cá và nhất là các dự án cung ứng thu mua nguyên vật liệu như phân bón, vật liệu xây dựng Thì các hộ, các doanh nghiệp kinh doanh cần vốn để mua vật tư, phân bón tập trung nhiều vào đầu vụ sau đó rãi đều và giản dần trong suốt vụ sản xuất, đến cuối vụ thì họ lại thu được vốn trả cho ngân hàng Nếu cho vay theo món thì đầu vụ họ vay nhưng không dùng hết mà một phần để lại 2, 3 tháng sau mới dùng trong khi lãi lại trả hàng tháng nên hiệu quả sử dụng vốn không cao Đối với những hộ sản xuất này khi vay ngân hàng nên cho vay theo phương thức hạn mức hoặc cho vay luân chuyển là rất phù hợp hơn giảm được nợ quá hạn hoặc tình trạng cơ cấu lại nợ Đối với những hộ kinh doanh có quan hệ tốt và lâu năm với ngân hàng thì cho vay hạn mức sẽ thích hợp hơn.
3.2.3 Tăng cường việc kiểm tra, giá sát các khoản cho vay trực tiếp và đa dạng hoá kênh phân phối vay gián tiếp
Việc cho vay trực tiếp có nhiều ưu điểm mà hình thức cho vay gián tiếp không có được là thông qua kiểm tra, giám sát trực tiếp việc sử dụng vốn vay, kịp thời có những biện pháp bảo vệ được nguồn vốn cho vay Còn cho vay gián tiếp giúp tiết kiệm chi phí, con người khi các hộ phân bố ở xa chi nhánh. Thực tế tại chi nhánh các hộ vay trực tiếp là các hộ sản xuất gần trụ sở chi nhánh và các hợp tác xã, các cửa hàng kinh doanh nhưng chất lượng chưa cao (nợ quá hạn trên 3%) là do công tác kiểm tra, giám sát của cán bộ tín dụng chưa tích cự Nên việc tăng cường kiểm tra, gián sát các hộ vay trực tiếp là cần thiết nhưng phải thực hiện các biện pháp sau:
- Tổ chức phân công cán bộ tín dụng cho hợp lý, nên phân công đều mỗi cán bộ vừa phụ trách các xã ở gần chi nhánh vừa phụ trách cách xã ở xa trung tâm Vì vậy, cùng với cơ chế khoán theo năng suất sẽ bộ các cán bộ này phải tăng cường kiểm tra việc sử dụng vốn của các hộ và đô đốc thu nợ kịp thời làm giảm tỷ lệ nợ quá hạn.
- Phân công cá cán bộ định kỳ hàng tháng hoặc quý phải có một báo cáo tình hình thực tế sử dụng vốn của các hộ sản xuất, các Hợp tác xã, các cửa hàng vay trực tiếp lên cho ban gián đốc chi nhánh.
Bên cạnh tăng cường kiểm tra gián sát khoản cho vay trực tiếp, đối với hình thức cho vay vốn gián tiếp cần phải đa dạng hoá kênh chuyển vốn tới hộ sản xuất Ngoài việc cho vay qua mạng lưới các tổ vay vốn cơ sở cần mở rộng cho vay qua các trung gian là các hợp tác xã, các doanh nghiệp cung ứng phân bón vật tư hay các doanh nghiệp bán ôtô trên địa bàn Điều này có thế thực hiện bằng cách ký các hợp đồng hợp tác và cung ứng vốn với các doanh nghiệp, Hợp tác xã kinh doanh trên địa bàn Trong đó phải quy định rõ quyền và trách nhiệm của các Hợp tác xã, doanh nghiệp này nhưng chi nhánh nên chỉ cho vay ngắn hạn Còn các khoản cho vay trung và dài hạn thì không nên cho vay gián tiếp qua các doanh nghiệp, Hợp tác xã vì sẽ khó có thể kiểm soát được việc sử dụng vốn và thu hồi vốn.
3.2.4 Phải thận trọng trong việc mở rộng cho vay không có đảm bảo
Việc mở rộng cho vay không có đảm bảo đối với các khoản vay nhỏ là rất cần thiết vừa tạo điều kiện cho các hộ sản xuất tiếp cận với vốn ngân hàng và vừa mở rộng khách hàng, tạo thu nhập cho ngân hàng Đặc biệt, là trong xu thế các ngân hàng khác trên địa bàn tỉnh đang mở rộng hạn mức cho vay không có đảm bảo từ 27 đến 30 triệu Thực tế hai năm gần đây chi nhánh NHN0 Thạch hà đang mở rộng quá nhanh việc cho vay không có đảm bảo, cụ thể tỷ trọng tăng từ 19% năm 2005 lên 29% vào năm 2007 tổng dư nợ Trong khi các biện pháp để quản lý, giảm thiểu rũi ro của chi nhánh đối với các khoản cho vay không đảm bảo khó thực hiện nên chất lượng chưa tốt
