Nâng cao chất lượng hoạt động bảo đảm tiền vay tại ngân hàng thương mại cổ phần bắc á chi nhánh

DANH MỤC CÁC TỪ VIẾT TẮT NHTMCP TCTD TSBĐ BĐTV DNBQ NHNN Việt Nam NHTM PGD : ngân hàng thương mại cổ phần : tổ chức tín dụng : tài sản bảo đảm : bảo đảm tiền vay : dư nợ bình quân : ngân hàng nhà nước Việt Nam : ngân hàng thương mại : phòng giao dịch LỜI MỞ ĐẦU Tính cấp thiết đề tài nghiên cứu Nền kinh tế phát triển tăng trưởng ln có đóng góp khơng nhỏ ngành ngân hàng với vai trị “địn bẩy kinh tế” thơng qua hoạt động tín dụng Tín dụng ngân hàng cơng cụ tài trợ vốn cho kinh tế, góp phần thúc đẩy phát triển cân đối ngành, lĩnh vực khác theo định hướng nhà nước Tuy nhiên, hoạt động tín dụng ngân hàng lại hoạt động chứa đựng nhiều rủi ro Mối quan hệ chặt chẽ ngân hàng – khách hàng – kinh tế, đòi hỏi ngân hàng thương mại phải chủ động tình huống, dự báo, dự đoán khả xẩy định lượng rủi ro Rủi ro yếu tố gắn liền với hoạt động đầu tư nói chung, có hoạt động tín dụng ngân hàng thương mại Rủi ro tín dụng loại rủi ro lâu đời quan trọng mà ngân hàng thương mại tổ chức tài trung gian khác phải đối mặt Trên quan điểm quản lý rủi ro tín dụng khơng thể tránh khỏi, đề phịng, hạn chế, khơng thể loại trừ Chính vậy, cơng tác hạn chế rủi ro tín dụng ln vấn đề mang tính sống cịn, mối quan tâm hàng đầu ngân hàng thương mại Và biện pháp quan trọng để hạn chế rủi ro tín dụng mà tổ chức tín dụng thực cấp khoản tín dụng bảo đảm tiền vay Nhận thức tầm quan trọng hoạt động bảo đảm tiền vay nên năm qua đã có nhiều quy chế bảo đảm an tồn hoạt động tín dụng ngân hàng thương mại Tuy nhiên, biến đổi kinh tế chưa có đờng mặt pháp lý nên đã có tác động lớn đến tình hình an tồn việc cấp khoản tín dụng Có nhiều khoản nợ khó địi khơng thu hồi đã tác động tiêu cực đến hiệu hoạt động ngân hàng thương mại Hoạt động bảo đảm tiền vay ngân hàng thương mại cổ phần Bắc Á – chi nhánh Thái Hà mặt hạn chế công tác thu hồi nguồn thu nợ thứ hai từ tài sản bảo đảm Do đó, cần phải có giải pháp để nâng cao chất lượng hoạt động bảo đảm tiền vay Xuất phát từ tính cấp thiết vấn đề, em đã chọn đề tài nghiên cứu chuyên đề tốt nghiệp là: “Nâng cao chất lượng hoạt động bảo đảm tiền vay ngân hàng thương mại cổ phần Bắc Á - chi nhánh Thái Hà” Mục đích nghiên cứu Chuyên đề tốt nghiệp tập trung tìm hiểu vấn đề bảo đảm tiền vay ngân hàng thương mại cổ phần Bắc Á – chi nhánh Thái Hà Từ đó, tìm điểm mạnh để phát huy điểm yếu cần khắc phục công tác bảo đảm tiền vay, nhằm hoàn thiện chất lượng hiệu quản lý bảo đảm tiền vay cho chi nhánh ngân hàng thương mại cổ phần Bắc Á – Thái Hà Đối tượng phạm vi nghiên cứu Tập trung nghiên cứu hiệu quản lý tài sản bảo đảm, nhằm nâng cao chất lượng bảo đảm tiền vay ngân hàng thương mại cổ phần Bắc Á - chi nhánh Thái Hà giai đoạn 2008 - 2010 Phương pháp nghiên cứu Chuyên đề tốt nghiệp sử dụng chủ yếu phương pháp so sánh, thống kê, mơ tả, phân tích biện chứng, lý thuyết gắn liền với thực tiễn để xem xét đánh giá, nghiên cứu đề tài: “ Nâng cao chất lượng hoạt động bảo đảm tiền vay ngân hàng thương mại cổ phần Bắc Á – chi nhánh Thái Hà.” Kết cấu chuyên đề tốt nghiệp Ngoài phần mở đầu, kết luận, phần nội dung chun đề tốt nghiệp gờm có chương: Chương 1: Những vấn đề lý luận chất lượng hoạt động bảo đảm tiền vay ngân hàng thương mại Chương 2: Thực trạng hoạt động bảo đảm tiền vay ngân hàng thương mại cổ phần Bắc Á - chi nhánh Thái Hà Chương 3: Một số giải pháp kiến nghị nhằm nâng cao chất lượng hoạt động bảo đảm tiền vay ngân hàng thương mại cổ phần Bắc Á - chi nhánh Thái Hà Do thời gian thực tập có hạn, kiến thức thực tế chưa nhiều, trình độ lý luận kinh nghiệm làm hạn chế, nên khơng tránh khỏi thiếu sót, em mong muốn nhận ý kiến đóng góp thầy – cô để chuyên đề tốt nghiệp em hoàn thiện chất lượng tốt Em xin gửi lời cảm ơn chân thành đến cô giáo – Th.S Đồn Phương Thảo; thầy giáo khoa ngân hàng tài trường đại học kinh tế quốc dân; ban lãnh đạo tập thể cán ngân hàng thương mại cổ phần Bắc Á – chi nhánh Thái Hà đã tận tình hướng dẫn, cung cấp số liệu đóng góp ý kiến thiết thực để giúp em hoàn thành chuyên đề tốt nghiệp CHƯƠNG NHỮNG VẤN ĐỀ LÝ LUẬN CƠ BẢN VỀ CHẤT LƯỢNG HOẠT ĐỘNG BẢO ĐẢM TIỀN VAY CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 Các khái niệm 1.1.1 Khái niệm bảo đảm tiền vay Bảo đảm tiền vay việc ngân hàng thương mại áp dụng biện pháp nhằm phòng ngừa rủi ro, tạo sở kinh tế pháp lý để thu hồi khoản nợ đã cho khách hàng vay Các biện pháp mang tính chất dự phòng để đảm bảo việc trả nợ vốn vay, ngăn ngừa vi phạm tạo khả khắc phục hậu vi phạm nghĩa vụ trả nợ gây Tài sản bảo đảm tiền vay tài sản khách hàng vay, tài sản hình thành từ vốn vay, tài sản bên thứ ba dùng để bảo đảm thực nghĩa vụ trả nợ khách hàng vay ngân hàng cho vay Dưới góc độ xem xét hình thức bảo đảm tiền vay gờm hình thức chính: - Bảo đảm tiền vay tài sản - Bảo đảm tiền vay trường hợp cho vay khơng có bảo đảm tài sản Sơ đồ 1.1: Các hình thức bảo đảm tiền vay 1.1.2 Hình thức bảo đảm tiền vay tài sản Bảo đảm tiền vay tài sản loại bảo đảm mà theo đó: bên vay vốn dùng tài sản thuộc quyền sở hữu bên thứ ba để bảo đảm với ngân hàng thương mại khả hoàn trả nợ vay người vay Cho vay có bảo đảm tài sản việc cho vay vốn ngân hàng thương mại, mà theo nghĩa vụ trả nợ khách hàng vay cam kết bảo đảm thực tài sản cầm cố, chấp, hay tài sản hình thành từ vốn vay (hiện thay thuật ngữ: tài sản hình thành tương lai) khách hàng vay, chấp tài sản bên thứ ba (Lưu ý: chấp tài sản bên thứ ba bảo lãnh tài sản bên thứ ba trước đây.) Tài sản bảo đảm bên thỏa thuận thuộc sở hữu bên có nghĩa vụ thuộc sở hữu người thứ ba mà người cam kết dùng tài sản để bảo đảm thực nghĩa vụ bên có nghĩa vụ bên có quyền Tài sản bảo đảm tài sản có, tài sản hình thành tương lai phép giao dịch Tài sản hình thành tương lai tài sản thuộc sở hữu bên bảo đảm sau thời điểm nghĩa vụ xác lập giao dịch bảo đảm giao kết Tài sản hình thành tương lai bao gờm tài sản đã hình thành thời điểm giao kết giao dịch bảo đảm, sau thời điểm giao kết giao dịch bảo đảm thuộc sở hữu bên bảo đảm Trong thực tế dự án, phương án nào, vốn tín dụng ngân hàng tham gia tài trợ cho dự án, phương án có tài sản bảo đảm khơng có nghĩa khơng áp dụng hình thức bảo đảm tiền vay Thực chất việc cho vay bảo đảm điều kiện vay vốn khác, điều kiện đánh giá tốt đã khẳng định nguồn khả trả nợ khách hàng Ngoài việc tổ chức quản lý tốt (quản lý thơng tin khách hàng, quản lý dịng tiền, kiểm tra theo dõi trình sản xuất kinh doanh, tiến độ thực dự án, quản trị rủi ro, v.v.v) điều kiện, giải pháp để tạo khả thu hồi vốn vay Tuỳ trường hợp cụ thể, vào uy tín khách hàng, lực tài doanh nghiệp, hiệu sản xuất kinh doanh, tính khả thi dự án, phương án sản xuất kinh doanh, thực trạng tài sản doanh nghiệp, hộ gia đình, cá nhân vay vốn, để xác định hình thức bảo đảm tiền vay cho thích hợp như: Hình thức bảo đảm tiền vay tài sản thể qua sơ đờ: Sơ đồ 1.2: Các hình thức bảo đảm tiền vay tài sản  Bảo đảm tiền vay tài sản hình thức bảo đảm áp dụng nhiều NHTM Dựa vào tính chất an tồn tài sản bảo đảm, ngân hàng thương mại chia tài sản bảo đảm thành ba loại: loại 1, loại loại Loại 1: tài sản thân khách hàng, tài sản đã hình thành, thuộc sở hữu sử dụng lâu dài khách hàng khách hàng phép sử dụng tài sản để bảo đảm cho khoản vay Đây loại TSBĐ có tính an tồn cao trực tiếp ràng buộc nghĩa vụ trả nợ khách hàng với tài sản bảo đảm thân khách hàng Loại 2: tài sản bên thứ ba, tài sản đã hình thành, thuộc quyền sở hữu quyền sử dụng lâu dài bên thứ ba Hình thức bảo đảm gắn liền với tài sản bên thứ ba bảo lãnh, việc bên thứ ba đứng cam kết với ngân hàng thương mại cho vay việc sử dụng tài sản thuộc sở hữu để thực nghĩa vụ trả nợ thay cho khách hàng vay, đến hạn trả nợ mà khách hàng vay không thực hiên thực khơng nghĩa vụ trả nợ Hình thức bảo đảm tiền vay tài sản bên thứ ba thường áp dụng tín dụng ngắn hạn, tạo hội thuận tiện cho khách hàng vay vốn chưa đủ uy tín khơng có TSBĐ để cầm cố hay chấp Bảo lãnh áp dụng trường hợp tổ chức, cá nhân có nhu cầu vay vốn nhiều lý khác nhau, họ chưa đủ uy tín khơng có TSBĐ để cầm cố hay chấp Lúc này, bảo lãnh phát huy tác dụng vừa biện pháp đảm bảo thực nghĩa vụ trả nợ, vừa biện pháp tạo hội cấp vốn cho người có nhu cầu người tìm cho người bảo lãnh, tổ chức đủ lực thực nghĩa vụ bảo lãnh ngân hàng thương mại chấp nhận Khi thỏa thuận, ký kết hợp đồng bảo đảm tiền vay tài sản bên thứ ba để vay vốn ngân hàng thương mại việc thiết lập hợp đờng phải có ba bên gờm: bên bảo đảm, bên bảo đảm (bên vay vốn), bên nhận bảo đảm (ngân hàng thương mại) Điều yêu cầu chủ thể độc lập với người đại diện theo pháp luật bên bảo đảm, bên bảo đảm (bên vay vốn) người Các tài sản loại có tính an tồn tài sản loại có xuất thêm vai trò người thứ ba Nhiều trường hợp bên thứ ba xem nhẹ việc bảo lãnh tin tưởng vào khách hàng dẫn đến khách hàng không trả nợ, bên thứ ba khơng muốn thực nghĩa vụ bảo lãnh mình, gây khó khăn cho ngân hàng thương mại Để tăng tính an tồn tài sản loại 2, ngân hàng thương mại việc thẩm định khách hàng phải thẩm định bên bảo lãnh cách chặt chẽ, việc làm tăng thêm khoản chi phí cho ngân hàng thương mại Loại 3: tài sản hình thành từ vốn vay ( tài sản hình thành tương lai) Tài sản hình thành tương lai tài sản thuộc sở hữu bên bảo đảm sau thời điểm nghĩa vụ xác lập giao dịch bảo đảm giao kết Tài sản hình thành tương lai đối tượng dùng để bảo đảm nghĩa vụ dân nói chung, nghĩa vụ trả nợ nói riêng Các tài sản hình thành tương lai thường tài sản có giá trị lớn như: nhà đất, dây chuyền sản xuất, phương tiện vận tải, v.v.v ngân hàng thương mại cho vay hình thức cho vay trả góp cho vay trung, dài hạn Việc mang tài sản hình thành từ vốn vay bảo đảm mang lại nhiều rủi ro, ngân hàng thương mại cho vay chưa biết xác tài sản chất lượng sao, lựa chọn tài sản loại làm bảo đảm, ngân hàng thương mại cần xem xét kỹ lưỡng khách hàng vay tài sản hình thành tương lai, thực tốt công tác đánh giá quản lý tài sản Tài sản loại với tính an tồn thường áp dụng cho khách hàng mà tài sản loại loại có trở thành TSBĐ cho ngân hàng thương mại Trong hoạt động ngân hàng, ngân hàng thương mại có quyền cấp tín dụng cho khách hàng để thực mua tài sản đó, để bảo toàn vốn cho vay, ngân hàng thương mại u cầu khách hàng dùng tài sản mua làm tài sản bảo đảm cho khoản vay Tài sản hình thành từ vốn vay định nghĩa: tài sản khách hàng vay mà giá trị tài sản tạo nên phần tồn khoản vay tổ chức tín dụng Như vây, thuật ngữ tài sản hình thành tương lai khơng quan tâm đến ng̀n tài hình thành nó, tài sản hình thành từ vốn vay lại phản ánh ng̀n tài giúp xác lập quyền tài sản nó, xét quan hệ sở hữu thời điểm cấp khoản vay, tài sản hình thành từ vốn vay khơng phải khác mà hình thái cụ thể tài sản hình thành tương lai Việc chủ sở hữu tài sản hình thành tương lai cam kết tài sản hình thành (và họ có quyền sở hữu tài sản ấy) dùng để bảo đảm thực thi nghĩa vụ dân bên nhận bảo đảm đờng ý, thoả thuận hợp pháp, không trái luật nên phải bên liên quan tôn trọng, pháp luật bảo hộ Tài sản hình thành tương lai trở thành đối tượng dùng để bảo đảm tiền vay, với người bảo đảm vấn đề phải có chứng minh tài sản hình thành tương lai thuộc sở hữu để bên nhận bảo đảm chấp nhận làm vật bảo đảm Nghĩa thời điểm giao kết giao dịch bảo đảm, hồ sơ tài sản bảo đảm phải có chứng việc người bảo đảm chắn xác lập quyền sở hữu (hoặc quyền sử dụng, quyền quản lý, sử dụng tài sản hình thành tương lai đó)  Các biện pháp bảo đảm Thế chấp tài sản: việc bên bảo đảm dùng tài sản thuộc quyền sở hữu để bảo đảm thực nghĩa vụ trả nợ ngân hàng thương mại Trong chấp tài sản bên bảo đảm (bên chấp) khơng chuyển giao tài sản cho bên nhận chấp, mà chuyển giao giấy tờ chứng nhận quyền sở hữu (hoặc quyền sử dụng) tài sản sang cho ngân hàng thương mại thời gian cam kết Chú ý: tài sản hình thành tương lai Khi chấp toàn phần bất động sản, động sản “vật phụ” gồm hoa lợi lợi tức, v.v.v thuộc thỏa thuận thuộc tài sản chấp ( bên có thỏa thuận ) Nếu tài sản có quy định phải mua bảo hiểm giá trị bảo hiểm thuộc tài sản chấp Những tài sản dùng chấp tài sản thường tài sản phải tham gia vào trình hoạt động kinh doanh như: nhà đất, trang thiết bị máy móc, hàng hóa luân chuyển, v.v.v Là tài sản có đặc điểm cờng kềnh, khó di chuyển, điều kiện bảo quản phức tạp, thêm vào việc bán hay chuyển nhượng tài sản không dễ dàng khiến ngân hàng thương mại khó khăn thực cầm cố Nếu đến hạn trả nợ mà người vay không thực nghĩa vụ trả nợ không trả hết nợ cho ngân hàng thương mại ngân hàng thương mại quyền phát mãi tài sản chấp để thu nợ Khi chấp tài sản, ngân hàng thương mại khách hàng thỏa thuận với để định giá tài sản chấp ký kết hợp đồng chấp có chứng nhận phịng cơng chứng Hình thức bảo đảm tiền vay chấp tài sản tạo thuận lợi cho khách hàng họ vừa nhận khoản vay vừa sử dụng tài sản phục vụ cho sản xuất kinh doanh, q trình sử dụng làm biến dạng, thất thoát giảm giá trị tài sản chấp gây thiệt hại cho ngân hàng thương mại Cầm cố tài sản: việc bên bảo đảm giao tài sản thuộc quyền sở hữu cho bên nhận bảo đảm để bảo đảm thực nghĩa vụ dân sự, nghĩa vụ trả nợ vay cho ngân hàng thương mại Trong cầm cố tài sản, bên bảo đảm chuyển tài sản cùng quyền kiểm soát sang cho ngân hàng thương mại thời gian cam kết (thường thời gian nhận tài trợ) Khi đến hạn mà người vay không trả nợ cho ngân hàng thương mại, ngân hàng thương mại phát mãi tài sản cầm cố tiếp nhận tài sản cầm cố để thu nợ Khi cầm cố tài sản để vay, tài sản cầm cố khách hàng không tiếp tục sử dụng vào hoạt động sản xuất kinh doanh Tài sản cầm cố thường có đặc điểm gọn nhẹ, dễ thực việc chuyển giao cho ngân hàng, việc quản lý bảo quản tương đối chắn, khơng q phức tạp, chịu ảnh hưởng yếu tố môi trường tự nhiên quan trọng việc ngân hàng nắm giữ khơng ảnh hưởng đến q trình hoạt động người vay như: kim loại quý, giấy tờ có giá, cổ phiếu, trái phiếu, sổ tiết kiệm, ngoại tệ mạnh, v.v.v Hình thức bảo đảm tiền vay cầm cố tài sản thường đảm bảo chắn, an toàn cho ngân hàng thương mại ngân hàng thương mại nắm giữ tài sản khách hàng tài sản có khả chuyển đổi thành tiền cao 1.1.3 Hình thức bảo đảm tiền vay trường hợp cho vay khơng có bảo đảm tài sản Nền kinh tế ngày phát triển, cạnh tranh ngân hàng ngày gay gắt, khốc liệt Để phát triển, tăng quy mơ số lượng khách hàng vay vốn, tăng doanh số đầu ra, tổ chức tín dụng ngân hàng thương mại đã dần nới lỏng điều kiện cho vay, để khách hàng doanh nghiệp nhỏ, cá nhân tiếp cận với ng̀n vốn tín dụng mà không đáp ứng đủ điều kiện tài sản bảo đảm Do đó, mà hình thức bảo đảm tiền vay khơng có bảo đảm tài sản tờn phát triển ngày rộng rãi cùng với phát triển kinh tế Cho vay tài sản bảo đảm việc cho vay vốn ngân hàng thương mại mà theo nghĩa vụ trả nợ khách hàng không cam kết bảo đảm tài sản, mà dựa uy tín, khả trả nợ khách hàng vay hay bên thứ ba (bên bảo lãnh) Bên thứ ba (bên bảo lãnh) tổ chức đồn thể xã hội, ngân hàng thương mại, tổ chức kinh tế, phủ, tập đồn kinh tế lớn, có thương hiệu vị thị trường, có quan hệ làm ăn lâu năm với ngân hàng cho vay Bảo đảm tiền vay khơng tài sản hiểu đơn giản cam kết hay nhiều người việc trả nợ thay cho khách hàng vay vốn người không trả nợ Bảo đảm tiền vay không tài sản thực hình thức bảo lãnh Bảo lãnh áp dụng trường hợp tổ chức, cá nhân có nhu cầu vay vốn nhiều lý khác nhau, họ chưa đủ uy tín khơng có TSBĐ để cầm cố hay chấp Lúc này, bảo lãnh phát huy tác dụng vừa biện pháp đảm bảo thực nghĩa vụ trả nợ, vừa biện pháp tạo hội cấp vốn cho người có nhu cầu người tìm cho người bảo lãnh, tổ chức đủ lực thực nghĩa vụ bảo lãnh ngân hàng thương mại chấp nhận Điều kiện người bảo lãnh: phải có đủ lực pháp lý, phải có đủ lực tài để thực nghĩa vụ đã cam kết uy tín người bảo lãnh Điều kiện khách hàng vay: Khách hàng phải có tín nhiệm tổ chức tín dụng; khách hàng có dự án đầu tư, phương án phát triển sản xuất kinh doanh phải khả thi có khả hồn trả; Có khả tài ng̀n thu nhập lành mạnh, hợp pháp; Cam kết thực biện pháp bảo đảm tiền vay không TS theo yêu cầu tổ chức tín dụng