Một số giải pháp nhằm đẩy mạnh cho vay đối với các doanh nghiệp ngoài quốc doanh tại chi nhánh ngân hàng đầu tư và phát triển vĩnh phúc

Chuyên đề thực tập tốt nghiệp Khoa Ngân hàng – Tài Lời mở đầu Nghị Đại hội VI Đảng cộng sản Việt Nam tạo sức mạnh mới, thúc đẩy kinh tế - xã hội Việt nam phát triển Với định hướng chiến lược đổi kinh tế từ chế bao cấp sang phát triển kinh tế hàng hoá nhiều thành phần, vận động theo chế thị trường có điều tiết Nhà nước theo định hướng XHCN Đây bước đột phá tư kinh tế nhằm khơi dậy tiềm thành phần kinh tế hoạt động kinh tế thị trường, tạo tốc độ phát triển cho kinh tế Việt nam Trong phải kể đến đóng góp to lớn khu vực kinh tế ngồi quốc doanh (NQD), khu vực kinh tế tham gia vào thị trường đông đảo nhất, có nhiều tiềm nguồn lực huy động vào thị trường để phát triển kinh tế Dòng chảy tiến trình đổi kinh tế tác động mạnh mẽ vào hệ thống ngân hàng, hoạt động tín dụng coi nghiệp vụ then chốt, cấp vốn cho kinh tế, tạo nguồn thu nhập chủ yếu hoạt động kinh doanh ngân hàng Riêng tỉnh Vĩnh phúc, tín dụng ngân hàng góp phần quan trọng vào nghiệp đổi phát triển, thực mục tiêu kinh tế - xã hội tỉnh, đẩy mạnh việc hình thành cấu kinh tế Công nghiệp - Nông nghiệp - Dịch vụ - Xây dựng tỉnh nhà Xong nhìn nhận chất lượng tín dụng mối quan tâm khơng cấp lãnh đạo, giới điều hành ngân hàng mà cịn mối quan tâm tồn xã hội, mang tính chất sống cịn ngân hàng thương mại (NHTM) Chi nhánh Ngân hàng Đầu tư Phát triển Vĩnh phúc thành lập sau tái lập tỉnh Vĩnh phúc (01/01/1997), hoạt động địa bàn có kinh tế chậm phát triển chủ yếu Nơng nghiệp, thu nhập bình qn đầu người đạt 240 USD (năm 2001) nên hoạt động kinh doanh chi nhánh gặp nhiều khó khăn Thu nhập từ hoạt động tín dụng chiếm tỷ trọng 80% tổng thu nhập, dư nợ khu vực kinh tế quốc doanh chiếm tỷ trọng 70% tổng dư nợ, nợ hạn cho vay khu vực kinh tế NQD chiếm tỷ trọng 75% tổng nợ hạn Do vậy, mở rộng nâng cao chất lượng tín dụng ngân hàng vấn đề cần quan tâm nay, đặc biệt thành phần kinh tế NQD Chuyên đề thực tập tốt nghiệp Khoa Ngân hàng – Tài Xuất phát từ tình hình thực tế trên, em mạnh dạn chọn đề tài “Một số giải pháp nhằm đẩy mạnh cho vay doanh nghiệp quốc doanh chi nhánh Ngân hàng Đầu tư Phát triển Vĩnh phúc” cho chuyên đế thực tập Em hy vọng viết góp phần nhỏ bé đẩy lùi khó khăn cản trở cơng tác tín dụng, xây dựng mối quan hệ tốt đẹp Ngân hàng khách hàng, đưa hiệu tín dụng ngày tốt hơn, phục vụ cho hoạt động kinh doanh tín dụng Ngân hàng thời kỳ đổi Kết cấu chuyên đề chia thành 03 chương: Chương 1: Hoạt động cho vay doanh nghiệp quốc doanh ngân hàng thương mại Chương 2: Thực trạng cho vay doanh nghiệp quốc doanh Ngân hàng Đầu tư Phát triển Vĩnh Phúc Chương 3: Giải pháp đẩy mạnh cho vay doanh nghiệp quốc doanh Ngân hàng Đầu tư Phát triển Vĩnh Phúc Trong trình nghiên cứu tìm hiểu đề tài, trình độ lý luận kinh nghiệm trực tiễn hạn chế thời gian nghiên cứu có hạn nên luận văn khơng tránh khỏi thiếu sót hạn chế Em mong góp ý thầy giáo hướng dẫn, anh chị cán công tác chi nhánh NH ĐT&PT Vĩnh phúc bạn đọc để viết em hoàn thiện Em xin chân thành cảm ơn! Sinh viên thực LÊ VŨ TUÂN Chuyên đề thực tập tốt nghiệp Khoa Ngân hàng – Tài CHƯƠNG HOẠT ĐỘNG CHO VAY DOANH NGHIỆP NGOÀI QUỐC DOANH CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1- Các hoạt động chủ yếu NHTM 1.1 Khái niệm NHTM: Là sản phẩm kinh tế thị trường, NHTM tổ chức trung gian tài thực nghiệp vụ tập trung phân phối lại vốn tiền tệ, dịch vụ liên quan đến tài chính- tiền tệ khác kinh tế quốc dân Cùng với phát triển kinh tế thị trường, NHTM phát triển ngày đa dạng trở thành công cụ điều tiết vĩ mô quốc gia Các ngân hàng định nghĩa qua chức năng, dịch vụ vai trò mà chúng thực kinh tế Ngân hàng loại hình tổ chức quan trọng kinh tế tài đa dạng nhất, đặc biệt tín dụng, tiết kiệm dịch vụ tốn thực nhiều chức tài so với tổ chức kinh doanh kinh tế NHTM thực hoạt động kinh doanh tiền tệ, làm trung gian tín dụng, trung gian tốn, thực thi sách tiền tệ- tín dụng Ngân hàng Trung ương mà không tham gia vào hoạt động phát hành tiền Vì vậy: “NHTM doanh nghiệp kinh doanh tiền tệ mà hoạt động chủ yếu thường xuyên nhận tiền gửi khách hàng, sử dụng số tiền vay cung ứng dịch vụ toán” 1.2 Các hoạt động chủ yếu ngân hàng thương mại 1.2.1 Hoạt động nguồn vốn  Vốn chủ sở hữu Để bắt đầu hoạt động ngân hàng (được pháp luật cho phép ) chủ ngân hàng phải có lượng vốn định Đây loại vốn ngân hàng sử dụng lâu dài, hình thành nên thiết bị, nhà cửa cho ngân hàng Nguồn hình thành Chuyên đề thực tập tốt nghiệp Khoa Ngân hàng – Tài nghiệp vụ hình thành loại vốn đa dạng tuỳ theo tính chất sở hữu, lực tài chủ ngân hàng, yêu cầu phát triển thị trường  Nguồn vốn hình thành ban đầu Tuỳ theo tính chất ngân hàng nguồn gốc hình thành vốn ban đầu khác Nếu ngân hàng thuộc sở hữu nhà nước ngân sách nhà nước cấp (vốn nhà nước ).Nếu ngân hàng cổ phần, cổ đơng đóng góp thơng qua mua cỏ phần cổ phiếu Ngân hàng liên doanh bên liên doanh đóng góp Ngân hàng tư nhân vốn thuộc sở hữu tư nhân  Nguồn vốn bổ xung trình hoạt động Trong trình hoạt động, ngân hàng tăng vốn chủ theo nhiều phương thức khác tuỳ theo điều kiện cụ thể Nguồn từ lợi nhuận: điều kiện thu nhập rịng lớn khơng, chủ ngân hàng có xu hướng tăng vốn chủ cách chuyển phần thu nhập rịng thành vốn đầu tư Tỷ lệ tích luỹ tuỳ thuộc vào cân nhắc chủ ngân hàng tích luỹ tiêu dùng Những ngân hàng lâu năm, thu nhập dịng lớn, nguồn vốn tích luỹ từ lợi nhuận cao so với vốn chủ hình thành ban đầu Nguồn bổ xung thêm từ việc phát hành thêm cổ phần, góp thêm, cấp thêm… để mở rộng quy mô hoạt động, để đổi trang thiết bị, để đáp ứng nhu cầu tăng vốn chủ Ngân hàng nhà nước quy định…Đặc điểm hinh thức huy động không thường xuyên, song giúp cho ngân hàng có lượng vốn chủ sở hữu lớn vàm lúc cần thiết  Các quĩ Ngân hàng có nhiều quĩ, quĩ có mục đích riêng Trước tiên quĩ dự phòng tổn thất.Quĩ trích lập hàng năm tích luỹ lại nhằm bù đắp tổn thất xảy Quĩ bảo tồn vốn nhằm bù đắp hao mịn vốn tác động lạm phát Quĩ thặng dư phần đánh giá lại tài sản ngân hàng chênh lệch mệnh giá thị giá cổ phiếu phát hành cổ phiếu Tuỳ theo quy định nước, ngân hàng có quĩ phúc lợi, quĩ khen thưởng, quĩ giám đốc… Chuyên đề thực tập tốt nghiệp Khoa Ngân hàng – Tài Các quĩ ngân hàng thuộc sở hữu chủ ngân hàng Nguồn hình thành quĩ từ thu nhập ngân hàng Tuy nhiên số quĩ ngân hàng sử dụng lâu dài  Nguồn vay nợ chuyển đổi thành cổ phần Các khoản vay trung dài hạn ngân hàng thương mại mà có khả chuyển đổi thành vốn cổ phần coi phận vốn chủ sở hữu ngân hàng ( vốn bổ xung ) nguồn có số đặc điểm sử dụng lâu dài, đầu tư vào nhà cửa, đất đai khơng phải hoàn trả đến hạn Vốn nợ   Tiền gửi nghiệp vụ huy động tiền gửi Tiền gửi khách hàng tài nguyên quan trọng ngân hàng thương mại Khi ngân hàng bắt đầu hoạt động nghiệp vụ mở tài khoản tiền gửi để giữ hộ tốn hộ cho khách hàng, cách ngân hàng huy động tiền doanh nghiệp, tổ chức dân cư Tiền gửi nguồn tiền quan trọng, chiếm tỉ trọng lớn nguồn tiền ngân hàng Để gia tăng tiền gửi môi trường cạnh tranh để có nguồn tiền có chất lượng ngày cao, ngân hàng đưa thực nhiều hỡnh thức huy động khác  Tiền gửi toán ( tiền gửi giao dịch, tiền gửi toán ) Đây tiền doanh nghiệp cá nhân gửi vào ngân hàng để ngân hàng giữ toán hộ Trong phạm vi số dư cho phép, nhu cầu chi trả doanh nghiệp cá nhân ngân hàng thực Các khoản thu tiền doanh nghiệp cá nhân nhập vào tiền gửi tốn theo u cầu Nhìn chung, lãi suất khoản tiền thấp ( không ), thay vào chủ tài khoản hưởng dịch vụ ngân hàng với mức phí thấp Ngân hàng mở tài khoản tiền gửi toán ( tài khoản phát séc ) cho khách hàng Thủ tục mở đơn giản, yêu cầu ngân hàng khách hàng phải có tiền tốn phạm vi số dư Chuyên đề thực tập tốt nghiệp Khoa Ngân hàng – Tài Một số ngân hàng kết hợp tài khoản tiền gửi toán với tài khoản cho vay ( thấu chi _chi trội số dư có tài khoản tốn ) Một số ngân hàng sử dụng nhiều hình thức tương tự tài khoản tiền gửi toán để nâng lãi suất tài khoản nhằm cạnh tranh với tổ chức tín dụng khác  Tiền gửi có kỳ hạn doanh nghiệp tổ chức xã hội Nhiều khoản thu doanh nghiệp tổ chức xã hội chi trả khoảng thời gian xác định Tiền gửi toán thuận tiện cho hoạt động toán song lãi suất lại thấp Để đáp ứng nhu cầu tăng thu người gửi tiền, ngân hàng đưa hình thức tiền gửi có kỳ hạn Người gửi khơng sử dụng hình thức tốnn tiền gửi toán để áp dụng loại tiền gửi Nếu cần chi tiêu, người gửi phải đến ngân hàng để rút tiền Tuy không thuận tiện cho tiêu dùng tiền gửi toán, song tiền gửi có kỳ hạn hưởng lãii suất cao tuỳ theo độ dài kỳ hạn  Tiền gửi tiết kiệm dân cư Các tầng lớp dân cư có khoản thu nhập tạm thời chưa sử dụng ( khoản tiền tiết kiệm ) Trong điều kiện có khả tiếp cận với ngân hàng, họ gửi tiết kiệm nhằm thực mục tiêu bảo toàn sinh lời khoản tiết kiệm, đặc biệt nhu cầu bảo toàn Nhằm thu hút ngày nhiều tiền tiết kiệm, ngân hàng cố gắng khuyến khích dân cư thay đổi thói quen giữ vàng tiền mặt nhà cách mở rộng mạng lưới huy động, đưa hình thức huy động đa dạng lãi suất cạnh tranh hấp dẫn Ngân hàng mở cho người tiết kiệm nhiều chương mục tiết kiệm ( sổ tiết kiệm ) cho kỳ hạn lần gửi khác Sổ tiết kiệm không dùng để tốn tiền hàng dịch vụ, song chấp vay vốn ngân hàng cho phép  Tiền gửi ngân hàng khác Nhằm mục đích nhờ tốn hộ số mục đích khác, ngân hàng thương mại gủi tiền ngân hàng khác Tuy nhiên quy mô nguồn thường không lớn Chuyên đề thực tập tốt nghiệp Khoa Ngân hàng – Tài  Tiền vay nghiệp vụ vay ngân khàng thương mại Tiền gửi nguồn quân trọng ngân hàng thương mại Tuy nhiên cần ngân hàng thường vay mượn thêm Tại nhiều nước, ngân hàng trung ương thường quy định tỉ lệ nguồn tiền huy động vốn chủ Do nhiều ngân hàng vào giai đoạn cụ thể phải vay mượn thêm để đáp ứng nhu cầu chi trả khả huy động bị hạn chế  Vay ngân hàng Trung ương Đây khoản vay nhằm giải nhu cầu cấp bách chi trả ngân hàng thương mại Trong trường hợp thiếu hụt dự trữ ( thiếu dự trữ bắt buộc, dự trữ toán ), ngân hàng thương mại thường vay ngân hàng Nhà nước Hình thức cho vay chủ yếu ngân hàng Nhà nước cho vay tái chiết khấu ( tái cấp vốn ), thương phiếu ngân hàng chiết khấu ( tái chiết khấu ) tài sản họ Khi cần tiền ngân hàng mang thương phiếu lên tái chiết khấu ngân hàng Nhà nước Nhiệp vụ làm thương phiếu ngân hàng thương mại giảm dự trữ ( tiền mặt tiền gửi ngân hàng Nhà nước ) tăng thêm Ngân hàng Nhà nước quản lý vay mượn cách chặt chẽ, ngân hàng thương mại phải thực điều kiện đảm bảo kiểm soát định Thông thường ngân hàng Nhà nước tái chiết khấu cho thương phiếu có chất lượng phù hợp với mục tiêu ngân hàng Nhà nước thời kỳ Trong điều kiện chưa có thương phiếu, ngân hàng Nhà nước cho ngân hàng thương mại vay hình thức tái cấp vốn theo hạn mức tín dụng định  Vay tổ chức tín dụng khác Đây nguồn ngân hàng vay mượn lẫn vay tổ chức tín dụng khác thị trường liên ngân hàng Các ngân hàng có dự trữ vượt mức có kết dư gia tăng bất ngờ khoản tiền huy động giảm cho vay sẵn lịng cho ngân hàng khác vay để tìm kiếm lãi suất cao Ngược lại, ngân hàng thiếu hụt dự trữ có nhu cầu vay mượn tức thời để đảm bảo khoản Như vậy, nguồn vay từ ngân hàng khác để đáp ứng nhu cầu dự trữ chi trả cấp bách hay thay cho nguồn vay mượn từ ngân hàng Nhà nước Quá trình vay mượn đơn giản Chuyên đề thực tập tốt nghiệp Khoa Ngân hàng – Tài Ngân hàng vay cần liên hệ trực tiếp với ngân hàng cho vay thông qua ngân hàng đại lý ( ngân hàng Nhà nước ) Khoản vay khơng cần tài sản đảm bảo, đảm bảo chứng khoán kho bạc Kết dự trữ ngân hàng cho vay giảm ngân hàng vay tăng lên  Vay thị trường vốn Giống doanh nghiệp khác, ngân hàng vay mượn cách phát hành giấy nợ ( kỳ phiếu, tín phiếu, trái phiếu ) thị trường vốn Rất nhiều ngân hàng thương mại thiếu nguồn tiền gửi trung dài hạn dẫn đến không đáp ứng nhu cầu cho vay trung dài hạn Do khoản vay trung dài hạn nhằm bổ xung cho nguồn tiền gửi, đáp ứng nhu cầu cho vay đầu tư trung dài hạn Thơng thường khoản vay khơng có đảm bảo Nhưng ngân hàng có uy tín trả lãi suất cao vay mượn nhiều Các ngân hàng nhỏ thường khó vay mượn trực tiếp cách này, họ thường phải vay thông qua ngân hàng đại lý bảo lãnh Ngân hàng Đầu tư Khả vay mượn phụ thuộc vào phát triển thị trường tài chính, tạo khả nặng chuyển đổi cho công cụ nợ dài hạn ngân hàng Nhiệp vụ vay mượn tương đối phức tạp Ngân hàng cần nghiên cứu kỹ thị trường để định quy mô, mệnh giá, lãi suất thời hạn vay mượn thích hợp Các vấn đề chuyển nhượng, điều chỉnh lãi suất, bảo quản hộ… ngân hàng quan tâm  Vốn nợ khác Loại bao gồm nguồn uỷ thác, nguồn toán, nguồn khác  Tiền uỷ thác Ngân hàng thương mại thực dịch vụ uỷ thác uỷ thác cho vay, uỷ thác đầu tư, uỷ thác cấp phát, uỷ thác giải ngân thu hộ …Các hoạt động tạo nên nguồn uỷ thác ngân hàng.Cùng với phát triển mối quan hệ đa phương, nhiều tổ chức kinh tế xã hội có mục tiêu phát triển ngân hàng, có nguồn tài chính, sử dụng mạng lưới ngân hàng Chuyên đề thực tập tốt nghiệp Khoa Ngân hàng – Tài kênh dẫn vốn tới mục tiêu Kết hình thành nguồn uỷ thác, làm gia tăng nguồn vốn cho ngân hàng  Tiền toán Các hoạt động tốn khơng dùng tiền mặt hình thành nguồn tốn ( tiền trình chi trả, tiền ký quĩ để mở L/C…) Những ngân hàng ngân hàng đồng tài trợ có kết số dư từ tiền ngân hàng thành viên chuyển để thực cho vay…  Tiền khác Các khoản nợ khác thuế chưa nộp, lương chưa trả… 1.2.2.Hoạt động sử dụng vốn 1.2.2.1.Ngân quĩ Ngân quĩ ngân hàng thương mại thường gồm khoản mục sau  Tiền mặt két: Có thể gồm nội tệ ngoại tệ ( nước ngoại tệ sử dụng lưu thông, chấp nận tiền gửi ngoại tệ ) Một vài ngân hàng cịn gồm vàng kim khí quí, đá quí khác…tiền mặt dùng để chi trả tiền mặt nhanh chóng, nhiên tiền mặt khơng sinh lời phương diện an tồn thường đối tượng trộm cướp, thụt két, làm giả Tiền mặt gắn với chi phí phát sinh bảo quản, đếm, vận chuyển…  Tiền gửi ngân hàng khác : Gồm tiền gửi ngân hàng Nhà nước, ngân hàng tổ chức tín dụng khác Ngân hàng thương mại phải thực dự trữ bắt buộc Hình thức dự trữ bắt buộc khác nước Nhiều ngân hàng Trung ương yêu cầu ngân hàng thương mại phải trì dự trữ bắt buộc hình thức tiền gửi ngân hàng Trung ương Bên cạnh Ngân hàng thương mại nắm giữ loại tiền gửi cịn mục tiêu toán tiện lợi: nhiều khoản toán ngân hàng thực qua ngân hàng Nhà Chuyên đề thực tập tốt nghiệp Khoa Ngân hàng – Tài nước ( Ngân hàng Trung ương ), qua ngân hàng đại lý ( toán qua nước khác ) Khoản tiền sinh lời thấp Ngân hàng với vai trị thủ quĩ cho kinh tế, có trách nhiệm chi trả kịp thời nhu cầu người gửi tiền hình thức chuyển khoản tiền mặt Do vậy, Ngân hàng thường phải giữ lượng tiền mặt két, tiền gửi ngân hàng tổ chức tín dụng khác Lượng tiền mặt két nhiều hay phụ thuộc vào nhu cầu chi tiêu khả thu hút tiền mặt thời kỳ, khoảng cách ngân hàng thương mại kho tiền ngân hàng Nhà nước Các ngân hàng thương mại Việt nam thường phải giữ tỷ lệ tiền mặt cao tâm lý thói quen sử dụng tiền mặt toán đại đa số dân chúng doanh nghiệp nhỏ Nhìn chung ngân quĩ ngân hàng tài sản khôg sinh lời ( sinh lời thấp ), song lại tài sản có tính khoản –tính lỏng – cao nhất, đáp ứng nhu cậu chi trả thường xuyên Do vậy, ngân hàng cố gắng giữ ngân quĩ mức thấp Tỷ trọng ngân quĩ tổng tài sản ngân hàng thường thấp khác ngân hàng Thông thường, ngân hàng gần trung tâm tiền tệ, tỷ lệ thấp so với ngân hàng xa có xu hướng tăng thời kỳ kinh tế suy thối hay ngân hàng khó tìm kiếm hội đầu tư  Chứng khốn Ngân hàng thương mại nắm giữ chứng khốn mục tiêu khoản đa dạng hoá tài sản Ngân hàng nắm giữ nhiều loại chứng khốn, xếp loại theo nhiều tiêu thức : Theo tính lỏng, theo chủ thể phát hành, theo mục tiêu nắm giữ… Chứng khoán phủ Trung ương địa phương (do kho bạc nhà nước phát hành ), bao gồm loại ngắn hạn, trung hạn dài hạn Chứng khoán ngân hàng khác, cơng ty tài bao gồm cổ phiếu giấy nợ khác ngân hàng, cơng ty tài phát hành chấp thuận tốn Ngân hàng giữ chứng khốn chúng mang lại lợi nhuận cho ngõn hàng cú thể bỏn để gia tăng ngân quĩ cho ngân hàng cần thiết Ngân hàng thường chia chứng khoán thành hai loại: Thanh khoản