Phát triển hoạt động uỷ thác tại sở giao dịch iii ngân hàng đầu tư và phát triển việt nam 1

MỞ RỘNG HOẠT ĐỘNG UỶ THÁC TẠI SỞ GIAO DỊCH III - BIDV LỜI MỞ ĐẦU Hệ thống ngân hàng thương mại Việt Nam thời gian vừa qua có bước phát triển vượt bậc, góp phần tích cực vào phát triển chung kinh tế – xã hội Tuy nhiên, nhìn cách tổng thể ngân hàng thương mại Việt Nam vẵn cịn bộc lộ nhiều yếu kém, dịch vụ cung ứng phong phú, nghèo nàn chất lượng lẫn số lượng Trong đó, q trình hội nhập vào thị trường tài quốc tế tự hố tài khiến cho sức ép cạnh tranh ngày gay gắt, khốc liệt Trước thách thức đó, ngân hàng thương mại Việt Nam muốn tồn phát triển cần không ngừng nâng cao chất lượng dịch vụ mở rộng nghiệp vụ đáp ứng nhu cầu ngày cao thị trường Nắm bắt xu đó, năm 2002, Sở giao dịch III – Ngân hàng Đầu tư Phát triển Việt Nam tiên phong việc triển khai hoạt động mẻ – hoạt động uỷ thác Uỷ thác hoạt động mà theo bên nhận uỷ thác thực quản lý tài sản theo thoả thuận với bên uỷ thác, nhằm đem lại lợi ích cho bên uỷ thác hay bên thụ hưởng Hoạt động có vai trị to lớn không thân khách hàng mà nguồn vốn quan trọng ngân hàng Hoạt động uỷ thác thực rộng rãi giới, xuất Việt Nam năm gần Vậy thực trạng hoạt động uỷ thác Sở giao dịch III nào, có đem lại hiệu hay khơng, làm cách để mở rộng phát triển hoạt động uỷ thác Sở giao dịch III Việt Nam? Chính từ tính cấp thiết vấn đề, em xin lựa chọn đề tài: Phát triển hoạt động uỷ thác Sở giao dịch III – Ngân hàng Đầu tư Phát triển Việt Nam PHẠM HIỀN HẠNH – TCDN 44A MỞ RỘNG HOẠT ĐỘNG UỶ THÁC TẠI SỞ GIAO DỊCH III - BIDV Cấu trúc chuyên đề gồm chương: Chương 1: Hoạt động ủy thác ngân hàng thương mại Chương 2: Thực trạng hoạt động uỷ thác Sở giao dịch III - Ngân hàng Đầu tư Phát triển Việt Nam Chương 3: Giải pháp nhằm phát triển hoạt động uỷ thác Sở giao dịch III - Ngân hàng Đầu tư Phát triển Việt Nam PHẠM HIỀN HẠNH – TCDN 44A MỞ RỘNG HOẠT ĐỘNG UỶ THÁC TẠI SỞ GIAO DỊCH III - BIDV CHƯƠNG I HOẠT ĐỘNG UỶ THÁC CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 Tổng quan ngân hàng thương mại 1.1.1 Khái niệm Ngân hàng tổ chức trung gian tài quan trọng xã hội Ngân hàng tổ chức thu hút tiết kiệm lớn kinh tế Hàng triệu cá nhân, hộ gia đình doanh nghiệp, tổ chức kinh tế-xã hội gửi tiền ngân hàng Mặt khác, ngân hàng người cho vay chủ yếu doanh nghiệp, cá nhân, hộ gia đình phần Nhà nước Trong thời kỳ, ngân hàng thành viên quan trọng thị trường trái phiếu tín phiếu Chính phủ phát hành nhằm tài trợ cho đầu tư phát triển Đối với doanh nhiệp, ngân hàng tổ chức tài cung cấp tín dụng quan trọng để phục vụ cho việc mua hàng hoá dự trữ xây dựng nhà máy, mua sắm trang thiết bị Khi doanh nghiệp người tiêu dùng phải toán khoản khoản mua hàng hoá dịch vụ, họ thường sử dụng séc, uỷ nhiệm chi, thẻ tín dụng hay tài khoản điện tử Và cần đến thơng tin tài hay lập kế hoạch tài chính, họ thường đến ngân hàng để nhận lời tư vấn Hơn nữa, ngân hàng cịn thực sách kinh tế, đặc biệt sách tiền tệ, cơng cụ quan trọng sách Chính phủ nhằm phát triển kinh tế bền vững Ngân hàng bao gồm nhiều loại tuỳ thuộc vào phát triển kinh tế nói chung hệ thống tài nói riêng, ngân hàng thương mại thường chiếm tỷ trọng lớn quy mô tài sản, thị phần số lượng ngân hàng Vậy ngân hàng thương mại gì? Cách tiếp cận thận trọng xem xét tổ chức phương diện loại hình dịch vụ mà chúng cung cấp Ngân hàng tổ chức PHẠM HIỀN HẠNH – TCDN 44A MỞ RỘNG HOẠT ĐỘNG UỶ THÁC TẠI SỞ GIAO DỊCH III - BIDV tài cung cấp danh mục dịch vụ tài đa dạng - đặc biệt tín dụng, tiết kiệm dịch vụ toán – thực nhiều chức tài so với tổ chức kinh doanh kinh tế 1.1.2 Chức ngân hàng thương mại  Trung gian tài Với chức trung gian tài chính, ngân hàng đưa người cho vay người vay kinh tế gặp nhau, hay nói cách khác ngân hàng chuyển khoản tiền tiết kiệm phận cá nhân, tổ chức đến tay cá nhân, tổ chức khác thâm hụt chi tiêu, cần bổ sung vốn để sản xuất, kinh doanh, tiêu dùng Trong quan hệ tài trực tiếp, để người cho vay nhận người muốn vay ngược lại địi hỏi nhiều chi phí (chi phí thơng tin, chi phí giao dịch, mơi giới ) Những người có vốn tiết kiệm nhỏ người vay nhỏ thường bị gạt ngồi quan hệ này, khơng có khả chia sẻ lợi ích lớn mà có mặt thị trường tài mang lại Điều cản trở quan hệ trực tiếp phát triển làm nảy sinh trung gian tài Do chun mơn hố, trung gian tài làm giảm thiểu chi phí thơng tin giao dịch, từ khuyến khích tiết kiệm đầu tư Trung gian tài tập hợp người tiết kiệm đầu tư, mà giải mâu thuẫn tín dụng trực tiếp Chức trung gian tài làm người ta định nghĩa rằng: “Hoạt động ngân hàng kinh doanh đồng tiền việc mở tài khoản tiền gửi trả lãi để thu hút vốn nhàn rỗi, dùng khoản tiền vay lại vào kinh tế ” PHẠM HIỀN HẠNH – TCDN 44A MỞ RỘNG HOẠT ĐỘNG UỶ THÁC TẠI SỞ GIAO DỊCH III - BIDV  Tạo phương tiện tốn Tiền có chức quan trọng làm phương tiện toán Ban đầu, ngân hàng thợ vàng tạo phương tiện toán phát hành giấy nhận nợ với khách hàng Giấy nhận nợ ngân hàng phát hành với ưu điểm định trở thành phương tiện toán rộng rãi nhiều người chấp nhận Như vậy, ban đầu ngân hàng tạo phương tiện toán thay cho tiền kim loại dựa số lượng tiền kim loại nắm giữ Với nhiều ưu thế, giấy nợ ngân hàng thay tiền kim loại làm phương tiện lưu thơng phương tiện cất trữ; trở thành tiền giấy Việc in tiền mang lại lợi nhuận lớn đồng thời với nhu cầu có đồng tiền quốc gia dẫn đến việc Nhà nước tập trung quyền lực phát hành (in) tiền giấy vào tổ chức Bộ Tài Ngân hàng Trung ương Từ đó, chấm dứt việc ngân hàng thương mại tạo giấy bạc riêng Tồn hệ thống ngân hàng tạo phương tiện toán khoản tiền gửi mở rộng từ ngân hàng đến ngân hàng khác sở cho vay Khi khách hàng ngân hàng sử dụng khoản tiền vay để chi trả tạo nên khoản thu (tức làm tăng số dư tiền gửi) khách hàng khác ngân hàng khác từ tạo khoản cho vay Trong không ngân hàng riêng lẻ cho vay lớn dự trữ dư thừa, tồn hệ thống ngân hàng tạo khối lượng tiền gửi (tạo phương tiện toán) gấp bội thơng qua hoạt động cho vay (tạo tín dụng)  Trung gian toán Ngân hàng trở thành trung gian toán lớn hầu hết quốc gia Thay mặt khách hàng, ngân hàng thực toán giá trị hàng hoá dịch vụ Để việc tốn nhanh chóng, thuận tiện tiết kiệm chi phí, ngân hàng cung cấp cho khách hàng nhiều hình thức tốn PHẠM HIỀN HẠNH – TCDN 44A MỞ RỘNG HOẠT ĐỘNG UỶ THÁC TẠI SỞ GIAO DỊCH III - BIDV toán séc, uỷ nhiệm chi, nhờ thu, loại thẻ với mạng lưới toán điện tử, kết nối quỹ cung cấp tiền giấy khách hàng cần Các ngân hàng cịn thực tốn bù trù với thông qua Ngân hàng Trung ương trung tâm tốn Cơng nghệ tốn qua ngân hàng đạt hiệu cao quy mô sử dụng cơng nghệ mở rộng Vì vậy, cơng nghệ toán đại qua ngân hàng thường nhà quản lý tìm cách áp dụng cách rộng rãi Nhiều hình thức tốn chuẩn hố góp phần tạo tính thống tốn khơng ngân hàng quốc gia mà cịn ngân hàng tồn giới Các trung tâm toán quốc tế thiết lập làm tăng hiệu toán qua ngân hàng, biến ngân hàng trở thành trung tâm toán quan trọng có hiệu quả, phục vụ đắc lực cho kinh tế toàn cầu 1.1.3 Các dịch vụ ngân hàng thương mại a) Thực trao đổi ngoại tệ Lịch sử cho thấy dịch vụ ngân hàng thực trao đổi ngoại tệ: Mua, bán loại tiền lấy loại tiền khác hưởng phí dịch vụ Trong thị trường tài ngày nay, mua bán ngoại tệ thường ngân hàng lớn thực giao dịch có mức độ rủi ro cao, đồng thời u cầu phải có trình độ chuyên môn cao b) Nhận tiền gửi Cho vay coi hoạt động sinh lời cao, ngân hàng tìm cách để huy động nguồn vốn cho vay Một nguồn quan trọng khoản tiền gửi toán tiết kiệm khách hàng Ngân hàng mở dịch vụ nhận tiền gửi để bảo quản hộ người có tiền với cam kết hồn trả hạn Trong cạnh tranh để tìm kiếm giành PHẠM HIỀN HẠNH – TCDN 44A MỞ RỘNG HOẠT ĐỘNG UỶ THÁC TẠI SỞ GIAO DỊCH III - BIDV khoản tiền gửi, ngân hàng trả lãi cho tiền gửi phần thưởng cho khách hàng việc sẵn sàng hi sinh nhu cầu tiêu dùng trước mắt cho phép ngân hàng sử dụng tạm thời để kinh doanh Trong lịch sử có kỷ lục lãi suất, chẳng hạn ngân hàng Hy Lạp đẫ trả lãi suất 16% năm để thu hút khoản tiết kiệm nhằm mục đích cho vay chủ tàu Địa Trung Hải với lãi suất gấp đôi hay gấp ba lãi suất tiết kiệm Như vậy, cung cấp dịch vụ nhận tiền gửi, ngân hàng thu ”phí” gián tiếp thông qua thu nhập hoạt động sử dụng tiền gửi c) Cho vay  Chiết khấu thương phiếu cho vay thương mại Ngay thời kỳ đầu, ngân hàng chiết khấu thương phiếu mà thực tế cho vay người bán (người bán chuyển khoản phải thu cho ngân hàng để lấy tiền trước) Sau ngân hàng cho vay trực tiếp khách hàng (là người mua), giúp họ có vốn để mua hàng dự trữ nhằm mở rộng sản xuất kinh doanh  Cho vay tiêu dùng Trong lịch sử, hầu hết ngân hàng khơng tích cực cho vay cá nhân hộ gia đình họ tin khoản cho vay tiêu dùng nói chung có quy mơ nhỏ với rủi ro vỡ nợ tương đối cao làm cho chúng trở nên có mức sinh lời thấp Đầu kỷ này, ngân hàng bắt đầu dựa nhiều vào tiền tiền gửi khách hàng để tài trợ cho vay thương mại lớn Sự gia tăng thu nhập người tiêu dùng cạnh tranh khốc liệt cho vay hướng ngân hàng tới người tiêu dùng khách hàng trung thành tiềm Sau chiến tranh giới thứ II, tín dụng tiêu dùng trở thành loại hình tín dụng tăng trưởng nhanh nhanh nước có kinh tế phát triển PHẠM HIỀN HẠNH – TCDN 44A MỞ RỘNG HOẠT ĐỘNG UỶ THÁC TẠI SỞ GIAO DỊCH III - BIDV  Cho vay tài trợ dự án Bên cạnh cho vay truyền thống cho vay ngắn hạn, ngân hàng ngày trở nên động việc tài trợ trung, dài hạn: tài trợ xây dựng nhà máy, phát triển ngành công nghệ cao Một số ngân hàng cho vay để đầu tư vào đất Do rủi ro loại hình tín dụng nói chung cao nên chúng thường thực qua công ty đầu tư, thành viên công ty sở hữu ngân hàng, với tham gia nhà đầu tư khác để chia sẻ rủi ro d) Tài trợ cho hoạt động Chính phủ Khả huy động cho vay với khối lượng lớn ngân hàng trở thành trọng tâm ý Chính phủ Do nhu cầu chi tiêu lớn thường cấp bách thu khơng đủ, Chính phủ nước muốn tiếp cận với khoản vay ngân hàng Ngày nay, Chính phủ giành quyền cấp phép hoạt động kiểm soát ngân hàng Các ngân hàng cấp giấy phép thành lập với điều kiện họ phải cam kết thực sách tài trợ cho Chính phủ với mức độ Các ngân hàng thường mua trái phiếu Chính phủ theo tỷ lệ định tổng lượng tiền gửi mà ngân hàng huy động e) Cung cấp dịch vụ ủy thác Các ngân hàng thực quản lý tài sản theo thoả thuận với khách hàng, hưởng phí uỷ thác Hoạt động nêu rõ phần sau f) Bảo quản vật có giá Các ngân hàng thực việc lưu giữ vàng, giấy tờ có giá tài sản khác cho khách hàng két Ngân hàng thường giữ hộ tài sản tài chính, giấy tờ cầm cố, giấy tờ quan trọng khác khách hàng với ngun tắc an tồn, bí mật, thuận tiện Dịch vụ phát triển PHẠM HIỀN HẠNH – TCDN 44A MỞ RỘNG HOẠT ĐỘNG UỶ THÁC TẠI SỞ GIAO DỊCH III - BIDV với nhiều dịch vụ khác mua bán hộ giấy tờ có giá cho khách, tốn lãi cổ tức hộ g) Cung cấp tài khoản giao dịch thực toán Khi khách hành gửi tiền vào ngân hàng, ngân hàng không bảo quản mà thực lệnh chi trả cho khách hàng Thanh toán qua ngân hàng mở đầu cho tốn khơng dùng tiền mặt, tức người gửi tiền không cần phải đến ngân hàng để lấy tiền mà cần viết giấy chi trả cho khách, khách hàng mang giấy đến ngân hàng nhận được tiền Các tiện ích tốn khơng dùng tiền mặt (an tồn, nhanh chóng, xác, tiết kiệm chi phí) góp phần rút ngắn thời gian kinh doanh nâng cao thu nhập hco khách hàng Khi ngân hàng mở chi nhánh, phạm vi toán qua ngân hàng mở rộng, tạo nhiều tiện ích Điều khuyến khích khách hàng gửi tiền vào ngân hàng để nhờ ngân hàng toán hộ Cùng với phát triển công nghệ thông tin, bên cạnh thể thức toán séc, ủy nhiện chi, nhờ thu, L/C phát triển hình thức toán điện, thẻ h) Quản lý ngân quỹ Các ngân hàng mở tài khoản giữ tiền phần lớn doanh nghiệp cá nhân Nhờ đó, ngân hàng thường có mối liên hệ chặt chẽ với nhiều khách hàng Do có kinh nghiệm quản lý ngân quỹ khả việc thu ngân, nhiều ngân hàng cung cấp cho khách dịch vụ quản lý ngân quỹ, ngân hàng đồng ý quản lý việc thu chi cho công ty kinh doanh tiến hành đầu tư phần thặng dư tạm thời vào chứng khốn sinh lợi, tín dụng ngắn hạn khách hàng cần tiền mặt để toán i) Cho thuê thiết bị trung dài hạn Nhằm dể bán thiết bị, đặc biệt thiết bị có giá trị lớn, nhiều hãng sản xuất thương mại cho thuê Cuối hợp đồng thuê, khách PHẠM HIỀN HẠNH – TCDN 44A MỞ RỘNG HOẠT ĐỘNG UỶ THÁC TẠI SỞ GIAO DỊCH III - BIDV hàng mua (do gọi hợp đồng thuê mua) Rất nhiều ngân hàng tích cực cho khách hàng kinh doanh quyền lựa chọn mua thiết bị cho khách hàng th thơng qua hợp đồng th mua, ngân hàng mua thiết bị cho khách hàng thuê với điều kiện khách hàng phải trả tới 70% 100% giá trị tài sản cho thuê Do vậy, cho thuê ngân hàng có nhiều điểm giống cho vay xếp vào tín dụng trung dài hạn k) Bảo lãnh Do khả toán ngân hàng cho khách hàng lớn ngân hàng nắm giữ tiền gửi khách hàng, nên ngân hàng có uy tín bảo lãnh cho khách hàng Trong năm gần đây, nghiệp vụ bảo lãnh ngày đa dạng phát triển mạnh Ngân hàng thường bảo lãnh cho khách hàng mua chịu hàng hóa trang thiết bị, phát hành chứng khốn, cho vay tổ chức tín dụng khác l) Tư vấn tài Các ngân hàng từ lâu khách hàng yêu cầu thực hoạt động tư vấn tài chính, đặc biệt tiết kiệm đầu tư Ngân hàng ngày cung cấp nhiều dịch vụ tài đa dạng, từ chuẩn bị thuế kế hoạch tài cho cá nhân đến tư vấn hội thị trường nước nước cho khách hàng kinh doanh họ m) Cung cấp dịch vụ môi giới đầu tư chứng khốn Trên thị trường tài nay, nhiều ngân hàng phấn đấu để trở thành “bách hóa tài chính” thực sự, cung cấp đủ dịch vụ tài cho phép khách hàng thỏa mãn nhu cầu địa điểm Đây lý khiến ngân hàng bắt đầu bán dịch vụ mơi giới chứng khốn, cung cấp cho khách hàng hội mua cổ phiếu, trái phiếu chứng khốn khác mà khơng phỉa nhờ đến người kinh doanh chứng PHẠM HIỀN HẠNH – TCDN 44A 10