Bài viết Phát triển hoạt động ủy thác cho vay của ngân hàng thương mại thông qua dịch vụ tín dụng nội bộ của hợp tác xã nông nghiệp nghiên cứu và triển khai hoạt động ủy thác cho vay của các ngân hàng thương mại thông qua hoạt động tín dụng nội bộ trong các HTX nông nghiệp là một giải pháp cấp thiết.
CHÍNH SÁCH & THỊ TRƯỜNG TÀI CHÍNH- TIỀN TỆ Phát triển hoạt động ủy thác cho vay ngân hàng thương mại thơng qua dịch vụ tín dụng nội hợp tác xã nông nghiệp Trần Thanh Long Ngày nhận: 28/12/2016 Ngày nhận sửa: 06/02/2017 Ngày duyệt đăng: 13/03/2017 Trong năm qua, hoạt động tín dụng nội (TDNB) Hợp tác xã (HTX) nông nghiệp phát huy hiệu tích cực việc cung ứng phần vốn cho thành viên HTX để phát triển sản xuất kinh doanh (SXKD), đặc biệt vùng nông thôn - nơi việc tiếp cận nguồn vốn tín dụng người dân cịn nhiều khó khăn Tuy nhiên phần lớn HTX có hoạt động TDNB gặp khó khăn nguồn vốn để phát triển hoạt động TDNB, chưa đáp ứng nhu cầu vay vốn thành viên Trong bối cảnh đó, việc nghiên cứu triển khai hoạt động ủy thác cho vay ngân hàng thương mại (NHTM) thông qua hoạt động TDNB HTX nông nghiệp giải pháp cấp thiết Từ khóa: HTX nơng nghiệp, ngân hàng thương mại, tín dụng nội bộ, ủy thác cho vay Những hạn chế hoạt động tín dụng nội HTX nơng nghiệp 1.1 Khái quát hoạt động tín dụng nội HTX hông tư 15/VBHN-NHNN ngày 21/5/2014 Ngân hàng Nhà nước Việt Nam (NHNN) hướng dẫn tín dụng nội hợp tác xã, quy định: © Học viện Ngân hàng ISSN 1859 - 011X - Tín dụng nội (TDNB) hoạt động phụ trợ HTX, tập thể xã viên HTX tự nguyện tham gia tự chịu trách nhiệm kết hoạt động Nhà nước khơng chịu trách nhiệm tài rủi ro hoạt động TDNB Mọi tổn thất vốn hoạt động TDNB xã viên HTX chịu trách nhiệm xử lý theo quy định pháp luật - Mục đích TDNB HTX hỗ trợ phần vốn cho xã viên 29 để sản xuất, kinh doanh; khơng lợi nhuận, phải bảo toàn vốn bù đắp đủ chi phí hoạt động TDNB - HTX sử dụng phần vốn điều lệ sử dụng thêm vốn huy động xã viên xã viên vay Nghiêm cấm việc sử dụng vốn vay tổ chức tín dụng (TCTD) vốn huy động tổ chức, cá nhân xã viên HTX để làm nguồn vốn cho vay Nghiêm cấm HTX cho vay Tạp chí Khoa học & Đào tạo Ngân hàng Số 180- Tháng 2017 CHÍNH SÁCH & THỊ TRƯỜNG TÀI CHÍNH - TIỀN TỆ tổ chức, cá nhân xã viên HTX Trường hợp HTX làm đại lý, ủy thác cho vay theo hợp đồng ký kết với TCTD không thuộc phạm vi điều chỉnh Thông tư - Nguồn vốn xã viên vay gồm: Vốn điều lệ tiền, tối đa 50% số vốn điều lệ tiền này; Vốn huy động xã viên hợp tác xã, tối đa 30% vốn điều lệ tiền - Mức cho vay tối đa xã viên áp dụng thời kỳ Đại hội xã viên định, tối đa 5% số vốn điều lệ tiền hợp tác xã sử dụng để hoạt động TDNB - Thời hạn cho vay chủ yếu ngắn hạn (từ 12 tháng trở xuống); trường hợp đặc biệt cho vay trung hạn (từ 12 tháng đến 36 tháng), dư nợ cho vay trung hạn tối đa 20% tổng dư nợ cho vay - Lãi suất cho vay, lãi suất huy động vốn xã viên Đại hội xã viên định không vượt lãi suất cho vay lãi suất huy động loại, thời điểm kỳ hạn TCTD địa bàn, nơi HTX đóng trụ sở 1.2 Những hạn chế hoạt động TDNB HTX nông nghiệp thời gian qua Tại HTX nông nghiệp, TDNB số dịch vụ quan trọng bên cạnh dịch vụ khác HTX Do đặc thù phần lớn xã viên HTX hộ nông, nguồn vốn hạn hẹp, gặp khơng khó khăn trình sản xuất, kinh 30 Số 180- Tháng 2017 doanh Việc tiếp cận nguồn vốn vay ngân hàng nhiều hộ xã viên cịn gặp khó khăn, nên để có vốn hoạt động, nhiều hộ xã viên vay nóng tư thương với lãi suất cao Trong bối cảnh đó, dịch vụ TDNB HTX thật kênh cung cấp vốn quan trọng cho hộ xã viên Với lãi suất thấp lãi suất NHTM nên TDNB phần đáp ứng nhu cầu vốn cho sản xuất kinh doanh, dịch vụ quy mơ nhỏ, góp phần cải thiện đời sống xã viên, đồng thời huy động tiền gửi nhàn rỗi xã viên để bổ sung vào nguồn vốn HTX Ngoài ra, phát triển dịch vụ TDNB góp phần tạo gắn kết chặt chẽ gây dựng lòng tin xã viên với HTX Vai trò TDNB hoạt động HTX xã viên rõ ràng Tuy nhiên thực tế cho thấy dịch vụ TDNB HTX nơng nghiệp cịn hạn chế Theo số liệu từ Cục Kinh tế hợp tác (Bộ Nông nghiệp Phát triển nơng thơn), có 1.200/11.000 HTX, chiếm khoảng 11% HTX nơng nghiệp có dịch vụ TDNB, với dư nợ cho vay trung bình HTX khoảng 400 triệu đồng Quy mô TDNB số HTX hạn chế, làm cho nhiều xã viên khó, chưa tiếp cận nguồn vốn TDNB Bên cạnh đó, nhiều HTX cịn quản lý hoạt động TDNB chưa thật hiệu quả, làm cho tỷ lệ nợ xấu gia tăng Một số trường hợp gây thất vốn, làm giảm lịng tin xã viên Sự hạn chế hoạt động TDNB HTX nông nghiệp xuất phát từ nguyên nhân sau: - Muốn thực hoạt động TDNB, thân HTX phải đáp ứng đủ 08 nhóm điều kiện theo quy định Thơng tư 15/VBHN-NHNN Vì vậy, nhiều HTX đáp ứng đủ điều kiện nên chưa triển khai hoạt động TDNB Bản thân số HTX thực hoạt động TDNB thiếu vi phạm số điều kiện theo quy định nên gây rủi ro tiềm ẩn hoạt động TDNB - Việc mở rộng nguồn vốn cho hoạt động TDNB HTX bị ràng buộc quy định Thông tư 15/VBHN-NHNN, cụ thể phụ thuộc vào nguồn vốn điều lệ tiền HTX (tối đa 50% vốn điều lệ tiền, vốn huy động từ thành viên tối đa 30% vốn điều lệ tiền) Trong đó, quy mơ vốn điều lệ HTX nông nghiệp thấp, khả huy động vốn góp xã viên lại hạn chế Ngồi ra, số HTX nơng nghiệp, việc huy động tiền gửi xã viên khó khăn, nên HTX dùng nguồn vốn điều lệ tích lũy trình kinh doanh để phục vụ hoạt động TDNB - Việc quy định lãi suất cho vay, lãi suất huy động hoạt động TDNB không vượt lãi suất cho vay lãi suất huy động loại, thời điểm kỳ hạn TCTD địa bàn gây khó khăn khơng nhỏ hoạt động TDNB mà yếu tố như: lịng tin, trình độ quản lý, cơng nghệ… HTX xa TCTD khác địa bàn - Phần lớn cán HTX trực tiếp tham gia hoạt động TDNB chưa tập huấn, đào tạo nghiệp vụ TDNB; Tạp chí Khoa học & Đào tạo Ngân hàng CHÍNH SÁCH & THỊ TRƯỜNG TÀI CHÍNH - TIỀN TỆ tập huấn để đáp ứng điều kiện pháp lý hoạt động TDNB chưa đào tạo chuyên sâu nghiệp vụ tín dụng như: thẩm định phương án vay vốn, quản lý xử lý nợ có vấn đề, quản trị rủi ro tín dụng… Đây xem nguyên nhân dẫn đến tình trạng chất lượng tín dụng yếu hoạt động TDNB HTX nông nghiệp Xuất phát từ hạn chế, vướng mắc hoạt động TDNB vừa qua, nhận thấy việc triển khai mơ hình NHTM ủy thác cho vay thơng qua hoạt động TBND HTX góp phần thúc đẩy phát triển dịch vụ TDNB HTX nơng nghiệp, qua góp phần giải nhu cầu vốn cho xã viên HTX đối tượng vay vốn khác địa bàn hoạt động HTX Cơ sở pháp lý cần thiết việc triển khai hoạt động ủy thác cho vay thơng qua dịch vụ tín dụng nội hợp tác xã 2.1 Cơ sở pháp lý việc NHTM ủy thác cho vay thông qua dịch vụ TDNB HTX Thông tư 30/2014/TT-NHNN ngày 06/11/2014 NHNN “Quy định ủy thác nhận ủy thác của TCTD, chi nhánh ngân hàng nước ngoài” quy định rằng: - Ủy thác việc bên (bên ủy thác) giao vốn tiền cho bên khác (bên nhận ủy thác) để thực hoạt động quy định khoản Điều Thông tư đối tượng ủy thác, Tạp chí Khoa học & Đào tạo Ngân hàng bên ủy thác chịu rủi ro, bên nhận ủy thác hưởng phí ủy thác (Khoản 1, Điều 3) - Ủy thác cho vay việc bên ủy thác ủy thác cho bên nhận ủy thác vay khách hàng vay vốn (Khoản 3, Điều 3) - Bên nhận ủy thác có sở vật chất, mạng lưới đội ngũ cán có trình độ, chun mơn, kỹ thuật để đảm bảo thực nội dung ủy thác (Khoản 4, Điều 8) - TCTD, chi nhánh ngân hàng nước ngồi khơng ủy thác, nhận ủy thác cho vay đối tượng ủy thác thuộc trường hợp khơng cấp tín dụng quy định Điều 126, Điều 127 Luật TCTD quy định NHNN giới hạn, tỷ lệ bảo đảm an toàn hoạt động TCTD, chi nhánh ngân hàng nước (Khoản 1, Điều 9) - Theo Điều 10 “Ủy thác nhận ủy thác ngân hàng thương mại”, quy định rằng: NHTM ủy thác cho NHTM khác, NH HTX, Công ty tài chính, Quỹ tín dụng nhân dân (QTD), tổ chức tài vi mơ (TCVM) để thực việc cho vay khách hàng Thông tư 15/VBHN-NHNN ngày 21/5/2014 NHNN “Hướng dẫn tín dụng nội hợp tác xã”, quy định rằng: HTX sử dụng phần vốn điều lệ sử dụng thêm vốn huy động xã viên xã viên vay Nghiêm cấm việc sử dụng vốn vay TCTD vốn huy động tổ chức, cá nhân xã viên hợp tác xã để làm nguồn vốn cho vay Trường hợp hợp tác xã làm đại lý, ủy thác cho vay theo hợp đồng ký kết với TCTD không thuộc phạm vi điều chỉnh Thông tư (Khoản 5, Phần Quy định chung) Như vậy, Thông tư 30/2014/ TT-NHNN không nhắc đến việc nhận ủy thác cho vay HTX, hoạt động tín dụng nội HTX không nằm quy định cấm nhận ủy thác cho vay NHTM Bên cạnh đó, Thơng tư 15/VBHNNHNN nhắc đến trường hợp HTX làm đại lý, ủy thác cho vay theo hợp đồng ký kết với TCTD Do đó, việc NHTM ủy thác cho HTX có hoạt động TDNB thực việc cho vay quy định pháp luật hành 2.2 Sự cần thiết việc triển khai hoạt động ủy thác cho vay NHTM thơng qua dịch vụ tín dụng nội hợp tác xã Với khó khăn việc tiếp cận vốn để phát triển SXKD xã viên, hạn chế quy mô nguồn vốn cho vay dịch vụ TDNB HTX nông nghiệp việc NHTM thực ủy thác cho vay HTX nơng nghiệp có dịch vụ TDNB thật giải pháp phát huy hiệu mang lại nhiều lợi ích thiết thực cho bên liên quan Về phía xã viên HTX (Bên vay vốn) - Được đáp ứng nhu cầu vốn để phát triển SXKD điều kiện khan nguồn vốn tín dụng thức vùng nơng thơn, vùng khó khăn - Thơng qua nguồn vốn ủy thác, xã viên vay vốn để phục vụ cho nhiều nhu cầu tài Số 180- Tháng 2017 31 CHÍNH SÁCH & THỊ TRƯỜNG TÀI CHÍNH - TIỀN TỆ cấp thiết đời sống Ngoài việc vay vốn để phục vụ SXKD theo quy định hoạt động TDNB, xã viên cịn vay vốn để phục vụ nhu cầu khác như: tiêu dùng, sửa chữa nhà ở… để nâng cao chất lượng sống, qua góp phần giảm tình trạng cho vay nặng lãi địa phương - Giá trị vay tăng lên đáng kể không bị giới hạn theo hạn mức tối đa 5% số vốn điều lệ tiền HTX sử dụng để hoạt động TDNB, đáp ứng đầy đủ nhu cầu vốn hợp lý xã viên Về phía hoạt động TDNB HTX nông nghiệp (Bên nhận ủy thác) - Khắc phục hạn chế nguồn vốn hoạt động TDNB cách nhanh chóng Thơng qua hoạt động nhận ủy thác cho vay, HTX gia tăng quy mơ nguồn vốn cho vay, từ có điều kiện phục vụ tốt nhu cầu vay vốn xã viên - Đa dạng hóa sản phẩm cho vay, bao gồm cho vay SXKD cho vay tiêu dùng - Đa dạng hóa đối tượng cho vay, khơng xã viên HTX mà cịn có đối tượng khách hàng khác địa bàn - Được hưởng phí ủy thác, góp phần gia tăng nguồn thu cho hoạt động TDNB nói riêng cho HTX nói chung - Được tập huấn tiếp cận công nghệ cho vay, quản trị rủi ro NHTM (bên ủy thác) Đây yếu tố quan trọng giúp nâng cao hiệu hoạt động TDNB HTX - Việc phục vụ tốt nhu cầu vay 32 Số 180- Tháng 2017 vốn mang lại hiệu thiết thực cho xã viên góp phần làm tăng gắn kết hoạt động HTX xã viên Đây hội để HTX vận động, tăng số lượng xã viên huy động thêm vốn góp xã viên để mở rộng quy mơ hoạt động Về phía NHTM (Bên ủy thác) - Việc ủy thác cho vay thông qua hoạt động TDNB HTX giúp cho NHTM có thêm kênh chuyển tải vốn đến khách hàng nông thôn, vùng sâu, vùng xa Hình thức cho vay giúp NHTM giảm thiểu chi phí đầu tư sở vật chất, nguồn nhân lực, quản lý khoản vay… so sánh với việc cho vay trực tiếp NHTM phải mở thêm phòng giao dịch, điểm giao dịch - Với ưu am hiểu thành viên, am hiểu địa bàn việc cho vay HTX có nhiều thuận lợi so với NHTM, thể hiểu rõ thông tin khách hàng vay vốn giúp cho định tín dụng xác q trình giám sát, quản lý chất lượng khoản vay tốt - Tạo tiền đề để NHTM xây dựng hình ảnh, thương hiệu, chí điểm giao dịch địa bàn mới, đặc biệt nông thôn mà việc tiếp cận dịch vụ tài người dân nhiều hạn chế Khuyến nghị nhằm triển khai hoạt động ủy thác cho vay ngân hàng thương mại thơng qua dịch vụ tín dụng nội hợp tác xã nông nghiệp Việc NHTM ủy thác cho vay thông qua hoạt động TDNB HTX nơng nghiệp giải pháp giúp khơi thông nguồn vốn cho hoạt động TDNB HTX nói chung xã viên nói riêng Tuy nhiên để thực thành công hướng địi hỏi phải có nỗ lực từ nhiều phía, cụ thể: Một là, NHNN Liên minh HTX tỉnh cần làm cầu nối cho NHTM HTX nông nghiệp địa bàn việc triển khai hoạt động ủy thác cho vay Trước hết cần làm rõ sở pháp lý tính hiệu hoạt động ủy thác cho vay thông qua dịch vụ TDNB HTX nhằm tạo tâm lý an tâm khuyến khích việc NHTM nhanh chóng triển khai hoạt động ủy thác cho vay Hai là, Liên minh HTX cần làm đầu mối để tổng hợp nhu cầu HTX nông nghiệp địa bàn việc thực ủy thác cho vay qua hoạt động TDNB, phối hợp với NHNN để cung cấp thông tin đến NHTM địa bàn Ba là, NHTM lựa chọn số HTX nông nghiệp triển khai hiệu hoạt động TDNB, có nhu cầu mở rộng nguồn vốn cho vay để triển khai thí điểm hoạt động ủy thác cho vay Qua bước rút kinh nghiệm, hồn thiện mơ hình cho vay ủy thác ngày chặt chẽ hiệu Trên sở tiếp tục mở rộng hoạt động cho vay ủy thác đến HTX nông nghiệp khác Bốn là, trước triển khai hoạt động ủy thác cho vay, NHTM cần làm tốt việc tập Tạp chí Khoa học & Đào tạo Ngân hàng CHÍNH SÁCH & THỊ TRƯỜNG TÀI CHÍNH - TIỀN TỆ huấn chuyên môn, nghiệp vụ cho cán làm công tác TDNB HTX; hỗ trợ HTX việc trang bị sở vật chất thiết yếu để đảm bảo hiệu việc cho vay từ nguồn vốn ủy thác NHTM Ngoài ra, cần tiến đến chuẩn hóa, liên thơng quy trình cho vay, thủ tục cho vay, phần mềm quản lý… HTX phù hợp với hoạt động ngân hàng ủy thác để nâng cao hiệu việc phối hợp quản lý nguồn vốn ủy thác hai bên ■ Tài liệu tham khảo www.dcrd.gov.vn Thông tư 15/VBHN-NHNN ngày 21/5/2014 NHNN “Hướng dẫn tín dụng nội hợp tác xã” Thông tư 30/2014/TT-NHNN ngày 06/11/2014 NHNN “Quy định ủy thác nhận ủy thác của tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngồi” Thơng tin tác giả Trần Thanh Long, Thạc sỹ Học viện Ngân hàng- Phân viện Phú Yên Email: longtt@hvnh.edu.vn Summary Developing the entrusted loan operation of commercial bank through agricultural cooperatives’ the internal credit service In recent years, internal credit operations in the agricultural cooperative has a positive effective in providing partial funding for member cooperatives for production and business development, especially in the rural areas where the access to credit of people more difficult However most cooperatives have internal credit activities now are having difficulty on funding to develop an internal credit-active implant, not meet loan needs of members In this context, the research and deployment activities entrusted loans of commercial banks through internal credit operations of agricultural cooperatives is an urgent solution Key word: internal credit, entrusted loan, agricultural cooperative Long Thanh Tran, M.Ec Banking Academy- Phu Yen campus Tạp chí Khoa học & Đào tạo Ngân hàng Số 180- Tháng 2017 33 ... pháp lý cần thiết việc triển khai hoạt động ủy thác cho vay thơng qua dịch vụ tín dụng nội hợp tác xã 2.1 Cơ sở pháp lý việc NHTM ủy thác cho vay thông qua dịch vụ TDNB HTX Thông tư 30/2014/TT-NHNN... biệt nông thôn mà việc tiếp cận dịch vụ tài người dân nhiều hạn chế Khuyến nghị nhằm triển khai hoạt động ủy thác cho vay ngân hàng thương mại thơng qua dịch vụ tín dụng nội hợp tác xã nông nghiệp. .. việc NHTM ủy thác cho HTX có hoạt động TDNB thực việc cho vay quy định pháp luật hành 2.2 Sự cần thiết việc triển khai hoạt động ủy thác cho vay NHTM thơng qua dịch vụ tín dụng nội hợp tác xã Với