Nâng cao chất lượng thẩm định tài chính dự án xin vay vốn tại sở giao dịch ngân hàng đầu tư và phát triển việt nam

MỞ ĐẦU Trong năm qua kinh tế Việt Nam không ngừng phát triển với tốc độ cao so với giới Sự thành cơng có phần nhờ việc sử dụng vốn có hiệu Nhiều dự án triển khai mang lại lợi ích to lớn cho xã hội Trong phát triển kinh tế đó, vai trị ngân hàng thương mại to lớn: thực trình điều hòa chu chuyển vốn, đáp ứng kịp thời nhu cầu vốn cho kinh tế Một hoạt động ngân hàng cho vay.Trong thời gian qua hoạt động cho vay ngân hàng thương mại Việt Nam có bước phát triển mạnh mẽ, xu hướng cho vay theo dự án ngày gia tăng Nhờ có vốn vay ngân hàng mà nhiều dự án nắm bắt kịp thời hội kinh doanh, mang lại hiệu kinh tế cao cho chủ đầu tư xã hôi Tuy nhiên, cho vay theo dự án tiềm ẩn nguy rủi ro cao dẫn đến khả vỡ nợ chủ đầu tư vốn ngân hàng thương mại Thực tế cho thấy năm qua, tỷ lệ nợ hạn cho vay theo dự án ngân hàng thương mại Việt Nam có chiều hướng gia tăng Trong thời gian thực tập Sở giao dịch – Ngân hàng Đầu tư Phát triển Việt Nam em nhận thấy nhu cầu vay vốn dự án lớn Tuy nhiên việc cho vay theo dự án ngân hàng tồn vướng mắc cần tháo gỡ như: tỷ lệ nợ hạn gia tăng, số lượng dự án cho vay chưa nhiều, thời gian hoàn thành báo cáo tín dụng cịn chậm Có nhiều nguyên nhân để lý giải cho điều nói trên, nguyên nhân dẫn đến chất lượng thẩm định tài dự án chưa đạt kết mong muốn Vì em muốn tìm hiểu vấn đề lý thuyết thẩm định để góp phần giúp ngân hàng thực tốt công tác cho vay theo dự án nhằm đạt mục đích đề Do thời gian thực tập nghiên cứu cịn hạn hẹp nên em tập trung nghiên cứu vấn đề với dự án xin vay vốn khoảng thời gian từ 2003- 2005 Sau thời gian thực tập, nghiên cứu em hoàn thành chuyên đề thực tập với đề tài: “ Nâng cao chất lượng thẩm định tài dự án xin vay vốn Sở giao dịch Ngân hàng Đầu tư Phát triển Việt Nam.” Kết cấu chuyên đề gồm chương: Chương 1: Thực trạng chất lượng thẩm định tài dự án Sở giao dịch – Ngân hàng Đầu tư Phát triển Việt Nam Chương 2: Giải pháp nâng cao chất lượng thẩm định tài dự án Sở giao dịch – Ngân hàng Đầu tư Phát triển Việt Nam Chương I :Thực trạng cơng tác thẩm định tài dự án đầu tư xin vay vốn Sở Giao Dịch Ngân hàng Đầu tư Phát triển Việt Nam I Tổng quan Ngân hàng Đầu tư Phát triển Việt Nam (BIDV) Sở giao dịch Ngân hàng Đầu tư Phát triển Việt Nam Quá trình hình thành phát triển Ngân hàng Đầu tư Phát triển Việt Nam Ngân hàng Đầu tư Phát triển Việt Nam thành lập theo định 177/ TTg ngày 26/04/1957 Thủ tướng Chính phủ Trong q trình hoạt động trưởng thành, Ngân hàng mang tên gọi khác phù hợp với thời kỳ xây dựng phát triển đất nước:  Ngân hàng Kiến thiết Việt Nam từ ngày 26/4/1957  Ngân hàng Đầu tư xây dựng Việt Nam từ ngày 24/6/1981  Ngân hàng Đầu tư Phát triển Việt Nam từ ngày 14/11/1990 Ngân hàng Đầu tư Phát triển Việt Nam bốn ngân hàng thương mại nhà nước lớn Việt Nam hình thành sớm lâu đời nhất, doanh nghiệp nhà nước hạng đặc biệt, tổ chức hoạt động theo mơ hình Tổng cơng ty nhà nước Tính đến 31/12/2005, tổng tài sản BIDV đạt 131.731 tỷ VND Hệ thống tổ chức hình thành hồn thiện dần theo mơ hình tập đồn tương lai Hiện nay, mơ hình tổ chức BIDV gồm 05 khối lớn: - Khối ngân hàng thương mại quốc doanh (bao gồm sở giao dịch chi nhánh tồn quốc); - Khối Cơng ty; - Khối đơn vị nghiệp; - Khối liên doanh; - Khối đầu tư Bên cạnh việc hoạt động đầy đủ chức ngân hàng thương mại phép kinh doanh đa tổng hợp tiền tệ, tín dụng, dịch vụ ngân hàng phi ngân hàng, làm ngân hàng đại lý, phục vụ dự án từ nguồn vốn, tổ chức kinh tế, tài chính, tiền tệ ngồi nước, BIDV ln khẳng định ngân hàng chủ lực phục vụ đầu tư phát triển, huy động vốn cho vay dài hạn, trung hạn, ngắn hạn cho thành phần kinh tế; ngân hàng có nhiều kinh nghiệm đầu tư dự án trọng điểm Trong suốt trình hình thành phát triển, Ngân hàng Đầu tư Phát triển Việt Nam ln làm trịn nhiệm vụ Đảng, nhà nước nhân dân giao cho Cùng với hệ thống ngân hàng thương mại nhà nước, BIDV công cụ sắc bén, lực lượng chủ lực thực thi sách tiền tệ quốc gia Trong hoạt động, BIDV tuân thủ pháp luật, thực đẩy đủ nghĩa vụ với ngân sách nhà nước, bảo toàn phát triển vốn Giai đoạn nay, Ngân hàng Đầu tư Phát triển Việt Nam xác định mục tiêu hoạt động là: Hiệu quả, an toàn, phát triển bền vững hội nhập quốc tế Trong quan hệ với khách hàng, Ngân hàng Đầu tư Phát triển Việt Nam nêu cao phương châm hành động “Hiệu kinh doanh khách hàng mục tiêu hoạt động BIDV”, quan hệ BIDV bạn hàng mối quan hệ “hợp tác phát triển”, chia sẻ kinh nghiệm, khó khăn, hội kinh doanh với bạn hàng Chính lẽ đó, BIDV ln lắng nghe, tiếp thu ý kiến từ khách hàng để không ngừng nâng cao chất lượng phục vụ, ln tìm hiểu để thoả mãn nhu cầu ngày đa dạng khách hàng Với cam kết “cung cấp sản phẩm, dịch vụ ngân hàng có chất lượng cao, tiện ích tốt cho khách hàng”, năm trở lại đây, BIDV tổ chức BVQI Quacert chứng nhận có hệ thống quản lý chất lượng đạt tiêu chuẩn chất lượng ISO 9001:2000 Là đơn vị hoạt động lĩnh vực tín dụng, tiền tệ, Ngân hàng Đầu tư Phát triển Việt Nam ln trì phối hợp, chia xẻ kiến thức, kinh nghiệm với ngân hàng, tổ chức tín dụng bè bạn nước quốc tế theo tinh thần hợp tác phát triển có lợi Là thành viên tích cực cộng đồng, Ngân hàng Đầu tư Phát triển Việt Nam quan tâm đến cộng đồng, tham gia tích cực vào chương trình xã hội, chương trình từ thiện xố đói, giảm nghèo, khắc phục thiên tai, quĩ bảo trợ trẻ em Việt Nam, chương trình kiên cố hoá trường học, quĩ khuyến học, quĩ ủng hộ nạn nhân chất độc màu da cam… Luôn coi người nhân tố định thành công, Ngân hàng Đầu tư Phát triển Việt Nam thực phương châm “mỗi cán BIDV phải lợi cạnh tranh” lực chuyên môn phẩm chất đạo đức Vì vậy, BIDV ln đảm bảo quyền lợi hợp pháp người lao động Từ đó, BIDV khơng ngừng chăm lo, cải thiện đời sống vật chất, tinh thần cho người lao động để người thấy “BIDV ngơi nhà chung” Q trình hình thành phát triển Sở giao dịch Ngân hàng Đầu tư Phát triển Việt Nam Sở giao dịch thành lập ngày 28/03/1991,theo định 76 QĐ/TCCB Tổng giám đốc Ngân hàng Đầu tư Phát triển Việt Nam,xuất phát từ ý tưởng Ban lãnh đạo Ngân hàng đầu tư phát triển Việt Nam : xây dựng sở giao dịch đơn vị làm nhiệm vụ trực tiếp kinh doanh Hội sở chính,từng bước trở thành dơn vị chủ lực hệ thống BIDV quy mô doanh số hoạt động.Đồng thời Sở giao dịch nơi thử nghiệm sản phẩm mới, công nghệ mới,thực nhiệm vụ phục vụ khách hàng đặc biệt, môi trường đào tạo cán quản lý, cán nghiệp vụ cho Hội sở Năm năm ( 1991- 1995) bước chập chững, Sở giao dịch hoàn thành xuất sắc nhiệm vụ quản lý,cấp phát vốn ngân sách giám sát kiểm tra sử dụng vốn tiết kiêm, mục đích, địa cho dự án Năm năm giai đoạn khởi động ( 1996- 2000) chuyển hướng mạnh mẽ sang hoạt động kinh doanh,hạch toán kinh tế chủ động tự trang trải Bằng việc mở rộng mạng lưới Phòng giao dịch, Quỹ tiết kiệm thực tất nghiệp vụ Ngân hàng thương mại, mở rộng khách hàng, Sở giao dịch đạt kết quan trọng, xác lập vị thế,hình ảnh hệ thống nghành ngân hàng địa bàn Hà Nội Sở giao dịch biết đến địa quen thuộc, tin cậy dân cư đén gửi tiền tiết kiệm nới thử nghiệm thành công sản phẩm huy động vốn dài hạn BIDV thông qua đợt phat hành trái phiếu, kỳ phiếu tăng thêm tín nhiệm nhân dân Sở giao dịch biết đến đợn vị chuyên tài trợ vốn cho Tổng công ty 90, 91, dự án lớn, trọng điểm nhà nước cung ứng dịch vụ ngân hàng với chất lượng cao toán nước, toán quốc tế,bảo lãnh… Đến tháng 3/2001- kỷ niệm 10 năm thành lập, Sở giao dịch đạt quy mô tổng tài sản 9.900 tỷ đồng, huy động vốn 5.755 tỷ đồng, dư nợ cho vay 4.846 tỷ đồng, thu phí dịch vụ hàng chục tỷ đồng cấu dịch vụ chiếm 16,27% lợi nhuân trước thuế.Có thể nói kết giai đoạn khởi động tạo móng, sở vững cho bước phát triển Huân chương lao động hạng Ba Chủ tịch nước trao tặng năm 2001 cho tập thể gần 200 cán công nhân viên Sở giao dịch ghi nhận kết giai đoạn khởi động đầy ngoạn mục Sau Đại hội Đảng lần thứ IX, đất nước bước vào giai đoạn kế hoạch năm năm lần thứ tư giai đoạn bước chủ động hội nhập kinh tế Ngành ngân hàng Việt Nam bước vào giai đoạn cấu lại để phát triển bền vững tiến tới hội nhập Theo đó, Ngân hàng Đầu tư Phát triển Việt Nam thực đề án cấu lại toàn diện tổ chức, hoạt động, công nghệ nguồn nhân lực Sở giao dịch cuàng đơn vị thành viên hệ thống nỗ lực để vượt qua thử thách, vượt lên Có thể nói cấu lại cải tổ toàn diện, tăng thêm sức mạnh đon vị đà phát triển Qua năm thực đề án cấu lại, Sở giao dịch diện mạo với động, sáng tạo đầy sức trẻ Trong năm liên tiếp (2002- 2005), Sở giao dịch tách, nâng cấp thêm đơn vị thành viên chi nhánh cấp I trực thuộc Ngân hàng Đầu tư Phát triển Việt Nam địa bàn Đó chi nhánh Bắc Hà Nội (2002) , chi nhánh Hà Thành (2003) , chi nhánh Đông Đô (2004) chi nhánh Quang Trung (2005) với tổng tài sản đơn vị 1000 tỷ đồng hàng trăm cán lãnh đạo, cán nghiệp vụ Cơ cấu lại hoạt động với việc câư lại tổ chức, nghiệp vụ bán lẻ, cho vay doanh nghiệp vừa nhỏ chuyển giao cho chi nhánh tách Sở giao dịch tập trung vào mục tiêu : huy động vốn đáp ứng nhu cầu kinh doanh chỗ góp phần tăng nguồn vốn cho tồn nghành; phục vụ khách hàng lớn, tập đoàn , tổng cơng ty khơng phân biệt hình thức sở hữu; phát triển dịch vụ ngân hàng đại Tiếp tục phấn đấu lớn mạnh mặt, với gần 300 cán cơng nhân viên cơng tác 15 phịng nghiệp vụ mạng lưới 15 điểm giao dịch việc áp dụng cơng nghệ đại hố hệ thống toán ngân hàng quản lý chất lượng ISO 9001 : 2000, Sở giao dịch đạt quy mô tổng tài sản 13.976 tỷ đồng, huy động vốn 10.652 tỷ đồng, dư nợ 5.674 tỷ đồng, thu dịch vụ tăng trưởng bình quân 20%/năm, lợi nhuận năm sau cao năm trước đóng góp đáng kể vào kết chung toàn hệ thống xây dựng khách hàng gắn bó thuỷ chung Kết phấn đấu không mệt mỏi tập thể cán nhân viên Sở giao dịch Chủ tịch nước trao tặng Huân chương lao động hạng Nhì cho giai đoạn 2002- 2005 Hơn 15 năm qua, Sở giao dịch xây dựng đội ngũ cán nghiệp vụ thành thạo đặc biệt tâm huyết với khách hàng; không phục vụ mà tư vấn cho khách hàng phương án sản xuất, phương án thu xếp tài chinh tối ưu, coi quyền lợ khách hàng ngân hàng Chính đội ngũ cán làm nên sức mạnh đơn vị Sở giao dịch tự hào kết 15 năm hoạt động phục vụ phát triển kinh tế đât nước đông đảo tầng lớp dân cư với chất lượng không ngừng nâng cao, coi trọng phương châm “ Hiệu kinh doanh khách hàng mục tiêu hoạt động Ngân hàng “ II Tình hình hoạt động kinh doanh Sở giao dịch – Ngân hàng Đầu tư Phát triển Việt Nam Hoạt động huy động vốn Bảng : Tình hình huy động vốn Sở giao dịch từ năm 2002 đến năm 2006 Chỉ tiêu Tiền gửi TCKT TG khơng TG có kỳ kỳ hạn TG Tổng m 2002 Nă m 2003 Nă m 2004 Tuyệ 1672 2338 2215 2771 %TT -16.49 32.49 18.53 Tuyệ 2685 3705 5 21.22 33.69 3562 4407 %TT -17.17 32.67 Tuyệ 5639 t đối Tuyệ t đối t đối %TT Nă m 2005 Nă m 2006 Tuyệ t đối t đối %TT 666.3 556.4 1020 83.31 844.9 1645 94.76 58.29 tiết kiệm hạn Nă Tiền gửi dân cư Kỳ phiếu (Đơn vị tính : tỷ đồng) Tổng Huy huy động động khác vốn CCTG , trái Tổng phiếu 2508 1671 1109 2405 1689 1072 -4.13 1.07 -3.32 2209 461.1 647.3 -8.14 -72.70 -39.6 2168 230.9 649.5 18.95 -1.83 -49.92 0.35 7285 2290 122.2 379.2 65.28 5.61 5288 5165 -2.32 3317 105.6 470.8 345.8 85.9 7732 8408 8.74 7108 -35.79 -81.75 -15.46 3048 7569 -8.09 2791 113.1 31.64 6.49 34.6 10111 -47.07 -41.6 -8.44 -69.43 33.57 ( Nguồn : Phòng tổ chức cán -SGD) Huy động vốn xác định nhiệm vụ trọng tâm, có ý nghĩa định đến hoạt động kinh doanh Sở giao dịch Trong năm gần huy động vốn phục vụ cho đầu tư phát triển Sở giao dịch có bước tiến khả quan điều kiện liên tục tách thành lập chi nhánh cấp I theo đạo Hội Sở Chính Điều thể thông qua mức tăng đáng kể số dư huy động Đồng thời Sở giao dịch bước cải thiện cấu nguồn vốn theo hướng tích cực, hướng tới mơ hình cấu tài sản nợ bền vững phù hợp với cấu tài sản có Nguồn tiền gửi Sở giao dịch Ngân hàng Đầu tư Phát triển Việt Nam đạt 7780 tỷ đồng với cấu kỳ hạn hợp lý, đảm bảo khả toán hiệu kinh doanh Sở giao dịch, góp phần điều hoà nguồn vốn chung hco toàn hệ thống BIDV Hiện Sở giao dịch thực huy động vốn từ thành phần tổ chức dân cư, huy động từ tổ chức chiếm tỉ trọng ngày lớn (59% thời điểm 31/12/2005) – tạo nguồn vốn với chi phí hợp lý cho Sở giao dịch Xác định lợi trên, Sở giao dịch tích cực thực cơng tác chăm sóc khách hàng, nhạy bén nắm bắt thơng tin để kịp thời đưa sách thu hút nguồn tiền gửi tổ chức, trì tốt mối quan hệ với khách hàng truyền thống đơi với tích cực mở rộng đối tượng khách hàng Hoạt động tín dụng Bảng : Tình hình tín dụng Sở giao dịch từ năm 2002 đến năm 2006 (Đơn vị tính : triệu đồng) Chỉ tiêu Nă Tuyệt m đối 2002 Nă Tuyệt m đối 2003 %TT Nă Tuyệt m đối 2004 %TT Cho vay ngắn hạn Cho vay TDH TM Cho vay ĐTT Cho vay KHNN Cho vay uỷ thác, ODA Tổng 664271 1664642 747924 809741 345914 4232491 660136 1564566 814592 582822 373584 3995700 -0.62 -0.61 8.91 -28.02 8.00 -5.59 855811 1345314 1119697 515475 387754 4224050 29.64 -14.01 37.45 -11.56 3.79 5.71 Nă Tuyệt m đối 2005 %TT Nă Tuyệt m đối 2006 %TT 1724458 1012621 1396026 374866 305846 4813816 101.50 -24.73 24.68 -27.28 -21.12 13.96 1959934 623713 1894594 256478 266034 5000752 13.66 -38.41 35.71 -31.58 -13.02 3.88 ( Nguồn : Phòng tổ chức cán -SGD) - Quy mơ tăng trưởng tín dụng: Hoạt động tín dụng bám sát mục tiêu: chủ động tăng trưởng, gắn tăng trưởng với kiểm soát chất lượng, đảm bảo an toàn phát triển dịch vụ nguyên tắc chấp hành nghiêm chỉnh giới hạn tín dụng Hội sở phê duyệt Trong năm 2005, dư nợ đạt 5674 tỷ đồng, tăng trưởng 19% so với đầu năm đạt 99,5% giới hạn tín dụng Cụ thể: + Đẩy mạnh quan hệ hợp tác lĩnh vực tín dụng với khách hàng lớn: Tổng công ty Lắp máy( hạn mức bảo lãnh 400 tỷ đồng, hạn mức tín dụng 350 tỷ đồng), Tổng công ty xây dựng Hà Nội ( hạn mức ngắn hạn 100 tỷ đồng, hạn mức bảo lãnh 150 tỷ đồng), Tổng công ty Xăng dầu Việt Nam ( hạn mức tín dụng hạn mức L/C 90 triệu USD)… + Đã xác lập với khách hàng, doanh nghiệp đánh giá xếp loai A*, A huy động tiền gửi, phục vụ cho vay ngắn hạn, hạn mức mở L/C, dịch vụ toán quốc tế, mua bán ngoại tệ có hiệu tiềm như: cơng tỷ đồng Viễn thông Điện lực, công ty May Chiến Thắng, công ty Dệt Kim Đông Xuân, công ty Liên doanh tơ Hồ Bình, cơng ty Sữa Hà Nội… + Tiếp tục giải ngân dự án khu đô thị Nhơn Trạch Tổng công ty xây dựng Hà Nội theo hợp đồng tín dụng kí, giải ngân dự án khách sạn Cát Bà Tổng công ty xuất nhập xây dựng Việt Nam, dự án cầu 50 công ty dịch vụ kỹ thuật dầu khí… + Kiểm tra tình hình sản xuất kinh doanh, mục đích sử dụng tiền vay doanh nghiệp: công ty xây lắp giới Constrexim, công ty Cổ phần thiết bị phụ tùng, công ty Đầu tư xây dựng xuất nhập Việt Nam…