THỰC TRẠNG NGHIỆP VỤ THANH TOÁN L/C XUẤT KHẨU TẠI NGÂN HÀNG TMCP CÔNG THƯƠNG CHI NHÁNH
QUÁ TRÌNH PHÁT TRIỂN CỦA CHI NHÁNH NGÂN HÀNG
1.1 Tổng quan về chi nhánh Ngân hàng TMCP công thương – chi nhánh Thanh Xuân
Cùng với sự phát triển không ngừng của nền kinh tế nước ta, các dịch vụ Ngân hàng cũng không ngừng được mở rộng và ngày càng hoàn thiện hơn. Nhằm thực hiện chiến lược lâu dài là mở rộng mạng lưới hoạt động, nâng cao uy tín và hiệu quả kinh doanh, NHCT Việt Nam đã liên tục mở rộng thêm các Chi nhánh mới tại những địa bàn trọng điểm.
Ngày 22/4/1997 NHTMCPCT Việt Nam công bố quyết định số 17/HĐQT - QĐ của Chủ tịch Hội đồng quản trị NHTMCPCT Việt Nam về việc thành lập Chi nhánh NHTMCPCTVN Thanh Xuân trực thuộc Chi nhánh NHTMCPCTVN Đống Đa trên cơ sở nâng cấp phòng giao dịch Thượng Đình và chính thức đi vào hoạt động, nhằm đáp ứng yêu cầu phát triển kinh tế xã hội của Thủ đô Hà Nội nói chung và quận Thanh Xuân nói riêng trong sự nghiệp công nghiệp hoá, hiện đại hoá đất nước.
Ngay từ ngày đầu bước vào hoạt động, Chi nhánh NHTMCPCTVN chi nhánh Thanh Xuân đã gặp rất nhiều khó khăn tác động đến quá trình tổ chức thực hiện nhiệm vụ chính trị được giao; Đó là trụ sở giao dịch phải đi thuê với diện tích rất chật hẹp; Bộ máy tổ chức gồm 4 phòng với 50 CBNV; cán bộ lãnh đạo quản lý phần lớn mới được bổ nhiệm, mạng lưới huy động vốn mỏng chỉ có 2 QTK trên 11 phường Quận Thanh Xuân, thị phần đầu tư và cho vay hạn chế, đại bộ phận các doanh nghiệp trên địa bàn đã có quan hệ truyền thống với các Ngân hàng khác Vấn đề nêu ra ở đây là mặc dù sinh ra còn rất non trẻ đã phải đối đầu với sự cạnh tranh quyết liệt của cơ chế thị trường, với hàng chục Ngân hàng, tổ chức tín dụng hoạt động trên địa bàn Thủ đô.
Nhận thức được những thuận lợi, khó khăn, tập thể lãnh đạo đã đặt ra nhiệm vụ, bước đi, biện pháp mang tính chiến lược chủ yếu để tổ chức thực hiện nhiệm vụ chính trị được giao Chi nhánh NHTMCPCTVN Thanh Xuân từ khi thành lập đến nay đã trải qua hai giai đoạn; Từ khi thành lập 4/1997 đến 2/1999 trực thuộc Chi nhánh NHTMCPCT Đống Đa và từ tháng 3/1999 đến nay là đơn vị thành viên của NHTMCPCT Việt Nam 12 năm bước vào hoạt động, với chức năng là một Ngân hàng thương mại Quốc doanh được sự chỉ đạo của NHTMCPCT Việt Nam, sự ủng hộ giúp đỡ của Cấp uỷ Chính quyền, các Ban ngành địa phương và với tinh thần trách nhiệm, tập thể Đảng uỷ, Ban giám đốc đã bám sát và tập trung triển khai thực hiện có hiệu quả mục tiêu, định hướng hoạt động kinh doanh của NHTMCPCT Việt Nam, các tổ chức đoàn thể tích cực phát động hiều phong trào thi đua sôi nổi rộng khắp các mặt công tác Do đó, 13 năm ra đời và phát triển Chi nhánh NHTMCPCT Thanh Xuân đã đạt được những kết quả tốt đẹp.
NHTMCPCT Thanh Xuân gồm có 4 phòng và 50 CBCNV năm 1997, và hiện nay là 9 phòng và 225 CBCNV hoạt động ở tất cả các phòng ban Trong đó có 5 thạc sĩ, 207 trình độ đại học còn lại là cao đẳng và trung học Điều này thể hiện sự phát triển về nguồn nhân lực của chi nhánh, góp phần nâng cao hiệu quả làm việc của toàn công ty.
Khối quản lý rủi ro
Phòng Quản lý rủi ro
Phòng Tổ chức Hành chính
Phòng Tiền Tệ & Kho quỹ
1.2 Cơ cấu tổ chức của NHTMCPCT Thanh Xuân
1.2.1 Biểu đồ bộ máy hoạt động của NHTMCPCTVN chi nhánh Thanh Xuân
+ Đề ra chương trình, kế hoạch công tác chung cũng như chiến lược phát triển kinh doanh cho chi nhánh
+ Phụ trách mảng thanh toán quốc tế
+ Thực hiện các nhiệm vụ khác do Giám đốc uỷ quyền từng lần.
1.2.2.2 Phòng Kế Toán – Ngân Quỹ
+ Tham mưu cho Ban Giám đốc về: Quản lý, Tài chính, Kế toán, Ngân quỹ trong Chi nhánh.
+ Trực tiếp triển khai thực hiện các nghiệp vụ về Tài chính, Kế toán, Ngân qũy để quản lý và kiểm soát nguồn vốn và sử dụng vốn, quản lý Tài sản, Vật tư, thu nhập, chi phí xác định kết quả hoạt động của Chi nhánh Nhiệm vụ:
+ Thực hiện chế độ hạch toán Kế toán, hạch toán Thống kê theo Pháp lệnh Kế toán Thống kê và quy định về hạch toán Kế toán của Vietinbank + Quyết toán kế hoạch Tài chính, kế hoạch tiền lương của Chi nhánh Vietinbank Thanh Xuân
+ Quản lý, giám sát và thực hiện tốt chế độ chi tiêu tại Chi nhánh.
+ Thực hiện các nghiệp vụ thanh toán trong nước.
+ Thực hiên công tác thu, chi tiền mặt trực tiếp tại địa chỉ theo yêu cầu của khách hàng.
Nhiệm vụ chủ yếu là thực hiện công tác hậu cần của chi nhánh: Đầu mối giao tiếp với khách đến làm việc, công tác tại Chi nhánh.
Tiếp nhận, luân chuyển giấy tờ, công văn, ấn phẩm đi, đến đúng địa chỉ, tuôn thủ mọi thủ tục về quản lý hành chính văn thư, in ấn tài liệu phục vụ cho hoạt động của Chi nhánh.
1.2.2.4 Phòng phát triển Kinh doanh
+ Tiếp nhận các hồ sơ yêu cầu sử dụng dịch vụ tín dụng ngân hàng,triển khai việc giới thiệu và tư vấn cho khách hàng về các khoản vay
+ Phân tích tình hình tài chính của khách hàng và các hợp đồng vay nợ của khách hàng.
+ Chuẩn bị các chừng từ liên quan đến các khoản nợ được xác nhận. + Thông báo cho ban giám đốc chi nhánh và hội sở chính xin ý kiến và thừa nhận các khoản cho vay.
+ Hoàn thành các hợp đồng về cầm cố và thế chấp tài sản đã được công chứng.
+ Thực hiện và quản lý các khỏan tín dụng.
+ Phát hành các bảo lãnh ngân hàng.
+ Thường xuyên kiểm tra và thu thập thông tin về tình hình kinh doanh của khách hàng.
+ Thường xuyên báo cáo tình hình kinh doanh và khả năng trả nợ của khách hàng cho ban giám đốc chi nhánh.
+ Cập nhật các văn bản pháp luật, tình hình kinh tế, đầu tư trong và ngoài nước có liên quan đến hoạt động kinh doanh của khách hàng và của ngân hàng.
+ Điều chỉnh thời hạn, điều kiện và lãi suất vay nợ phù hợp với sự thay đổi của lãi suất thị trường
+ Lập báo cáo về hoạt động tín dụng theo quy định.
1.2.2.4.2 Bộ phận thanh toán quốc tế
+ Tham mưu cho Ban Giám đốc về chiến lược phát triển, theo dõi, quản lý và tổ chức thực hiện các sản phẩm, dịch vụ : Kinh doanh Ngoại tệ, Thanh toán Quốc tế, cho vay tài trợ xuất, nhập khẩu tại Chi nhánh.
+ Tổ chức kinh doanh Ngoại tệ, Thanh toán Quốc tế theo đúng qui đinh của NHNN Việt Nam, của Vietinbank.
+ Đầu mối thực hiện các dự án uỷ thác của các tổ chức, cá nhân nước ngoài
+ Thực hiện thẩm định, thiết lập hồ sơ đối với khách hàng mở L/C.
+ Thực hiện nhiệm vụ tiếp thị khách hàng (Kể cả khách hàng về nguồn vốn) để không ngừng mở rộng kinh doanh Tổng hợp báo cáo thống kê định kỳ, đột xuất Báo cáo chuyên đề hàng quý, hàng năm theo quy định.
1.3 Tình hình hoạt động của chi nhánh Ngân hàng TMCP công thương– chi nhánh Thanh Xuân trong 15 năm tổn tại và phát triển 1.3.1.Hoạt động huy động vốn
Kết quả hoạt động huy động vốn từ 2009 - 2010 Đơn vị : tỷ đồng
Chênh lệch Số tiền % Số tiền %
1 Tổng nguồn vốn huy động 4522 100 785 21 7000 100 2478 54.8
- Tiền gửi ngoại tệ quy VND 762 16.85 -8 -1 1400 20 638 83.72
- Số dư tiền gửi các tổ chức kinh tế 2437 53.9 1394 134 4050 57.86 1613 66.2
- Số dư tiền gửi dân cư, phát hành giấy tờ có giá, đi vay
Nguồn: Báo cáo kết quả hoạt động kinh doanh của NHTMCPCT Thanh Xuân từ
Trong tổng nguồn vốn huy động thì tiền gửi VND chiếm tỷ trọng lớn, trên 80% Điều này cho thấy, sự tăng lên của tổng nguồn vốn huy động là do sự tăng lên của tiền gửi VND.
Nếu xét về cơ cấu nguồn vốn thì có sự biến động khá lớn Cụ thể:
- Năm 2009, số dư tiền gửi từ các tổ chức kinh tế lại tăng thêm 1613 tỷ đồng (tương ứng 134%), 1 tốc độ tăng chóng mặt, làm cho tỷ trọng của nó so với tổng nguồn vốn tăng từ 27,91% (năm 2008) lên 53,9% (năm 2009).Số dư tiền gửi dân cư và phát hành giấy tờ có giá, đi vay giảm tới 609 tỷ đồng (tương ứng 22, 6%), làm cho tỷ trọng của nó so với tổng nguồn vốn lại giảm từ 72,09% (năm 2008) xuống 46,1% (năm 2009).
- Năm 2010, số dư tiền gửi từ các tổ chức kinh tế lại tăng thêm 1394 tỷ đồng (tương ứng 66.2%), 1 tốc độ tăng khá ấn tượng.
THỰC TRẠNG CỦA CÔNG TÁC THANH TOÁN XUẤT NHẬP KHẨU TẠI NGÂN HÀNG CÔNG THƯƠNG VIỆT NAM – CHI NHÁNH THANH XUÂN 16 1 Các văn bản pháp lý quốc tế thông dụng của tín dụng chứng từ16
2.1 Các văn bản pháp lý quốc tế thông dụng của tín dụng chứng từ
2.1.1 Quy tắc và thực hành thống nhất về tín dụng chứng từ của ICC
Quy tắc và Thực hành thống nhất về Tín dụng chứng từ (UCP) được dùng như là các nguyên tắc quốc tế của Phòng thương mại quốc tế (ICC) chi phối mọi hoạt động chứng từ kể từ khi UCP lần đầu tiên được ra giới thiệu trên thế giới thương mại năm 1933 Các nguyên tắc này được chỉnh sửa theo từng thời kỳ để phù hợp với sự thay đổi của thị trường và việc áp dụng những công nghệ mới Do vậy Phòng Thương mại Quốc tế(ICC) đã phát hành ấn phẩm mới nhất số 500- Bản hiệu đính 1993- có hiệu lực kể từ ngày 1/1/1994 sửa đổi từ điều luật ban hành năm 1983, và thường biết đến như là UCP500.
Bản quy tắc này mang tính chất pháp lý tuỳ ý, có ý nghĩa là khi áp dụng nó, các bên đương sự phải thoả thuận ghi vào L/C, đồng thời có thể thoả thuận khác, miễn là có dẫn chiếu.
Những nội dung chính của Bản quy tắc này bao gồm các vấn đề sau:
- Nguyên tắc chung và định nghĩa về tín dụng chứng từ
- Hình thức và thông báo thư tín dụng
- Trách nhiệm của Ngân hàng
- Những điều khoản khác như: quy định về số lượng và số tiền, giao từng phần, ngày hết hiệu lực, cách bốc xếp hàng, xuất trình chứng từ thanh toán. Hiện nay, ở nước ta các ngân hàng thương mại và các đơn vị kinh doanh ngoại thương đã thống nhất sử dụng Bản quy tắc này như một văn bản pháp lý điều chỉnh các loại thư tín dụng được áp dụng trong thanh toán quốc tế giữa Việt Nam và các nước khác.
2.1.2 Các quy tắc thống nhất về hoàn trả tiền giữa các ngân hàng theo tín dụng chứng từ (URR) của ICC
Nếu như UCP500 là văn bản quy tắc áp dụng cho các bên tham gia vào phương thức tín dụng chứng từ thì URR (Uniform Rules for Bank to Bank Reimbursememt under Documentary Credits, N-525, 1995, ICC) chỉ giúp riêng đối với công việc hoàn trả tiền của các Ngân hàng.
Nội dung chính của URR gồm:
- Vấn đề áp dụng của URR
- Trách nhiệm của Ngân hàng phát hành
- Mẫu và thông báo uỷ quyền, sửa đổi và đòi tiền
- Những điều khoản khác như: các loại chi phí, luật nước ngoài và các tập tục.
Trong URR chủ yếu bàn về mối quan hệ giữa Ngân hàng phát hành và Ngân hàng hoàn trả Nếu các điều khoản của URR được quy định như trong
"Uỷ quyền hoàn trả tiền”chỉ thị của Ngân hàng phát hành đối với Ngân hàng hoàn trả, các giao dịch hoàn trả giữa các Ngân hàng sẽ tuân thủ theo bản quy tắc này. Đương nhiên, URR không nhằm mục đích loại bỏ hoặc thay đổi các điều khoản của UCP500.
2.2 Vai trò của Ngân hàng công thương Việt Nam – chi nhánh Thanh Xuân trong thanh toán hàng xuất khẩu
Nước ta chuyển sang cơ chế thị trường có sự điều tiết của nhà nước đã được một thời gian Điều đó giúp toàn cảnh nền kinh tế có nhiều chuyển biến tích cực Lĩnh vực ngân hàng – tài chính cũng không nằm ngoài vòng quay ấy Đây là lúc các ngân hàng tăng nhanh về số lượng , chủ yếu tập trung ở Hà Nội và TP Hồ Chí Minh Các ngân hàng thương mại quốc doanh ,ngân hàng cổ phần , chi nhành ngân hàng nước ngoài cùng đua tranh tồn tại và phát triển Trong tình hình ấy , chi nhánh ngân hàng Công thương Thanh Xuân có nhiều thuận lợi song cũng không ít khó khăn.
Trong những năm qua , nước ta chủ trương phát triển thương mại quốc tế, đa dạng hóa , đa phương thức hóa các mối quan hệ đối ngoại Cùng với sự hội nhập ấy , chi nhánh Ngân hàng công thương Thanh Xuân cũng mở rộng các hình thức thanh toán của mình để kịp thời đáp ứng nhu cầu của thị trường.
Thời kỳ ngân hàng tham gia vào thị trường thế gới ,các phương thức thanh toán L/C , nhờ thu và chuyển tiền ngày càng trở nên phổ biến bởi tính hợp lý, nhanh chóng và cần thiết của chúng Cùng với việc cải tổ hệ thống Ngân hàng trong cả nước , chi nhánh Ngân hàng Công Thương Thanh Xuân đã tổ chức lại cho phù hợp với tính chất và chức năng của một ngân hàng thương mại quốc doanh Đây cũng là thời điểm chi nhán Ngân hàng công thương Thanh Xuân gặp nhiều khó khăn do bị ảnh hưởng trực tiếp của những biến động lớn về kinh tế - chuyển tiếp trên thị trường quốc tế
Mặc dù những năm gần đây , chi nhánh Ngân hàng Công thương Thanh Xuân không còn giữ được vị trí độc quyền trong thanh toán hàng xuất nhập khẩu nhưng với kinh nghiệm quản lý và trình độ nghiệp vụ của đội ngũ nhân viên , kim ngạch thanh toán xuất nhập khẩu của chi nhánh ngân hàng ngoại thương Hà Nội vẫn là những con số đáng kể
Doanh số thanh toán hàng xuất nhập khẩu qua Ngân hàng Công thương
Hà Nội – Chi nhánh Thanh Xuân Đơn vị tính: 1000 USD
Năm Nhập khẩu Xuất khẩu Tổng số Tỷ lệ tăng / giảm
(Nguồn : Báo cáo tình hình thanh toán xuất nhập khẩu ,Phòng Thanh toán xuất nhập khẩu – chi nhánh Ngân hàng công thương Thanh Xuân)
Chúng ta có thể nhìn thấy rõ qua biểu đồ sau :
Tỉ lệ doanh số thanh toán hàng xuất khẩu và nhâp khẩu tăng rõ rệt trong
3 năm 2008 , 2009 và 2010 Năm 2010 chỉ lệ tăng không bằng 2009 do ảnh hưởng của biến động kinh tế thế giới Tuy nhiên tình hình thanh toán hàng hóa xuất nhập khẩu tại ngân hàng công thương Thanh Xuân đã có những biến chuyển đáng kể , tăng trưởng các năm góp phần tăng doanh thu , lợi nhuận cho ngân hàng.
Qua tình hình thanh toán xuất nhập khẩu của Chi nhánh ngân hàng công thương Thanh Xuân , chung ta cũng thấy được sự nỗ lực phát triển kinh tế của Đảng , nhà nước và nhân dân ta đã có kết quả Ở đây kết quả thể hiện qua việc doanh số thanh toán xuất khẩu và nhập khẩu đều tăng qua các năm. Xuất khẩu có giảm nhưng không đáng kể
Nhìn chung , nghiệp vụ thanh toán xuất nhập khẩu của chi nhánh ngân hàng Thanh Xuân – có thể nói đã thực hiện được mục tiêu an toàn ,chính xác cho khách Nhờ vậy ,uy tín của Chi nhánh Ngân hàng công thương Thanh
Doanh số thanh toán xuất - nhập khẩu NH công thương - chi nhánh Thanh Xuân
Xuân ngày càng được củng cố , các nghiệp vụ khác cũng nhờ đó được mở rộng và phát triển
2.3 Quy trình thanh toán xuất khẩu
Tại hầu hết các Ngân hàng thương mại, phương thức tín dụng chúng từ luôn luôn chiếm ưu thế trong thanh toán hàng xuất nhập khẩu Ở chi nhánh Ngân hàng Ngoại thương Hà Nội cũng vậy, do ngân hàng này áp dụng quy trình thanh toán bằng L/C khá chặt chẽ, đảm bảo an toàn và chính xác cho khách hàng Đó chính là quy trình thanh toán xuất nhập khẩu và chuyển tiền do Ngân hàng Công thương Việt Nam ban hành, áp dụng trong toàn hệ thống Ngân hàng Ngoại thương Việt Nam Ngoài ra do đặc điểm của mình, chi nhánh Ngân hàng Công thương Thanh Xuân có một số quy định thêm trong việc thanh toán L/C xuất
Sơ đồ quy trình thanh toán L/C xuất :
Năm bước trên của sơ đồ sẽ ứng với 5 công việc sau : a Ngân hàng thông báo xác thực L/C và thông báo cho người bán ( Ngân hàng thông báo sửa đổi L/C ,nếu có , và có thể tư vấn cho khách hàng về L/C sau khi ngân hàng đã nghiên cứu) b Người bán xuất trình chứng từ cho Ngân hàng thông báo để được chiết khấu / thanh toán / chấp nhận.
Người bán Ngân hàng thông báo
GIẢI PHÁP NHẰM HOÀN THIỆN VIỆC THANH TOÁN L/C XUẤT KHẨU TẠI NGÂN HÀNG TMCP CÔNG THƯƠNG VIỆT
ĐỊNH HƯỚNG THANH TOÁN HÀNG XUÁT KHẨU TẠI NGÂN HÀNG TMCP CÔNG THƯƠNG VIỆT NAM – CHI NHÁNH
Nhìn chung ,năm 2011 đưa tới nhiều thời cơ và thách thức đối với Chi nhánh Ngân hàng công thương Thanh Xuân Để thực hiện tốt chức năng và nhiệm vụ của mình trong điều kiện mới, Chi nhánh đã đề ra một số định hướng chung cho sự phát triển:
Chi nhánh Ngân hàng công thương Thanh Xuân cần duy trì và đẩy mạnh các hoạt động truyền thống của Ngân hàng Phát triển mạng lưới các phòng giao dịch Hạn chế tối đa rủi ro trong kinh doanh và dịch vụ Ngân hàng Tiếp tục mở rộng tìm kiếm khách hàng mới, tìm kiếm các dự án đầu tư có hiệu quả để đầu tư Đặc biệt chú trọng phục vụ phát triển hoạt động sản xuất kinh doanh xuất nhập khẩu và kinh tế đối ngoại của Hà Nội Quan tâm đào tạo cán bộ kết hợp với nghiên cứu khoa học Về công nghệ ngân hàng, Chi nhánh tiếp tục triển khai chương trình ngân hàng bán lẻ, nghiên cứu áp dụng các công nghệ mới, phù hợp với Chi nhánh, nâng cao thiết bị thanh toán chuyển tiền nhanh, phát hành và thanh toán thẻ Trên cơ sở đó, ngày càng nâng cao chất lượng dịch vụ Ngân hàng Phương châm của Chi nhánh Ngân hàng công thương Thanh Xuân là không chỉ chú ý tới hiệu quả kinh tế mà còn cả hiệu quả xã hội
1.2 Định hướng trong việc thanh toán hàng xuất khẩu
Một ngân hàng muốn thành công trong kinh doanh thì mọi hoạt động của ngân hàng phải nỗ lực, chung sức góp phần tạo uy tín cho ngân hàng Khi đó ngân hàng sẽ có nhiều khách hàng quen Các khách hàng này sử dụng dịch vụ của ngân hàng và như thế sẽ mang lại lợi ích cho từng lĩnh vực mà ngân hàng kinh doanh. Ở Chi nhánh Ngân hàng công thương Thanh Xuân cũng vậy Một định hướng chung như thế sẽ tạo thuận lợi cho nghiệp vụ L/C xuất Để hoàn thành nghiệp vụ này, Chi nhánh cũng đưa ra định hướng: giữ vững và mở rộng thị phần thanh toán Để làm được điều đó, Chi nhánh tập trung vào khâu bổ sung kiến thức chuyên môn, ngoại ngữ, tin học cho cán bộ để đủ sức cạnh tranh với các ngân hàng trên từng địa bàn Phương châm của Chi nhánh là "An toàn,hiệu quả ".
CÁC GIẢI PHÁP CƠ BẢN NHẰM HOÀN THIỆN QUÁ TRÌNH
2.1 Những quan điểm cần quán triệt để hoàn thành quá trình thanh toán hàng xuât khẩu
Giao dịch của Ngân hàng, theo truyền thống và thông lệ cũng như tập quán kể từ khi nó ra đời, đến nay và mãi mãi về sau vẫn là: bằng chứng từ và trên cơ sở chứng từ Hiện nay giao dịch này được phát triển theo tiến độ phát triển đa dạng của khoa học kỹ thuật: bằng TELEX, bằng FAX, bằng điện thoại, máy điện toán Tất nhiên, giữa chứng từ và hàng hoá, dịch vụ của L/C có mối quan hệ khăng khít Nhưng Ngân hàng không vì thế mà ràng buộc giao dịch của mình với hàng hoá hoặc các dịch vụ ngoài ngân hàng.
Nội dung của L/C thể hiện sự cam kết của Ngân hàng mở L/C: Thanh toán hoặc chấp nhận thanh toán, hoặc uỷ quyền cho Ngân hàng khác chiết khấu bộ chứng từ xuất trình hợp lệ theo đúng các điều khoản của thư tín dụng. Trong nghiệp vụ L/C xuất, mục đích cuối cùng là Ngân hàng mở L/C chấp nhận bộ chứng từ và thanh toán tiền cho Ngân hàng của người hưởng lợi Vì thế, quan điểm cần quán triệt trong nghiệp vụ thanh toán L/C xuất của Ngân hàng là làm thế nào để có được một bộ chứng từ hoàn hảo Điều đó phụ thuộc vào nhiều nhân tố nhưng quan trọng là sự nỗ lực hoàn thiện của Ngân hàng phục vụ người xuất khẩu và nỗ lực của chính bản thân người xuất khẩu.
Giải pháp để hoàn thiện nghiệp vụ thanh toán L/C xuất, phải được dựa trên cơ sở các nhân tố tác động đến nghiệp vụ này Đó là nhân tố về phía nhà xuất khẩu, nhân tố về Ngân hàng thông báo, Ngân hàng phát hành và các nhân tố khác.
Giải pháp trực tiếp cho công tác L/C xuất sẽ nhằm vào Ngân hàng thông báo - Chi nhánh Ngân hàng công thương Thanh Xuân
2.2.1 Tăng cường quan hệ đại lý với các Ngân hàng nước ngoài
Với tốc độ phát triển kinh tế vượt bậc như hiện nay, thị trường thanh toán không ngừng được mở rộng sang các nước, các khu vực mới Vì vậy, Chi nhánh Ngân hàng công thương Thanh Xuân phải tận dụng mọi cơ hội để tăng cường các mối quan hệ đại lý với các Ngân hàng nước ngoài Việc này sẽ thành công nếu Chi nhánh Ngân hàng công thương Thanh Xuân đầu tư cho quan hệ đối ngoại, đồng thời trong các giao dịch quốc tế, hạn chế tối đa rủi ro.Làm được như vậy, Ngân hàng mới có uy tín và được tin cậy để có thể tăng cường các quan hệ đại lý mới với Ngân hàng nước ngoài Tuy nhiên, mạng lưới đại lý chỉ thực hiện sự phát huy hiệu quả khi có sự liên hệ thường xuyên với các Ngân hàng Vì vậy, trong tương lai để đảm bảo được nghiệp vụ L/C xuất được thực hiện nhanh chóng, chính xác, Chi nhánh Ngân hàng công thương Thanh Xuân cần tăng cường quan hệ đại lý với các Ngân hàng nước ngoài.
2.2.2 Triển khai rộng rãi nghiệp vụ chiết khấu đối với bộ chứng từ hoàn hảo Để triển khai rộng rãi nghiệp vụ này có 3 vấn đề Chi nhánh Ngân hàng công thương Thanh Xuân cần thực hiện là:
Một là, để giảm rủi ro do Ngân hàng mở L/C không thanh toán tiền cho bộ chứng từ, Chi nhánh Ngân hàng công thương Thanh Xuân nên triển khai nghiệp vụ này đối với hai thị trường có mức an toàn cao là Nhật Bản và Đài Loan.
Hai là, để lựa chọn được bộ chứng từ hoàn hảo cho việc chiết khấu cần có những nhân viên giỏi về nghiệp vụ Muốn vậy, Chi nhánh Ngân hàng công thương Thanh Xuân, ngoài việc đào tạo nhân viên, nên có sự ưu đãi đối với những nhân viên làm nhiệm vụ chiết khấu chứng từ Như vậy, họ sẽ có động cơ hoàn thiện nghiệp vụ của mình trong thanh toán tín dụng chứng từ.
Ba là, nghiên cứu mức lãi thu được qua nghiệp vụ thật phải chăng để thu hút khách hàng.
2.2.3 Nâng cao trình độ nghiệp vụ và đạo đức nghiệp vụ của thanh toán viên
Con người luôn là nhân tố tạo dựng sự thành công trong mọi lĩnh vực, đặc biệt là trong lĩnh vực Ngân hàng Bởi lẽ trong giai đoạn này Ngân hàng phải đương đầu với sự cạnh tranh khốc liệt. Để quy trình thanh toán L/C xuất được nhanh chóng, thanh toán viên phải có khả năng xử lý nghiệp vụ một cách thuần thục chính xác, phù hợp với thông lệ quốc tế Muốn vậy, thanh toán viên không chỉ có trình độ về công tác thanh toán, mà còn có kiến thức chuyên sâu về lĩnh vực ngoại thương và các thị trường mà mình phụ trách Vì thế, Ngân hàng cần tiêu chuẩn hoá đội ngũ thanh toán viên bằng các biện pháp như: mở các lớp đào tạo nghiệp vụ ngắn và dài hạn, cử cán bộ đi học nước ngoài, cử chuyên gia giỏi về đào tạo nghiệp vụ
Về vấn đề đạo đức trong công tác Ngân hàng: các đối tượng làm việc không có trách nhiệm, không tôn trọng đạo đức nghề nghiệp, cần bị kỷ luật nghiêm minh Với những đối tượng còn băn khoăn mâu mắc trong công tác, nên quan tâm xem xét những thắc mắc của họ và giải quyết kịp thời.
2.2.4 Hạn chế sử dụng L/C qua thư
Như ta đã biết, việc kiểm tra mẫu chữ ký trên L/C mở qua thư gây khó khăn cho Chi nhánh Ngân hàng công thương Thanh Xuân Hơn nữa, với L/C mở qua thư, khả năng bị giả mạo sẽ lớn hơn Chính vì vậy, trước khi thiết lập quan hệ đại lý với Ngân hàng nước ngoài, hay trong các quan hệ đại lý với Ngân hàng nước ngoài đã được thiết lập, Chi nhánh Ngân hàng công thương Thanh Xuân nên cố gắng thoả thuận không sử dụng L/C mở qua thư, nếu có thì hạn chế ở mức độ thấp nhất.
2.2.5 Tiếp tục thực hiện chính sách khách hàng khép kín Để chính sách khách hàng khép kín có thể phát huy vai trò của nó trong hoạt động kinh doanh ở Chi nhánh ngân hàng công thương Thanh Xuân, trong lĩnh vực L/C xuất, Ngân hàng có thể cho các doanh nghiệp xuất khẩu vay để sản xuất chứ không chỉ đơn thuần đóng vai trò là trung gian thanh toán Khi đó, lợi ích của Ngân hàng và khách hàng gắn bó chắt chẽ với nhau, vấn đề an toàn trong thanh toán sẽ liên quan trực tiếp đến an toàn của Ngân hàng Thanh toán có suôn sẻ, nhanh chóng; người bán nhận được tiền hàng, người mua nhận được hàng đúng theo hợp đồng, nhà kinh doanh chớp được cơ hội kinh doanh thì Ngân hàng mới có khả năng thu hồi đựơc vốn Vì vậy, Ngân hàng sẽ phải thận trọng hơn trong xử lý nghiệp vụ, đẩy mạnh công tác cố vấn trong các khâu từ ký kết hợp đồng đến thanh toán Ngoài ra, trong quá trình tiến hành nghiệp vụ L/C xuất, phòng thanh toán xuất nhập khẩu của Ngân hàng nên phối hợp một cách chặt chẽ và khoa học với phòng tín dụng để có một chính sách khách hàng khép kín và thành công Đặc biệt, chỉ khi Ngân hàng coi lợi ích của khách hàng thực sự là lợi ích của mình thì Ngân hàng mới trở thành người bạn đáng tin cậy của khách hàng và giữ vững được mối quan hệ trung thành với khách hàng
2.3.1 Nâng cao kinh nghiệm và trình độ của khách hàng
Một số khách hàng của Chi nhánh Ngân hàng công thương Thanh Xuân, ngoài việc không hiểu rõ cách lập một bộ chứng từ đúng nhằm hạn chế sự bắt lỗi của Ngân hàng nước ngoài, còn không hiểu rõ ranh giới giữa những việc Ngân hàng phải làm với những việc bản thân họ phải thực hiện trong việc thanh toán L/C xuất.
Biện pháp của Ngân hàng là tổ chức hội nghị khách hàng để hướng dẫn họ tìm hiểu các văn bản, chế độ chi phối các hoạt động thanh toán quốc tế. Đặc biệt là phổ biến những rủi ro mà các nhà xuất nhập khẩu đã gặp nhằm nâng cao kinh nghiệm của họ. Đây là biện pháp rất hợp lý vì, thứ nhất, với một số lượng đông khách hàng, phổ biến theo kiểu hội nghị sẽ hiệu quả ; thứ hai, phí tổn do những rủi ro Ngân hàng gặp phải chắc chắn sẽ lớn hơn chi phí tổ chức một hội nghị.
2.3.2 Nâng cấp cơ sở vật chất và kéo dài giờ làm việc
Ngân hàng cần đặt vấn đề nâng cao cơ sở vật chất lên một tầm quan trọng nhất định, để có kế hoạch đầu tư kinh phí cho việc nâng cấp này.
Về vấn đề kéo dài giờ làm việc, Ngân hàng cần nghiên cứu chi phí cơ hội của việc làm này Nếu giờ làm việc của Ngân hàng được mở rộng, năng lực cạnh tranh sẽ tăng, khách sẽ đông hơn, song lại mất một khoản chi phí cho nhân viên làm ngoài giờ Vì vậy, vấn đề này nên được Ban Giám đốc Ngân hàng cân nhắc kỹ lưỡng.
2.3.3 Nâng cao xuất khảu của các doanh nghiệp trong nước
MỘT SỐ KIẾN NGHỊ NHẰM HOÀN THIỆN QUÁ TRÌNH
Hiện nay, Chi nhánh ngân hàng công thương Thanh Xuân thanh toán với ngân hàng nước ngoài thông qua Ngân hàng công thương Việt Nam Theo cách này, Chi nhánh ngân hàng công thương Thanh Xuân phải chịu một khoản phí thanh toán cao, đồng thời thời gian thanh toán sẽ bị chậm lại Mặt khác, tính chuyên môn hoá trong hoạt động của hệ thống ngân hàng công thương giảm, khối lượng công việc tại Hội sở chính của Ngân hàng công thương Việt Nam lại quá lớn.
Xét về khả năng thanh toán trực tiếp với ngân hàng nước ngoài, đến nay, Chi nhánh ngân hàng công thương Thanh Xuân đã hội đủ các điều kiện cần thiết Hai lý do sau sẽ minh chứng cho điều đó
Một là, trong những năm gần đây Chi nhánh ngân hàng công thương Thanh Xuân luôn có khả năng thanh toán cao đối với khách hàng (do được trang bị hiện đại có bề dày kinh nghiệm và trình độ nhân viên luôn được nâng cao)
Hai là, Chi nhánh ngân hàng công thương Thanh Xuân có mối quan hệ đại lý tốt và có uy tín với các ngân hàng ở nước ngoài Điều gì giúp ta khẳng định điều đó ? Đó là vì ngoài việc Chi nhánh ngân hàng công thương Thanh Xuân có 1200 ngân hàng đại lý ở nước ngoài thì hiện nay, khi mở L/C, Chi nhánh này thường không bị các ngân hàng nước ngoài yêu cầu phải có xác nhận của một ngân hàng uy tín nào đó Thậm chí, Chi nhánh ngân hàng công thương Thanh Xuân còn đóng vai trò là ngân hàng xác nhận cho các ngân hàng khác trong nghiệp vụ thanh toán xuất nhập khẩu.
Việc tạo điều kiện cho các chi nhánh của mình hoạt động có hiệu quả cũng là một nhiệm vụ của Ngân hàng công thương Việt Nam Chính vì vậy, khi Chi nhánh ngân hàng công thương Thanh Xuân đã hội đủ các điều kiện cần thiết để thực hiện nghiệp vụ thanh toán L/C một cách có hiệu quả hơn thì đề nghị Ngân hàng công thương Việt Nam nên sớm có kế hoạch cho Chi nhánh ngân hàng công thương Thanh Xuân trực tiếp thanh toán với các ngân hàng nước tải cả với khả năng hấp thụ của nền kinh tế Trong khi đó, chất lượng sinh viên lại giảm sút (cũng một phần chính vì sự đào tạo quá tải).
Chính vì vậy, để các ngân hàng có đội ngũ cán bộ giỏi, nhất thiết cần có sự quan tâm hơn nữa của Nhà nước về vấn đề này.
Tiến đến năm 2011, xu thế hội nhập khu vực và cộng đồng thế giới tiếp tục phát triển Điều đó vừa tạo ra môi trường thuận lợi trong kinh tế đối ngoại, vừa làm cho cạnh tranh thương mại ngày càng gay gắt Mặc dù vậy, Ngân hàng Thương Mại cổ phần công thương – chi nhánh Thanh Xuân vẫn phát triển mạnh mẽ, đa dạng hoá các loại hình nghiệp vụ, hiện đại hoá Ngân hàng. Trong đó, nghiệp vụ thanh toán L/C xuất cũng không ngừng được hoàn thiện. Để góp phần nhỏ bé vào sự hoàn thiện đó, trong phạm vi cho phép, bài chuyên đề thực tập này phân tích tình hình kinh doanh của ngân hàng Thương mại cổ phần công thương – chi nhánh Thanh Xuân nói chung, của thực trạng thanh toán hàng xuất khẩu nói riêng Kết quả đạt được và tồn tại cần khắc phục của công việc thanh toán này đã được làm rõ Từ đó, người viết nêu ra một số giải pháp nhằm hoàn thiện quá trình thanh toán L/C xuất tại ngân hàng thương mại cổ phần công thương – chi nhánh Thanh Xuân Trong khuôn khổ có hạn, em hy vọng các giải pháp trên góp phần làm cho ngân hàngTMCP công thương Hà Nội – chi nhánh Thanh Xuân phát triển vững chắc hơn và cùng với hệ thống Ngân hàng Thương mại trên cả nước, làm cho hoạt động thương mại quốc tế của Việt Nam ngày càng hiệu quả.
DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO
Tài liệu tham khảo Tác giả Cơ quan ban hành
1 Báo cáo hoạt động 15 năm Chi nhánh Ngân hàng Công thương
Ngân hàng công Thương Hà Nội
2 Báo cáo hoạt động 5 năm Chi nhánh Ngân hàng công thương
Ngân hàng công thương Hà Nội
3 Báo cáo hoạt động kinh doanh
1998 của Chi nhánh Ngân hàng công thương Hà Nội.
Ngân hàng công thương Hà Nội
4 Báo cáo hoạt động kinh doanh
1999 của Chi nhánh Ngân hàng công thương Hà Nội
Ngân hàng công thương Hà Nội
5 Báo cáo tình hình thanh toán xuất nhập khẩu 1985 - 1999 của phòng thanh toán xuất nhập khẩu, Chi nhánh Ngân hàng công thương Hà
Ngân hàng công thương Hà Nội
6 Cẩm nang thanh toán quốc tế.
7 Giáo trình thanh toán quốc tế trong ngoại thương, 1998.
8 Giáo trình Giao dịch và Thanh Trường Đại học
9 Hướng dẫn áp dụng điều lệ và thực hành thống nhất tín dụng chứng từ
10 Niên giám thống kê 1998 Cục thống kê Hà
11 Niên giám thống kê các năm 1995,
12 Quy định chung về quy trình nghiệp vụ thanh toán xuất ,nhập khẩu và chuyển tiền của ngân hàng
Ngân hàng công thương Việt Nam
13 Tiền và hoạt động ngân hàng Lê Vinh Danh Nhà xuất bản chính trị ĐHQG HN
14 Thời báo kinh tế Việt Nam
15 Từ điển thuật ngữ kinh tế thị trường hiện đại
Nguyễn Văn Triện,Kim Ngọc,Ngọc Trinh
Nhà xuất bản thống kê
NHẬN XÉT CỦA GIÁO VIÊN HƯỚNG DẪN
Hà Nội, ngày……tháng… năm 2011