Phát triển hoạt động của tổ chức tài chính vi mô trách nhiệm hữu hạn thanh hóa

BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO UBND TỈNH THANH HÓA TRƢỜNG ĐẠI HỌC HỒNG ĐỨC - - LÊ VĂN ĐỒNG PHÁT TRIỂN HOẠT ĐỘNG CỦA TỔ CHỨC TÀI CHÍNH VI MƠ TRÁCH NHIỆM HỮU HẠN THANH HÓA LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH DOANH VÀ QUẢN LÝ THANH HÓA, NĂM 2020 BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO UBND TỈNH THANH HÓA TRƯỜNG ĐẠI HỌC HỒNG ĐỨC - - LÊ VĂN ĐỒNG PHÁT TRIỂN HOẠT ĐỘNG CỦA TỔ CHỨC TÀI CHÍNH VI MƠ TRÁCH NHIỆM HỮU HẠN THANH HÓA LUẬN VĂN THẠC S INH DO NH VÀ QUẢN C u n n n : Quản trị kinh doanh M s :8 0 N ƣời ƣớng dẫn khoa học: TS Tơn Hồng Thanh Huế THANH H NĂ 2020 Danh sách Hội đồng chấm luận văn T ạc sĩ k oa ọc: Theo Quyết định số: 552/QĐ-ĐHHĐ ngày 28 tháng năm 2020 Hiệu trưởng Trường Đại học Hồng Đức: Học m, ọc vị, Cơ quan Côn tác Họ v t n C ức dan tron Hội đồn TS Lê Quang Hiếu Trường Đại học Hồng Đức GS.TS Nguyễn Văn Tiến Học viện Ngân hàng Phản biện PGS.TS Nguyễn Khánh Doanh Trường Đại học Thái Nguyên Phản biện TS Lê Huy Chính Trường Đại học Hồng Đức Ủy viên TS Đỗ Thị Mẫn Trường Đại học Hồng Đức Thư ký Học viên chỉnh sửa theo ý kiến Hội đồng Ngày tháng năm 2020 Xác nhận N ƣời ƣớng dẫn TS Tơn Hồng Thanh Huế Chủ tịch LỜI CAM ĐOAN Tôi xin cam kết cơng trình nghiên cứu độc lập tơi thực hướng dẫn khoa học TS Tơn Hồng Thanh Huế Số liệu nêu luận văn trung thực có trích nguồn Kết nghiên cứu luận văn trung thực chưa cơng bố cơng trình nghiên cứu khác N ƣời cam đoan L Văn Đồn i LỜI CẢM ƠN Trong trình học tập nghiên cứu thực luận văn nhận giúp đỡ tận tình tập thể cá nhân quan Trường Đại học Hồng Đức Trước tiên, Tôi xin chân thành cảm ơn tới TS Tơn Hồng Thanh Huế tận tình hướng dẫn bảo cho thời gian làm luận văn để tơi hồn thành tốt luận văn Tơi xin cảm ơn hoa inh tế - QT D Phòng ban Trường Đại học Hồng Đức tạo điều kiện thuận lợi để hồn thành q trình học tập thực luận văn Tôi trân trọng cảm ơn giúp đỡ tạo điều kiện cán bộ, nhân viên Tổ chức tài vi mơ TNHH Thanh Hóa cung cấp giúp cho thu thập thông tin để thực luận văn Sau cùng, Tôi xin chân thành cảm ơn đến người bạn, đồng nghiệp người thân tận tình hỗ trợ góp ý và động viên Tôi suốt thời gian học tập nghiên cứu Trong trình thực hiện, cố gắng để hoàn thiện luận văn trao đổi tiếp thu ý kiến đóng góp từ Quý T hầy cô bạn bè với khuôn khổ thời gian khối lượng kiến thức hạn chế, luận văn khơng tránh khỏi thiếu sót Rất mong nhận thơng tin góp ý Q thầy cô bạn bè đồng nghiệp Trân trọng cảm ơn! Tác giả luận văn Lê Văn Đồn ii MỤC LỤC LỜI CAM ĐOAN LỜI CẢM ƠN ii MỤC LỤC iii DANH MỤC TỪ VIẾT TẮT vi DANH MỤC BẢNG BIỂU vii DANH MỤC SƠ ĐỒ, HÌNH, BIỂU ĐỒ vii MỞ ĐẦU 1 Tính cấp thiết đề tài nghiên cứu ục tiêu nghiên cứu Đối tượng phạm vi nghiên cứu Phương pháp nghiên cứu Dự kiến kết đạt ết cấu luận văn CHƢƠNG CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ PHÁT TRIỂN HOẠT ĐỘNG CỦA CÁC TỔ CHỨC TÀI CHÍNH VI MƠ 1.1 Các vấn đề hoạt động tổ chức tài vi mơ 1.1.1 Khái niệm đặc điểm tổ chức tài vi mơ 1.1.2 Các đặc trưng tổ chức tài vi mơ 10 1.1.3 Phân loại tổ chức tài vi mơ 12 1.1.4 Các hoạt động tổ chức tài vi mơ 13 1.1.5 Vai trị tổ chức tài vi mơ 16 1.2 Phát triển hoạt động tổ chức tài vi mơ 17 1.2.1 Khái niệm phát triển hoạt động tổ chức tài vi mô 17 1.2.2 Quan niệm phát triển hoạt động tài vi mơ TCTCVM 19 1.2.3 Các tiêu đánh giá phát triển hoạt động tổ chức tài vi mơ .21 1.3 Các yếu tố ảnh hưởng đến phát triển hoạt động tổ chức TCVM .25 1.3.1 Yếu tố thuộc tổ chức tài vi mơ .25 1.3.2 Yếu tố thuộc môi trường hoạt động .28 iii 1.4 Kinh nghiệm phát triển hoạt động tổ chức tài vi mơ số địa phương nước học rút cho tổ chức tài vi mơ TNHH Thanh Hóa 31 1.4.1 Kinh nghiệm phát triển hoạt động tổ chức tài vi mơ số địa phương nước 31 1.4.2 Bài học kinh nghiệm cho tổ chức tài vi mơ TNHH Thanh Hóa 33 Kết luận C ƣơn 36 CHƢƠNG THỰC TRẠNG PHÁT TRIỂN HOẠT ĐỘNG CỦA TỔ CHỨC TÀI CHÍNH VI MƠ TRÁCH NHIỆM HỮU HẠN THANH HĨA 37 2.1 Khái quát tổ chức tài vi mơ TNHH Thanh Hóa 37 2.1.1 Quá trình hình thành phát triển Tổ chức TCVM TNHH Thanh Hoá 37 2.1.2 Cơ cấu tổ chức 39 2.1.3 Kết hoạt động tài TCTCVM TNHH Thanh Hóa 41 2.1.4 Kết hoạt động tín dụng của TCTCVM TNHH Thanh Hóa 42 2.1.5 Các sản phẩm tổ chức Tổ chức TCV TNHH Thanh Hóa 45 2.2 Phân tích thực trạng phát triển hoạt động tổ chức tài vi mơ TNHH Thanh Hóa 52 2.2.1 Phân tích phát triển mức độ tiếp cận Tổ chức Tài vi mơ TNHH Thanh Hóa 52 2.2.2 Phân tích bền vững tổ chức tài vi mơ TNHH Thanh Hóa .61 2.2.3 Phân tích nhân tố ảnh hưởng tới phát triển hoạt động tổ chức tài vi mơ TNHH Thanh Hóa 64 2.3 Đánh giá kết phát triển hoạt động tổ chức tài vi mơ TNHH Thanh Hóa 68 2.3.1 Những mặt đạt 70 2.3.2 Những mặt hạn chế .70 2.3.2 Nguyên nhân hạn chế 71 Kết luận c ƣơn 73 CHƢƠNG GIẢI PHÁP THÚC ĐẨY PHÁT TRIỂN HOẠT ĐỘNG CỦA TỔ CHỨC TÀI CHÍNH VI MƠ TRÁCH NHIỆM HỮU HẠN THANH HĨA 74 iv 3.1 Định hướng mục tiêu phát triển hoạt động tổ chức tài vi mơ TNHH Thanh Hóa 74 3.1.1 Về quy mô 74 3.1.2 Về cấu chất lượng 75 3.1.3 Về hiệu hoạt động 75 3.2 Giải pháp nhằm thúc đẩy phát triển hoạt động tổ chức tài vi mơ TNHH Thanh Hóa 75 3.2.1 Nhóm giải pháp nâng cao phát triển mức độ tiếp cận .75 3.2.2 Nhóm giải pháp tăng cường tính bền vững hoạt động tổ chức tài vi mơ TNHH Thanh Hóa 79 3.2.3 Nhóm giải pháp hỗ trợ 81 3.3 iến nghị 84 3.3.1 Đối với quan quản lý nhà nước .84 3.3.2 Đối với Ngân hàng Nhà nước .85 3.3.3 Đối với Bộ Tài 86 3.3.4 Đối với UBND tỉnh Thanh Hóa 87 Kết luận c ƣơn .88 KẾT LUẬN 89 TÀI LIỆU THAM KHẢO 90 PHỤ LỤC P1 v DANH MỤC TỪ VIẾT TẮT Từ viết tắt CEP Ýn ĩa đầ đủ Quỹ Trợ Vốn cho phụ nữ người lao động nghèo tự tạo việc làm CGAP Nhóm tư vấn hỗ trợ người nghèo CNTT Cơng nghệ thơng tin DVTCVM Dịch vụ tài vi mơ NGO Tổ chức phi phủ NHTM Ngân hàng thương mại OSS Tỷ số tự bền vững hoạt động PAR Tỷ lệ nợ hạn ROA Tỷ số lợi nhuận tổng tài sản ROE Tỷ số lợi nhuận vốn chủ sở hữu SPVV Sản phẩm vay vốn TCTCVM Tổ chức tài vi mơ TCTD Tổ chức tín dụng TCTM Tài vi mơ TNHH Trách nhiệm hữu hạn Tp.HCM Thành phố Hồ Chí TYM Tổ chức TCV inh TNHH thành viên Tình thương vi DANH MỤC BẢNG BIỂU Bảng 1.1: Các đơn vị cung cấp dịch vụ tài vi mơ Bảng 2.1 Kết hoạt động tài TCTCVM TNHH Thanh Hóa giai đoạn 2016 - 2019 42 Bảng 2.2: Kết hoạt động tín dụng TCTCVM TNHH Thanh Hóa giai đoạn 2016 - 2019 44 Bảng 2.3 Giá trị huy động tiết kiệm Tổ chức TCVM TNHH Thanh Hóa giai đoạn 2016 - 2019 56 Bảng 2.4 Tỷ lệ khác hàng nữ Tổ chức TCVM TNHH Thanh Hóa giai đoạn 2016 - 2019 60 Bảng 2.5 Chỉ số PAR Tổ chức TCVM TNHH Thanh Hóa giai đoạn 2016 - 2019 61 Bảng 2.6 Chỉ số OSS Tổ chức TCVM TNHH Thanh Hóa giai đoạn 2016 - 2019 62 Bảng 2.7 Chỉ số ROA ROE Tổ chức TCVM TNHH Thanh Hóa giai đoạn 2016 - 2019 63 Bảng 2.8 Kết tổng hợp tiêu chí đánh giá phát triển hoạt động Tổ chức TCV TNHH Thanh Hóa giai đoạn 2016 - 2019 69 vii 3.2.2.2 Hoàn thiện chiến lược phát triển củ Tổ chức TCVM TNHH Thanh Hóa Mặc dù Tổ chức TCVM TNHH Thanh Hóa có chiến lược phát triển DVTCV nhiên chưa rõ ràng k o theo thực trạng DVTCVM có mở rộng quy mơ chưa phát triển đa dạng, cung cấp vài dịch vụ bản, Tổ chức TCVM TNHH Thanh Hóa cần nhận thức đắn vai trò việc nghiên cứu, xây dựng chiến lược phát triển dịch vụ cách chuyên nghiệp Trong bối cảnh Tổ chức TCVM TNHH Thanh Hóa nay, khơng thể cung cấp tiếp tục phân phối sản phẩm sẵn có mà phải xác định mục tiêu rõ ràng đưa vào chiến lược hoạt động tổ chức, cần phải xác định, chiến lược phát triển sản phẩm điều kiện tiên giúp hoạt động tổ chức bền vững … cần phải hoàn thiện, cập nhật sở nguồn nhân lực, tài có tổ chức, kết hợp với yếu tố môi trường Nếu cần thuê tư vấn giỏi tự xây dựng để tránh tụt hậu Từ chiến lược chung, cần cụ thể hóa thành chiến lược, kế hoạch hành động giải pháp cụ thể Ví dụ: chiến lược phát triển hoạt động theo chi tiết nghiệp vụ (cho vay, tiết kiệm, bảo hiểm…); theo chi tiết thời gian (chiến lược dài hạn, trung hạn, ngắn hạn); theo lĩnh vực (chiến lược khách hàng, mạng lưới, đào tạo quản lý nguồn nhân lực); theo khu vực, tùy thuộc phạm vi quy mô hoạt động Tổ chức TCVM TNHH Thanh Hóa 3.2.2.3 Chủ động kh i thác vốn đặc iệt ý phát triển nguồn vốn chủ sở hữu từ nguồn phù hợp Kết nghiên cứu chương cho thấy việc gia tăng vốn đặc biệt vốn chủ sở hữu có tác động tích cực tới bền vững tăng khả tiếp vốn khách hàng với Tổ chức TCV TNHH Thanh Hóa Do gia tăng nguồn vốn chủ sở hữu có tác động tích cực đến phát triển hoạt động Tổ chức TCVM TNHH Thanh Hóa Tổ chức TCVM TNHH Thanh Hóa có nguồn để đáp ứng nhu cầu tăng trưởng vốn vay, vốn chủ sở hữu nguồn vốn huy động tiền gửi Vốn chủ sở hữu ban đầu Tổ chức TCV 80 TNHH Thanh Hóa thường cung cấp nhà tài trợ quốc tế hay quyền trung ương địa phương với tính chất quỹ phi thương mại Ngoài ra, vốn chủ sở hữu huy động từ nhà đầu tư tư nhân hình thức quỹ thương mại Tuy nhiên, Tổ chức TCVM TNHH Thanh Hóa cịn bị động việc thu hút vốn đầu tư từ khu vực tư nhân khai thác nguồn vốn giúp Tổ chức TCVM TNHH Thanh Hóa nâng cao hiệu sử dụng nguồn lực tài chính, giảm lệ thuộc vào quỹ cơng ích Tổ chức TCVM TNHH Thanh Hóa cần thực bước sau nhằm gia tăng vốn phát triển nguồn vốn chủ sở hữu: (i) Căn vào kế hoạch kinh doanh xác định nhu cầu tài tổ chức; (ii) Dựa vào kế hoạch tài phân tích thị trường xác định nhà đầu tư tiềm Sau tìm hiểu thuyết phục nhà đầu tư kế hoạch kinh doanh rõ ràng Cần chứng tỏ cho nhà đầu tư thấy Tổ chức TCVM TNHH Thanh Hóa hồn tồn thu lợi nhuận phát triển giá trị doanh nghiệp mở rộng dịch vụ tài cho người nghèo 3.2.2.4 Tăng cường tiềm lực tài Tiềm lực tài định đến quy mơ tính đa dạng việc cung cấp dịch vụ đặc biệt dịch vụ tín dụng tiết kiệm Tiềm lực tài tốt giúp cho Tổ chức TCVM TNHH Thanh Hóa nâng cao uy tín, mở rộng quy mô khách hàng tăng khách hàng tiềm tăng khả phát triển dịch vụ ngồi tín dụng tiết kiệm Tổ chức TCV TNHH Thanh Hóa cịn có hội mở rộng liên kết hợp tác với tổ chức tài khác, với nhà tài trợ, với đơn vị khác, tạo đà phát triển nhanh chóng hoạt động tổ chức đa dạng hóa sản phẩm quy mơ tiếp cận 3.2.3 Nhóm giải pháp hỗ trợ 3.2.3.1 Phát triển số lượng nâng c o chất lượng nguồn nhân lực Nhằm tăng mức độ tiếp cận Chất lượng nguồn nhân lực đóng vai trị quan trọng phát triển hoạt động Tổ chức TCVM TNHH Thanh Hóa Chất lượng nguồn nhân lực thể thơng qua trình độ chuyên môn kỹ 81 làm việc Tổ chức TCVM TNHH Thanh Hóa với đội ngũ cán có trình độ chun mơn phù hợp tận tình với khách hàng TCVM sở quan trọng để thực thắng lợi mục tiêu đề Các hoạt động Tổ chức TCVM TNHH Thanh Hóa phát triển nhanh chóng nhằm tận dụng hết nguồn lực Tổ chức TCVM TNHH Thanh Hóa Nhưng trình độ cán hạn chế, Tổ chức TCVM TNHH Thanh Hóa khó khăn việc đặt thực mục tiêu Về sách phát triển nguồn nhân lực: Tổ chức TCVM TNHH Thanh Hóa cần ý đến sách phát triển nguồn nhân lực thơng qua việc hồn thiện tuyển dụng đào tạo, sử dụng nhân lực, lựa chọn phân hạng nhân lực, chức danh tiền lương chế độ khen thưởng, khuyến khích nguyên tắc giao tiếp nội với mục tiêu nâng cao tầm kỹ cán lãnh đạo, xây dựng đội ngũ nhân viên vừa có chun mơn sâu vừa có phẩm chất đạo đức nghề nghiệp tốt Cán làm việc Tổ chức TCVM TNHH Thanh Hóa phải hiểu rõ hoạt động phát triển tài chính; Về chế động lực sử dụng lao động: Cần tạo lập hệ thống chế sách động lực để khuyến khích vươn lên lao động sáng tạo tập thể người lao động Bố trí cán nhân viên vào vị trí phù hợp với khả trình độ tính cách để phát huy tối đa lực, sức sáng tạo Xây dựng sách khen thưởng, kỷ luật, khuyến khích vật chất tạo động kích thích người lao động hăng say làm việc Xây dựng quy hoạch cán theo nhu cầu tổ chức lực triển vọng người lao động Cải thiện môi trường làm việc khiến cho nhân viên thực động, sáng tạo làm chủ nghiệp vụ, tránh tình trạng trơng chờ, ỷ lại vào cấp Luôn tạo môi trường cạnh tranh lành mạnh nhân viên, tạo động lực lao động tránh tình trạng ngại học hỏi từ nâng cao kinh nghiệm cho thân Bên cạnh nhân viên có trình độ cao hoạt động TCVM phải có nhân viên có kinh nghiệm lâu năm trung thành với tổ chức tạo tính an tồn, chắn công việc Cải tạo môi trường làm việc làm cho nhân viên gắn kết với thường xuyên trao đổi kinh nghiệm, học hỏi lẫn góp phần tiết kiệm chi phí cho Tổ chức TCVM TNHH Thanh Hóa 82 Về đối tượng đào tạo: Các đối tượng đào tạo nên tập trung vào (i) cán liên quan trực tiếp tới dịch vụ tài tất cấp (như cán tín dụng, kế tốn, cán huy động vốn) (ii) đội ngũ lãnh đạo Để việc đào tạo thành công, cần thực đào tạo đôi với thực hành.Việc đào tạo nên thơng qua nhiều hình thức thích hợp đào tạo tập trung đào tạo chỗ giao lưu học hỏi kinh nghiệm Tổ chức TCVM TNHH Thanh Hóa khác 3.2.3.2 Phát triển khả ứng dụng công nghệ thôn tin phát triển dịch vụ tài vi mơ Để có thơng tin với chất lượng cao, tránh tình trạng thơng tin khơng cân xứng thông tin, Tổ chức TCVM TNHH Thanh Hóa cần ý tới việc thu thập thơng tin thường xuyên, cập nhật thông tin khách hàng khách hàng tiềm năng; thu thập thêm thông tin yếu tố môi trường kinh tế, trị, xã hội … Tổ chức TCVM TNHH Thanh Hóa tự thu thập thơng tin việc sử dụng nguồn thức đáng tin cậy, theo tiêu chuẩn số thông tin định; th ngồi có điều kiện Cơng nghệ thơng tin cần ứng dụng mức tối đa việc xây dựng hệ thống thu thập, xử lý phân tích thơng tin cho cảnh báo xử lý rủi ro Các mơ hình hệ thống thơng tin quản lý MIS đại phù hợp với đặc điểm Tổ chức TCVM TNHH Thanh Hóa cần ứng dụng để quản lý thơng tin Sử dụng mơ hình định lượng rủi ro để nhận diện sớm rủi ro trước xảy Trong giai đoạn công nghệ thông tin phát triển mạnh mẽ nay, Tổ chức TCVM TNHH Thanh Hóa hồn tồn đủ điều kiện ứng dụng vào hoạt động TCTCVM để quản lý thơng tin trích xuất liệu thơng tin TCVM theo yêu cầu bên có liên quan cách dễ dàng 3.2.3.3 Tăng cường tính trách nhiệm cung cấp dịch vụ TCVM Nhằm tăng mức độ tiếp cận bền vững thể chế để bảo vệ quyền lợi khách hàng tăng uy tín tổ chức, cần minh bạch hóa thơng tin Tổ chức TCVM TNHH Thanh Hóa như: lãi suất điều khoản hợp đồng, 83 báo cáo tài Đảm bảo tất điều khoản khách hàng biết giải thích rõ ràng (như: chi phí tiết kiệm bắt buộc phương pháp tính tần số toán ) quyền lợi nghĩa vụ khách hàng gửi tiền vay vốn thể rõ ràng quy định niêm yết công khai Đồng thời nên thực kiểm toán độc lập thường xuyên báo cáo tài để tăng tính minh bạch tổ chức, từ uy tín Tổ chức TCVM TNHH Thanh Hóa xây dựng củng cố Kiến n ị 3.3.1 Đối với quan quản lý nhà nước Thứ Nhà nước cần bổ sung hoàn thiện khung pháp luật, tạo sở pháp lý vững cho hoạt động TCTCVM Chính phủ cần định hướng đạo Bộ, Ngành chuyên trách có liên quan Bộ Tài Ngân hàng Nhà nước ban hành các văn pháp lý cách kịp thời nhằm hồn thiện hệ thống khn khổ pháp lý cho hoạt động TCTCVM Thứ hai, bố trí ngân sách cho phát triển ngành TCV sở tạo bình đẳng cho TCVM cung cấp dịch vụ TCVM Trong thời gian tới, Chính phủ nên xem xét bố trí nhiều khoản ngân sách hỗ trợ vốn hoạt động, góp phần thúc đẩy phát triển hoạt động TCTCVM nhằm đẩy nhanh trình giảm nghèo nâng cao thu nhập Chính phủ nên dành phần vốn trích từ chương trình mục tiêu quốc gia giảm nghèo chương trình giảm nghèo bền vững chương trình 135 chương trình 30 chương trình Nơng thơn mới…để bổ sung vốn NSNN cấp cho TCTCVM Thứ ba, thực sách ưu đãi phát triển sở hạ tầng hỗ trợ hoạt động TCTCV hướng tới tài tồn diện Chính phủ nên có chế khuyến khích, tạo điều kiện thuận lợi cho tổ chức, cá nhân khu vực tư nhân tham gia đầu tư vốn vào TCTCVM Chính phủ ban hành số sách để thu hút đầu tư sách ưu đãi thuế TNDN, bố trí quỹ đất, 84 sở hạ tầng ưu đãi nguồn nhân lực… Tuy nhiên để tránh nhà đầu tư tư nhân biến TCTCVM thành kênh đầu tư chạy theo lợi nhuận khiến TCTCVM xa rời xứ mệnh tôn chỉ, tiềm ẩn nguy làm bần hóa người nghèo Chính phủ quy định số sách ràng buộc khác quy định mức lợi nhuận giới hạn cho nhà đầu tư tư nhân yêu cầu họ phải có cam kết trách nhiệm xã hội đóng góp cho cộng đồng 3.3.2 Đối với Ngân hàng Nhà nước Thứ nhất, hồn thiện khn khổ pháp lý cho ngành TCVM Trong thời gian tới NHNN với vai trò quan đầu mối thực giải pháp nhằm hoàn thiện sở pháp lý cho hoạt động tài vi mơ Đối với văn pháp lý nhiều bất cập, hạn chế, NHNN cần thực sửa đổi, bổ sung nhằm hoàn thiện văn pháp lý Trong giai đoạn tới 2020 – 2030, NHNN cần ban hành văn liên quan đến hoạt đông TCTCVM như: Thông tư mạng lưới hoạt động; Thông tư cấp ph p Đặc biệt để tạo điều kiện cho TCVM phát triển theo hướng phát triển Tài tồn diện, NHNN cần nghiên cứu ban hành quy định tạo thuận lợi cho hoạt động TCTCV lĩnh vực tài số (xây dựng sở tài tài số để TCTCVM đa dạng hóa hoạt động) quy định hình thức huy động vốn qua cộng đồng mạng (crowd funding) quy định hỗ trợ cho TCTCVM lãi suất cho vay doanh nghiệp siêu nhỏ cho vay lĩnh vực nông nghiệp xanh, Đặc biệt NHNN cần nghiên cứu, nới lỏng quy định loại hình, số thành viên góp vốn TCTCV … Thứ hai, sách lãi suất ban hành áp dụng cho TCTCVM cần mang tính thực tiễn đảm bảo TCTCVM phát triển bền vững có khả cạnh tranh với TCVM khác NHNN cần có chế để TCTCV tính áp dụng lãi suất cho khách hàng theo hướng bù đắp chi phí NHNN cho ph p TCTCV cấp phép áp dụng lãi suất thỏa thuận tổ chức khách hàng nhằm góp phần đảm bảo mức độ bền vững tài cho tổ chức Tuy nhiên để tránh việc 85 TCTCVM chạy theo mục tiêu lợi nhuận định lãi suất cao mà không x t đến khả trả nợ khách hàng nghèo NHNN đưa giới hạn mức trần lãi suất thỏa thuận TCTCV cao so với trần lãi suất cho vay Tổ chức TCVM TNHH Thanh Hoá khác Tuy nhiên, mức chênh lệch cần phải tính tốn phù hợp mức chênh lệch 1% thấp so với TCTCVM Thứ ba, cần có chế hỗ trợ nhằm nâng cao lực chuyển đổi cho TCTCVM NHNN cần xây dựng chương trình nâng cao lực, hỗ trợ kỹ thuật cho chuyển đổi Đối tượng hỗ trợ kỹ thuật bao gồm: tổ chức thực chuyển đổi nhân viên tổ chức Nội dung hỗ trợ bao gồm: hỗ trợ pháp lý, hỗ trợ lập kế hoạch kinh doanh, kế hoạch chi phí chuyển đổi, lập đồ quy trình tối ưu hóa vận hành, phát triển sản phẩm, kiểm toán kiểm soát nội Thứ tư tăng cường hoạt động tra giám sát TCTCVM thức Lý thực khuyến nghị: Đảm bảo TCTCVM thức hoạt động an tồn ổn định Phương án khuyến nghị cụ thể: NHNN Trung ương cần ban hành hoàn thiện khung pháp lý hoạt động tra giám sát TCTCVM theo hướng an toàn, bền vững đảm bảo đặc trưng TCVM Nâng cao chất lượng số lượng nhân lực giám sát quản lý hoạt động TCVM quan quản lý đặc biệt chi nhánh tỉnh, thành phố 3.3.3 Đối với Bộ Tài Thứ nhất, có sách thuế, phí phù hợp để hỗ trợ phát triển hoạt động TCVM Bộ tài nên cân nhắc giảm thuế thu nhập TCTCV cấp phép xuống khoảng 50% so với doanh nghiệp thông thường để tổ chức dùng nhiều phần lợi nhuận sau thuế bổ sung tăng vốn mở rộng quy mô hoạt động, phát huy nhiều mục tiêu xã hội tổ chức phục vụ người nghèo Thứ hai, ban hành chế độ kế toán phù hợp với đặc thù TCTCVM thức Bộ Tài cần phải phối hợp với Vụ kế tốn tài NHNN - quan chuyên trách quản lý TCTCVM (sẽ có hiểu biết kinh nghiệm 86 quản lý hoạt động đơn vị có tính chất ngân hàng) soạn thảo ban hành chế độ kế toán phù hợp với đặc điểm TCTCVM 3.3.4 Đối với UBND tỉnh Thanh Hóa + UBND tỉnh Thanh Hóa bố trí phần ngân sách địa phương hay kết hợp nguồn vốn dự án để có nguồn vốn hỗ trợ Tổ chức TCVM TNHH Thanh Hóa + Có thể hỗ trợ quỹ đất cho việc xây dựng chi nhánh, bố trí sở hạ tầng chưa sử dụng nhằm tạo điều kiện sở vật chất cho Tổ chức TCVM TNHH Thanh Hóa + Nâng cao nhận thức hoạt động TCVM kiến thức TCVM cho cán bộ, Hội Đoàn thể địa phương nhằm hỗ trợ Tổ chức TCVM TNHH Thanh Hóa tuyên truyền, phổ biến kiến thức nhằm gia tăng hiểu biết cho người dân Tổ chức TCVM TNHH Thanh Hóa sản phẩm mà TCTCVM cung cấp qua làm tăng khả tiếp cận Tổ chức TCVM TNHH Thanh Hóa với khách hàng 87 Kết luận c ƣơn Trong phạm vi chương tác giả khái quát định hướng mục tiêu phát triển hoạt động Tổ chức TCVM TNHH Thanh Hóa Dựa vào định hướng mục tiêu phát triển hoạt động Tổ chức TCVM TNHH Thanh Hóa kết phân tích thực trạng chương tác giả đề xuất nhóm giải pháp để phát triển hoạt động Tổ chức TCVM TNHH Thanh Hóa, bao gồm: (1) Nhóm giải pháp nâng cao phát triển mức độ tiếp cận: Phát triển đa dạng nâng cao chất lượng sản phẩm dịch vụ tài vi mơ tảng cơng nghệ thông tin đại; Phát triển phương thức cung ứng dịch vụ tài vi mơ; Nâng cao hiểu biết cho khách hàng hoạt động Tổ chức TCVM TNHH Thanh Hóa; (2) Nhóm giải pháp tăng cường tính bền vững hoạt động tổ chức tài vi mơ TNHH Thanh Hóa: Tăng cường cơng tác quản trị điều hành; Hoàn thiện chiến lược phát triển Tổ chức TCVM TNHH Thanh Hóa; Chủ động khai thác vốn đặc biệt ý phát triển nguồn vốn chủ sở hữu từ nguồn phù hợp; Tăng cường tiềm lực tài chính; (3) Nhóm giải pháp hỗ trợ: Phát triển số lượng nâng cao chất lượng nguồn nhân lực; Phát triển khả ứng dụng công nghệ thôn tin phát triển dịch vụ tài vi mơ Tăng cường tính trách nhiệm cung cấp dịch vụ TCVM 88 KẾT LUẬN Qua q trình phân tích đánh giá phát triển hoạt động TCTCVM TNHH Thanh Hóa, tác giả xin đưa số kết luận sau: uân văn khái quát sở lý luận hoạt động tổ chức tài vi mơ phát triển hoạt động tổ chức tài vi mơ Vai trò TCTCVM, tiêu đánh giá phát triển hoạt động TCTCVM, yếu tố ảnh hưởng đến phát triển hoạt động TCTCVM, học kinh nghiệm thành công phát triển hoạt động TCTCVM nước, từ tác giả rút số học kinh nghiệm áp dụng cho TCTCVM TNHH Thanh Hóa Trên sở lý luận, luận văn phân tích đánh giá thực trạng hoạt động TCTCVM TNHH Thanh Hóa thơng qua khía cạnh mức độ tiếp cận mức độ bền vững, qua phân tích thấy rằng: hoạt động TCTCVM TNHH Thanh Hóa đạt mức độ tiếp cận tốt, quy mô hoạt động TCTCVM TNHH Thanh Hóa ngày mở rộng, tốc độ tăng trưởng tín dụng tiết kiệm bình quân trì mức cao, bền vững dần cải nhiên chưa đạt tự bền vững mặt lâu dài Dựa vào kết phân tích thực trạng, tác giả đề xuất nhóm giải pháp để phát triển hoạt động TCTCVM TNHH Thanh Hóa, bao gồm: (1) Nhóm giải pháp nâng cao phát triển mức độ tiếp cận: Phát triển đa dạng nâng cao chất lượng sản phẩm dịch vụ TCVM tảng công nghệ thông tin đại; Phát triển phương thức cung ứng dịch vụ TCVM; Nâng cao hiểu biết cho khách hàng hoạt động Tổ chức TCVM TNHH Thanh Hóa; (2) Nhóm giải pháp tăng cường tính bền vững hoạt động TCTCVM TNHH Thanh Hóa: Tăng cường cơng tác quản trị điều hành; Hồn thiện chiến lược phát triển Tổ chức TCVM TNHH Thanh Hóa; Chủ động khai thác vốn đặc biệt ý phát triển nguồn vốn chủ sở hữu từ nguồn phù hợp; Tăng cường tiềm lực tài chính; (3) Nhóm giải pháp hỗ trợ: Phát triển số lượng nâng cao chất lượng nguồn nhân lực; Phát triển khả ứng dụng công nghệ thông tin phát triển dịch vụ TCVM Tăng cường tính trách nhiệm cung cấp dịch vụ TCVM./ 89 TÀI LIỆU THAM KHẢO Tài liệu tiếng việt Bùi Diệu Anh (2016), Phát triển tín dụng vi mơ – Giải pháp đẩy lùi “tín dụng đen” Việt Nam, Tạp chí Tài chính, (4), truy cập ngày tháng năm 2017, http://tapchitaichinh.vn/nghien-cuu trao-doi/trao-doi-binhluan/phat-trientin-dung-vi-mo-giai-phap-day-lui-tin-dung-den-o-viet-nam81104.html Nguyễn Kim Anh, Lê Thanh Tâm (2013), Mức độ bền vững tổ chức tài vi mô Việt Nam: thực trạng số khuyến nghị, NXB Giao thông vận tải, Hà Nội Chính phủ (2010), Luật số: 47/2010/QH12, Luật tổ chức tín dụng, ngày 16/06/2010 Chính phủ (2017), Quyết định số: 20/2017/QĐ-TTg Quy định hoạt động củ chương trình dự án tài vi mơ tổ chức trị - xã hội, tổ chức phi phủ, ngày 12/6/2017 Vương Quốc Duy, Lê Long Hậu & Marijke D'haese (2010), Các nhân tố ảnh hưởng đến việc tiếp cận tín dụng thức nơng hộ Đồng Bằng Sông Cửu Long, Phát triển kinh tế, 6, tr.39 - 43 Nguyễn Minh Hà & Lại Thị Thu Huyền (2012), Các nhân tố ảnh hưởng đến việc tiếp cận nguồn vốn tín dụng nơng hộ huyện Bến Cát tỉnh Bình Dương Cơng nghệ Ngân hàng, số 76, tr 21-27 Nguyễn Đức Hải (2012), Phát triển tài vi mơ Việt Nam, Luận án Tiến sỹ Kinh tế, Học viện Ngân hàng Đào Văn Hùng (2005) Phát triển hoạt động tài vi mơ Việt Nam, Nhà xuất ao động Xã hội Ledgerwood, J (2001), Cẩm nang hoạt động tài vi mơ nhìn nhận từ giác độ tài thể chế dịch Trung tâm bồi dưỡng tư vấn tài vi mơ – Đại học Kinh tế Quốc dân, NXB Thống kê, Hà Nội 13 90 10 Nguyễn Phượng Lê, Nguyễn Mậu Dũng (2011) tiếp cận nguồn vốn tín dụng thức hộ nông dân ngoại thành Hà Nội: Nghiên cứu điển hình xã Hồng Văn Thụ, huyện Chương ỹ, Khoa học Phát triển, (9), tr 844 - 852 11 Phạm Bích Liên (2018), Phát triển hoạt động tài vi mơ tổ chức tín dụng Việt Nam, luận án tiến sĩ kinh tế ĐH inh tế Quốc dân, Hà Nội.18 12 Ngân hàng Nhà nước Việt Nam (2016), Vai trò củ TCTCVM phát triển kinh tế xã hội Việt Nam, hội thảo khoa học cấp quốc gia 13 Ngân hàng Phát triển Châu Á (2010) Báo cáo đánh giá Thể chế Hỗ trợ Kỹ thuật “Chính thức hóa tổ chức tài vi mô” 14 Ngân hàng phát triển Châu Á (2010), Dự án phát triển ngành tài vi mơ Việt Nam, Tọa đàm đánh giá ngành tài vi mô năm 2010 Hà Nội 15 Đào an Phương Đào Thúy Vân (2017) Thực trạng giải pháp phát triển hoạt động tài vi mơ Việt Nam, Tạp chí Khoa học Cơng nghệ Lâm nghiệp, 20, tr 50 - 60 16 Đào an Phương (2019) Nhân tố ảnh hưởng đến hoạt động tổ chức tài vi mô Việt Nam, luận án tiến sĩ Đại Học Kinh tế Quốc dân, Hà Nội 17 Nguyễn Quỳnh Phương (2017) Phát triển hoạt động tổ chức tài vi mơ Việt Nam, Luận án tiến sĩ Đại Học Thương ại 18 Lê Thanh Tâm (2008), Phát triển tổ chức tài nơng thơn Việt Nam, Luận án Tiến sỹ Đại học Kinh tế Quốc dân, Hà Nội 19 Tổ chức tài vi mơ CEP năm 2018 Báo cáo hoạt động kinh doanh 20 Tổ chức tài vi mơ trách nhiệm hữu hạn Thanh Hóa (2016, 2017, 2018), Báo cáo nhân năm 21 Tổ chức tài vi mơ trách nhiệm hữu hạn Thanh Hóa (2016, 2017, 2018), Báo cáo hoạt động kinh doanh 22 Tổ chức tài vi mơ TY năm 2018 Báo cáo hoạt động kinh doanh 23 Website: http://www.thmicrofinance.org 24 91 Tài liệu tiếng anh 25 CGAP Focus Paulson A (2002), Human Capital and the Development of Financial Institutions: Evidence from Thailand, Working Paper, Federal Reserve Bank of Chicago 26 CGAP (2009), Financial Analysis for Microfinance Institutions, Participant Course Material, Washington, DC 27 Guiso L., P Sapienza and L Zingales (2004), The Role of Social Capital in Financial Development, American Economic Review, (94), 526 – 556,https://www.rug.nl/research/globalisationstudiesgroningen/research/conferencesandseminars/conferences/eumicrofinconf201 1/pa pers/1new.3c.muriu.pdf 28 Khandker, S (1998), Fighting Poverty with Microcredit: Exxperience in Bangladesh, Oxford University Press, Inc, NewYork 29 Ledgerwood J, (1999), Rural Finance Handbook, An Institutional and Financial Perspective, The world bank Washington, DC 30 Ledgerwood J, (2013), The microfinanceHandbook,: A financial Market system Perspective, The world bank Washington, DC 31 Littlefield, K., Morduch, L.and Hashemi (2003), Is Microfinance an Effective Stratergy to Reach the Millenium Development Goal? 24 (1) 32 Morduch & Aghion (2005), The Economics of Microfinance, Massachussets Institute of Technology 33 Morduch, J (1999), The microfinance promise, J Econ Lit, 37 (4), 1569–1614 34 Muriu (2011), Microfinance Profitability: Does financing choice matter?, truy cập ngày tháng 11 năm 2015 từ 35 Quayes, S (2012), Depth of outreach and financial sustainability of microfinance institutions, Applied Economics, 44, 3421 -3433 36 Rhyne, E (2001), Mainstreaming Microfinance, How Lending to the Poor Began, Grew and Came of Age in Bolivia, Bloomfied, Kumarian Press 37 Schreiner M, Colombet HH (2001), From urban to rural: lessons for microfinance from Argentina, Dev Policy Rev, 19 (3), 339 – 354 92 38 Yaron, J.; M Benjamin & G Piprek, (1997), Rural Finance: Issues, Design, and Best Practices, Environmentally and Socially Sustainable Development Studies and Monographs Series 14 Washington, D.C.: World Bank 39 Yunus, M (2005), Expanding Microcredit to Reach the Millennium Development Goal, Grameen Bank, Bangladesh, Paper for the Conference Microfinance in Vietnam, Hochiminh City, June 40 Zeller, M (2002), The triangle of rural finance: Finance sustainability, outreach, and impact, Johns Hopkins University Press in collaboration with the International Food Policy Research Institute (IFPRI), Baltimore and London 93 PHỤ LỤC Kết oạt độn tín d n TCTCVM TNHH T an Hóa iai đoạn 2016 - 2019 C ỉ ti u ĐVT Năm 20 Năm 20 Năm 20 Năm 20 KH 29.504 33.439 38.996 39.435 KH 20.063 21.515 22.209 20.329 KH 19.460 19.953 20.456 18.486 KH 14.041 15.270 16.709 14.761 Số huyện Tổng số xã Huyện Xã 15 186 17 212 18 226 19 238 Dư nợ vốn vay Đồng 216.222.290.000 282.822.199.329 330.163.450.900 359.605.345.980 10.777.266 13.145.350 15.392.953 17.688.725 145.121.800.000 54.563.340.243 214.514.500.000 60.390.378.874 154.124.126.300 hách hàng Khách hàng vay vốn Khách hàng vay vốn phụ nữ Khách hàng có thu nhập thấp Dư nợ bình Đồng/ H quân/khách hàng Hoạt động tiết Đồng kiệm Tiết kiệm bắt buộc Đồng Tiết kiệm tự Đồng nguyện Tổng nợ hạn 30 ngày Đồng 252.788.100.000 256.880.162.867 78.547.954.435 89.891.086.789 174.240.151.446 166.989.076.078 90.558.459.757 88.344.000 66.496.000 58.426.009 97.402.000 Kết hoạt động tài TCTCVM TNHH T an Hóa iai đoạn 2016 - 2019 C ỉ ti u Tổng tài sản Tổng nợ phải trả Tổng thu nhập Tổng chi phí ợi nhuận trước thuế ợi nhuận sau thuế Tổng vốn chủ sở hữu Vốn chủ sở hữu/TTS ĐVT Năm 20 Năm 20 Năm 20 Năm 20 Tỷ đồng Tỷ đồng Tỷ đồng Tỷ đồng Tỷ đồng Tỷ đồng Tỷ đồng % 289,54 292,34 43,50 40,10 3,40 3,111 8,89 3,07 328,48 315,50 52,23 48,16 4,07 3,72 12,95 3,90 375,34 356,88 62,99 56,95 6,03 5,517 18,46 4,90 400,60 343,15 62,91 57,701 5,203 4,761 22,4 5,59 Giá trị u động tiết kiệm TCTCVM TNHH T an Hóa iai đoạn 2016 - 2019 Dịc v tiết kiệm Năm 20 Năm 20 Năm 20 Năm 20 Huy động tiết kiệm 145.121.800.000 214.514.500.000 252.788.100.000 256.880.162.867 Tiết kiệm bắt buộc 54.563.340.243 60.390.378.874 78.547.954.435 89.891.086.789 Tiết kiệm tự nguyện 90.558.459.757 154.124.126.300 174.240.151.446 166.989.076.078 Tổng dư nợ tín dụng 216.222.290.000 282.822.199.329 330.163.450.900 P1 359.605.345.980