Cơ cấu tổ chức
Hiện nay, cơ cấu tổ chức của Ngân hàng TMCP Ngoại thương Hà Nội bao gồm các bộ phận như sau:
SV: Nguyễn Hồng Quyền Lớp: KDQT - 48A
- Giám đốc Nguyễn Xuân Luật - phụ trách chung và ngân hàng bán buôn
- Phó giám đốc Trịnh Thị Đức - phụ trách ngân hàng bán lẻ và quản trị rủi ro
- Phó giám đốc Nguyễn Thị Kim Liên - phụ trách quản lý tài chính và nội bộ
- Hội đồng xử lý rủi ro
- Hội đồng miễn giảm lãi
- P Thanh toán xuất nhập khẩu
Phòng kiểm nội bộ tra
Phòng toán kế ngân quỹ
Phòng Hành chính Nhân sự
Phòng Kinh doanh ngoại hối
Phòng dụng tín nghiệ Tổ p vụ thẻ
Chi nhánh cấp II Phòng giao dịch
: Mối quan hệ chỉ đạo trực tiếp : Mối quan hệ phối hợp, liên kết
Sơ đồ tổ chức Ngân hàng TMCP Ngoại thương Hà Nội:
Tình hình hoạt động của Ngân hàng TMCP Ngoại thương Hà Nội
Huy động vốn
Nguồn vốn có vai trò quan trọng trong mọi hoạt động kinh doanh của ngân hàng, quyết định tới quy mô hoạt động, khả năng thanh toán, chi trả cũng như năng lực cạnh tranh của ngân hàng Chính vì vậy, trong những năm qua, NHNT Hà Nội luôn quan tâm mở rộng và tăng cường nguồn vốn của mình.
SV: Nguyễn Hồng Quyền Lớp: KDQT - 48A
Bảng 1.1: Doanh số tổng nguồn vốn và huy động vốn của NHNT Hà Nội Đơn vị: tỷ VND
Năm Tổng nguồn vốn Vốn huy động
Doanh số Tốc độ tăng Doanh số Tốc độ tăng
(Nguồn: Báo cáo KQKD của VCBHN từ 2006-2009)
Thực hiện chủ trương tăng cường huy động vốn của ban lãnh đạo Ngân hàng Thương mại cổ phần Ngoại thương Việt Nam toàn thể cán bộ nhân viên NHNT Hà Nội đã nỗ lực làm việc, tìm kiếm khách hàng và giao dịch nên tổng nguồn vốn của Chi nhánh năm 2009 đạt 8.497 tỷ đồng, tăng 12,5% so với cuối năm 2008 Trong đó nguồn vốn huy động đạt 8.355 tỷ, tăng 16,4% so với năm
2008, đạt và vượt kế hoạch NHTMCP Ngoại thương Việt Nam giao đầu năm cho Chi nhánh là 8.046 tỷ (kế hoạch tăng 13% so với thực hiện năm 2008). Tình hình huy động vốn của NHNT Hà Nội luôn khởi sắc thể hiện ở doanh số huy động của năm sau luôn cao hơn năm trước Đây là thành tích rất đáng ghi nhận của ngân hàng qua những biến động trên thị trường tiền tệ do sự tăng lãi suất ngoại tệ trên thị trường quốc tế và cuộc chạy đua lãi suất đồng Việt Nam tại thị trường trong nước những năm vừa qua Đặc biệt là năm 2008, trong bối cảnh nền kinh tế thế giới gặp nhiều khó khăn, bất ổn nhưng với chính sách lãi suất phù hợp với diễn biến thị trường, lượng vốn huy động của NHNT Hà Nội vẫn đạt kết quả khá tốt.
Bảng 1.2: Cơ cấu huy động vốn theo loại tiền gửi tại NHNT Hà Nội Đơn vị: tỷ VND
Chỉ tiêu Số tiền Tỷ trọng(%) Số tiền Tỷ trọng(%) Số tiền Tỷ trọng(%) Đồng Việt Nam 4.804 57,5% 3.919 54,6% 3.433 54,8%
(Nguồn: Báo cáo KQKD của VCBHN từ 2007 – 2009)
Trong cơ cấu huy động vốn của Chi nhánh, vốn VND vẫn duy trì ở tỷ trọng cao so với nguồn vốn huy động, luôn chiếm trên 50% trên tổng nguồn vốn huy động và có xu hướng tăng dần qua các năm Huy động ngoại tệ cũng liên tục tăng từ 2.837 tỷ quy đồng (2007) lên đến 3.551 tỷ quy đồng (2009) tương ứng với tốc độ tăng 25,2% nhưng tỷ trọng trông tổng vốn huy động lại giảm từ 45,2% (năm 2007) xuống còn 42,5% (năm 2009) Điều này được lý giải bởi việc tăng lãi suất tiền gửi VND theo chủ trương của NHNN để đảm bảo yêu cầu vĩ mô của Chính phủ trong phát triển kinh tế và kiềm chế làm phát, dẫn đến tốc độ huy động vốn VND tăng nhanh hơn so với vốn huy động bằng ngoại tệ.
Hiện nay, NHNT Hà Nội thực hiện huy động vốn bằng VND và các ngoại tệ mạnh thông qua các hình thức như: Tiết kiệm (có kỳ hạn và không kỳ hạn),phát hành kỳ phiếu, trái phiếu, mở tài khoản,
Sử dụng vốn
Năm 2009, NHNT Hà Nội đã thực hiện nghiêm túc và đạt kết quả cao về chủ trương chống suy giảm kinh tế, khuyến khích đầu tư, tiêu dùng… kích thích tăng trưởng kinh tế thông qua kênh hỗ trợ lãi suất cho vay của Chính phủ, đồng thời góp phần đảm bảo ổn định các cân đối tiền tệ quan trọng, duy trì an toàn hệ
SV: Nguyễn Hồng Quyền Lớp: KDQT - 48A thống ngân hàng và tạo điều kiện hỗ trợ cho doanh nghiệp, người dân phát triển sản xuất kinh doanh và đời sống.
Hình 1.1: Biểu đồ dư nợ phân theo kì hạn
Tính tổng dư nợ đến 31/12/2009 đạt 3.125 tỷ đồng, tăng 23,8% so với cuối năm 2008, đạt kế hoạch mục tiêu năm 2009 NH TMCP Ngoại thương Việt Nam giao cho Chi nhánh (căn cứ theo nguyên tắc số dư nợ cho vay mục tiêu của chi nhỏnh tăng thờm tối đa bằng ẵ số tăng dư huy động vốn) trong đú:
- Dư nợ phân theo loại tiền tệ : dư nợ VND chiếm 72,8%; dư nợ ngoại tệ chiếm 27,2% Tỷ trọng dư nợ VND tăng cao là do trong năm 2009, thực hiện chủ trương cho vay hỗ trợ lãi suất của Chính phủ, các doanh nghiệp đều có xu hướng chuyển sang nhận nợ bằng VND để được hưởng hỗ trợ ưu đãi lãi suất 4%/năm Ngoài ra, một nguyên nhân khác cũng rất quan trọng là tỷ giá USD/VND tăng cao, nguồn cung USD trong nước để thanh toán nợ nước ngoài, trả nợ vay khó khăn khan hiếm, nên các doanh nghiệp lo ngại việc nhận nợ bằng ngoại tệ.
- Tính đến 31/12/2009 nợ xấu ở mức 163,4 tỷ đồng chiếm 5,23% tổng dư
- Dư nợ cho vay hỗ trợ lãi suất tính đến 31/11/2009 đạt 1.601 tỷ đồng (bao gồm 1.148 tỷ đồng dư nợ ngắn hạn và 453 tỷ đồng dư nợ trung dài hạn), tăng 40% so với thời điểm 31/05/2009.
Hiện nay nhu cầu vốn vay của các doanh nghiệp và các dự án đầu tư đang tăng, đặc biệt vào giai đoạn nền kinh tế đang có nhiều dấu hiệu phục hồi, khả quan hơn, vì vậy mức dư nợ tín dụng do NHNT TW phân bổ với NHNT Hà Nội hiện đang là áp lực trong quan hệ với khách hàng.
Dịch vụ ngân hàng, phát hành và thanh toán thẻ
Công tác dịch vụ ngân hàng phát triển là một trong những yếu tố quan trọng tác động đến tốc độ tăng trưởng nguồn vốn huy động của Chi nhánh.
-Số lượng tài khoản cá nhân mở đạt 16.960 tài khoản, nâng tổng số vốn tài khoản cá nhân mở tại chi nhánh ước lên 96.647 tài khoản, tăng 4,8% so với năm 2008.
-Chuyển tiền trong nước đạt 182 tỷ đồng, bằng 63% so với năm 2008 -Chuyển tiền đi nước ngoài đạt 3.420 nghìn USD tăng 26,7% so với năm 2008.
-Chi trả kiều hối đạt 54,3 triệu USD, đạt 75% so với cuối năm 2008 và bằng 73,6% kế hoạch TW giao cho Chi nhánh cả năm 2009 là 73,78 triệu USD.
-Số lượng khách hàng SMS Banking đạt 20.628 người, bằng 89% so với kế hoạch năm 2009.
-Số lượng khách hàng Internet Banking đạt 16.686 người, vượt 10,3% so với kế hoạch năm 2009.
-Dịch vụ chi trả tiền Money Gram đạt 589 ngàn USD, bằng 92,5% so với năm 2008.
-Số lượng thẻ ATM đạt 17.729 thẻ, bằng 78,5% so với cuối năm 2008, đạt 97,5% kế hoạch TW giao cho Chi nhánh cả năm 2009 là 18.176 thẻ.
SV: Nguyễn Hồng Quyền Lớp: KDQT - 48A
-Số lượng phát hành thẻ tín dụng quốc tế mới đạt 1.410 thẻ, tăng 3,1% so với cuối năm 2008, hoàn thành và vượt kế hoạch TW giao cho chi nhánh cả năm
-Thẻ ghi nợ quốc tế mới đạt 4.384 thẻ, tăng 48,9% so với cuối năm 2008, hoàn thành và vượt kế hoạch TW giao cho chi nhánh cả năm 2009 là 3.310 thẻ.
-Doanh số sử dụng thẻ VCB đạt 296 tỷ VND, tăng 20% so với cuối năm
2008, hoàn thành và vượt kế hoạch cả năm 2009 là 211 tỷ đồng.
-Doanh số thanh toán quốc tế qua thẻ đạt 6.564 nghìn USD, đạt và vượt kế hoạch TW giao cho chi nhánh cả năm 2009 là 6.543 nghìn USD.
Thực hiện chủ trương của NHNN, NH TMCP NTVN về thanh toán không dùng đến tiền mặt, đến 31/12/2009, VCB HN đã triển khai được 135 hợp đồng trả lương qua tài khoản với tổng doanh số trả lương là 52.267 triệu đồng và 60 đơn vị chấp nhận thẻ Nhìn chung, chất lượng kinh doanh dịch vụ và thẻ được nâng cao 1 bước trong thời gian qua đã góp phần không nhỏ vào lợi nhuận chung của chi nhánh.
Thanh toán xuất nhập khẩu
Hoạt động thanh toán quốc tế (TTQT) là mảng hoạt động truyền thống và là thế mạnh của NHNT Hà Nội Trong suốt những năm hoạt động, NHNT Hà Nội luôn giữ vị trí hàng đầu trong thanh toán XNK và chiếm tỷ trọng lớn nhất trong kim ngạch XNK và thị phần XNK trên địa bàn Hà Nội.
Trong điều kiện cạnh tranh gay gắt của ngành ngân hàng như hiện nay, thị phần XNK của NHNT Hà Nội vẫn luôn được duy trì ở mức cao và có xu hướng tăng, đây là một thành công đáng ghi nhận của NHNT Hà Nội trong thời gian qua.
Bảng 1.3: Kim ngạch thanh toán XNK năm 2009 Đơn vị : nghìn USD
Chỉ tiêu Kế hoạch năm 2009 Thực hiện năm 2009 % thực hiện Thực hiện năm 2008 So sánh cùng kỳ
(Nguồn: Báo cáo KQKD của VCBHNi năm 2009)
Năm 2009, tổng doanh số XNK đạt 432.946 nghìn USD bằng 88,3% so với năm 2008 và vượt kế hoạch TW giao cho Chi nhánh cuối năm 2009 là 414.057 nghìn USD Tổng kim ngạch thanh toán XNK của NHNT Hà Nội trong năm 2009 vừa qua giảm 57.343 nghìn USD so với năm 2008, tương ứng với tỷ lệ giảm 11,7% Nguyên nhân là do thị trường xuất khẩu của nước ta trong 2009 giảm mạnh bởi nền kinh tế toàn cầu lâm vào bối cảnh suy thoái, các doanh nghiệp còn phải chịu thiệt “kép” tính trên mỗi đơn hàng do giá cả nhiều mặt hàng bị giảm mạnh.
Mặc dù gặp nhiều khó khăn, chịu sự cạnh tranh gay gắt của các ngân hàng khác trên địa bàn nhưng kim ngạch thanh toán XNK của NHNT Hà Nội luôn hoàn thành vượt kế hoạch đề ra Điều này đã thể hiện sự cố gắng, nỗ lực rất cao của các cán bộ nhân viên tại Chi nhánh trong việc hoàn thành các kế hoạch được giao, góp phần củng cố vị thế ngân hàng dẫn đầu về nghiệp vụ Thanh toán quốc tế tại Việt Nam.
Kinh doanh ngoại tệ
Doanh số mua bán ngoại tệ tính đến thời điểm 31/12/2009 đạt 632,5 triệu USD bằng 76,4% so với cuối năm 2008, trong đó doanh số mua vào đạt khoảng 316,3 triệu USD, doanh số bán ra khoảng 316,2 triệu USD Lãi KDNT tính đến 31/12/2009 đạt 14,6 tỷ đồng.
SV: Nguyễn Hồng Quyền Lớp: KDQT - 48A
Mặc dù công tác KDNT có nhiều biến động khó lường về tỷ giá trên thị trường tự do, khó khăn về thiếu hụt nguồn ngoại tệ do cung không đáp ứng đủ cầu nhưng với chính sách điều hành tỷ giá tích cực, kịp thời, NHNT Hà Nội luôn đảm bảo thực hiện đúng quy chế QLNH của NHNN tạo thuận lợi cho khách hàng trong thanh toán, trả nợ và mang lại lợi nhuận tốt cho ngân hàng.
Các yếu tố ảnh hưởng tới hiệu quả hoạt động thanh toán xuất nhập khẩu theo phương thức tín dụng chứng từ của ngân hàng
Các yếu tố khách quan
1.4.1.1 Yếu tố bên ngoài tác động
- Thứ nhất là môi trường pháp lý: Môi trường pháp lý chưa đầy đủ và thiếu đồng bộ nên đã gây ra những khó khăn vướng mắc cho chi nhánh trong quá trình hoạt động kinh doanh Các NHNT hiện nay hoạt động dưới sự điều chỉnh của Luật ngân hàng và các tổ chức tín dụng, hệ thống luật và dưới luật của chính phủ Một số quy định trong luật còn xa rời với thực tiễn như:
+ Thể lệ tín dụng của các Ngân hàng còn nhiều vướng mắc Thứ nhất, không cho phép các doanh nghiệp có nợ quá hạn vay Đối với các doanh nghiệp khi gặp khó khăn trong sản xuất kinh doanh thì vốn là vấn đề giải quyết mọi ách tắc lại không được đáp ứng Thứ hai, theo qui định, nếu NHNT nào thực hiện nghiệp vụ bảo lãnh mở L/C mà phát sinh nợ quá hạn thì sẽ không được thực hiện nghiệp vụ này cho đến khi giải quyết xong số nợ quá hạn đó Chính vì vậy, năm 1991, NHNT Hà Nội có nợ quá hạn phát sinh từ nghiệp vụ này nên đến năm 2003 Ngân hàng không được thực hiện các nghiệp vụ bảo lãnh mở L/C trả chậm do chưa thu hồi được nợ.
+ Quy chế chính sách của Nhà nước trong việc xử lý tài sản thế chấp còn nhiều bất cập như Ngân hàng không thể tự đứng ra bán tài sản thế chấp để thu nợ mà phải được sự đồng ý và có giấy ủy quyền của tài sản.
+ Quy chế lập quỹ dự phòng rủi ro không phù hợp Theo quy định, quỹ rủi ro chỉ được bù đắp cho các nguyên nhân khách quan, trong khi các kết hợp
2 2 khoản rủi ro do nguyên nhân khách quan thì phần lớn không thu hồi đủ vốn sau khi truy cứu trách nhiệm bồi thường, dẫn đến mất vốn của Ngân hàng mà thực chất là tiền gửi khách hàng và khả năng thanh toán của Ngân hàng.
+ Hoạt động thanh toán XNK liên quan đến nhiều ban ngành trong nước như Bộ thương mại, Tổng cục Hải quan, … Vì vậy, nó chịu sự điều chỉnh của nhiều luật, mà các luật nước ta còn có sự đan chéo, gây nhiều khó khăn cho các quyết định của trọng tài quốc tế trong nước và vụ kiện.
+ Chính sách Ngoại thương của Nhà nước chưa thực sự nhất quán Nhiều hình thức cấp bách ban hành chưa lâu đã thay đổi, lúc thì khuyến khích nhập khẩu mặt hàng này, lúc thì cấp hạn ngạch thuế cao để hạn chế nó Điều này ảnh hưởng đến hoạt động kinh doanh của doanh nghiệp, từ đó dẫn đến những rủi ro cho hoạt động Ngân hàng như ứ đọng vốn, không thu hồi được vốn về.
- Thứ hai là nền kinh tế của các quốc gia có hoạt động xuất nhập khẩu, cũng như sự biến động của nền kinh tế thế giới có ảnh hưởng tới: giá trị đồng tiền, tỷ giá, nguồn ngoại tệ trong thanh toán,… Do thanh toán quốc tế cần tới ngoại tệ để thanh toán giữa các nước với nhau, vì vậy nếu tỷ giá ngoại tệ có sự thay đổi, dẫn tới giá xuất nhập khẩu hàng hoá thay đổi ảnh hưởng tới hoạt động thanh toán giữa các bên.
Bên cạnh đó, trong những năm gần đây, hoạt động kinh tế của cả nước nói chung và thủ đô Hà Nội nói riêng tiếp tục chịu ảnh hưởng của những khó khăn của kinh tế thế giới Thị trường trong nước có sức mua giảm sút, hàng hóa chậm luân chuyển tạo ra nguy cơ giảm phát trong nền kinh tế Kinh tế đối ngoại có một số khó khăn mới: thị trường XNK giá cả giảm sút, đầu tư nước ngoài bị thu hẹp… đã tác động lớn đến hoạt động ngân hàng Đặc biệt đối với NHNT Hà Nội, điều này còn khó khăn hơn nhiều vì hầu hết các doanh nghiệp đều là kinh tế địa phương với quy mô sản xuất kinh doanh nhỏ, khả năng hấp thụ vốn thấp…
SV: Nguyễn Hồng Quyền Lớp: KDQT - 48A
- Thứ ba là môi trường chính trị, quan hệ quốc tế: Hoạt đông TTQT là việc mua – bán hàng hoá, dịch vụ giữa các quốc gia khác nhau Vì vậy, mối quan hệ quốc tế giữa các quốc gia, và môi trường chính trị ở các quốc gia này có ảnh hưởng lớn tới hoạt động xuất nhập khẩu vì vậy cũng ảnh hưởng tới hoạt động TTQT nói chung và L/C nói riêng Các quốc gia có nền chính trị ổn dịnh, có quan hệ quốc tế rộng rãi, hữu nghĩ với các quốc gia khác, thì hoạt động xuất nhập khẩu dễ dàng, và phát triển hơn
1.4.1.2 Yếu tố từ phía khách hàng
- Thứ nhất là tình hình tài chính của doanh nghiệp XNK: Tình hình tài chính của doanh nghiệp xuất nhập khẩu có vai trò quan trọng trong việc đảm bảo khả năng thanh toán của doanh nghiệp đối với ngân hàng Khi ngân hàng phát hành thanh toán cho nhà xuất khẩu, mà nhà nhập khẩu rơi vào tình trạng mất khả năng thanh toán thì hiển nhiên ngân hàng sẽ gặp rủi ro tín dụng – ngân hàng không thu được tiền thanh toán từ nhà nhập khẩu
+ Vốn tự có của doanh nghiệp xuất khẩu nhỏ: phần lớn các doanh nghiệp Việt Nam là doanh nghiệp vừa và nhỏ, các doanh nghiệp tồn tại và hoạt động dựa vào nguồn vốn Ngân hàng là chính Vì vậy, khi được Ngân hàng cho vay thì lợi nhuận sinh lời không đủ trả lãi cho Ngân hàng Ngoài ra còn vì nhiều doanh nghiệp có vốn tự có thấp nhưng Ngân hàng bắt buộc phải cho vay để thực hiện các mục tiêu của chính phủ Và khi các doanh nghiệp này làm ăn không có hiệu qủa thì Ngân hàng phải tự ganh chịu rủi ro.
+ Phương án kinh doanh của nhiều doanh nghiệp không hợp lý: Sự bất hợp lý thể hiện qua việc nghiên cứu thị trường, dự đoán mức tiêu thụ không chính xác, đánh giá lại công suất, máy móc không khớp với nguyên liệu đầu vào dẫn đến không hoàn thành lịch trả nợ cho Ngân hàng Các doanh nghiệp nhập máy móc thiết bị bằng trả chậm còn nhiều vốn xây dựng cơ bản do ngân sáchNhà nước cấp Song do nguồn vốn này được cấp không đúng hạn hoặc bị cắt
2 4 giảm nên không đảm bảo đúng tiến độ thi công, ảnh hưởng đến khả năng trả nợ đúng han của doanh nghiệp.
- Thứ hai là khả năng hiểu biết về hoạt động ngoại thương của doanh nghiệp như: khi ký hợp đồng ngoại thương có những điều không phù hợp với điều kiện trong L/C, vì vậy dẫn đến sửa chữa L/C nhiều lần, một mặt làm châm quá trình thanh toán đồng thời còn làm tăng chi phí Khách hàng còn kém về các trình tự trong thanh toán L/C, dẫn tới mắc những lỗi: điền sai quy cách, khi làm L/C không biết phải làm những thủ tực gì, khi chững từ có sai xót cũng không biết phải sửa chữa như thế nào…
+ Do mới chuyển sang hoạt động theo cơ chế thị trường, kiến thức của doanh nghiệp về hoạt động TTQT, về hợp đồng thương mại còn hạn chế gây bất lợi cho Ngân hàng (doanh nghiệp bị ép mua với giá cao, chất lượng không đảm bảo, công nghệ lạc hậu thiếu đồng bộ, quy định phương án trả nợ không hợp lý dẫn đến nguồn thu không được bù đắp và trả nợ Ngân hàng) Ngoài một số doanh nghiệp còn không thực hiện đúng cam kết khi vay vốn như không mua bảo hiểm tài sản, sử dụng vốn sai mục đích.
Các yếu tố chủ quan
- Chính sách marketing, chính sách khách hàng của ngân hàng: Chính sách khách hàng hợp lý, được quan tâm đúng mức sẽ tạo ra hiệu quả cao trong hoạt động kinh doanh, và TTQT: giúp ngân hàng giữ khách hàng truyền thống, thu hút khách hàng mới, tăng cường vị thế, uy tín, thương hiệu…
- Uy tín và tiềm lực tài chính của ngân hàng: ngân hàng có uy tín và tiềm lực tài chính mạnh sẽ dễ dàng tạo lòng tin với khách hàng, thu hút khách hàng đến với ngân hàng Thư tín dụng là một cam kết của ngân hàng đối với khách hàng, do đó uy tín và tiềm lực tài chính của ngân hàng có ảnh hưởng trực tiếp tời hiệu quả hoạt động thanh toán theo L/C Một L/C do một ngân hàng uy tín phát hành, sẽ dễ dàng được chấp nhận, không đồi hỏi sự xác nhận của ngân hàng thứ hai, vì vậy sẽ giảm được chi phí cho nhà xuất nhập khẩu.
SV: Nguyễn Hồng Quyền Lớp: KDQT - 48A
- Quy trình thanh toán của ngân hàng: là toàn bộ trình từ thực hiện được ngân hàng lập ra Quy trình chuẩn hoá, thống nhất, linh hoạt tạo điều kiện thuận lợi cho khách hàng khi đến giao dịch với ngân hàng Các điều khoản quy định phải chặt chẽ, hợp lý, mới giảm thiểu những rủi ro xảy ra.
- Công nghệ ngân hàng: hoạt động ngân hàng luôn đòi hỏi phải nhanh chóng, chính xác, tiện lợi, vì vậy sự hỗ trợ của công nghệ thông tin là rất quan trọng Công nghệ ngân hàng liên quan đến toàn bộ có sở vật chất và mạng lưới truyền thông Nếu hệ thông công nghệ hiện đại sẽ giúp cho việc thanh toán được chôi chảy, nhanh chóng, đảm bảo an toàn và tiết kiệm chi phí
+ Cơ sở vật chất và giờ làm việc
Chi nhánh NHNT Hà Nội xây dựng trụ sở năm 1992 Sang năm 2001, trụ sở đã trở nên chật chội Điều này trước tiên sẽ ảnh hưởng đến tâm lý khách hàng Khách hàngđến với Ngân hàng sẽ tin cậy hơn nếu Ngân hàng có cơ sở vật chất tốt Song ở đây phòng tín dụng không đủ diện tích để kê bàn tiếp khách. Hơn nữa, cơ sở vật chất như vậy sẽ ảnh hưởng đến điều kiện làm việc của Ngân hàng.
Bên cạnh đó, giờ làm việc của chi nhánh sẽ không cạnh tranh được với Ngân hàng nước ngoài Vì vậy Ngân hàng đóng cửa vào lúc 16 giờ trong khi giờ đóng cửa của hàng nước ngoài là 18 giờ.
Trong thời gian tới, nếu chi nhánh NHNT Hà Nội khắc phục được những tồn tại sau đây thì chi nhánh sẽ luôn là người bạn tin cậy của khách hàng trong lĩnh vực tài trợ XNK nói riêng và lĩnh vực kinh doanh nói chung
- Trình độ cán bộ của ngân hàng: nhân tố con người, đặc biệt là các cán bộ - nhân viên thanh toán có ảnh hưởng lớn tới hiệu quả hoạt động TTQT, đặc biệt là nghiệp vụ thanh toán L/C - một nghiệp vụ thanh toán khá phức tạp Chính vì vậy, đòi hỏi các nhân viên thanh toán phải có kiến thức sâu rộng về TTQT,đảm bảo nghiệp vụ được thực hiện một cách nhanh chóng, an toàn, tránh những rủi ro có thể xảy ra
Nhận thức về TTQT không đầy đủ dẫn đến đơn giản, sơ sài trong chấp hành quy định Cán bộ TTQT thiếu trình độ hiểu biết về pháp luật, thể lệ tập quán thương mại và thanh toán quốc tế, trình độ ngoại ngữ không đáp ứng được nhu cầu nghiệp vụ Một cán bộ TT XNK nếu tính theo dư nợ thì bằng hàng chục cán bộ quản lý cho vay hộ sản xuất (năm 2000, dư nợ cho vay XNK tại chi nhánh chiếm 71% tổng dư nợ), điều đó thể hiện hiệu quả đầu tư XNK nhưng trái lại cũng thể hiện khả năng rủi ro lớn nếu như cán bộ TTQT đó không được trang bị đầy đủ kiến thức tổng hợp và kinh nghiệm đạo đức kinh doanh Ngân hàng chưa có đội ngũ chuyên gia giỏi về lĩnh vực khoa học kỹ thuật, công nghệ mới nên lúng túng trong việc thẩm định các dự án lớn, nhất là các dự án năng suất có vốn đầu tư và nhập khẩu thiết bị nước ngoài Thực trạng đội ngũ cán bộ TTQT NHNT Hà Nội hiện nay là vấn đề đáng được lưu tâm, số cán bộ có thâm niên trên 10 năm thì chưa được đào tạo lại để có đủ kiến thức kinh doanh theo cơ chế thị trường, số cán bộ mới vào thì còn thiếu kinh nghiệm và tri thức thực tế trong thị trường chằng chịt những mối quan hệ phức tạp.
SV: Nguyễn Hồng Quyền Lớp: KDQT - 48A
HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG THANH TOÁN XUẤT NHẬP KHẨU THEO PHƯƠNG THỨC TÍN DỤNG CHỨNG TỪ TẠI VIETCOMBANK HÀ NỘI
Thực trạng hoạt động thanh toán xuất nhập khẩu theo phương thức tín dụng chứng từ tại Vietcombank Hà Nội
2.1.1 Thực trạng thanh toán xuất khẩu
2.1.1.1 Quy trình thanh toán xuất khẩu
Trong nghiệp vụ này Vietcombank Hà Nội thực hiện chức năng là ngân hàng thông báo toàn bộ nghiệp vụ do phòng thanh toán xuất đảm nhận, được chia thành hai mảng:
- Thông báo L/C, thông báo sửa L/C
- Tiếp nhận, kiểm tra, gửi chứng từ và đòi tiền
* Nhận và thông báo L/C, thông báo sửa L/C
(1) L/C sau khi mở được chuyển sang Ngân hàng thông báo, bộ phận chứng từ làm nhiệm vụ tiếp nhận và kiểm tra xác nhận mã đúng (nếu bằng Telex) các mẫu đơn (nếu bằng SWIFT), kiểm tra mẫu chữ kí được ủy quyền nếu bằng thư.
Trường hợp L/C chưa có xác nhận mã (nếu bằng Telex) hoặc không đúng mẫu điện SWIFT, chưa xác định được mẫu chữ kí (nếu bằng thư) phải thông báo ngay cho ngân hàng mở L/C biết Không thông báo cho khách hàng bản sao L/C hoặc bản sao sửa đổi L/C mà không chịu trách nhiệm gì về cung cấp thông tin đó.
Sau khi kiểm tra xác nhận mã hoặc mẫu điện hoặc mẫu chữ kí đúng, thanh toán viên lập thông báo theo mẫu điện hoặc mẫu qui định gửi khách hàng, đồng thời phải xóa khóa mã điện trên điện.
Việc kiểm tra này nhằm đảm bảo tính chất pháp lý cả L/C Xem xét việc mở L/C có đúng quy định hay không, đồng thời xác minh rõ ràng trách nhiệm
UCP 600 thì thanh toán viên phải làm đúng theo quy định đó, nếu quy định khác phải lưu ý khách hàng.
(2) Sau khi kiểm tra thanh toán viên tiến hành lập hồ sơ và ghi vào sổ thanh toán, đưa số liệu vào máy vi tính và gửi thông báo cho khách hàng. Ngân hàng nhận được L/C như thế nào thì báo bằng văn bản y như thế, đảm bảo tính chân thực bề ngoài của việc xác báo này.
Theo quy định hiện hành Ngân hàng chỉ chịu trách nhiệm chuyển nguyên văn, nguyên chữ bức điện mà mình nhận được Vì người bán thường kiểm tra thư tín dùng và nếu chấp nhận mới tiến hành giao hàng nếu để tăng thêm tính trách nhiệm kiểm tra L/C của người bán và tạo điều kiện miễn trách nhiệm của mình, trong văn bản xác báo thư tín dụng phần cuối thư VietcomBank Hà Nội thường ghi thêm nội dung “Xin lưu ý chúng tôi không chịu bất cứ một sự lỗi lầm nào hay thiết sót khi thông báo bưu điện này”.
Những điện mở L/C hoặc sửa đổi L/C từ Ngân hàng đại lý gửi đến có xác nhận mã đúng (nếu bằng Telex) hoặc bằng mẫu điện (nếu bằng SWIFT) được coi là văn bản thực hiện Nếu có xác nhận bằng văn bản gửi đến thì văn bản đó không có giá trị, VietcomBank Hà Nội (Ngân hàng thông báo) không có trách nhiệm kiểm tra nội dung các văn bản xác nhận đối với các nội dung L/C hoặc sửa đổi L/C đã gửi bằng điện.
Trường hợp nhận được điện của các Ngân hàng đại lý ghi rõ các chi tiết đầy đủ gửi sau, hay một câu có nội dung tương tự, trên thông báo gửi khách hàng phải ghi rõ “Thông báo sơ bộ, chưa có hiệu lực thi hành” khi nhận được bản L/C hoặc sửa đổi chi tiết, thanh toán viên phải kiểm tra xác nhận mã, mẫu điện thoại hoặc mẫu chữ ký quy định ở trên.
Trường hợp VietcomBank Hà Nội nhận thông báo sửa đổi L/C khi nhậm được sửa đổi L/C nếu Ngân hàng mở L/C yêu cầu thông báo lại ý kiến của khách hàng về việc sửa đổi đó, tuỳ theo thời gian quy định trong sửa đổi L/C, tiền thông báo gửi khách hàng có ý kiến bằng văn bản, khi nhận được trả lời
SV: Nguyễn Hồng Quyền Lớp: KDQT - 48A phải thông báo ngay cho Ngân hàng mở L/C biết VietcomBank Hà Nội sẽ không thông báo sử đổi L/C nếu VietcomBank Hà Nội không phải Ngân hàng thông báo gốc, đồng thời thông báo ngay cho Ngân hàng mở L/C vè việc không thông báo đó.
Trường hợp Ngân hàng mở yêu cầu VietcomBank Hà Nội xác nhận L/C, tuỳ từng trường hợp cụ thể Giám đốc chi nhánh xem xét việc xác nhận hoặc không xác nhận, yêu cầu Ngân hàng mở L/C ký quỹ hoặc không ký quỹ Nếu đồng ý xác nhận, yêu cầu Ngân hàng mở L/C ký quỹ hoặc khổng kỹ quỹ Nếu đồng ý xác nhận, trên thông báo phải ghi câu “chúng tôi thông báo L/C náy kèm và của phụ trách phòng trước khi lập thư gửi chứng từ hoặc lập đơn đòi tiền Ngân hàng nước ngoài hoặc trước khi thông báo cho khách hàng nếu chứng từ có sai sót”.
(5) Sau khi kiểm tra chứng từ, bộ chứng từ được giữ đi đòi tiền có hai trường hợp xảy ra:
Trường hợp 1: Nếu chứng từ phù hợp với L/C: L/C có thể cho phép đòi tiền bằng điện hoặc đòi tiền bằng thư Đòi tiền bằng thư phải theo mẫu quy định đòi tiền bằng điện phải sử dụng các mẫu SWSFT thích hợp hoặc phải có khoá mã điện nếu bằng Texlex và nội dung phải ghi đầy đủ như mẫu thư đòi tiền bằng thư Đối với L/C cho phép đòi tiền bằng điện ngày…, tránh thực hiện hai lần.
Trường hợp 2: Chứng từ không phù hợp với L/C: Đối với các chứng từ sai sót không nghiêm trọng có thể sửa đổi được thì báo ngay cho đơn vị xuất khẩu biết để sửa chữa Ví dụ như sai lỗi chính tả, sai địa chỉ v v
Nếu chứng từ xuất trình không phù hợp với điền kiện khoản của L/C mà khách hàng không thể sửa chữa được trên, trên thư hoặc điện đòi tiền Ngân hàng nước ngoài phải nêu rõ các điểm không phù hợp và chỉ thì trả tiền nếu được chấp nhận Trường hợp chứng từ không phù hợp thì không được gửi lệnh đòi cho Ngân hàng hoàn trả mà yêu cầu Ngân hàng mở L/C khi chấp nhận thanh
3 0 toán điện báo cho VietcomBank Hà Nội (Ngân hàng đòi tiền) để đòi tiền Ngân hàng hoàn trả.
Hiệu quả hoạt động thanh toán xuất nhập khẩu theo phương thức tín dụng chứng từ tại Vietcombank Hà Nội
2.2.1 Hiệu quả thể hiện qua các chỉ tiêu định lượng
Trong các phương thức thanh toán xuất nhập khẩu qua VCBHN, TTTDCT vẫn là phương thức được sử dụng phổ biến và chiếm tỷ trọng cao trong doanh số Ta có thể thấy được tình hình thanh toán L/C qua bảng sau đây:
Bảng2.3: Doanh số thanh toán L/C qua các năm Đơn vị : Nghìn USD
Nguồn: Tổng kết doanh số thanh toán XNK 2007-2009 VCBHN
Hình 2.1: Doanh số thanh toán L/C qua các năm
Nguồn: Tổng kết doanh số thanh toán XNK 2007-2009 VCBHN
Qua bảng thanh toán ta nhận thấy, doanh số thanh toán L/C xuất khẩu năm 2008 tăng so với năm 2007, từ 28.485 nghìn USD lên thành 32.757 nghìn USD Tuy nhiên đến năm 2009, thanh toán L/C xuất khẩu đột ngột giảm mạnh, chỉ còn 9.607 Nghìn USD.
- Do thị phần thanh toán qua VCBHN giảm, một số mặt hàng chủ lực phần lớn thanh toán qua các chi nhánh ngân hàng nước ngoài và một số ngân hàng TMCP Trị giá giảm rơi nhiều vào các mặt hàng chủ lực như: gạo, cafe, than…
- Số lượng chứng từ không giảm nhưng kim ngạch thấp Chứng từ trình qua VCBHN thường có sai sót, do vậy bị giá phía nước ngoài gây khó dễ như chậm thanh toán hoặc đòi giảm giá.
- Có nhiều đơn vị có nợ quá hạn tại Ngân hàng, để trốn nợ họ trình chứng từ tại các ngân hàng khác để có vốn hoạt động Một số đơn vị đã chuyển một phần hoạt động L/C sang thanh toán bằng phương thức chuyển tiền như
SV: Nguyễn Hồng Quyền Lớp: KDQT - 48A
Hanosimex do các bên đã giao dịch lâu dài tin cậy lẫn nhau, họ chuyển tiền vừa nhanh vừa đỡ tốn phí.
- Ngoài ra, cuộc khủng hoàng tài chính của nền kinh tế thế giới cũng làm cho nền kinh tế Việt Nam suy giảm Năm 2009, mặc dù đã có nhiều biện pháp để thoát ra khỏi khủng hoảng nhưng vẫn còn mang hậu quả dư âm của nó Kim ngạch thanh toán xuất khẩu của Việt Nam vẫn giảm và đặc biệt, để hạn chế rủi ro trong thanh toán, VCBHN đã tạm thời hạn chế chiết khấu chứng từ hàng xuất khẩu.
Thanh toán L/C nhập khẩu cũng giảm so với 2 năm trước đó, tuy không giảm mạnh đột biến như xuất khẩu, nhưng cũng là dấu hiệu của những khó khăn mới Điều đó khiến cho Tổng thanh toán L/C XNK giảm 12,8% so với năm
2008 Sự biến động này cũng xuất phát từ nguyên nhân chung là môi trường cạnh tranh làm giảm thị phần thanh toán của VCBHN Mặc dù có nhiều kinh nghiệm trong thanh toán XNK và đã sử dụng nhiều biện pháp để giữ vững thị phần nhưng tỷ trọng thanh toán nhập khẩu vẫn giảm Hơn thế nữa, thanh toán bằng phương thức thư tín dụng có một nhược điểm là phí dịch vụ tương đối cao so với các phương thức khác, phía nhập khẩu thường phải ký quỹ một số lượng tiền nhất định để đảm bảo thanh toán và điều này gây đọng vốn cho các doanh nghiệp. Bởi vậy hầu hết các tổ chức kinh tế có mối quan hệ làm ăn lâu dài với nhau, có sự tin tưởng nhau đã chuyển sang sử dụng các phương thức thanh toán khác.
Khi đánh giá hiệu quả thanh toán XNK ta không thể không đề cập tới chỉ tiêu đánh giá đóng vai trò quan trọng là thu nhập từ hoạt động thanh toán L/C. Thu nhập nói trên từ năm 2007-2009 luôn dao động từ 60% -76% tổng thu nhập từ dịch vụ thanh toán xuất nhập khẩu.
Bảng 2.4: Phân tích hiệu quả hoạt động thanh toán TDCT qua các chỉ tiêu định lượng tại VCBHN Đơn vị: Nghìn USD
5.Tổng doanh thu dịch vụ 3540,3 1767 1993,7
8.Lợi nhuận TTTDCT/Tổng Dthu 0,68% 1,7% 2,04%
9.Tổng Dthu DV/Tổng Dthu 3,7% 3,9% 5,8%
Nguồn: Báo cáo kết quả kinh doanh phòng TTXNK, VCBHN 2007-2009
Bảng số liệu trên cho thấy: Doanh thu TTQT theo phương thức TDCT của chi nhánh trong thời gian qua khá ổn định, tuy nhiên năm thấp nhất lại là năm
2009, đạt 760 nghìn USD, giảm 141 nghìn USD so với năm 2008 Ngược lại, năm 2008 lại đạt bước tăng trưởng đáng kể so với năm 2007 dù phải đối mặt với những khó khăn chung do tác động từ cuộc khủng hoảng kinh tế thế giới Năm
2008 đạt 901 nghìn USD, tăng 135 nghìn USD so với năm 2007 Có thể nói đây là sự gia tăng đáng kể nhờ sự đầu tư thích đáng vào công nghệ cùng nỗ lực của đội ngũ nhân viên chi nhánh Hà Nội nhằm nâng cao hiệu quả hoạt động thanh toán TDCT.
SV: Nguyễn Hồng Quyền Lớp: KDQT - 48A
Lợi nhuận thu được từ TTQT theo phương thức TDCT cũng có những bước tăng trưởng khá tốt Năm 2008 đạt 802 nghìn USD, tăng 151,8 nghìn USD tương đương với 23,3% so với năm 2007 Năm 2009, lợi nhuận đạt 706,7 nghìn USD, giảm so với năm 2008, nhưng so với năm 2007, năm trước khủng hoảng, vẫn tăng 56,5 nghìn USD tương đương 8,7%.
Chi phí cho hoạt động TTQT theo phương thức TDCT có xu hướng giảm xuống qua các năm Xu hướng này thể hiện chi nhánh đã quan tâm tới việc cân đối các khoản mục chi phí phục vụ cho hoạt động thanh toán nhưng vẫn đạt hiệu quả đã đề ra góp phần tăng lợi nhuận cho chi nhánh và toàn hệ thống
Tỷ suất lợi nhuận TT TDCT trên doanh thu TT TDCT đạt ở mức cao chứng tỏ hoạt động thanh toán TDCT tại VCBHN mang lại hiệu quả cao trong hoạt động kinh doanh của chi nhánh Cụ thể: năm 2007 đạt 84,9%, năm 2008 đạt 89%, năm 2009 đạt 93% Một điều dễ nhận thấy, mặc dù doanh thu TT TDCT năm 2009 giảm so với 2 năm trước đó, nhưng tỷ suất lợi nhuận trên doanh thu vẫn đạt ở mức cao nhất Điều đó cho thấy, VCBHN đã nỗ lực giảm chi phí một cách triệt để, đồng thời vẫn giữ nguyên được hiệu quả TT TDCT trong năm mà ảnh hưởng của khủng hoảng kinh tế vẫn còn rất mạnh mẽ Trong khi đó, tỷ lệ chi phí TT TDCT trên doanh thu TT TDCT khá thấp, để đạt được 1 đồng lợi nhuận ngân hàng chỉ phải bỏ khoảng 0,1 đồng chi phí Như vậy, nếu nhìn bề ngoài thì ta dễ dàng nhận thấy hoạt động thanh toán TDCT của chi nhánh đạt hiệu quả cao Tuy nhiên, cũng cần phải xem xét các chỉ tiêu trên trong mối quan hệ biện chứng với các yếu tố khác.
Các chỉ tiêu lợi nhuận TT TDCT trên tổng doanh thu, chỉ tiêu doanh thu
Đánh giá chung về hiệu quả hoạt động thanh toán xuất nhập khẩu
VCBHN là một trong những NHTMCP hoạt động hiệu quả nhất, với thế mạnh là hoạt động thanh toán TDCT Với uy tín lâu năm, hoạt động TTQT theo phương thức TDCT đã đạt được những kết quả đáng khích lệ sau:
- Xây dựng được quy trình thanh toán phù hợp
VCBHN đã xây dựng được một quy trình thanh toán tương đối phù hợp từ khâu cấp mẫu xin mở thư tín dụng đến khâu tất toán tài khoản Quy trình thanh toán được cải tiến và phù hợp, đảm bảo thông tin nhanh chóng kịp thời cho khách hàng Việc mở L/C diễn ra nhanh chóng, thuận tiện và tiết kiệm thời gian. Các chứng từ được kiểm tra kỹ lưỡng khi chuyển giao và được lưu lại hồ sơ để tránh nhầm lẫn Việc thanh toán cũng diễn ra nhanh chóng, an toàn, đảm bảo yêu cầu thanh toán của khách hàng.
- Giữ được lợi nhuận thanh toán L/C ở mức cao.
Cùng với sự chỉ đạo của lãnh đạo VCBHN, phòng TTXNK luôn thực hiện tốt các kế hoạch đề ra Mặc dù trên địa bàn Hà Nội có rất nhiều ngân hàng có khả năng cạnh tranh rất lớn trong lĩnh vực TTQT như Techcombank, Eximbank,
… nhưng VCBHN luôn khẳng định vị trí của mình trong lĩnh vực này Doanh số thanh toán L/C tăng lên đáng kể qua các năm, kéo theo lợi nhuận từ hoạt động này cũng tăng lên VCBHN không chỉ quan tâm phát triển hoạt động thanh toán L/C về số lượng mà cả về chất lượng.
- Mối quan hệ đại lý được mở rộng
Mạng lưới ngân hàng đại lý rộng khắp đã tạo điều kiện thuận lợi cho công tác thanh toán bằng L/C của chi nhánh, giúp ngân hàng thâm nhập thị trường
5 2 quốc tế, mở rộng nghiệp vụ Đồng thời cũng giúp ngân hàng có thêm thông tin chính xác, đầy đủ kịp thời cho các doanh nghiệp XNK, từ đó thu hút thêm khách hàng.
- Các hoạt động hỗ trợ hoạt động TTQT theo phương thức TDCT trong những năm qua cũng đạt được hiệu quả tốt Với sự tăng trưởng của các sản phẩm, dịch vụ liên quan như: cho vay hỗ trợ XNK, kinh doanh ngoại tệ, chi trả kiều hối, thanh toán séc, hối phiếu Các nghiệp vụ này góp phần tạo tạo ra sự thay đổi cả chiều rộng và chiều sâu trong quan hệ với khách hàng trong nước và quốc tế. Để đạt được kết quả như trên, VCBHN đã có những chính sách hiệu quả trong việc thu hút khách hàng giao dịch tại ngân hàng, tạo niềm tin cho khách hàng trong nước và quốc tế khi thanh toán quốc tế tại ngân hàng, góp phần phát triển hoạt động TTQT theo phương thức TDCT Bên cạnh đó là sự nỗ lực của tập thể cán bộ VCBHN.
2.3.2 Những hạn chế và nguyên nhân
- Hiệu quả thanh toán hàng xuất theo phương pháp L/C chưa nổi bật
Tỷ trọng hàng xuất khẩu so với hàng nhập khẩu chưa cao Thêm vào đó, trong kim ngạch thanh toán hàng xuất khẩu, phương thức thanh toán bằng L/C lại chiếm tỷ lệ nhỏ, chủ yếu là phương thức TTR
Bảng 2.5: Kim ngạch thanh toán hàng xuất khẩu Đơn vị: Nghìn USD
Nguồn: Báo cáo kim ngạch thanh toán XNK 2007-2009 VCBHN
SV: Nguyễn Hồng Quyền Lớp: KDQT - 48A
Hình 2.2: Kim ngạch thanh toán hàng XK
Nguồn: Báo cáo kim ngạch thanh toán XNK 2007-2009 VCBHN
Vẫn biết tình trạng nhập siêu là phổ biến và hoạt động xuất khẩu vẫn còn nhiều hạn chế, chưa tương xứng với kim ngạch nhập khẩu trong nền kinh tế, nhưng kết quả này là chênh lệch quá lớn Khách hàng tham gia hoạt động nhập khẩu lớn hơn so với xuất khẩu cũng là một nguyên nhân khiến Ngân hàng gặp rủi ro ngoại tệ khi tài trợ nhập khẩu cho khách hàng.
- Rủi ro tiềm ẩn trong thanh toán vẫn còn cao
Nợ quá hạn trong thanh toán L/C qua ngân hàng đang có xu hướng giảm và những năm gần đây chưa có nợ quá hạn đối với các L/C mới mở Tuy nhiên, nó có thể phát sinh bất cứ lúc nào nếu người mở L/C không có khả năng hoặc không muốn thanh toán, và như vậy rủi ro tài chính vẫn luôn tiềm ẩn cùng với sự phát triển của phương thức thanh toán TDCT Theo phân tích ở trên, nợ quá hạn năm 2009 là 2,2%, tuy có giảm so với trước nhưng vẫn là mối đe dọa lớn đối với hoạt động của toàn ngân hàng nếu số nợ đó không được thu hồi và trở thành nợ khó đòi.
- Các dịch vụ hoạt động chưa hiệu quả
Các dịch vụ thanh toán TDCT chưa phát triển đồng đều Đa số thanh toán TDCT xuất nhập khẩu chủ yếu dưới hình thức trả ngay, hình thức thanh toán trả chậm rất ít được dùng Do đó các hoạt động dịch vụ vẫn chưa đạt được hiệu quả cao.
- Hiệu quả kinh doanh từ hoạt động thanh toán L/C chưa cao Chỉ tiêu lợi nhuận trên bình quân đầu người thấp và chỉ ở mức trung bình trong toàn hệ thống
+ Biến động thị trường: Khoảng thời gian 2007 – 2009, thị trưởng hàng hoá có nhiều biến động, ảnh hưởng đến hoạt động xuất nhập khẩu của khách hàng, dẫn tới ảnh hưởng tới lượng giao dịch thanh toán xuất nhập khẩu tại chi nhánh: Năm 2007: giá các nguyên liệu chủ chủ chốt biến động mạnh như dầu thô, sắt thép, giá vàng, ngoại tệ…Năm 2008: Nền kinh tế thế giới bất ổn, đặc biệt là khủng hoảng tài chính Thị trường ngoại hối biến động mạnh, tại những tời điểm giá USD tăng, phí mua bán nội bộ đối với nguồn mua từ Sở Quản lý kinh doanh vốn và ngoại tệ cao cũng hạn chế giao dịch thanh toán hàng nhập khẩu của khách hàng tại các chi nhánh
+ Chính sách thương mại chưa ổn định: gây khó khăn cho các ngân hàng.
Có những mặt hàng năm nay cho phép nhập khẩu nhưng năm sau lại không cho phép nhập khẩu, ví dụ như gia cầm, thuế nhập khẩu cũng thay đổi liên tục dẫn tới giá cả hàng hoá biến động, làm cho ngân hàng cũng như doanh nghiệp xuất nhập khẩu rơi vào tình trạng khó khăn do khó chủ động trong việc hoạch định kế hoạch xuất nhập khẩu Định hướng kế hoạch nhập khẩu của Chính Phủ là vấn đề quan trọng, mang tính quyết định với chiến lược kinh doanh của các doanh nghiệp sản xuất cũng như hoạt động trong lĩnh vực nhập khẩu.
SV: Nguyễn Hồng Quyền Lớp: KDQT - 48A
+ Nguyên nhân từ phía khách hàng: việc thiếu thông tin và thiếu các mối quan hệ với các đối tác nước ngoài làm cho các doanh nghiệp không lựa chọn các đối tác tốt, có tín nhiệm trong quan hệ thương mại quốc tế.
GIẢI PHÁP NÂNG CAO HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG THANH TOÁN XUẤT NHẬP KHẨU THEO PHƯƠNG THỨC TÍN DỤNG CHỨNG TỪ TẠI
Giải pháp nâng cao hiệu quả hoạt động thanh toán quốc tế theo phương thức tín dụng chứng từ
3.1.1 Mở rộng hoạt động thanh toán hàng xuất khẩu
Hoạt động thanh toán hàng xuất tại VCBHN hiện đang chiếm một con số thấp hơn so với thanh toán hàng nhập Thực tế cho thấy trở ngại lớn nhất khiến doanh số thanh toán L/C XK của VCBHN thấp là sự thiếu hụt nhu cầu của khách hàng nhưng nếu Ngân hàng dành một sự quan tâm hơn nữa để khai thác mảng dịch vụ này thì rất có thể giao dịch đó sẽ tăng mạnh trong tương lai Có thể thông qua một số biện pháp sau đây:
- Trước hết những đối tượng khách hàng cần thu hút, lôi kéo đó là đơn vị kinh doanh XNK vốn đã sử dụng thanh toán hàng nhập theo phương thức TDCT tại VCBHN nhưng lại thanh toán hàng xuất tại ngân hàng khác VCBHN có thể mời chào họ sử dụng các hình thức tín dụng xuất khẩu ưu đãi khi họ thanh toán hàng nhập, có thể sử dụng nguồn vốn nội tệ khá lớn để cho vay tài trợ xuất khẩu với tỷ lệ lãi suất cho vay thấp, thủ tục cho vay nhanh gọn.
- Ngoài ra, VCBHN có thể mở rộng hoạt động thanh toán hàng XK theo phương thức TDCT bằng con đường gián tiếp khác Đó là thông qua việc thực hiện tốt hoạt động thanh toán hàng nhập theo phương thức TDCT, mở rộng quan hệ đại lý với các ngân hàng khác trên thế giới để VCBHN được biết đến như một ngân hàng có uy tín, chất lượng dịch vụ cao.
3.1.2 Phát triển dịch vụ tư vấn khách hàng
Thực tế hiện nay, các nhà xuất nhập khẩu còn thiếu kinh nghiệm trong thương lượng ký hợp đồng ngoại thương, đặc biệt là các doanh nghiệp tư nhân,nhỏ, mới bước vào lĩnh vực thương mại quốc tế; thiếu trình độ chuyên môn về
5 8 thanh toán xuất nhập khẩu, trình độ ngoại ngữ kém, trình độ am hiểu điều kiện thương mại quốc tế, cũng như luật lệ quốc tế còn yếu; chính vì vậy mà thường dẫn tới kết quả phát sinh tranh chấp kiện tụng, kinh doanh kém hiệu quả Vì vậy mà công tác tư vẫn của ngân hàng rất quan trọng Ngân hàng có thể tư vấn cho khách hàng những điều khoản cần ràng buộc trong hợp đồng, lựa chọn các điều kiện thanh toán cho phù hợp với từng phương thức thanh toán, các điều kiện thương mại quốc tế, kiến thức về pháp luật liên quan … Khi đó ngân hàng không chỉ tạo được niềm tin với khách hàng, mà sẽ thu hút ngày càng nhiều khách hàng đến với ngân hàng, sẽ nâng cao hiệu quả kinh doanh của ngân hàng.
Mặt khác, quy trình thanh toán L/C của NHNT Việt Nam đã được chỉnh sửa cho phù hợp với điều kiện thực tế song vẫn còn rưởm rà và phức tạp Điều này gây khó khăn cho khách hàng khi thực hiện, nhất là đối với khách hàng mới, còn thiếu kinh nghiệm Trong khi mọi hướng dẫn cho khách hàng đều do thanh toán viên thực hiện một cách vắn tắt Điều này khiến cho sai sót dễ nảy sinh, tạo lãng phí lớn về thời gian và chi phí đối với khách hàng và ngân hàng Chính vì vậy, khi bộ phận tư vấn được hình thành và hoạt động chuyên biệt, sẽ giúp khách hàng có thể thực hiện thủ tục nhanh chóng, chính xác Để có thể phát triển dịch vụ này phục vụ khách hàng, VCBHN cần tách riêng một bộ phận chuyên trách giải quyết các vướng mắc về thanh toán quốc tế cho khách hàng, cũng như thực hiện tư vấn cho khách hàng Ngân hàng có thể nối một đường dây điện thoại “nóng” ở bộ phận này, bất cứ thời gian nào trong giờ hành chính, khách hàng có thể gọi điện tới Nhân viên ở bộ phận chuyên trách này phải có kiến thức vững chắc về thanh tóan quốc tế cũng như lòng nhiệt tình với nghề
3.1.3 Phòng ngừa và hạn chế rủi ro trong thanh toán TDCT
Bản thân phương thức TDCT tuy luôn được coi là phương thức thanh toán phổ biến nhất từ trước đến nay, nhưng nó cũng không giúp cho các bên tham gia tránh khỏi rủi ro một cách tuyệt đối Những rủi ro mà ngân hàng có thể gặp phải
SV: Nguyễn Hồng Quyền Lớp: KDQT - 48A như: Khi VCBHN đóng vai trò là ngân hàng phát hành thì đó là rủi ro về tỷ giá và rủi ro đối với nhà nhập khẩu như mất khả năng thanh toán, rủi ro đối với nhà xuất khẩu như hành vi lừa đảo, giả mạo giấy tờ… Khi VCBHN đóng vai trò là ngân hàng thông báo thì rủi ro xảy ra khi thiếu thận trọng trong việc kiểm tra chứng từ, khi quyết định thông báo L/C hoặc sửa đổi L/C giả, khi chiết khấu bộ chứng từ mà bộ chứng từ đó có lỗi.
Trong các rủi ro có thể gặp phải, VCBHN có thể chủ động phòng ngừa và hạn chế như sau:
- Đối với rủi ro về tỷ giá: Việc định mức ký quỹ hợp lý giúp cho VCBHN tránh được rủi ro về tỷ giá đặc biệt trong thời kỳ giảm giá mạnh buộc nhà nhập khẩu phải lựa chọn giải pháp nhận hàng có lợi hơn Nhưng đây lại là công việc khó khăn vì nếu định mức ký quỹ cao sẽ gây khó khăn cho khách hàng, ảnh hưởng uy tín của ngân hàng Mức ký quỹ cao hay thấp còn phụ thuộc vào khả năng thanh toán của nhà nhập khẩu, khả năng tiêu thụ sản phẩm, hiệu quả kinh tế của lô hàng cũng như tỷ lệ trượt giá của đồng tiền.
Ngoài ra, VCBHN có thể sử dụng nghiệp vụ mua bán ngoại tệ có kỳ hạn giúp nhà nhập khẩu được mua bán ngoại tệ theo một tỷ giá đã được định sẵn trong tương lai, tránh được những biến động tỷ giá VCBHN cũng nên mạnh dạn hơn nữa trong các giao dịch Swap để tạo điều kiện cho khách hàng kinh doanh XNK đồng thời cũng sẽ giảm việc chi trả ngoại tệ tiền mặt đối với ngân hàng hay cần dự trữ đa dạng ngoại tệ, dự báo chính xác về sự biến động tỷ giá, trên cơ sở đó mà thay đổi kết cấu sao cho có lợi nhất.
-Đối với việc nhà nhập khẩu mất khả năng thanh toán, giải pháp tốt nhất là tiến hành thẩm định tình hình tài chính và khả năng thanh toán của nhà nhập khẩu
- Đề phòng rủi ro khi ngân hàng không đủ ngoại tệ: cần tăng cường huy động vốn ngoại tệ, có thể thông qua các hình thức như bán kỳ phiếu bằng ngoại tệ nhằm thu hút nguồn vốn trong dân cư, nhận tiền gửi tiết kiệm bằng ngoại tệ
6 0 với lãi suất ưu đãi, phát triển dịch vụ thu đổi ngoại tệ, thanh toán thẻ tín dụng quốc tế, thanh toán séc du lịch… Đối với khách hàng là các doanh nghiệp XNK thì giải pháp thu hút tốt nhất để họ mở tài khoản tiền gửi ngoại tệ tại VCBHN là nâng cao chất lượng dịch vụ thanh toán và nâng cao uy tín của ngân hàng trên thị trường quốc tế Việc nâng cao khả năng huy động vốn bằng ngoại tệ sẽ đáp ứng đủ nhu cầu ngoại tệ cho việc thanh toán mà chủ yếu là trong phương thức TDCT.
3.1.4.Tiếp tục đổi mới công nghệ ngân hàng
Không thể ứng tràn làn các thành tựu KHKT vào một lúc, cần có chính sách phù hợp tránh láng phí đồng thời không tụt hậu Hiện nay VCBHN đang ứng dụng máy tính, kỹ thuật hiện đại để đáp ứng yêu cầu ngày càng phức tạp, đa dạng của hoạt động thanh toán VCBHN đã ứng dụng hệ thống thanh toán SWIFT giúp cho hiệu qủ thanh toán chuyển tiền tốt.
3.1.5 Áp dụng hoạt động Maketing ngân hàng, để đẩy mạnh, mở rộng hoạt động thanh toán xuất nhập khẩu đặc biệt là L/C
-VCBHN là một ngân hàng có chất lượng thanh toán quốc tế tốt nhưng thông tin về hoạt động này cũng như các dịch vụ khác của ngân hàng đến với các doanh nghiệp XNK còn hạn chế Vì vậy, VCBHN nên có những biện pháp quảng cáo, giới thiệu về mình, về những tiện ích và ưu đãi khi khách hàng đến giao dịch để từ đó tạo điều kiện thuận lợi hơn trong việc thu hút khách hàng. Thời gian vừa qua, ngoài việc giữ vững khách hàng truyền thống, có quan hệ lâu dài, VCBHN đã mở rộng giao dịch với các doanh nghiệp vừa và nhỏ, chính vì vậy mà năm 2007 vừa qua, tổng phí thu được từ hoạt động thanh toán quốc tế của ngân hàng tăng mạnh Điều đó cũng thể hiện số lượng khách hàng biết đến VCBHN ngày càng nhiều cũng như chiến lược marketing của ngân hàng ngày càng mạnh.
Một số kiến nghị
3.2.1 Kiến nghị với Nhà nước
- Tạo môi trường pháp lý đầy đủ hoàn thiện, và công bằng trong hoạt động thanh toán quốc tế
SV: Nguyễn Hồng Quyền Lớp: KDQT - 48A
Hiện nay, nước ta chưa có những văn bản luật quy định chi tiết về giao dịch chứng từ trên cơ sở thông lệ quốc tế để các NHTM áp dụng Đây chính là cơ sở pháp lý để tòa án, trọng tài khi xét xử các kiện tụng, tranh chấp xảy ra giữa các bên giao dịch chứng từ Do đó, chính phủ cần sớm nghiên cứu, soạn thảo và áp dụng hệ thống văn bản pháp quy phù hợp với thông lệ quốc tế cũng như phù hợp với môi trường kinh tế- chính trị- xã hội của Việt Nam, tạo môi trường pháp lý cho hoạt động thanh toán quốc tế của NHTM
- Hoàn thiện chính sách thương mại
Nhà nước cần chỉ đạo Bộ thương mại thực hiện có hiệu quả hơn chính sách thương mại phát triển theo hướng khuyến khích xuất khẩu, quản lý chặt chẽ nhập khẩu nhằm cải thiện cán cân thanh toán quốc tế Nhà nước cần có chính sách khuyến khích mạnh mẽ mọi thành phần kinh tế tham gia sản xuất, XNK hàng hóa và dịch vụ Ngoài ra, cần có sự phối hợp giữa các Bộ, ngành ( hải quan, thuế) tạo điều kiện thuận lợi cho các doanh nghiệp tham gia hoạt động XNK theo một chu trình tuần tự khép kín, cải cách thủ tục hành chính, tiết kiệm thời gian và chi phí.
3.2.2 Kiến nghị với HSC NHTMCP Ngoại thương Việt Nam Đề nghị Hội sở chính Vietcombank có biện pháp hạn chế sự cạnh tranh nội bộ giữa các chi nhánh trong hệ thống trên cùng địa bàn; tạo sự thống nhất về giá của sản phẩm trên tất cả các điểm giao dịch của Vietcombank (như thống nhất về lãi suất, tỷ giá…)
Phòng chính sách sản phẩm ngân hàng bán lẻ cần thiết kế các sản phẩm mang tính cá biệt hóa hình ảnh Vietcombank Sản phẩm đó sẽ là dấu ấn để định vị hình ảnh Vietcombank trong tâm trí khách hàng Và mỗi khi nhắc đến tên sản phẩm, khách hàng dễ dàng hiểu rằng sản phẩm đó chỉ có thể được cung cấp tại Vietcombank mà thôi.
Tổ chức các khóa đào tạo và đào tạo chuyên sâu về nghiệp vụ cũng như kiến thức về các sản phẩm, dịch vụ bán lẻ của Vietcombank.
Tăng cường thực hiện Bộ tiêu chuẩn chất lượng phục vụ khách hàng đến toàn thể cán bộ, nhân viên và xác định việc thực hiện Bộ tiêu chuẩn là xây dựng văn hóa Vietcombank.
Thường xuyên cung cấp các thông tin dự báo, các thông tin về kinh tế vĩ mô, thong tin về xu hướng thị trường tiền tệ, biến động lãi suất, tỷ giá…;
Thống nhất thành lập bộ phận Marketing khách hàng từ TW xuống cơ sở để có chính sách thu hút khách hàng mang tính hệ thống, đồng bộ và tránh cạnh tranh nội bộ. Đề nghị xác định và xây dựng chiến lược kinh doanh vùng và khu vực, xác định lợi thế cạnh tranh cho từng Chi nhánh tạo thuận lợi cho Chi nhánh có hướng kinh doanh rõ ràng Thị trường sẽ không còn chấp nhận “sản phẩm cũ”,
“lối đi cũ”; cần có sự liên kết tương hỗ để giảm chi phí kinh doanh và giữ thế chủ động, không trông chờ, ỷ lại các chính sách ưu đãi.
SV: Nguyễn Hồng Quyền Lớp: KDQT - 48A