Giải pháp nhằm đẩy mạnh công tác huy động vốn tại ngân hàng công thương thanh xuân

Chuyên đề tốt nghiệp CHNG I: NHN THC CHUNG V NGUỒN VỐN TRONG HOẠT ĐỘNG KINH DOANH CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 LÝ LUẬN CƠ BẢN VỀ NGUỒN VỐN CỦA NHTM 1.1.1 Ngân hàng Thương mại kinh tế thị trường: Ở Việt Nam, bước chuyển đổi sang kinh tế thị trường có quản lý Nhà nước, thực sách kinh tế nhiều thành phần theo định hướng XHCN, người tự kinh doanh theo pháp luật, bảo hộ quyền sở hữu thu nhập hợp pháp Các doanh nghiệp không phân biệt quan hệ sở hữu tự chủ kinh doanh, hợp tác cạnh tranh với nhau, bình đẳng trước pháp luật Nền kinh tế hàng hóa phát triển chủ yếu tạo tiền đề cần thiết đòi hỏi đời nhiều loại hình Ngân hàng TCTD khác, tạo thuận lợi cho phát triển kinh tế, đồng thời bảo vệ lợi ích hợp pháp tổ chức cá nhân Theo điều 20, luật TCTD Việt Nam có nêu: “TCTD doanh nghiệp thành lập theo quy định luật quy định khác pháp luật để hoạt động kinh doanh tiền tệ, làm dịch vụ ngân hàng với hoạt động truyền thống nhận tiền gửi, sử dụng số tiền để cấp tín dụng cung ứng dịch vụ tốn” Trong kinh tế thị trường, NHTM đóng vai trị vô quan trọng: - NHTM giúp doanh nghiệp có đủ vốn để đầu tư mở rộng sản xuất kinh doanh, nâng cao hiệu kinh doanh - NHTM góp phần phân bổ hợp lý nguồn lực, tạo điều kiện phát triển cân đối kinh tế - NHTM tạo mơi trường cho việc thực sách tiền tệ NHTW - NHTM cầu nối phát triển kinh tế đối ngoại quốc gia Mặt khác, NHTM cịn có chức sau: TrÇn Diệu Thuý Lớp: K28C Chuyên đề tốt nghiệp Th nhất: Chức trung gian tín dụng – Thơng qua hoạt động “đi vay vay”, mặt NHTM huy động khoản tiền nhàn rỗi từ chủ thể xã hội, mặt khác dùng nguồn VHĐ vay lại chủ thể có nhu cầu sử dụng vốn Thực chức này, NHTM tạo kênh điều chuyển vốn quan trọng khắc phục hạn chế chế phân phối vốn trực tiếp Thứ hai: Chức trung gian toán – Dựa khoản tiền gửi khách hàng, NHTM thực toán cho khách hàng cách ứng tiền người phải trả cho người hưởng Qua chức này, NHTM tạo điều kiện mở rộng mối quan hệ với khách hàng, hỗ trợ huy động tiền gửi cho vay, góp phần giám sát kỷ luật tài Thứ ba: Chức tạo tiền - Cơ chế tạo tiền hình thành từ hoạt động NHTM Với khoản tiền dự trữ từ NHTW, NHTM sử dụng vay sau phần khoản tiền lại quay lại NHTM người sử dụng gửi tiền vào NHTM Quá trình huy động tiền gửi cho vay diễn liên tục toàn số tiền mà NHTW cung ứng ban đầu 1.1.2 Nguồn vốn NHTM: NHTM kinh doanh lĩnh vực tiền tệ hình thức HĐV, cho vay, đầu tư cung cấp dịch vụ khác Như vậy, toàn hoạt động kinh doanh ngân hàng dựa nguồn vốn mà ngân hàng có Do vậy, nguồn vốn NHTM tồn nguồn tiền tệ mà ngân hàng tạo lập huy động để đầu tư cho vay đáp ứng nhu cầu khác hoạt động kinh doanh ngân hàng Nguồn vốn NHTM bao gồm loại sau: 1.1.2.1 Vốn chủ sở hữu: Vốn chủ sở hữu NHTM giá trị tiền tệ mà ngân hàng tạo lập thuộc sở hữu ngân hàng Nguồn vốn bao gồm: a - Vốn điều lệ: Vốn điều lệ nguồn vốn mà NHTM phải có để bắt đầu hoạt động kinh doanh ngân hàng đưa vào điều lệ hoạt động ngân hàng Tùy theo tính chất sở hữu ngân hàng mà nguồn vốn hình thành t Trần Diệu Thuý Lớp: K28C Chuyên đề tốt nghiÖp nguồn khác nhau: NHTM nhà nước NSNN cấp; NHTM cổ phần cổ đơng đóng góp thơng qua mua cổ phần cổ phiếu; ngân hàng liên doanh bên liên quan đóng góp; ngân hàng tư nhân vốn thực sở hữu tư nhân Vốn điều lệ ngân hàng nhiều hay phụ thuộc vào quy mơ hoạt động kinh doanh mức đóng góp vốn chủ sở hữu ngân hàng, song không thấp mức vốn pháp định mà luật pháp quy định Nguồn vốn chiếm tỷ trọng nhỏ tổng nguồn vốn có ý nghĩa vơ quan trọng – pháp lý để thành lập ngân hàng, tiêu quan trọng phản ánh quy mô, lực hoạt động kinh doanh ngân hàng b – Các quỹ dự trữ: Các quỹ NHTM hình thành từ lợi nhuận rịng ngân hàng, trích lập hàng năm sử dụng vào mục đích định Các quỹ NHTM bao gồm: - Quỹ dự trữ bổ sung vốn điều lệ - trích hàng năm theo tỷ lệ 5% lợi nhuận sau thuế - Quỹ đầu tư phát triển - Quỹ dự phòng tài - Quỹ khen thưởng, phúc lợi c – Tài sản nợ khác: Nguồn vốn chủ sở hữu NHTM gia tăng hàng năm theo phương thức khác tùy vào điều kiện cụ thể Một số tài sản nợ coi vốn chủ sở hữu NHTM bao gồm: - Lợi nhuận chưa chia hết - Chênh lệch thu chi - Hao mòn tài sản cố định - Tăng giá vàng, ngoại tệ chờ xử lý Vốn chủ sở hữu NHTM mang tính chất ổn định chiếm tỷ trọng nhỏ TrÇn Diệu Thuý Lớp: K28C Chuyên đề tốt nghiệp tổng nguồn vốn ngân hàng Nguồn vốn pháp lý để tính tốn tỷ lệ đảm bảo an toàn hoạt động kinh doanh, quy mô vốn chủ sở hữu định quy mô hoạt động ngân hàng 1.2.2.2 Vốn huy động: VHĐ giá trị tiền tệ mà ngân hàng huy động từ TCKT cá nhân xã hội thông qua q trình thực nghiệp vụ tín dụng, toán, nghiệp vụ kinh doanh khác dụng làm vốn kinh doanh VHĐ NHTM bao gồm loại sau: a – Vốn tiền gửi: Tiền gửi nguồn vốn vay mượn chính, chiếm tỷ trọng cao tổng tài sản nợ NHTM Ngân hàng có quyền sử dụng khơng có quyền sở hữu nguồn vốn Ngân hàng phải có trách nhiệm hoàn trả gốc lãi đến hạn khách hàng gửi tiền có nhu cầu rút vốn Tiền gửi NHTM bao gồm:  Tiền gửi TCKT: Khi TCKT có khoản tiền nhàn rỗi chưa cần đến hoạt động kinh doanh họ có nhu cầu gửi NHTM Thơng thường, khoản tiền tạm thời chưa sử dụng sử dụng vào mục tiêu định sẵn vào thời điểm định tương lai Các TCKT thường gửi tiền vào NHTM hình thức: - Tiền gửi khơng kì hạn (hay tiền gửi toán): Đặc điểm loại tiền gửi người gửi tiền rút lúc để sử dụng ngân hàng ln có trách nhiệm phải thỏa mãn nhu cầu rút tiền khách hàng Khoản tiền gửi có mức lãi thấp chủ tài khoản hưởng dịch vụ ngân hàng với mức phí thấp Các TCKT gửi tiền hình thức nhằm mục đích tốn đảm bảo an toàn vốn Ngân hàng quản lý việc tốn khách hàng thơng qua số dư tài khoản tiền gửi họ Lý chủ yếu khiến khách hàng mở tài khoản tốn TrÇn Diệu Thuý Lớp: K28C Chuyên đề tốt nghiệp ti ngân hàng đảm bảo việc sử dụng vốn nhanh chóng cần thiết chuyển nhượng Đối với hầu hết khách hàng, việc hưởng lãi số tiền gửi nhằm mục đích tốn thứ yếu ngân hàng áp dụng mức lãi suất nhỏ loại tiền gửi Tuy nhiên, NHTM sử dụng nguồn vốn vay đầu tư với tỷ trọng định nguồn vốn thường xuyên biến động Tỷ trọng phụ thuộc vào khối lượng tiền gửi mức độ ổn định thường xuyên Tiền gửi có kì hạn: Tiền gửi có kì hạn loại tiền gửi mà gửi tiền vào ngân hàng có thỏa thuận thời hạn rút tiền Trong thực tế, để thu hút tiền gửi ngân hàng cho phép khách hàng rút trước hạn hưởng mức lãi suất thấp Loại tiền gửi có lãi suất cao tiền gửi toán Với ngân hàng nguồn VHĐ tương đối ổn định, sử dụng cách chủ động, hợp lý Để hấp dẫn khách hàng, ngân hàng thường đưa loại kì hạn khác như: tháng, tháng, tháng, kì hạn ứng với mức lãi suất khác nhau, kì hạn dài lãi suất cao  Tiền gửi dân cư: Tiền gửi dân cư phần thu nhập người dân gửi ngân hàng để tích lũy tiêu dùng không hết Khi thu nhập cao nhu cầu tích lũy lớn Một cách tích lũy có lợi gửi vào ngân hàng Vì đại phận tiền gửi dân cư dành cho tích lũy Tiền gửi dân cư gồm: - Tiền gửi tiết kiệm: + Tiền gửi tiết kiệm khơng kì hạn: Là loại tiền gửi rút lúc song không dùng cho mục đích tốn Số dư tài khoản tiền gửi không lớn ổn định so với tiền gửi tốn, ngân hàng phải trả lãi suất cao tiền gửi toán để huy động nguồn vốn + Tiền gửi tiết kiệm có kì hạn: Là loại tiền gửi nhằm mục đích tiết kiệm có thỏa thuận thời hạn rút tiền Loại tiền gửi có tính ổn định cao ú Trần Diệu Thuý Lớp: K28C Chuyên ®Ị tèt nghiƯp có mức lãi suất cao Dân chúng gửi tiền hình thức chủ yếu nhằm mục đích sinh lời an tồn vốn Để thu hút tiền gửi tiết kiệm, ngân hàng thường khuyến khích người dân thay đổi thói quen nắm giữ vàng tiền mặt nhà cách mở rộng mạng lưới, đưa hình thức huy động đa dạng, lãi suất cạnh tranh hấp dẫn Ngân hàng mở cho người gửi tiền nhiều sổ tiết kiệm cho kì hạn xuất trình người gửi rút hay gửi thêm tiền vào Đây loại chứng từ đảm bảo tiền gửi nên người sở hữu mang đến ngân hàng để cầm cố chiết khấu để vay vốn - Tài khoản tiền gửi cá nhân: Khi đời sống vật chất người ngày nâng lên có nhiều cá nhân mở tài khoản thực giao dịch tốn qua ngân hàng Loại tiền gửi góp phần tăng nguồn vốn tín dụng cho ngân hàng Tiền gửi tiết kiệm nguồn vốn ổn định, ngân hàng sử dụng cách chủ động nhiều cho mục đích đầu tư, cho vay  Tiền gửi khác Ngoài loại tiền gửi trên, NHTM cịn có loại tiền gửi khác: - Tiền vốn chuyên dùng - Tiền gửi TDTD - Tiền gửi Kho bạc Nhà nước Việc HĐV tiền gửi khách hàng đem lại cho ngân hàng nguồn vốn lớn để kinh doanh Đặc điểm chung tiền gửi chúng phải toán khách hàng yêu cầu, chưa đến hạn Sự thay đổi tiền gửi, đặc biệt ngắn hạn làm thay đổi khả khoản ngân hàng Trong NHTM, quy mô tiền gửi định chủ yếu đến khoản tín dụng hình thức cho vay đầu tư Thơng thường, nguồn chiếm 50% tổng nguồn vốn NHTM mục tiêu tăng trưởng hàng năm ngân hàng Đa số tiền gửi dễ hoán chuyển thành tiền mặt tiền lãi phản ánh mức thu nhập từ lệ phí tiến hành dịch vụ khỏc Trần Diệu Thuý Lớp: K28C Chuyên đề tèt nghiƯp b- Vốn huy động thơng qua phát hành giấy tờ có giá Đây việc NHTM phát hành chứng tiền gửi, kì phiếu, trái phiếu ngân hàng để HĐV NHTM chủ động đứng thu gom vốn xã hội việc phát hành chứng từ có giá nhằm bổ sung nguồn vốn kinh doanh Việc phát hành chứng từ có giá thực sau tiến hành cân đối hệ thống nguồn vốn nhu cầu sử dụng phải chấp thuận Thống đốc NHNN Đây hình thức HĐV nhanh nhất, tập trung vốn thời hạn ngắn với số lượng lớn Các NHTM sử dụng hình thức HĐV đầu tư cho dự án vốn lớn, phải đáp ứng thời hạn giải ngân dài Do nhu cầu tập trung vốn lớn, thời hạn ngắn nên lãi suất thường cao tiền gửi huy động kì hạn Nguồn VHĐ thơng qua phát hành GTCG NHTM thường có thời hạn qui mô định trước Do tạo nguồn vốn ổn định cho ngân hàng Khác với nhận tiền gửi, ngân hàng phát hành GTCG cần thiết hoàn toàn chủ động định khối lượng cho phù hợp với nhu cầu sử dụng Nguồn có nhiều rủi ro tiền gửi nên lãi suất thường cao so với tiền gửi kì hạn 1.1.2.3 Vốn vay Các NHTM vay vốn từ NHTW, NHTM tổ chức khác Các NHTM vay vốn để bổ sung vào vốn hoạt động ngân hàng sử dụng hết vốn khả dụng mà không đủ vốn hoạt động Nguồn vốn bao gồm: a- Nguồn vốn vay NHTW Đây khoản vay nhằm giải nhu cầu cấp bách chi trả NHTM trường hợp thiếu hụt dự trữ bắt buộc, dự trữ toán NHTM thường vay NHTW tùy theo mục đích hình thức vay vốn Nguồn vay chia thành loại:  Vốn vay ngắn hạn bổ sung: Là hình thức NHTM xin vay vốn bổ sung TrÇn DiƯu Th Lớp: K28C Chuyên đề tốt nghiệp ngn hn ca cịn hạn mức hạn mức tín dụng thỏa thuận  Vay để toán: Các NHTM vay NHTW nhằm thực cơng tác tốn ngân hàng để bù đắp thiếu hụt tạm thời toán  Tái cấp vốn: NHTW cho NHTM vay sở chứng từ có giá Các chứng từ phải chứng từ có chất lượng đảm bảo, hợp lệ, hợp pháp an toàn Tái cấp vốn có hai hình thức: - Vay có đảm bảo: Là hình thức NHTM đem chứng từ có giá đến NHTW để đảm bảo xin vay vốn - Vay tái chiết khấu: NHTW nhận chứng từ có NHTM chiết kháu trước NHTM vay vốn Khoản mục vay NHTW xếp loại cho vay hình thành nên nguồn vốn NHTM Vì hệ thống ngân hàng hai cấp, NHTW ln đóng vai trị người cho vay cuối NHTM NHTM sau khai thác hết nguồn vốn thị trường vay NHTW Khoản vay liên quan đến thị trường Trung ương, đến sách tiền tệ NHTW b-Vay TCTD khác: Trong trình hoạt động, NHTM tạm thời thừa vốn thiếu vốn Do đó, NHTM nảy sinh vay nhu cầu mượn lẫn thị trường liên ngân hàng Các ngân hàng tạm thời dư thừa vốn cho NHTM khác vay để kiếm lãi Ngược lại, NHTM thiếu hụt vốn vay ngân hàng khác để đáp ứng nhu cầu chi trả cấp bách thay phải vay NHTW Quá trình vay mượn đơn giản, NHTM liên hệ trực tiếp với thông qua NHTW, thời hạn khoản vay ngắn, thường khơng q ngày Khoản vay cần khơng cần đảm bảo chứng khốn Kho bạc Nguồn vốn vay chiếm tỷ trọng nhỏ tổng nguồn vốn NHTM, chủ yếu nhằm giải tình trạng thiếu hụt vốn tạm thời nhu cầu toán khách hàng tăng cao Vay NHTW phụ thuộc lớn vào mục tiêu sách tiền tệ thời kì Việc vay mượn TCTD khác thị trường liên TrÇn DiƯu Th – Líp: K28C Chuyên đề tốt nghiệp ngõn hng cng gp nhiu khú khăn lúc NHTM thiếu phương tiện toán 1.1.2.4 Nguồn vốn khác a-Nguồn vốn ủy thác: NHTM thực dịch vụ ủy thác ủy thác cho vay, ủy thác đầu tư, ủy thác cấp phát, ủy thác giải ngân thu hộ Các hoạt động tạo nên nguồn ủy thác ngân hàng Cùng với phát triển mối liên hệ đa phương, nhiều TCKT, xã hội sử dụng mạng lưới ngân hàng kênh dẫn vốn đến mục tiêu, kết hình thành nguồn vốn ủy thác làm gia tăng nguồn vốn ngân hàng b-Nguồn vốn toán Các hoạt động toán khơng dùng tiền mặt hình thành nên nguồn vốn toán c-Nguồn vốn khác Là khoản chưa nộp, lương chưa chi trả nguồn ngân hàng không lớn việc gia tăng nằm sách tăng nguồn thu cho ngân hàng bị ảnh hưởng lớn khả thực mở rộng loại hình phục vụ khác 1.2 VAI TRỊ CỦA HĐV ĐỐI VỚI NHTM NHTM với chức trung gian tín dụng kinh tế, HĐV tạm thời nhàn rỗi xã hội vay đầu tư với lãi suất cao Đây công việc định chế tài trung gian, đóng vai trị mơi giới người có vốn với người cần vốn Các hoạt động địi hỏi NHTM phải có nguồn lực tài (nguồn vốn) lớn Trong nguồn vốn chủ sở hữu hay nguồn vốn vay chiếm tỷ trọng nhỏ cấu nguồn vốn NHTM việc HĐV từ nguồn nhàn rỗi xã hội chiếm vị trí vơ quan trọng, ảnh hưởng đến chất lượng hoạt động kinh doanh ngân hàng Nguyên tắc “đi vay vay” hoạt động kinh doanh NHTM nguồn vốn chủ yếu quan trọng sử dụng cho hot ng Trần Diệu Thuý Lớp: K28C Chuyên đề tèt nghiÖp đầu tư, kinh doanh NHTM nguồn VHĐ Nguồn VHĐ lớn, chất lượng tốt tạo điều kiện cho ngân hàng mở rộng phát triển hoạt động Vì thế, để có nguồn VHĐ đủ mạnh cơng tác HĐV phải quan tâm hàng đầu Do đó, nói công tác HĐV tiền đề quan trọng để định tồn phát triển ngân hàng Nguồn VHĐ coi chất lượng đủ lớn để đáp ứng nhu cầu đầu tư ngày mở rộng ngân hàng, có chi phí thấp để tiết kiệm chi phí chung cho ngân hàng tăng lợi nhuận Hơn nguồn VHĐ phải đảm bảo cấu hợp lý, phù hợp với mục tiêu, chiến lược đầu tư kinh doanh ngân hàng Trong điều kiện cạnh tranh gay gắt nay, NHTM kênh HĐV kinh tế, NHTM đua cạnh tranh tìm kiếm khách hàng nguồn vốn dân có hạn nhu cầu sử dụng cho đầu tư lớn khơng phải ngân hàng đạt tiêu chí Vì vậy, nâng cao hiệu công tác HĐV nhân tố điều kiện kiên cho việc nâng cao chất lượng hoạt động nâng cao lực cạnh tranh ngân hàng thị trường Các hoạt động nghiệp vụ NHTM cho vay, toán, bảo lãnh, kinh doanh ngoại tệ phát triển khơng có vốn Ví dụ cho vay: nguồn vốn cho vay ngân hàng chủ yếu VHĐ (vốn chủ sở hữu sở để tính hạn nợ vay ngân hàng) Nếu nhu cầu vay vốn kinh tế cao mà VHĐ ngân hàng khơng đáp ứng ngân hàng khơng thể cho vay với số vốn lớn Hay nhu cầu vốn trung, dài hạn lớn tất yếu đòi hỏi nguồn vốn trung, dài hạn phải lớn để đáp ứng (mặc dù ngân hàng sử dụng tỷ lệ vốn ngắn hạn định vay trung, dài hạn) Trong hoạt động toán, việc cung ứng phương tiện tốn quy mơ tốn phụ thuộc vào nguồn vốn Nếu vốn nhỏ, khả chi trả, toán ngân hàng khơng thu hút khách hàng Từ thấy rằng, nhân tố quan trọng để phát triển dịch vụ ngân hàng vốn, VHĐ chủ yếu TrÇn DiƯu Th – Líp: K28C