Quy chế đảm bảo tiền vay với các doanh nghiệp ngoài quốc doanh tại ngân hàng công thương thanh xuân

CHƯƠNG NHỮNG VẤN ĐỀ CHUNG VỀ BẢO ĐẢM TIỀN VAY 1.1 KHÁI NIỆM BẢO ĐẢM TIỀN VAY VÀ PHÂN LOẠI BẢO ĐẢM TIỀN VAY 1.1.1 Khái niệm bảo đảm tiền vay Bảo đảm tiền vay việc bảo quyền lợi người cho vay dưa sở chấp cầm cố tài sản thuộc sở hữu người ddi vay bảo lãnh bên thư ba Các ngân hàng định chế tài khác coi bảo đảm tiền vay nguồn thu nợ thứ hai nguồn thu nợ thứ (các lưu chuyển tiền tệ) khơng thể tốn ddược nợ Nếu cho vay kinh doanh nguồn thu nợ thứ từ doanh thu thực tế (cho vay ngắn hạn) khấu hao lợi nhuận (cho vay trung dài hạn) Cịn chi vay tiêu dùng nguồn thu nợ thứ khoản thu nhập nhân tiềng lương, lợi tức từ cổ phiếu, trái phiếu Tất nguồn thu nợ thứ thể dạng lưu chuyển tiền tệ người vay Thực tế môi trường kinh doanh đầy biến động cạnh tranh ngày gay gắt có nhiều lý dẫn đến nguồn thu nợ thứ khơng thực hiện, khơng có nguồn bổ sung tất yếu KTD gặp rủi ro Chính thế, ngân hàng thường u cầu người vay phải có bảo đảm cần thiết bảo đảm tiền vay 1.1.2 Phân loại bảo đảm tiền vay Theo Thơng tư 06/NHNN1 bảo đảm tiền vay có hai loại: 1.1.2.1 Cho vay khơng có bảo đảm tài sản Theo loại hình cho vay này, khách hàng cần phải có bảo đảm tài sản cho vay mình, khách hàng thường khác truuyền thống có quan hệ tín dụng lành mạnh có uy tín với ngân hàng Theo loại hình cho vay khơng có bảo đảm tài sản lại chia thành loại sau: a) Cho vay khơng có bảo đảm tài sản KTD lựa chọn Theo phương thức này, ngân hàng áp dụng với khách hàng lớn có uy tín quan hệ lâu năm với ngân hàng Khách hàng có nguồn thu ổn định lưu chuyển tiền tệ dương ngân hàng yêu cầu khách hàng thuộc nhóm có bảo đảm tiền vay Hiện Tổng công ty 90, 91 doanh nghiệp Nhà nước đưa biện pháp bảo đảm tiền vay tiếp cận với nguồn vốn ngân hàng Ngân hàng không yêu cầu quan có bảo đảm tiền vay việc thu hút khách hàng nhóm chiến lược ngân hàng b) Cho vay khơng có bảo đảm theo định Chính phủ Khi có định Chính phủ hay nói theo cách khác vay Chính phủ bảo lãnh mức độ an tồn râts cao nên NHHTD thường cho vay mà không u cầu có tài sản bảo đảm Chính phủ quan quản lý ngân hàng Trung ương mà ngân hàng Trung ương lại quan quản lý NHTM vay có Chính phủ bảo đảm an tốn thể quan hệ cấp cấp c) Cho vay cá nhân hộ gia đình nghèo có bảo lãnh tín chấp tổ chức đồn thể Loại hình cho vay áp dụng phổ biến lĩnh vực cho vay hộ nông dân Trong phạm vi chuyên đề tốt nghiệp không đề cập đến loại hình cho vay Cho vay khơng có bảo đảm tài sản áp dụng không rộng rãi hệ thống ngân hàng thương mại Việt Nam khơng sâu vào vấn đề mà điểm qua loại hình cho vay khơng có bảo đảm tài sản mà tập trung vào cho vay có bảo đảm tài sản 1.1.2.2 Cho vay có bảo đảm tài sản Đối với loại hình cho vay khách hàng cần có tài sản thuộc sở hữu để cần chấp ngân hàng bảo lãnh tài sản từ bên thứ sử dụng tài sản từ tiền vay để bảo đảm cho vay ***99 a) Cho vay bảo đảm cầm cố chấp tài sản khách hàng a.1 Cho vay cầm cố tài sản khách hàng Cầm cố tài sản việc bên vay giao tài sản động sản thuộc sở hữu cho bên cho vay ddể bảo đảm thực nhĩa vụ trả nợ Nếu tài sản cầm cố có đăng ký quyền sở hữu bên thoả thuận bên cầm cố giữ tài sản cầm cố giao cho bên thứ giữ Những tài sản đăng ký quyền sở hữu tài sản phải chuyển cho bên cho vay giữ Thơng thường ngân hàng thường cầm cóo hàng hố, giấy tờ có giá chúng dễ dàng chuyển thành tiền mặt để toán đủ gốc lãi hạn cho ngân hàng Đối với tài sản có đăng ký quyền sở hữu tài sản giao cho bên cho vay thoả thuận để bên vay sử dụng tài sản giấy tờ đăng ký quyền sở hữu ngân hàng bên thứ ba giữ Tài sản cầm cố giấy tờ có giá trị, kim loại quý, đá quý ngân hàng cần phải thận trọng bị giả mạo Ngân hàng cần xem xét tính hợp pháp sở cấp giấy từ Cơng việc cần cố tài sản loại hình cho vay đơn đơn giản rủi ro Ngân hàng thường chuộng loại hình thức cho vay đặc biệ cầm cố giấy tờ có giá a.2 Cho vay có bảo đảm chấp tài sản khách hàng Thế chấp tài sản việc bên vay dùng tài sản bất động sản thuộc sở hữu giá trị quyền sử dụng đất hợp pháp để đảm bảo thực nghĩa vụ với bên cho vay Theo quy định luật dân Luật đất đai có hai loại chấp: chấp bất động sản chấp giá trị quyền sử dụng đất * Thế chấp bất động sản Bất động sản tài sản không di dời (nhà ở, sở sản xuất kinh doanh) Ngồi cịn có hoa lợi lợi tức, khoản tiền bảo hiểm phát sinh từ bất động sản chấp * Thế chấp giá trị quyền sử dụng đất Theo quy định pháp luật Việt Nam, đất đai thuộc sở hữu toàn dân Nhà nước thống quản lý Nhà nước thực giao đất cho thuê đất cá nhân, hộ gia đình, tổ chức kinh tế sử dụng ổn định lâu dài a.3 Cho vay có bảo đảm tài sản bên bảo lãnh Bảo lãnh có bảo đảm tài sản bên bảo lãnh phải có tài sản để thực nghĩa vụ bảo lãnh Việc bảo lãnh tài sản thực theo biện pháp cầm cố chấp tài sản Thực chất hình thức bảo đảm kép nhằm đề phịng người bảo lãnh không thực nghĩa vụ ngân hàng xử lý tài sản theo bảo lãnh a.4 Cho vay có bảo đảm tài sản hình thành từ vốn vay Hình thức bảo đảm thường chấp tài sản Khách hàng xét cho vay phải khách hàng có uy tín, khoản vay trung dài hạn Thơng thường doanh nghiệp ngồi quốc doanh khơng vay theo hình thức Nói chung tài sản hay quyền tài sản giao dịch mà có khả tạo lưu chuyển tiền tệ làm bảo đảm Tuy nhiên góc độ người cho vay tổ chức tín dụng xét cho với vay mà bảo đảm phải có ba đặc trưng * Giá trị bảo đảm phải lớn nghĩa vụ bảo đảm Nghĩa vụ bảo đảm gồm vốn gốc, lãi (kể lãi hạn) chi phí khác trừ trường hợp bên thoả thuận lãi chi phí khồng thuộc phạm vi bảo đảm thực nghĩa vụ Bảo đảm tín dụng khơng mang ý nghĩa nguồn thu nợ thứ hai ngân hàng mà cịn có ý nghĩa thúc giục người vay phải trả nợ không tài sản họ bị phát đồng nghĩa với việc họ tài sản Nếu giá trị bảo đảm nhỏ nghĩa vụ bảo đảm người vay có động không trả nợ Đặc trưng thể rõ thông qua mức cho vay tổ chức tín dụng với khách hàng có bảo đảm Mức cho vay tài tín dụng xác định thường đạt tới 70 - 80% giá trị bảo đảm Chẳng hạn giá trị quyền sử dụng đất 100 triệu mức cho vay khơng vượt 70 triệu * Tài sản phải có sẵn thị trường tiêu thụ Đặc trưng thể tính lỏng tài sản, mức độ chuyển tài sản thành tiền nhanh hay chậm, dễ dàng hay không dễ dàng Nhìn chung mức độ khoản tài sản có quan hệ đến lợi ích người cho vay Người cho vay khó chấp nhận tài sản khó bán Tài sản có mức độ khoản trung bình chấp nhận phải tính đến chi phí kéo dài thời gian xử lý * Có đầy đủ sở pháp lý để người cho vay có quyền ưu tiên xử lý tài sản Đặc trưng phải thể mặt sau: tài sản sở hữu hợp pháp người vay người bảo lãnh, pháp luật cho phép giao dịch có đủ sở pháp lý để ngân hàng - chủ thể cho vay - quyền ưu tiên xử lý tài sản nhằm thu nợ người vay không toán hạn 1.2 NGUYÊN TẮC BẢO ĐẢM TIỀN VAY, THỦ TỤC HỢP ĐỒNG BẢO ĐẢM 1.2.1 Nguyên tắc bảo đảm tiền vay Tổ chức tín dụng người yêu cầu bảo đảm tiền vay khách hàng Và thực cho vay vay, tổ chức tín dụng đưa bốn nguyên tắc bảo đảm tiền vay sau: Thứ nhất, tổ chức tín dụng định cho vay có bảo đảm hay khơng có bảo đảm tổ chức tín dụng phải chịu trách nhiệm định Tổ chức dựa quan hệ với khách hàng để xem xét yêu cầu với khách hàng để xem xét có u cầu bảo đảm hay khơng Nếu tổ chức tín dụng tự thấy khách hàng có uy tín lâu năm, có quan hệ tín dụng lành mạnh cấp tín dụng mà khơng u cầu bảo đảm tổ chức tín dụng hồn tồn chịu trách nhiệm hành vi cho vay khơng có bảo đảm Nếu có rủi ro tổ chức tín dụng phải hồn tồn tự cân đối để giảm thiểu ảnh hưởng xấu đến hoạt động kinh doanh tồn hệ thống Thứ hai, cho vay khơng có bảo đảm tài sản mà bên vay vi phạm hợp đồng tín dụng có dấu hiệu vi phạm hợp đồng tín dụng tổ chức tín dụng u cầu khách hàng phải có biện pháp bảo đảm tài sản thu nợ trước hạn Sau phát tiền vay, tổ chức tín dụng tiến hành giám sát tín dụng Giám sát tín dụng đánh giá mức độ chấp hành hợp đồng tín dụng khách hàng Trong q trình giát sát, tổ chức tín dụng mà thấy dấu hiệu rủi ro phải có biện pháp nhắc nhở sử dụng biện pháp mạnh (như nêu trên) để đảm bảo khoản tín dụng an tồn có chất lượng Thứ ba, tổ chức tín dụng có quyền xử lý tài sản bảo đảm tiền vay khách hàng vay bên bảo lãnh không thực nghĩa vụ theo cam kết Tổ chức tín dụng có quyền xử lý tài sản bảo đảm để khoản cho khoản nợ (gốc + lãi) Tổ chức tín dụng khơng phải hỏi ý kiến chủ tài sản việc tổ chức phép làm điều khoản ghi hợp đồng bảo đảm Thứ tư, sau xử lý bảo đảm tiền vay, khách hàng vay bên bảo lãnh chưa thực nghĩa vụ trả nợ khách hàng bên bảo lãnh có trách nhiệm thực nghĩa vụ trả nợ cam kết Điều xảy số tiền thu từ xử lý tài sản đảm bảo chưa đủ để toán nợ vay Trong trường hợp tổ chức tín dụng có quyền truy đòi người vay số thiếu yêu cầu người bảo lãnh thực nghĩa vụ bảo đảm 1.2.2 Thủ tục hợp đồng bảo đảm 1.2.2.1 Hợp đồng bảo đảm Kèm theo với hợ đồng tín dụng có hợp đồng phụ quan trọng hợp đồng bảo đảm Hợp đồng bảo đảm xét nguyên tắc phải lập thành hợp đồng riêng, có trường hợp khơng cần phải lập thành hợp đồng riêng mà ghi chung vào hợp đồng tín dụng Chẳng hạn hệ thống Ngân hàng cơng thương việc cầm có tài sản giấy tờ có giá giám đốc chi nhánh xem xét không cần lập hơpj đồng cầm cố riêng mà ghi chung vào hợp đồng tín dụng (Công văn 1472/CV - NHCT5) Tuy nhiên trường hợp chấp (thế chấp giá trị quyền sử dụng đất) bảo lãnh bắt buộc phải lập hợp đồng bảo đảm riêng, thành văn riêng 1.2.2.2 Việc công chứng đăng ký giao dịch bảo đảm Việc công chứng hay không công chứng, đăng ký giao dịch bảo đảm không đăng ký giao dịch bảo đảm bên thoả thuận với Thông thường loại hình cho vay hình thức cầm cố chứng khốn địi hỏi phải có đăng ký, thân chứng khốn ghi danh, khơng ghi danh có tên số tiền hợp đồng tín dụng Tuy vậy, trường hợp sau pháp luật quy định bắt buộc phải đăng ký tài sản bảo đảm là: tài sản mà pháp luật quy định phải đăng ký quyền sở hữu, tài sản bảo đảm giao cho bên chấp người thứ ba ??? bảo đảm thực nhiều nghĩa vụ (Nghị định 08/2000/NĐ-Chính phủ đăng ký giao dịch bảo đảm) Trong hệ thống Ngân hàng cơng thương theo tinh thần Cơng văn 1219/NHCT5 Ngân hàng cơng thương giao cho chi nhánh xem xét thoả thuận với khách hàng có chứng thực tài sản hay khơng Đối với tài sản giá trị quyền sử dụng đất việc đăng ký giao dịch thực Sở Địa nhà đất tỉnh thành phố nơi ngân hàng có giao dịch với khách hàng 1.2.2.3 Việc chuyển giao tài sản bảo đảm Đối với tài sản cầm cố chứng khốn, giấy tờ có giá sau hợp đồng tín dụng đăng ký chứng từ chuyển cho ngân hàng bảo quản Bên vay ngân hàng giải ngân Đối với tài sản cần cố máy móc thiết bị khơng gắn liền với nhà xưởng đất đai (động sản) mà lại khơng có chứng nhận quyền sở hữu theo Thông tư liên tịch 12/2000/TTLT-NGNN-BTP-BTC-TCĐC quy định: tổ chức tín dụng nhận cầm cố doanh nghiệp phải có giấy chứng minh tài sản thuộc quyền sở hữu hợp pháp quyền quản lý sử dụng doanh nghiệp Nhà nước phải giao cho tổ chức tín dụng giữ giấy tờ Khi quan đăng ký quốc gia thành lập tiến hành việc đăng ký giao dịch theo quy định Chính phủ Các giấy tờ chứng nhận quyền sở hữu hợp pháp chủ tài sản với tài sản hợp đồng mua bán cho tặng tài sản, hợp đồng theo quy định Bộ Tài chính, chứng từ nộp tiền, văn giao tài sản, biên nghiệm thu cơng trình giấy tờ khác kèm theo Đối với tài sản chấp giá trị quyền sử dụng đất tổ chức tín dụng thực tài sản cầm cố Còn tài sản chấp giá trị quyền sử dụng đất tổ chức tín dụng giữ giấy chứng nhận quyền sử dụng đất để tránh trường hợp khách hàng sử dụng tài sản chấp cho nhiều vay nhiều tổ chức tín dụng mà tổng giá trị tài sản lại nhỏ tổng giá trị nghĩa vụ Định giá tài sản bảo đảm Về nguyên tắc, việc định giá tài sản bảo đảm phải theo giá thị trường Nếu định giá cao thị trường dẫn đến phát tài sản (hoặc chuyển quyền sở hữu cho ngân hàng) trường hợp khách hàng không trả nợ, không thu hồi đủ nợ gốc lãi chi phí khác Nếu định giá thấp giá thị trường ảnh hưởng đến việc đáp ứng nhu cầu vốn cho khách hàng làm suy yếu tính cạnh tranh ngân hàng Việc xác định giá trị tài sản bảo đảm phải thực thời điểm ký kết hợp đồng bảo đảm, việc xác định làm sở để xác định mức cho vay tổ chức tín dụng không áp dụng xử lý tài sản để thu hồi nợ Việc xác định phải lập thành văn kèm theo hợp đồng bảo đảm Việc xác định giá trị quyền sử dụng đất vấn đề phức tạp Đó điều kiện Việt Nam, đất đai thuộc sở hữu toàn dân Nhà nước thống quản lý pháp luật cho phép người sử dụng đất Nhà nước giao cho thuê quyền chấp Do đó, nhận bảo đảm ngân hàng phải xác định giá trị quyền sử dụng đất giá trị hợp đồng thuê đất Hiện giá trị quyền sử dụng đất có loại giá khác giá thị trường giá theo qquy định Nhà nước Khi xác định giá trị tài sản bảo đảm, tổ chức tín dụng cần xem xét sở giá thị trường có tham khảo mức giá quy đinh Nhà nước Hai loại giá thường không khớp nhau, mức giá thị trường thường cao mức giá Nhà nước quy định nhiều Đây điểm bất cấp xet cấp tín dụng cho vay có bảo đảm giá trị quyền sử dụng đất Đối với đất Nhà nước cho thuê, giá trị quyền sử dụng đất xác định sở thuế trả cho Nhà nước sau trừ tiền thuê trả cho thời gian sử dụng cộng thêm tiền đền bù thiệt hại Nhà nước cho th đất có Đơi svới tài sản bảo đảm giá trị quyền sử dụng đất bên thoả thuận giá trị tài sản thuê tổ chức tư vấn có chuyên môn xác định giá trị sở giá trị thị trường thời điểm xác định có tham khảo giá quy định Nhà nước giá trị lại sổ sách yếu tố khai thác giá Việc định giá tài sản bảo đảm vấn đề phức tạp Vì để định giá xác phải tổ chức theo hướng chun mơn hố nghiệp vụ định giá tài sản bảo đảm Đối với vay lớn chi nhánh ngân hàng phải thành lập tổ thẩm định Theo hệ thống ngân hàng cơng thương mốn vay lớn bắt buộc phải lập tổ thẩm định tài sản bảo đảm bao gồm thành viên sau: đồng chí ban giám đốc chi nhánh đồng chí trưởng phó phịng kinh doanh cán phịng kinh doanh Trong trường hợp mức cho vay 100 triệu chi nhánh xem xét định lập hay không lập tổ thẩm định tài sản bảo đảm phù hợp với thực tế chi nhánh việc xác lập phải lập thành văn (Công văn 1219 1472/CV-NHCT5) Sở phai quy định địa bàn ngân hàng khác ảnh hưởng đến chất lượng khoản tín dụng Chẳng hạn địa bàn thành phố vay < 100 triệu ta khơng cần phải phải lập tổ thẩm định ngân hàng khách hàng địa bàn nơng thơn vay gần 100 triệu phải thành lập tổ thẩm định tài sản bảo đảm 1.3 XỬ LÝ TÀI SẢN BẢO ĐẢM 1.3.1 Trường hợp khách hàng phải trả nợ hạn đầy đủ Đối với ngân hàng với tư cách chủ nợ việc xử lý tài sản bảo đảm phải đảm bảo thoả mãn tốt hai yêu cầu sau: - Số tiền toán vàng (giá bán sau trừ hết chi phí) giá bán sát giá thị trường thời điểm tốt chi phí thấp - Thời gian xử lý tài sản: Cần phải xử lý nhanh tài sản sử lý chậm gây thiệt hại cho ngân hàng  Ngân hàng không thu lãi tiền vay phải trả lãi tiền gửi vốn bị đóng băng