Giải pháp mở rộng cho vay doanh nghiệp tại ngân hàng thương mại cổ phần công thương việt nam chi nhánh thanh xuân

Chuyên đề tốt nghiệp Giáo viên hướng dẫn: PGS.TS Trần Đăng Khâm Khoa: Ngân hàng Chương 1: Các vấn đề cho vay doanh nghiệp nhỏ vừa Ngân hàng thương mại 1.1 Khái quát ngân hàng thương mại (NHTM) 1.1.1 Khái niệm, đặc điểm Ngân hàng thương mại a) Khái niệm Ngân hàng thương mại (NHTM) tổ chức trung gian tài chính, nhận tiền gửi hộ gia đình (cá nhân) cho doanh nghiệp cá nhân khác vay, cung cấp dịch vụ thu đổi ngoại tệ, chuyển tiền, dịch vụ liên quan đến thư tín dụng, dịch vụ két an toàn,.v.v… b) Đặc điểm NHTM tổ chức tín dụng theo quy định hành Nhà nước Trong chế kinh tế kế hoạch hoá tập trung Nhà nước nắm độc quyền sở hữu hệ thống ngân hàng cấp nên thực tế Việt Nam không tồn NHTM với tư cách tổ chức kinh tế kinh doanh tiền tệ, tín dụng dịch vụ ngân hàng khác Với đời Pháp lệnh Ngân hàng, hợp tác xã tín dụng cơng ty (CTy) tài năm 1990, loại hình NHTM thừa nhận mặt pháp lý Tổ chức hoạt động mục tiêu lợi nhuận vấn đề để phân biệt NHTM với loại ngân hàng khác Theo quy định Nghị định Chính Phủ số 49/2000/NĐ-CP ngày 12/9/2000 tổ chức hoạt động NHTM, NHTM thực toàn hoạt động ngân hàng hoạt động kinh doanh khác có liên quan mục tiêu lợi nhuận, góp phần thực mục tiêu kinh tế Nhà nước Về chất, NHTM tổ chức kinh tế đặc thù Tính đặc thù ngân hàng thể đặc biệt là: đối tượng tác nghiệp tiền tệ Xét từ góc độ dịch vụ trung gian tài chủ yếu mà ngân hàng thực hiện, ta phân loại NHTM thành loại: ngân hàng thơng thường, ngân hàng tín thác, ngân hàng tín dụng dài hạn… Nhưng, xu hướng chuyển đổi thành trung gian tài tổng hợp khiến cho phân loại khơng cịn sử dụng nhiều Ngay ngân hàng đầu tư vốn coi loại hình ngân hàng khác NHTM khơng cịn khác biệt nhiều Xét theo không gian địa lý hoạt động chủ yếu, lại phân biệt thành NHTM đô thị NHTM nông thôn Sinh viên thực hiện: Phan Quốc Hùng Lớp : Ngân hàng K38 Chuyên đề tốt nghiệp Giáo viên hướng dẫn: PGS.TS Trần Đăng Khâm Khoa: Ngân hàng Một số nước, họ phân biệt NHTM thành loại theo hình thức sở hữu Chẳng hạn, Trung Quốc Việt Nam, Chính phủ phân NHTM thành loại: NHTM Nhà nước (do Chính phủ sở hữu toàn vốn điều lệ), NHTM cổ phần (vốn điều lệ chia thành cổ phần, song tập đoàn kinh tế Nhà nước hay tổng cơng ty Nhà nước chia sở hữu tồn vốn điều lệ đó), NHTM liên doanh (tổ chức tín dụng nước ngồi tổ chức tín dung nước sở hữu), NHTM nước (đúng chi nhánh ngân hàng nước ngoài) Căn vào phạm vi kinh doanh lĩnh vực kinh tế - kỹ thuật mà NHTM hoạt động, phân chia thành hai loại: ngân hàng chuyên doanh ngân hàng kinh doanh đa năng, tổng hợp NHTM chuyên doanh NHTM kinh doanh ngân hàng lĩnh vực, loại khách hàng cụ thể như: chuyên kinh doanh xuất nhập khẩu, chuyên kinh doanh bất động sản… NHTM kinh doanh tổng hợp NHTM thực hoạt động kinh doanh ngân hàng không bị giới hạn lĩnh vực kinh tế-kỹ thuật loại khách hàng Ngoài ra, ngân hàng trực tiếp kinh doanh lĩnh vực khác gọi ngân hàng đa Ở Việt Nam nay, loại hình NHTM sau: NHTM Nhà nước: NHTM Nhà nước thành lập, thuộc sở hữu Nhà nước, hoạt động NHTM Nhà nước mục tiêu lợi nhuận Tuy nhiên, NHTM Nhà nước đóng vai trị chủ đạo hệ thống ngân hàng nên Nhà nước giao nhiệm vụ góp phần thực sách kinh tế Nhà nước Sự lồng ghép hai mục tiêu với hoạt động NHTM Nhà nước thể rõ mối quan hệ chủ sở hữu (Nhà nước) với loại hình NHTM Việc giao nhiệm vụ NHTM Nhà nước xuất phát từ quyền chủ sở hữu Nhà nước mà từ sở quyền lực Nhà nước NHTM cổ phần: NHTM thành lập hình thức cơng ty cổ phần Để thành lập NHTM cổ phần, tổ chức, cá nhân tham gia thành lập ngân hàng (sáng lập viên) phải thoả mãn điều kiện lực chun mơn, lực tài chính…mà pháp luật khơng có quy định cụ thể cấu thành phần sáng lập viên Ở Việt Nam, Pháp lệnh ngân hàng, hợp tác xã tín dụng cơng ty tài năm 1990 quy định: “NHTM cổ phần NHTM thành lập hình thức cơng ty cổ Sinh viên thực hiện: Phan Quốc Hùng Lớp : Ngân hàng K38 Chuyên đề tốt nghiệp Giáo viên hướng dẫn: PGS.TS Trần Đăng Khâm Khoa: Ngân hàng phần, cá nhân tổ chức không sở hữu số cổ phần ngân hàng tỷ lệ Ngân hàng Nhà nước quy định.” Nhà nước hạn chế mức góp vốn tổ chức cá nhân vào NHTM cổ phần mà không giới hạn loại tổ chức, cá nhân tham gia thành lập NHTM cổ phần Trên sở quy định Điều 12 Luật tổ chức tín dụng, Điều 37 Nghị định 49/NĐ-CP ngày 12/9/2000 Chính phủ quy định: NHTM cổ phần Nhà nước nhân dân (gọi tắt NHTM cổ phần) NHTM thành lập hình thức cơng ty cổ phần, doanh nghiệp Nhà nước, tổ chức tín dụng Nhà nước tổ chức khác, cá nhân đóng góp vốn theo quy định Ngân hàng Nhà nước Với quy định này, pháp luật Việt nam đặt điều kiện bắt buộc NHTM cổ phần có vốn góp Nhà nước Ngân hàng liên doanh: ngân hàng thành lập sở hợp đồng liên doanh, vốn góp bên Việt nam (gồm nhiều ngân hàng Việt nam) bên nước (gồm nhiều ngân hàng nước ngoài) Ngân hàng liên doanh pháp nhân Việt nam, có trụ sở Việt nam, hoạt động theo giấy phép thành lập hoạt động Ngân hàng Nhà nước cấp; theo quy định pháp luật Việt nam Phần vốn góp bên nước ngồi khơng q 50% vốn điều lệ ngân hàng liên doanh, thời gian hoạt động ngân hàng ghi giấy phép kinh doanh tối đa không 30 năm Ngân hàng 100%vốn nước ngoài: Nhà nước cho phép nhà đầu tư nước đầu tư 100% vốn để thành lập tổ chức tín dụng phi ngân hàng (theo quy định Luật tổ chức tín dụng năm 1997) Luật sửa đổi, bổ sung số điều Luật tổ chức tín dụng Quốc hội thơng qua ngày 15/6/2004 cho phép nhà đầu tư nước đầu tư 100% vốn vào kinh doanh ngân hàng không phân biệt hình thức tổ chức tín dụng ngân hàng hay phi ngân hàng Chi nhánh ngân hàng nước ngoài: đơn vị phụ thuộc ngân hàng nước ngoài, hoạt động theo giấy phép mở chi nhánh pháp luật Việt nam, ngân hàng mở chi nhánh bảo đảm chịu trách nhiệm nghĩa vụ cam kết chi nhánh Việt Nam Loại hình khơng có tư cách chủ thể độc lập mà theo chế độ uỷ quyền ngân hàng nước (chủ yếu thực theo chế độ uỷ quyền thường xuyên) Trong trường hợp ngân hàng nước ngồi mở nhiều chi nhánh Việt nam chi nhánh đơn vị tổ chức độc lập với nhau, phụ Sinh viên thực hiện: Phan Quốc Hùng Lớp : Ngân hàng K38 Chuyên đề tốt nghiệp Giáo viên hướng dẫn: PGS.TS Trần Đăng Khâm Khoa: Ngân hàng thuộc ngân hàng nước ngân hàng nước cấp vốn hoạt động Thời hạn hoạt động chi nhánh ngân hàng nước ghi giấy phép tối đa không 20 năm (theo quy định Nghị định số 13/1999/NĐ-CP Chính phủ) 1.1.2 Các hoạt động ngân hàng thương mại a) Hoạt động huy động vốn Hoạt động huy động vốn hoạt động quan trọng ngân hàng, vốn chủ sở hữu ngân hàng chiếm phần nhỏ bé tổng nguồn vốn Vì vậy, để hồn thành chức trung gian tài kinh tế, ngân hàng huy động khoản tiền tiết kiệm, tamj thời nhàn rỗi dân chúng, tổ chức kinh tế xã hội để tập chung thành nguồn vốn lớn đáp ứng nhu cầu vốn khách hàng Hiện nay, ngân hàng phải cạnh tranh với tổ chức tài trung gian thị trường tài để thu hút nguồn vốn vay, với nhiều hình thức huy động đa dạng: tiền gửi tiết kiệm có kỳ hạn, tiền gửi tiết kiệm không kỳ hạn dân cư, tiền gửi tốn, tiền gửi có kỳ hạn doanh nghiệp tổ chức xã hội, phát hành chứng tiền gửi với mức lãi suất hấp dẫn, mang lại nhiều tiện ích cho người gửi, đảm bảo an tồn thơng qua bảo hiểm tiền gửi giúp cho ngân hàng có lịng tin cơng chúng từ thu hút ngày lớn nguồn vốn huy động Ngồi ra, Ngân hàng vay ngân hàng Nhà nước, vay tổ chức tín dụng khác hay vay thị trường vốn, nguồn khơng thường xun, có thời hạn ngăn b) Hoạt động sử dụng vốn Hoạt động sử dụng vốn bao gồm hoạt động: ngân quỹ, tín dụng đầu tư Hoạt động ngân quỹ nhằm đảm bảo khả tốn ngân hàng với vai trị thủ quỹ cho kinh tế, có trách nhiệm chi trả kịp thời nhu cầu người gửi tiền Hoạt động tín dụng hoạt động truyền thống hoạt động quan trọng ngân hàng, chiếm tỷ trọng cao tổng tài sản, mang lại nguồn thu nhập cao chứa đựng, tiềm ẩn nhiều rủi ro Ngoài ra, ngân hàng tham gia đầu tư trái phiếu Chính phủ, tham gia thị trường chứng khoán, đầu tư vào chứng khoán khoản cao để bổ sung ngân quỹ cần thiết (thường xuyên chứng khoán ngắn hạn Chính phủ) chứng khốn có tính khoản Sinh viên thực hiện: Phan Quốc Hùng Lớp : Ngân hàng K38 Chuyên đề tốt nghiệp Giáo viên hướng dẫn: PGS.TS Trần Đăng Khâm Khoa: Ngân hàng tỷ lệ sinh lời cao chứng khốn Chính phủ trung, dài hạn Ngân hàng thường giữ chứng khoán đến ngày đáo hạn để thu lãi c) Hoạt động trung gian toán Ngân hàng thực hoạt động toán theo yêu cầu khách hàng hướng đến mục tiêu an tồn, nhanh chóng, xác, tiết kiệm chi phí với phương thức tốn như: uỷ nhiệm chi, nhờ thu, chuyển tiền, toán qua thẻ…Đây hoạt động có độ rủi ro thấp thu nhập ngày gia tăng thông qua việc thu phí hay hoa hồng, có tiện ích gia tăng, khuyến khích doanh nghiệp thực giao dịch thông qua ngân hàng Hoạt động huy động vốn sở, tảng để ngân hàng thực hoạt động tín dụng, đầu tư mang lại thu thập cho ngân hàng Ngược lại, hoạt động bên tài sản góp phần tích cực tăng cường nguồn vốn huy động cho ngân hàng Hoạt động cho vay NHTM chiếm tỷ trọng lớn cấu bên tài sản, ngân hàng tiến hành cho vay tổ chức cá nhân chủ yếu doanh nghiệp 1.2 Cho vay doanh nghiệp nhỏ vừa ngân hàng thương mại (NHTM) 1.2.1 Khái quát doanh nghiệp nhỏ vừa Doanh nghiệp nhỏ vừa (DNNVV) doanh nghiệp có quy mơ nhỏ vốn, lao động hay doanh thu DNNVV chia thành ba loại vào quy mơ doanh nghiệp siêu nhỏ (micro), doanh nghiệp vừa Theo tiêu chí phân nhóm ngân hàng giới, doanh nghiệp siêu nhỏ doanh nghiệp có số lượng lao động 10 người, doanh nghiệp nhỏ có số lượng lao động từ 10 đến 50 người, doanh nghiệp vừa từ 50 đến 300 lao động Ở nước, người ta có tiêu chí riêng để xác định loại doanh nghiệp nước Ở Việt nam, theo Nghị định số 56/2009/NĐ-CP ngày 30/6/2009 Chính phủ, quy định số lượng lao động trung bình hàng năm từ 10 người trở xuống coi doanh nghiệp siêu nhỏ, từ 20 đến 200 người lao động coi doanh nghiệp nhỏ từ 200 đến 300 người lao động coi doanh nghiệp vừa 1.2.2 Cho vay doanh nghiệp nhỏ vừa NHTM Theo Quy chế cho vay tổ chức tín dụng (TCTD) khách hàng ban hành kèm theo Quyết định 1627/2001/QĐ-NHNN Thống đốc NHNN, cho vay hình thức cấp tín dụng, theo TCTD giao cho khách hàng khoản tiền để sử Sinh viên thực hiện: Phan Quốc Hùng Lớp : Ngân hàng K38 Chuyên đề tốt nghiệp Giáo viên hướng dẫn: PGS.TS Trần Đăng Khâm Khoa: Ngân hàng dụng vào mục đích thời gian định theo thỏa thuận với ngun tắc có hồn trả gốc lãi Hoạt động kinh doanh lĩnh vực ngân hàng năm gần có nhiều thay đổi Cùng với thay đổi lớn khoa học công nghệ thay đối cấu thị trường, kinh doanh ngân hàng có bước phát triển Với phương pháp công nghệ đại, ngân hàng tiếp cận khách hàng cách nhanh chóng cung cấp nhiều loại sản phẩm dịch vụ tài so với trước Tuy nhiên, mở rộng hoạt động luôn tiềm ẩn rủi ro, cần phải có biện pháp thiết lập quy trình cho vay chung loại hình doanh nghiệp, tùy thuộc quy mơ, cấu trúc tính phức tạp khoản vay mà quy trình bổ sung, cải tiến cho phù hợp với thực tế Quy trình cho vay tổng hợp nguyên tắc; quy định ngân hàng việc cấp tín dụng Trong xây dựng bước cụ thể theo trình tự định kể từ chuẩn bị hồ sơ đề nghị vay vốn khoản vay cho vay thu nợ đầy đủ gốc lãi Đây trình bao gồm nhiều giai đoạn mang tính chất liên hồn, theo trật tự định, đồng thời có mối quan hệ chặt chẽ, gắn bó với Doanh nghiệp nhỏ vừa (DNNVV) phận doanh nghiệp đầy tiềm phát triển Số lượng doanh nghiệp chiếm tỷ trọng lớn, tốc độ tăng trưởng nhanh DNNVV chiếm khoảng 94% tổng số doanh nghiệp Việt nam, tốc độ tăng trưởng khoảng 12%/năm, đa dạng hình thức sở hữu, lĩnh vực kinh doanh địa bàn hoạt động nên khả phát triển lớn, tạo khả tiếp cận thị trường làm vệ tinh cho doanh nghiệp lớn; có tính chủ động trách nhiệm chủ doanh nghiệp (vì hầu hết người điều hành doanh nghiệp đồng thời chủ sở hữu), có quyền định trước hoạt động thị trường Đây điều kiện thuận lợi cho ngân hàng đơn giản hoạt động cho vay doanh nghiệp này; nguồn khách hàng lớn ngân hàng, mang lại lợi nhuận cho ngân hàng mà kinh tế quản lý chặt chẽ thông qua hệ thống ngân hàng quan tâm Chính phủ để có sách tiền tệ hợp lý điều chỉnh hoạt động kinh tế quốc dân Quốc gia Hiện nay, quy trình cho vay DNNVV NHTM thường bao gồm nội dung (Nguồn dựa theo Sổ tay Tín dụng NHTMCP CT VN) Sinh viên thực hiện: Phan Quốc Hùng Lớp : Ngân hàng K38 Chuyên đề tốt nghiệp Giáo viên hướng dẫn: PGS.TS Trần Đăng Khâm Khoa: Ngân hàng Sơ đồ quy trình cho vay doanh nghiệp vừa vào nhỏ Sinh viên thực hiện: Phan Quốc Hùng Lớp : Ngân hàng K38 Chuyên đề tốt nghiệp Giáo viên hướng dẫn: PGS.TS Trần Đăng Khâm Sinh viên thực hiện: Phan Quốc Hùng Khoa: Ngân hàng Lớp : Ngân hàng K38 Chuyên đề tốt nghiệp Giáo viên hướng dẫn: PGS.TS Trần Đăng Khâm Khoa: Ngân hàng 1.2.3 Quy trình cho vay doanh nghiệp nhỏ vừa + Tiếp nhận hướng dẫn khách hàng lập hồ sơ vay - Hướng dẫn: Đối với khách hàng quan hệ tín dụng lần đầu, cán tín dụng (CBTD) hướng dẫn khách hàng cung cấp thông tin khách hàng; quy định NHCTVN mà khách hàng phải đáp ứng điều kiện vay vốn tư vấn việc lập hồ sơ cần thiết để ngân hàng cho vay Đối với khách hàng có quan hệ tín dụng, CBTD hướng dẫn khách hàng hoàn thiện hồ sơ vay vốn - Đối chiếu tiếp nhận hồ sơ: CBTD làm đầu mối tiếp nhận hồ sơ; kiểm tra tính đầy đủ giấy tờ theo quy định; phải chính, cơng chứng phải lấy công chứng và/hoặc đối chiếu gốc CBTD kiểm tra hồ sơ khách hàng đầy đủ, CBTD báo cáo trưởng phòng (hoặc người ủy quyền) tiếp tục tiến hành bước quy trình Nếu hồ sơ khách hàng chưa đầy đủ, CBTD yêu cầu khách hàng hoàn thiện tiếp hồ sơ + Thẩm định điều kiện vay vốn - Kiểm tra hồ sơ mục đích vay vốn: CBTD kiểm tra tính đầy đủ, xác thực, hợp pháp hợp lệ hồ sơ vay vốn qua quan phát hành chúng kênh thông tin khác - Điều tra, thu thập, tổng hợp thông tin khách hàng phương án vay vốn: CBTD phải thực tế khách hàng (gia đình, nơi sản xuất kinh doanh…) để tìm hiểu thơng tin thực tế khách hàng - Kiểm tra, xác minh thơng tin: q trình kiểm tra thơng tin qua nguồn nội bộ, quan liên quan (trung tâm thơng tin tín dụng-CIC; phịng thơng tin kinh tế tài ngân hàng…; bạn hàng; đối tác; quan quản lý trực tiếp địa phương…) - Phân tích ngành hàng: CBTD tiến hành tìm hiểu phân tích ngành hàng mà phương án sản xuất kinh doanh/dự án đầu tư thực theo hướng dẫn NHCTVN - Phân tích, thẩm định khách hàng vay vốn: Tìm hiểu phân tích tư cách lực pháp lý, lực hành vi dân sự, lực điều hành quản lý, lực quản lý sản xuất kinh doanh, mơ hình tổ chức, bố trí lao động; phân tích đánh giá tình hình hoạt động khả tài chính; phân tích, đánh giá tình hình quan hệ với tổ chức tín dụng, chi nhánh khác hệ thống NHCTVN, tổ chức tín dụng khác (tiền gửi…) Sinh viên thực hiện: Phan Quốc Hùng Lớp : Ngân hàng K38 1 Chuyên đề tốt nghiệp Giáo viên hướng dẫn: PGS.TS Trần Đăng Khâm Khoa: Ngân hàng - Dự kiến lợi ích ngân hàng khoản vay phê duyệt: Tính tốn lãi, phí thu từ khoản vay phê duyệt; dựa đơn xin vay khách hàng, CBTD phải xem xét tổng thể lợi ích khác thiết lập quan hệ tín dụng với khách hàng - Phân tích, thẩm định phương án sản xuất kinh doanh: CBTD xem xét tổng hợp thơng tin trợ giúp cho q trình phân tích phương án sản xuất kinh doanh để đưa kết luận tính khả thi, khả trả nợ rủi ro xảy hạn chế - Thẩm định tài sản bảo đảm tiền vay: quy trình thẩm định quy định theo hướng dẫn NHCTVN + Xác định phương án cho vay Là việc lựa chọn phương thức cho vay phải phù hợp với đặc điểm sản xuất kinh doanh, luân chuyển vốn khách hàng yêu cầu kiểm tra, kiểm soát sử dụng vốn NHCTVN +Xem xét khả nguồn vốn, điền kiện toán xác định lãi suất cho vay CBTD trưởng phòng phối hợp với phận nguồn để cân đối nguồn (nội tệ, ngoại tệ) với khoản vay lớn Đồng thời, dự tính khả chuyển đổi ngoại tệ khoản vay để tốn nước ngồi Phối hợp với phịng tốn xuất nhập (XNK) xác định nội dung điều kiện tốn hình thức tốn với khoản tốn với nước ngồi + Lập tờ trình thẩm định cho vay Nêu rõ kết trình thẩm định, đánh giá phương án đầu tư xin vay vốn khách hàng ý kiến đề xuất đề nghị khách hàng nội dung có liên quan trực tiếp tới hiệu tài khả trả nợ phương án sản xuất kinh doanh để đưa vào tờ trình thẩm định + Tái thẩm định khoản vay Lập tổ thẩm định, tổ thẩm định có trách nhiệm thẩm định tồn hồ sơ vay, tờ trình thẩm định trước trình giám đốc xem xét chịu trách nhiệm nội dung công việc + Trình duyệt khoản vay Trình duyệt khoản vay theo quy chế hội đồng tín dụng (HĐTD) quy định khác NHCTVN Sinh viên thực hiện: Phan Quốc Hùng Lớp : Ngân hàng K38