Một số giải pháp hoàn thiện và phát triển hoạt động tín dụng tài trợ xuất nhập khẩu tại chi nhánh ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn bách khoa

Luận văn tốt nghiệp Lời mở đầu *Tính cấp thiết đề tài Ngày nay, xu hớng hội nhập kinh tế quốc tế trở thành tất yếu khách quan hoạt động kinh tế đối ngoại quốc gia nói chung doanh nghiệp quốc gia nói riêng vấn đề mấu chốt ®Ĩ ®a nỊn kinh tÕ qc gia ®ã héi nhËp với kinh tế giới Vì vậy, doanh nghiệp quan tâm đến hoạt động kinh doanh xuất nhập khẩu, đặc biệt xuất để mở rộng hoạt động kinh doanh Song khó khăn lớn nhiều doanh nghiệp Việt Nam tình trạng thiếu vốn Hoạt động thơng mại quốc tế ngày phát triển làm cho nhu cầu toán quốc tế, mua bán ngoại tệ đặc biệt nhu cầu vốn tài trợ ngoại thơng doanh nghiệp kinh doanh xuất nhập ngày gia tăng Vì vậy, vốn yếu tố vô quan trọng cho tồn phát triển hầu hết doanh nghiệp Việt Nam Tuy nhiên, lại tồn thực tế có nhiều doanh nghiệp cần vốn cho cho hoạt động xuất nhng vay vốn đâu, Tổ chức tín dụng bao gồm Tổ chức tài ngân hàng lại thừa vốn mà cấp cho Vì nhiều lý mà việc tiÕp cËn víi c¸c ngn vèn tÝn dơng cđa c¸c ngân hàng với doanh nghiệp khó khăn Chính điều đà khiến ngân hàng doanh nghiƯp bá qua rÊt nhiỊu c¬ héi kinh doanh SV: Thân Thị Vi Linh-TTQTC K8 Luận văn tốt nghiệp Đứng trớc tình hình cấp thiết đó, qua trình thực tập Chi nhánh Ngân hàng Nông nghiệp phát triển nông thôn Bách Khoa qua kiến thức thu đợc trình học tập Trờng Học Viện Ngân Hàng, em đà sâu vào nghiên cứu nội dung hoạt động tín dụng tài trợ XNK định lựa chọn đề tài: Một số giải pháp hoàn thiện phát triển hoạt động tín dụng tài trợ xuất nhập Chi nhánh Ngân hàng Nông Nghiệp Phát Triển Nông Thôn Bách Khoa *Mục đích nghiên cứu đề tài Mục đích nghiên cứu đề tài làm rõ đợc tất nội dung hoạt động tín dụng tài trợ xuất nhập Đồng thời sở nghiên cứu trình thực hoạt động tín dụng tài trợ xuất nhập Chi nhánh Ngân hàng Nông Nghiệp Phát Triển nông thôn Bách Khoa thời gian qua để phân tích mạt cha hoàn thiện đề xuất giải pháp nhằm hoàn thiện công tác *Đối tợng phạm vi nghiên cứu - Đối tợng nghiên cứu đề tài toàn nội dung liên quan đến hoạt động tín dụng tài trợ xuất nhập - Phạm vi nghiên cứu đề tài hoạt động tín dụng tài trợ xuất nhập năm trở lại * Phơng pháp nghiên cứu: Để thực đợc đề tài này, phơng pháp vật biện chứng, trình nghiên cứu em trọng sử dụng phơng pháp lôgic, phơng pháp hệ thống, phơng pháp phân tích tổng hợp phơng pháp thống kê * Kết cấu luận văn SV: Thân Thị Vi Linh-TTQTC K8 Luận văn tốt nghiệp Ngoài phần mở đầu kết luận, luận văn đợc kết cấu thành chơng: Chơng I Cơ sở lý luận hoạt động tín dụng tài trợ xuất nhập ngân hàng thơng mại Chơng II Thực trạng hoạt động tín dụng tài trợ xuất nhập Chi nhánh Ngân hàng Nông Nghiệp Phát Triển nông thôn Bách Khoa Chơng III Giải pháp hoàn thiện phát triển hoạt động tín dụng tài trợ xuất nhập Chi nhánh Ngân hàng Nông Nghiệp Phát Triển nông thôn Bách Khoa Mặc dù đà có nhiều cố gắng trình thực nhng hiểu biết hạn chế nên luận văn chắn nhiều thiếu sót Em mong nhận đợc ý kiến đóng góp thầy, cô bạn sinh viên để đề tài đợc hoàn thiện Các ký hiệu viÕt t¾t XNK : XuÊt nhËp khÈu NK : NhËp khÈu XK : XuÊt khÈu DN : Doanh nghiÖp DNNN : Doanh nghiệp Nhà nớc CBCNV : Cán công nhân viên NHNN : Ngân hàng Nhà nớc TCTD : Tổ chức tín dụng QHKH : Quan hệ khách hàng QLN : Quản lý nợ SV: Thân Thị Vi Linh-TTQTC K8 Luận văn tốt nghiệp QLRR : Quản lý rủi ro NHNO : Ngân hàng Nông Nghiệp phát triển nông thôn NHTM : Ngân hàng Thơng mại TT : Tû träng Dsè : Doanh sè Ch¬ng I: C¬ sở lý luận hoạt động tín dụng tài trợ xuất nhập ngân hàng thơng mại 1.1 Khái niệm tín dụng tài trợ xuất nhập Ngày nay, với xu hớng toàn cầu hoá, kinh tế quốc gia chịu ảnh hởng tác ®éng cđa nỊn kinh tÕ thÕ giíi Trong bèi c¶nh đó, quốc gia tồn độc lập với quốc gia khác mặt kinh tế, héi nËp víi kinh tÕ thÕ giíi nÕu quèc gia không muốn bị cô lập Thông qua hoạt động kinh tế quốc tế, tiềm mạnh kinh tế SV: Thân Thị Vi Linh-TTQTC K8 Luận văn tốt nghiệp đợc phát huy, đồng thời tận dụng đợc vốn công nghệ tiên tiến nớc phát triển Thị trờng thơng mại giới ngày mở rộng dẫn đến nhu cầu XNK quốc gia tăng lên nhằm khai thác tốt lợi so sánh đất nớc Tuy nhiên, khả tài có hạn nên lúc doanh nghiệp XNK có đủ vốn để thu mua, chế biến hàng XK hay toán tiền hàng NK Bên cạnh đó, số DN dù có đủ khả tài nhng XNK hàng hoá họ cha có danh tiếng uy tín thị trờng quốc tế Đây nguyên nhân làm nảy sinh quan hệ tín dụng bảo lÃnh ngân hàng thơng mại với DN kinh doanh XNK Nhờ loại hình tài trợ XNK ngân hàng mà nhu cầu tài uy tín thơng nhân giao dịch thơng mại quốc tế đợc đáp ứng, mà nhu cầu nét đặc trng giao dịch quốc tế đại Vì vậy, nói đời tín dụng tài trợ XNK yêu cầu tất yếu khách quan, gắn liền với quan hệ mua bán ngoại thơng nớc với Tín dụng tài trợ XNK ngân hàng thơng mại vào nguyên tắc sau: * Việc cho vay phải sở thẩm định rõ khách hàng: Nguyên tắc nguyên tắc quan trọng công tác tín dụng ngân hàng Thực tốt nguyên tắc giúp ngân hàng giảm thiểu rủi ro gặp phải, nâng cao hiệu kinh doanh, nâng cao uy tín vị ngân hàng thị trSV: Thân Thị Vi Linh-TTQTC K8 Luận văn tốt nghiệp ờng * Tiền vay phải đợc hoàn trảđúng hạn vốn lÃi Trong hợp đồng tín dụng, ngân hàng khách hàng thoả thuận với số tiền vay, lÃi suất cho vay thời hạn hợp đồng Để tạo điều kiện cho khách hàng hoàn trả nợ hạn, ngân hàng nên định kỳ hạn nợ phù hợp với chu kỳ sản xuất, thời gian giao hàng, thời gian tiêu thụ hàng hoá * Vốn vay phải đợc sử dụng mục đích: Đây nguyên tắc quan trọng khách hàng sử dụng vốn vay mục đích phơng án sản xuất kinh doanh nh đà cam kết với ngân hàng khoản tín dụng ngân hàng cấp đảm bảo an toàn hiệu Để làm đợc điều này, cán tín dụng ngân hàng phải thờng xuyên kiểm tra giám sát trình sử dụng tiền vay * Vốn vay phải có tài sản tơng đơng làm đảm bảo: Đây nguyên tắc cần thiết tài sản làm đảm bảo nguồn thu thứ cho ngân hàng khách hàng không toán đợc nợ vay Bằng cách phát mại tài sản cầm cố, chấp, ngân hàng thu hồi đợc phần vốn cho vay khách hàng không khả trả nợ ngân hàng Cùng với phát triển ngoại thơng hệ thống ngân hàng phơng thức toán quốc tế ngày đa dạng đáp ứng đòi hỏi ngày cao doanh nghiệp Nhờ đó, nghiẹp vụ tín dụng tài trợ XNK ngân hàng phát triển dới nhiều hình thức, góp phần phục vụ tích cực có hiệu cho hoạt động XNK Tóm lại: Tín dụng tài trợ XNK mảng dịch vụ hệ thống tất dịch vụ chuyên biệt ngân hàng nhằm SV: Thân Thị Vi Linh-TTQTC K8 Luận văn tốt nghiệp hỗ trợ nhà kinh doanh XNK giao dịch thơng mại quốc tế Mảng dịch vụ mang nét chung ngân hàng cung ứng vốn tiền bảo lÃnh uy tín cho bên xuất khẩu, nhập khẩu, giúp họ gia tăng hiệu kinh doanh thực thơng vụ thành công 1.2 Vai trò hoạt động tín dụng tài trợ XNK Tín dụng tài trợ XNK mảng dịch vụ có ý nghĩa quan trọng doanh nghiệp mà Ngân hàng kinh tế Nhờ hoạt động tài trợ XNK ngân hàng mà tất bên tham gia vào thơng mại quốc tế đợc hởng lợi từ hoạt động 1.2.1 Đối với kinh tế Thông qua hình thức tín dụng tài trợ XNK ngân hàng thơng mại, hoạt động mua bán hàng hoá XNK theo yêu cầu thị trờng đợc thực thờng xuyên, liên tục, sản phẩm nớc thâm nhập thị trờng quốc tế dễ dàng Hoạt động tài trợ XNK góp phần nâng cao tính động kinh tế giúp ổn định thị trờng Bên cạnh đó, hoạt động tài trợ XNK ngân hàng giúp doanh nghiệp nói chung doanh nghiệp XNK nói riêng tồn đứng vững chế thị trờng, mở rộng sản xuất kinh doanh, nâng cao uy tín danh tiếng thị trờng quốc tế Và phát triển doanh nghiệp động thúc đẩy kinh tế phát triển Thông qua tín dụng tài trợ XNK ngân hàng mà doanh nghiệp có vốn để thay đổi dây chuyền công nghệ, đại hoá máy móc thiết bị nhằm tăng suất lao động, hạ giá thành sản phẩm, tạo sản SV: Thân Thị Vi Linh-TTQTC K8 Luận văn tốt nghiệp phẩm phong phú đa dạng mẫu mà chủng loại để đáp ứng nhu cầu ngày cao ngời dân Các doanh nghiệp nhập mặt hàng tiêu dùng thiết yếu phục vụ đời sống sinh hoạt nhân dân mặt hàng phục vụ sản xuất mà nớc cha sản xuất đợc hay giá thành cao Vì vậy, phát triển doanh nghiệp đà mang lại lợi ích cho ngời tiêu dùng Hoạt động tài trợ tín dụng ngân hàng giúp tạo công ăn việc làm cho ngời lao động, giảm tỷ lệ thất nghiệp, tạo nguồn thu ngoại tệ cho ngân sách nhà nớc, góp phần phục vụ cho mục tiêu phát triển kinh tÕ cđa ®Êt níc, gióp më réng mèi quan hƯ đối ngoại với nớc giới 1.2.2 Đối với ngân hàng thơng mại Tài trợ XNK đóng vai trò quan trọng ngân hàng thơng mại mảng dịch vụ tạo nguồn thu phí lÃi suất lớn số dịch vụ kinh doanh đối ngoại ngân hàng, đặc biệt ngân hàng thơng mại nớc phát triển nh Việt Nam Có nhiều loại lÃi suất trình tài trợ nh lÃi cho vay to¸n, l·i chiÕt khÊu chøng tõ, l·i vay bắt buộc (bằng mức lÃi hạn) Tiền phí lÃi ngân hàng thu đợc cao giá trị tài trợ XNK thờng mức vừa lớn Thêm vào đó, hình thức cho vay nâng cao đợc tính an toàn cho ngân hàng thông qua việc quản lý thu nguồn toán, nguồn thu để trả khoản tài trợ ngân hàng đợc ngân hàng quản lý chặt chẽ, mà tránh đợc tình trạng xoay vốn, sử dụng vốn không mục đích doanh nghiệp thời gian vốn tạm thời nhàn rỗi, mà tránh đợc rủi ro SV: Thân Thị Vi Linh-TTQTC K8 Luận văn tốt nghiệp Tín dụng tài trợ xuất nhập đảm bảo sử dụng vốn mục đích thời gian thu hồi vốn nhanh Do gắn liền với thời hạn thực thơng vụ nên kỳ hạn tài trợ thờng ngắn (dới năm), phù hợp với kỳ hạn huy động vốn ngân hàng, giúp ngân hàng tránh đợc rủi ro khoản Thông qua việc cấp tín dụng tài trợ XNK, ngân hàng kiểm soát giao dịch doanh nghiệp, tránh tình trạng doanh nghiệp đợc tài trợ vốn sử dụng sai mục đích, giúp cho ngân hàng tránh rủi ro tín dụng Lợi ích quan trọng khác mà hoạt động tín dụng tài trợ XNK mang lại cho ngân hàng giúp thắt chặt mối quan hệ bền vững ngân hàng với doanh nghiệp kinh doanh XNK mà giúp mở rộng hoạt động nâng cao uy tín ngân hàng thị trờng quốc tế Qua hoạt động tín dụng tài trợ xuất nhập ngân hàng thơng mại có thu nhập cao thông qua lÃi suất, có nhiều loại lÃi suất trình thực hiƯn nghiƯp vơ nµy nh l·i st cho vay toán,lÃi suất chiết khấu chứng từ, lÃi vay bắt buộc Do giá trị tài sản thờng mức vừa lớn số tiền lÃi thu đợc lớn Ngoài ra, thông qua hoạt động tín dụng tài trợ xuất nhập ngân hàng thơng mại mở rộng đợc quan hệ với doanh nghiệp ngân hàng nớc ngoài, nâng cao uy tín ngân hàng thị trờng quốc tế, hiệu cho ngân hàng từ hoạt động tín dụng tài trợ xuất nhập SV: Thân Thị Vi Linh-TTQTC K8 Luận văn tốt nghiệp Hoạt động tín dụng tài trợ XNK phát triển tạo điều kiện để phát triển dịch vụ khác nh dịch vụ mở tài khoản, dịch vụ toán quốc tế 1.2.3 Đối với doanh nghiệp Thông qua hoạt động tín dụng tài trợ XNK ngân hàng mà nhu cầu tài cho thơng vụ lớn thơng nhân đợc đáp ứng Trong kinh doanh quốc tế, có thơng vụ ngoại thơng đòi hỏi nguồn vốn lớn để toán tiền hàng mà nguồn vốn lu động doanh nghiệp nhiều không đáp ứng kịp thời cho nhu ccầu toán hàng nhập chuẩn bị hàng xuất Chính nhờ hoạt động tài trợ ngân hàng mà doanh nghiệp thực đợc hợp đồng lớn Bên cạnh đó, hiệu doanh nghiệp trình thực hợp đồng tăng lên nhờ có nghiệp vụ tài trợ ngoại thơng Đối với doanh nghiệp xuất khẩu, vốn tài trợ giúp doanh nghiệp thu mua hàng thời vụ, gia công chế biến giao hàng thời điểm Đối với doanh nghệp nhập khẩu, vốn tài trợ ngân hàng giúp doanh nghiệp mua đợc lô hàng lớn, giá hạ Cả trờng hợp giúp tăng hiệu kinh doanh doanh nghiệp Tín dụng tài trợ XNK tạo điều kiện thuận lợi cho doanh nghiệp tiểu thủ công nghiệp phát triển sản xuất, tăng nhanh sản lợng, đa dạng hoá mặt hàng xuất khẩu, giúp cho cấc sản phẩm nớc thâm nhập thị trờng nớc dễ dàng Tín dụng tài trợ XNK ngân hàng giúp doanh nghiệp nâng cao uy tín thị trờng quốc tế Nhờ có bảo lÃnh ngân hàng, doanh nghiệp thực hợp SV: Thân Thị Vi Linh-TTQTC K8