Giai phap mo rong hoat dong tin dung doi voi 69803

Khóa luận tốt nghiệp Ngân hàng Học viện Lời mở đầu Tính cấp thiết đề tài Doanh nghiệp vừa nhỏ (DNVVN) loại hình doanh nghiệp thích hợp kinh tế nớc công nghiệp phát triển mà đặc biệt thích hợp với kinh tế nớc phát triển nớc ta trớc đây, việc phát triển DNVVN đà đợc quan tâm, song tõ cã ®êng lèi ®ỉi míi kinh tÕ Đảng cộng sản Việt Nam khởi xớng doanh nghiệp thực phát triển nhanh số chất lợng Trong điều kiện bớc ban đầu thực công nghiệp hoá đại hoá đất nớc, khẳng định việc đẩy mạnh phát triển DNVVN bớc hợp quy luật nớc ta DNVVN công cụ góp phần khai thác toàn diện nguồn lực kinh tế đặc biệt nguồn tiềm tàng sẵn có ngời, miền đất nớc Các DNVVN ngày khẳng định vai trò to lớn việc giải mối quan hệ mà quốc gia phải quan tâm ý đến là: Tăng trởng kinh tế - giải việc làm Nhng để thúc đẩy phát triển DNVVN nớc ta đòi hỏi phải giải hàng loạt khó khăn mà doanh nghiệp gặp phải liên quan đến nhiều vấn đề Trong khó khăn lớn nhất, nhất, phổ biến thiếu vốn sản xuất đổi công nghệ Vậy DNVVN phải tìm vốn đâu điều kiện thị trờng vốn Việt Nam cha phát triển thân doanh nghiệp khó ®¸p øng ®đ ®iỊu kiƯn tham gia, chóng ta cịng cha có sách hỗ trợ doanh nghiệp hợp lý Vì phải giải khó khăn vốn cho DNVVN đà vấn đề cấp bách mà Ngô Thị Thanh Dung NHB-K7 Lớp: Khóa luận tốt nghiệp Ngân hàng Học viện Đảng, Nhà nớc, thân doanh nghiệp tổ chức tín dụng phải quan tâm giải quyÕt Thùc tÕ hiÖn cho thÊy nguån vèn tÝn dụng ngân hàng đầu t cho phát triển DNVVN hạn chế DNVVN khó đáp ứng đầy đủ điều kiện vay vốn ngân hàng tiếp cận nguồn vốn tín dụng doanh nghiệp lại sử dụng vốn cha hợp lý hiệu Vì việc tìm giải pháp nhằm mở rộng hoạt động tín dụng DNVVN vấn đề xúc NHTM Xuất phát từ quan điểm thực trạng hoạt động cđa c¸c DNVVN hiƯn nay, sau mét thêi gian thùc tập Chi nhánh NHCT Đông Anh em đà chọn đề tài : giải pháp mở rộng hoạt động tín dụng doanh nghiệp vừa nhỏ ngân hàng công thơng chi nhánh Đông Anh làm đề tài khóa luận tốt nghiệp Mục đích nghiên cứu Nghiên cứu vấn đề DNVVN hoạt động tín dụng ngân hàng DNVVN để hiểu rõ điểm mạnh, điểm yếu, vai trò, vị trí DNVVN kinh tế; vai trò tín dụng ngân hàng phát triển DNVVN Trên sở đó, nghiên cứu cụ thể mối quan hệ tín dụng Chi nhánh NHCT Đông Anh với DNVVN, thấy đợc thực trạng hoạt động này, từ đa giải pháp, kiến nghị nhằm góp phần mở rộng tín dụng cho DNVVN Chi nhánh NHCT Đông Anh Đối tợng phạm vi nghiên cứu Thực trạng hoạt động tín dụng DNVVN Chi nhánh NHCT Đông Anh giai đoạn 2005 - 2007 Phơng pháp nghiên cứu Trong trình nghiên cứu, khóa luận đà sử dụng kết hợp số phơng pháp nghiên cứu khoa học để phân tích lý luận Ngô Thị Thanh Dung NHB-K7 Lớp: Khóa luận tốt nghiệp Ngân hàng Học viện thực tiễn nh: Phơng pháp vật biện chứng, phơng pháp vật lịch sử, phơng pháp phân tích hoạt động kinh tế, phơng pháp tổng hợp thống kê Kết cấu đề tài Khóa luận gồm phần: Phần mở đầu, phần nội dung phần kết luận Trong đó, phần nội dung gồm chơng: Chơng 1: Lý luận chung doanh nghiệp vừa nhỏ tín dụng ngân hàng doanh nghiệp vừa nhỏ Chơng 2: Thực trạng hoạt động tín dụng doanh nghiệp vừa nhỏ Chi nhánh Ngân hàng Công thơng Đông Anh Chơng 3: Giải pháp kiến nghị nhằm mở rộng hoạt động tín dụng doanh nghiệp vừa nhỏ Chi nhánh Ngân hàng Công thơng Đông Anh Chơng Lý ln chung vỊ doanh nghiƯp võa vµ nhá vµ tín dụng ngân hàng Doanh nghiệp vừa nhỏ 1.1 Một số vấn đề Doanh nghiệp vừa nhỏ 1.1.1 Khái niệm a Khái niệm doanh nghiệp Theo khoản điều Luật Doanh nghiệp năm 2005 quy định thì: Doanh nghiệp tổ chức kinh tế có tên riêng, có tài sản, có trụ sở giao dịch ổn định, đợc đăng kí kinh doanh theo quy định pháp luật nhằm mục đích thực hoạt động kinh doanh b Khái niệm DNVVN Ngô Thị Thanh Dung NHB-K7 Lớp: Khóa luận tốt nghiệp Ngân hàng Học viện Việt Nam, cha có tiêu chí xác định cụ thể đâu doanh nghiệp nhỏ đâu doanh nghiệp vừa nên số quan Nhà nớc, số tổ chức hỗ trợ đà chủ động đa tiêu chí quy định DNVVN để phục vụ cho công tác nh: - NHCT Việt Nam quy định: doanh nghiệp có dới 500 lao động, vốn cố định < 10 tû, vèn lu ®éng < tû, doanh thu tháng < 20 tỷ đồng - Liên Bộ Lao động Tài chính: Lao động thờng xuyên < 100 ngời, doanh thu năm < 10 tỷ, vốn pháp định < tỷ đồng - Dự án VIE/US/95/004 Hỗ trợ DNVVN Việt Nam: Lao động < 200 ngời, vốn đăng kÝ < 0.4 triƯu USD (5 tû VND) Ngµy 23/11/2001, Chính phủ đà ban hành nghị định số 90/2001/NĐ - CP trợ giúp phát triển DNVVN Theo nghị định này: doanh nghiệp nhỏ vừa sở sản xuất, kinh doanh độc lập, đà đăng kí kinh doanh theo pháp luật hành, có vốn đăng ký không 10 tỷ đồng số lao động trung bình hàng năm không 300 ngời Căn vào tình hình kinh tế xà hội cụ thể ngành, địa phơng, trình thực biện pháp, chơng trình trợ giúp linh hoạt áp dụng đồng thời hai tiêu chí vốn lao động hai tiêu chí nói Đây văn pháp luật thức quy định DNVVN ý nghĩa bật nghị định đà tạo nên khung pháp lý cho việc trợ giúp phát triển DNVVN nớc ta 1.1.2 Đặc điểm DNVVN Việt Nam DNVVN loại hình doanh nghiệp nên mang đầy đủ đặc điểm doanh nghiệp Ngoài DNVVN có số đặc điểm riêng a Đặc điểm tạo nên u cho DNVVN Ngô Thị Thanh Dung NHB-K7 Lớp: Khóa luận tốt nghiệp Ngân hàng Học viện - DNVVN hoạt động mà không cần phải đòi hỏi lợng vốn lớn Thêm vào lĩnh vùc s¶n xt kinh doanh thêng híng tíi phơc vơ trực tiếp đời sống xà hội, chủ yếu nhằm vào sản phẩm có sức mua cao, nên huy động đợc nguồn lực xà hội, nguồn vốn tiềm ẩn dân DNVVN có khả đầu t đa dạng linh hoạt Hơn chu kì sản xuất kinh doanh ngắn, diễn biến theo mùa nên tốc độ quay vòng vốn nhanh, từ mang lại hiệu kinh tế cao cho doanh nghiệp - Cơ chế tổ chức - quản lý DNVVN hoạt động tơng đối hiệu so với loại hình doanh nghiệp lại Trong DNVVN, c¬ cÊu tỉ chøc thêng nhá gän, Ýt cÊp bËc, thờng không bị chồng chéo Cũng cấu tổ chức đơn giản gọn nhẹ DNVVN đợc với chế quản lý, điều hành linh hoạt đà đem lại hiệu tích cực quản trị doanh nghiệp Chi phí quản lý DNVVN tơng đối thấp Thời gian đa định DNVVN ngắn, đa định nhanh chóng hiệu vấn đề liên quan đến sản xuất kinh doanh khiến cho kế hoạch kinh doanh đợc xây dựng điều chỉnh sát với biến động thực tế thị trờng nh nguồn lực nội doanh nghiệp nh vốn, nhân sự, trình độ kỹ thuật - Các DNVVN động cã tÝnh linh ho¹t cao DNVVN cã thĨ sư dơng linh hoạt loại máy móc, thiết bị nội địa, dễ dàng thay đổi công nghệ cho phù hợp với yêu cầu thị trờng, đổi trang thiết bị kỹ thuật mà không cần nhiều chi phí; kết hợp công nghệ truyền thống với công nghệ đại, sản xuất sản phẩm chất lợng cao điều kiện sản xuất không thuận lợi Hơn Ngô Thị Thanh Dung NHB-K7 Lớp: Khóa luận tốt nghiệp Ngân hàng Học viện thế, nhạy cảm với biến động thị trờng khả phản ứng lại thị trờng linh động, DNVVN chuyển đổi nhanh mặt hàng cho phù hợp với thị hiếu ngời tiêu dùng; tận dụng đợc nguồn nguyên vật liệu, nhân lực chỗ - DNVVN tồn phát triển ngành nghề, thành phần kinh tế hoạt ®éng mäi lÜnh vùc cña ®êi sèng kinh tÕ - xà hội Với quy mô khiêm tốn mình, DNVVN hoạt động lĩnh vực mà doanh nghiệp lớn không muốn tham gia vơn tới, tạo lợng cung hàng hóa đáp ứng đầy đủ, kịp thời nhu cầu tiêu dùng, dù nhỏ tất tầng lớp xà hội Các DNVVN có số lợng lớn, phân bố rộng khắp nớc, hoạt động tất lĩnh vực kinh tế hoạt động dới nhiều hình thức nh DNNN, doanh nghiệp t nhân, CTCP, CT TNHH, doanh nghiệp có vốn đầu t nớc sở kinh tế cá thể khác b Đặc điểm tạo nên bất lợi cho DNVVN - Đa phần DNVVN có quy mô sản xuất kinh doanh nhỏ tình trạng thiếu vốn, khát vốn cho mở rộng quy mô sản xuất kinh doanh, đầu t cải tiến máy móc, trang thiết bị Theo kết khảo sát điều tra 63 ngàn doanh nghiệp 30 tỉnh thành phía Bắc cho thấy số vốn DNVVN thấp: khoảng 50% doanh nghiệp có vốn dới tỷ đồng, gần 75% doanh nghiệp có vốn dới tỷ đồng có tíi 90% doanh nghiƯp cã vèn díi tû ®ång (nguồn: Cục Phát triển Doanh nghiệp nhỏ vừa Bộ Kế hoạch Đầu t) - Thông tin DNVVN thờng không minh bạch hạn chế kiến thức kế toán, thông tin tài nên việc lập kế hoạch tài nh lập báo cáo tài thiếu Ngô Thị Thanh Dung NHB-K7 Lớp: Khóa luận tốt nghiệp Ngân hàng Học viện xác, không trung thực Do sách u đÃi th thu nhËp ®èi víi DNVVN, mét sè doanh nghiƯp ®· cè t×nh “chÕ biÕn” sè liƯu, giÊu l·i ®Ĩ hởng sách u đÃi thuế - Chủ yếu DNVVN tài sản đảm bảo để vay vốn Mặt khác việc chuyển giao quyền sở hữu vốn góp tài sản cha rõ ràng minh bạch gây khó khăn cho ngân hàng trình thẩm định tài chính, thẩm định tài sản đảm bảo - Năng lực quản trị điều hành chủ DNVVN kém, thói quen điều hành quản trị theo kiểu gia đình Việc lập kế hoạch kinh doanh, phơng án kinh doanh thiếu tính chuyên nghiệp Cha biết thu thập xử lý tốt thông tin, khả tự điều chỉnh kinh tế thị trờng đầy biến động hạn chế - Trình độ ngời lao động hạn chế Các chủ DNVVN không đủ khả cạnh tranh với doanh nghiệp lớn việc thuê ngời lao động có tay nghề cao hạn chế tài Ngời lao động đợc đào tạo bồi dỡng chuyên môn kinh phí hạn hẹp kỹ tay nghề ngời lao động không cao Ngoài ra, không ổn định làm việc cho DNVVN, hội để phát triển thấp doanh nghiệp tác động làm cho nhiều ngời lao động có kỹ tay nghề cao không muốn làm việc cho khu vực - Hạ tầng sở phục vụ cho sản xuất kinh doanh nhiều hạn chế, máy móc thiết bị lạc hậu, chi phí đầu vào cho sản xuất lớn Hiện phần lớn công nghệ mà DNVVN sử dụng đà lạc hậu hàng chục năm, có vài chục năm, nh ngành điện tử khoảng 15 - 20 năm, ngành khí 20 năm, 70% công nghệ ngành dệt may đà sử dụng đợc 20 năm Tỷ lệ đổi trang thiết bị trung bình hàng năm mức - 7% Ngô Thị Thanh Dung NHB-K7 Lớp: Khóa luận tốt nghiệp Ngân hàng Häc viƯn so víi møc 20% cđa thÕ giíi Kü thuật, công nghệ lạc hậu đà kéo theo hiệu sử dụng vốn thấp, đồng thời làm chi phí đầu vào tăng - DNVVN thờng gặp khó khăn tiếp cận nguồn thông tin, công nghệ tiên tiến Đó trở ngại lớn khó vợt qua công nghệ thờng đắt nên DNVVN thờng không đủ nguồn vốn để đầu t vào lĩnh vực - Cha có khả liên kết, hợp tác DNVVN với nhau, với hiệp hội, với phòng thơng mại, với ngân hàng Tính thực thi sách hỗ trợ Chính phủ hạn chế Dẫn đến lực cạnh tranh DNVVN 1.1.3 Vai trò DNVVN phát triển kinh tÕ ë ViƯt Nam KĨ tõ Lt Doanh nghiƯp cã hiƯu lùc vµo ngµy 01/01/2000, khu vùc kinh tế t nhân, đặc biệt DNVVN trở thành khu vực kinh tế động Với xuất phát điểm kinh tế phát triển, sản xuất nhỏ lẻ phổ biến, nên DNVVN chiếm tỷ trọng đáng kể loại hình doanh nghiệp Việt Nam Các DNVVN đà trở thành lực lợng kinh tế quan trọng, góp phần vào mục tiêu tăng trởng kinh tế đóng góp vào nguồn thu đáng kể cho Ngân sách Nhà nớc Từ năm 2000 đến năm 2006, Việt Nam có 207.034 doanh nghiệp dân doanh (chủ yếu DNVVN) đăng ký kinh doanh thành lập với tổng số vốn đăng ký đạt 466 nghìn tỷ đồng (tơng đơng gần tû USD) Trong thêi gian qua, c¸c doanh nghiƯp dân doanh đà sử dụng gần triệu lao động, đóng góp 40% GDP 29% tổng kim ngạch xuất nớc, đóng góp khoảng 14,8% tổng thu Ngân sách Nhà nớc Việc phát triển DNVVN góp phần đa dạng hóa thành phần kinh tế, góp phần đáng kể vào tăng trởng Ngô Thị Thanh Dung NHB-K7 Lớp: Khóa luận tốt nghiệp Ngân hàng Häc viƯn GDP cđa ®Êt níc, ®Èy nhanh tèc độ phát triển kinh tế, tạo nhiều sản phẩm hàng hóa, dịch vụ cho kinh tế Vai trò DNVVN giá trị kinh tế mà tạo ra, mà quan träng h¬n nã cã ý nghÜa then chèt viƯc tạo công ăn việc làm, xóa đói giảm nghèo, phát triển đồng vùng, khu vực nớc DNVVN có vai trò quan trọng trình sản xuất lu thông hàng hóa, cung ứng dịch vụ Hệ thống cửa hàng sản xuất kinh doanh, thơng mại - dịch vụ vừa nhỏ đặt khắp đờng phố, khu công nghiệp, tụ điểm dân c, đáp ứng nhu cầu ngời tiêu dùng cách nhanh chóng, thuận tiện Với tính động cao, DNVVN trờng học khởi nghiệp cho doanh nhân môi trờng tạo mối liên kết, tích tụ vốn để bớc hình thành doanh nghiƯp lín Thùc tÕ cho thÊy, c¸c doanh nghiƯp lớn hình thành từ DNVVN cách vài chục năm ngời làm quen với môi trờng kinh doanh thờng bắt đầu với DNVVN Từ DNVVN nhà kinh doanh đợc làm quen với cạnh tranh, tiếp cận kỹ quản lý bản, tích lũy kinh nghiệm cho thân Họ ngời lÃnh đạo doanh nghiệp phát triển thành doanh nghiệp lớn tự tìm kiếm doanh nghiệp lớn để phát triển lực Nguồn nhân lực quản lý đợc nâng cao chất lợng nh số lợng DNVVN có vai trò tích cực phát triển kinh tế địa phơng, khai thác tiềm mạnh vùng, góp phần chuyển dịch cấu kinh tế Các DNVVN hoạt động khắp nơi chí nơi sở hạ tầng cha phát triển nh vùng núi, hải đảo, nông thôn Nhờ đó, doanh nghiệp khai thác rộng khắp tài nguyên vùng Việc Ngô Thị Thanh Dung NHB-K7 Lớp: Khóa luận tốt nghiệp Ngân hàng Học viện nhiều doanh nghiệp, chủ yếu DNVVN đợc thành lập vùng nông thôn, vùng núi, vùng sâu vùng xa góp phần việc chuyển dịch cấu kinh tế theo hớng giảm tỷ trọng ngành nông nghiệp, tăng tỷ trọng ngành công nghiệp dịch vụ Các DNVVN góp phần làm tăng hiệu lực cạnh tranh kinh tế Sự đời DNVVN đà làm tăng tính cạnh tranh kinh tÕ Víi sù tån t¹i cđa nhiỊu doanh nghiƯp hoạt động ngành, lĩnh vực làm giảm tính độc quyền buộc doanh nghiệp phải chấp nhận cạnh tranh, phải liên tục đổi mới, làm ăn có hiệu để tồn phát triển DNVVN đáp ứng nhu cầu tiêu dùng xà hội ngày phong phú, đa dạng mà doanh nghiệp lớn làm đợc Hoạt động sản xuất kinh doanh DNVVN đà phát triển hầu khắp lĩnh vực, đa dạng phong phú nh: nông nghiệp, công nghiệp, thơng mại dịch vụ Nếu năm trớc đây, vốn đầu t khu vực t nhân số lợng doanh nghiệp t nhân thành lập hoạt động chủ yếu lĩnh vực thơng mại thời gian gần có xu hớng tăng lên lĩnh vực sản xuất kinh doanh, du lịch, xây dựng, giao thông 1.1.4 Các nguồn huy động vốn DNVVN a Nguồn tài chÝnh phi chÝnh thøc - Vay tõ ngêi quen, ngêi thân nhng lợng vốn huy động không nhiều sẵn cần thiết - Vay từ ngời cho vay nặng lÃi, không cần tài sản chấp đáp ứng đủ, kịp thời nhu cầu vay nhng hình thức lại có chi phí cao Ngô Thị Thanh Dung NHB-K7 Lớp: