Giai phap mo rong hoat dong tin dung doi voi 76009

Chuyên đề tốt nghiệp Học viện Ngân hàng LỜI NĨI ĐẦU Tính cấp thiết đề tài Doanh nghiệp nhỏ vừa có vai trị quan trọng kinh tế, với doanh nghiệp lớn tạo thành hệ thống kinh tế hợp lý, có hiệu Các doanh nghiệp hỗ trợ khuyến khích phát triển nhiều mặt Nhà nước Tuy nhiên, doanh nghiệp nhỏ vừa gặp khó khăn việc tiếp cận nguồn vốn tín dụng ngân hàng Hỗ trợ tín dụng doanh nghiệp nhỏ vừa yêu cầu khách quan cấp bách Nhận thức vấn đề này, ngân hàng thương mại có giải pháp mở rộng hoạt động tín dụng doanh nghiệp nhỏ vừa Hoạt động tín dụng chiếm vị trí quan trọng hoạt động kinh doanh Ngân hàng Thương mại Cổ phần Quân Đội, ngân hàng trọng đầu tư thị trường sản phẩm chất lượng kinh doanh, Ngân hàng Thương mại Cổ phần Quân Đội mở rộng đối tượng khách hàng, cung cấp sản phẩm dịch vụ phục vụ nhu cầu doanh nghiệp nhỏ vừa Hoạt động tín dụng doanh nghiệp nhỏ vừa, gặp nhiều khó khăn xuất phát từ thân doanh nghiệp nhỏ vừa, từ chế sách Nhà nước từ phía ngân hàng thương mại Ngân hàng Thương mại Cổ phần Quân Đội trước phục vụ cho doanh nghiệp Quân Đội làm kinh tế, mở rộng đối tượng khách hàng doanh nghiệp nhỏ vừa gặp nhiều khó khăn Ý thức tầm quan trọng vấn đề hoạt động kinh doanh Ngân hàng Thương mại Cổ phần Quân Đội, tác giả lựa chọn đề tài: “Giải pháp mở rộng hoạt động tín dụng doanh nghiệp nhỏ vừa Ngân hàng Thương mại Cổ phần Quân Đội chi nhánh Hoàn Kiếm” Mục đích nghiên cứu Đề tài nghiên cứu lý luận chung nhầt hoạt động tín dụng ngân hàng, đặc điểm doanh nghiệp nhỏ vừa, tìm hiểu nhân tố ảnh hưởng đến hoạt động tín dụng doanh nghiệp nhỏ vừa, phân tích đánh giá hoạt động tín dụng doanh nghiệp nhỏ vừa Ngân hàng Thương mại Cổ phần Trần Quang Việt Lớp: NHI-K10 Chuyên đề tốt nghiệp Học viện Ngân hàng Quân Đội chi nhánh Hồn Kiếm Từ đưa giải pháp kiến nghị nhằm mở rộng hoạt động tín dụng doanh nghiệp nhỏ vừa Ngân hàng Thương mại Cổ phần Quân Đội chi nhánh Hoàn Kiếm Đối tượng phạm vi nghiên cứu Đối tượng nghiên cứu: Trong hoạt động tín dụng doanh nghiệp nhỏ vừa, đề tài tập trung nghiên cứu sâu hoạt động cho vay Phạm vi nghiên cứu: Thực tiễn công tác cho vay doanh nghiệp nhỏ vừa Ngân hàng Thương mại Cổ phần Quân Đội chi nhánh Hoàn Kiếm Phương pháp nghiên cứu Trên sở tài liệu thu thập được, phương pháp thống kê so sánh năm, tiêu, để thấy kết đạt hạn chế hoạt động tín dụng doanh nghiệp nhỏ vừa Bên cạnh đó, đề tài cịn sử dụng phương pháp phân tích tổng hợp, đánh giá thực trạng phát triển, rút nguyên nhân tìm hướng giải Kết cấu chương Đề tài chia làm phần Chương 1: Một số vấn đề tín dụng ngân hàng doanh nghiệp nhỏ vừa Chương 2: Thực trạng hoạt động tín dụng doanh nghiệp nhỏ vừa Ngân hàng Thương mại Cổ phần Quân Đội chi nhánh Hoàn Kiếm Chương 3: Giải pháp mở rộng hoạt động tín dụng doanh nghiệp nhỏ vừa Ngân hàng Thương mại Cổ phần Quân Đội chi nhánh Hoàn Kiếm Trần Quang Việt Lớp: NHI-K10 Chuyên đề tốt nghiệp Học viện Ngân hàng Chương 1: Một số vấn đề tín dụng ngân hàng doanh nghiệp vừa nhỏ 1.1 Doanh nghiệp nhỏ vừa kinh tế 1.1.1 Khái niệm doanh nghiệp nhỏ vừa Trong thực tế, việc xác định doanh nghiệp nhỏ vừa nước cân nhắc giai đoạn phát triển kinh tế, tình hình việc làm nói chung tính chất kinh tế hành nước Việc xác định doanh nghiệp nhỏ vừa khơng có tính chất cố định mà có xu hướng thay đổi theo tính chất hoạt động nó, mục đích việc xác định mức độ phát triển doanh nghiệp Một số tiêu chuẩn để xác định doanh nghiệp nhỏ vừa tổng vốn đầu tư huy động vào sản xuất kinh doanh, giá trị tài sản cố định, số lao động sử dụng thường xuyên, giá trị tiền sản phẩm dịch vụ, lợi nhuận, vốn bình qn cho lao động… Mỗi nước có quan niệm lựa chọn tiêu thức khác nhau, phụ thuộc vào nhiều yếu tố như: Trình độ phát triển kinh tế nước: Trình độ phát triển cao trị số tiêu chí tăng Ở nước phát triển số lao động, vốn để phân loại doanh nghiệp nhỏ vừa cao Chẳng hạn Nhật Bản, doanh nghiệp có 300 lao động nguồn vốn triệu USD xem doanh nghiệp nhỏ vừa Thái Lan, hay số nước Đơng Nam Á doanh nghiệp có quy mơ doanh nghiệp lớn Tính chất ngành nghề: Tùy thuộc vào yêu cầu tính chất ngành mà có ngành sử dụng nhiều lao động như: may mặc, giày da, thủ cơng, mỹ nghệ… ; có ngành sử dụng lao động, nhiều vốn hóa chất, điện… Trong phân loại doanh nghiệp cần vào tính chất để có quy định phù hợp ngành với Các nước thường phân thành nhóm ngành với tiêu chí phân loại khác Ở nước ta khái niệm doanh nghiệp nhỏ vừa đưa điều 3, Nghị Trần Quang Việt Lớp: NHI-K10 Chuyên đề tốt nghiệp Học viện Ngân hàng định 90/2001/NĐ – CP Chính Phủ trợ giúp phát triển doanh nghiệp nhỏ vừa: “Doanh nghiệp nhỏ vừa sở sản xuất, kinh doanh độc lập, đăng ký kinh doanh theo pháp luật hành, có vốn đăng ký khơng q 10 tỷ đồng số lao động hàng năm không 300 người” Các doanh nghiệp nhỏ vừa bao gồm: + Các doanh nghiệp thành lập hoạt động theo Luật doanh nghiệp + Các hợp tác xã thành lập theo Luật Hợp tác xã + Các hộ kinh doanh cá thể đăng ký theo Nghị định 02/2000/NĐ-CP ngày 03 tháng 02 Chính phủ đăng ký kinh doanh Căn tình hình kinh tế cụ thể ngành, địa phương, trình thực biện pháp, chương trình trợ giúp linh hoạt áp dụng đồng thời hai tiêu vốn lao động hai tiêu Một số nhà nghiên cứu cho rằng: Ở Việt Nam cần phân định doanh nghiệp nhỏ vừa theo lĩnh vực sản xuất dịch vụ Đối với lĩnh vực sản xuất: doanh nghiệp có vốn tỷ đồng, số lao động 100 người doanh nghiệp nhỏ, doanh nghiệp có từ tỷ đến 10 tỷ đồng vốn, 100 đến 500 lao động doanh nghiệp vừa Đối với lĩnh vực thương mại dịch vụ: doanh nghiệp có vốn 500 triệu 50 lao động doanh nghiệp nhỏ, cịn doanh nghiệp có vốn từ 500 triệu đến tỷ lao động từ 50 đến 250 người doanh nghiệp vừa Hiện Việt Nam có khoảng 300.000 doanh nghiệp đăng ký kinh doanh theo Luật doanh nghiệp, 3,1 triệu hộ kinh doanh cá thể 18.000 hợp tác xã Trong số đó, doanh nghiệp nhỏ vừa chiếm 96% số doanh nghiệp đăng ký theo luật doanh nghiệp 95% tổng số hộ kinh doanh cá thể Các doanh nghiệp nhỏ vừa, thu hút khoảng 750.000 lao động với thu nhập bình qn 1,05 triệu đồng / tháng1 Qua cho ta thấy tầm quan trọng doanh nghiệp nhỏ vừa 1.1.2 Đặc điểm doanh nghiệp nhỏ vừa Nguồn: Báo Sài Gịn giải phóng ngày 11/09/2010 Trần Quang Việt Lớp: NHI-K10 Chuyên đề tốt nghiệp Học viện Ngân hàng 1.1.2.1 Doanh nghiệp nhỏ vừa dễ khởi động, linh hoạt sản xuất kinh doanh Doanh nghiệp nhỏ vừa tốn phát triển ngành nghề thành phần kinh tế, cần số vốn hạn chế, mặt nhỏ hẹp tiến hành hoạt động kinh doanh nhận gia công theo đơn đặt hàng doanh nghiệp lớn đặc biệt ngành dệt, may, khí… Tổ chức quản lý doanh nghiệp nhỏ vừa đơn giản, dễ đưa định, nhu cầu thị trường thay đổi hay gặp khó khăn dễ dàng thay đổi tình thế, nội dễ đến thống Trước biến động thị trường, họ linh hoạt mạnh dạn đầu tư, thay đổi sản xuất, trang thiết bị kỹ thuật với chi phí bổ sung khơng cao Đây điểm lợi lớn doanh nghiệp nhỏ vừa chế thị trường, góp phần quan trọng nghiệp cơng nghiệp hóa, đại hóa đất nước 1.1.2.2 Doanh nghiệp nhỏ vừa thu hút nhiều lao động trình độ tay nghề lao động chưa cao Các doanh nghiệp nhỏ vừa nguồn vốn nên đầu tư vào tài sản cố định ít, họ thường tận dụng lao động thay cho vốn Đặc biệt nước có lực lượng lao động dồi nhân công rẻ để tiến hành sản xuất kinh doanh Chi phí trung bình để tạo chỗ làm doanh nghiệp nhỏ vừa thường 10% doanh nghiệp lớn Trong số khoảng 30% lao động có chun mơn có 8% lao động có trình độ cao đẳng, đại học Chủ doanh nghiệp nhỏ vừa có trình độ học vấn từ trung cấp trở xuống chiếm 55,63%, có 40,81% chủ doanh nghiệp có trình độ đại học trở lên họ đào tạo kiến thức kinh tế quản trị doanh nghiệp2 Như vậy, chủ doanh nghiệp nhỏ vừa thiếu kinh nghiệm nhiều mặt từ kỹ quản lý đến hiểu biết cơng nghệ thị trường Có tới 80% doanh nghiệp nhỏ vừa hướng vào khai thác chế biến nguyên liệu chỗ, chế biến nông sản thực phẩm, gỗ, diệt may, sản xuất gạch ngói…Người lao động có tay nghề kém, qua đào tạo bản, chủ yếu truyền theo kiểu cha truyền nối Lao động Nguồn: Cục phát triển doanh nghiệp nhỏ vừa – Bộ Kế hoạch Đầu tư Trần Quang Việt Lớp: NHI-K10 Chuyên đề tốt nghiệp Học viện Ngân hàng phổ thơng, trình độ tay nghề cịn đơn giản, chưa đào tạo chiếm 60-70% lực lượng lao động doanh nghiệp nhỏ vừa 1.1.2.3 Doanh nghiệp nhỏ vừa có nguồn tài hạn chế, khó tiếp cận nguồn vốn tín dụng Bất kỳ doanh nghiệp muốn tiến hành sản xuất kinh doanh phải có lượng vốn định Doanh nghiệp nhỏ vừa thường khởi từ nguồn vốn ban đầu không cao, họ chủ yếu hoạt động nhờ nguồn vốn Cơ cấu vốn nợ doanh nghiệp nhỏ vừa chiếm tỷ lệ thấp cấu vốn thường bao gồm: nguồn vốn vay từ bạn bè, gia đình, khoản tín dụng thương mại, tín dụng ngân hàng tổ chức tài chính… Quy mơ số vốn ban đầu doanh nghiệp quan trọng tăng theo quy mô phát triển doanh nghiệp Doanh nghiệp hoạt động có hiệu có nhiều điều kiện để tăng trưởng nguồn vốn Tuy nhiên, để huy động vốn nợ cịn phụ thuộc vào nhiều yếu tố đặc biệt nguồn vốn tín dụng ngân hàng Tín dụng ngân hàng có nhiều ưu vượt trội doanh nghiệp nhỏ vừa khơng dễ tiếp cận Đối với tín dụng thương mại, phương thức tài trợ rẻ, tiện dụng linh hoạt mức độ rủi ro cho nhà cung cấp cao cần có quan hệ hợp tác lâu bền có tín nhiệm lẫn Tín dụng thương mại hình thành quan hệ mua bán chịu, mua bán trả chậm hay trả góp Theo số liệu điều tra Cục phát triển doanh nghiệp nhỏ vừa thuộc Bộ Kế hoạch Đầu tư, tiến hành 63 nghìn doanh nghiệp 30 tỉnh, thành phía Bắc cho thấy quy mô vốn doanh nghiệp nhỏ, khả tiếp cận nguồn vốn cịn thấp: có 32,38% doanh nghiệp tiếp cận nguồn vốn Nhà nước mà chủ yếu doanh nghiệp Nhà nước doanh nghiệp cổ phần hóa; 35,29% số doanh nghiệp khó tiếp cận 32,38% khơng tiếp cận Việc tiếp cận nguồn vốn khác khó khăn có 48,65% số doanh nghiệp tiếp cận được; 30,93% khó tiếp cận 20,92% khơng tiếp cận 1.1.2.4 Trình độ khoa học cơng nghệ trình độ quản lý yếu Trần Quang Việt Lớp: NHI-K10 Chuyên đề tốt nghiệp Học viện Ngân hàng Để thành công kinh tế cạnh tranh mạnh mẽ nay, doanh nghiệp quan tâm đến cơng nghệ, máy móc, thiết bị, phương pháp bí sản xuất Thơng thường doanh nghiệp có khả quản lý tốt doanh nghiệp thường xun có thay đổi cơng nghệ cần nhiều vốn.Công nghệ sử dụng doanh nghiệp nhỏ vừa nước ta, lạc hậu so với nước khu vực từ 2-3 hệ, thiết bị máy móc thời gian khấu hao hết sửa chữa sử dụng Khoảng 8% doanh nghiệp nhỏ vừa phía Bắc đạt trình độ cơng nghệ tiên tiến mà phần lớn doanh nghiệp có vốn đầu tư nước ngồi Do trình độ quản lý, điều hành thường theo thói quen, kỹ quản lý theo định hướng thị trường đại thiếu 1.1.2.5 Tranh chấp lao động người sử dụng lao động có Mối quan hệ chủ, thợ doanh nghiệp nhỏ vừa thường trực tiếp chí chủ doanh nghiệp trực tiếp làm thợ Quan hệ người lao động người quản lý thân thiết Nhiều doanh nghiệp khơng có phân chia phịng ban, phận rõ ràng chí người đảm nhận nhiều vị trí Sự ngăn cách người lao động người sử dụng lao động khơng lớn, có xung đột, mâu thuẫn dễ dàng giải Số lượng doanh nghiệp nhỏ vừa Việt Nam gia tăng nhanh Từ năm 2006 đến năm 2010 nước có gần 350.000 doanh nghiệp thành lập, chủ yếu doanh nghiệp nhỏ vừa Cục phát triển doanh nghiệp nhỏ vừa đặt mục tiêu từ đến năm 2015 có khoảng 500.000 doanh nghiệp nhỏ vừa thành lập, có khoảng - 6% doanh nghiệp nhỏ vừa trực tiếp tham gia xuất Tuy nhiên, đại phận doanh nghiệp nhỏ vừa có số lượng đầu tư ban đầu thấp, gần 50% số doanh nghiệp có mức vốn tỷ đồng, gần 75% số doanh nghiệp có mức vốn tỷ đồng 90% doanh nghiệp có mức vốn tỷ đồng Các doanh nghiệp nhỏ vừa cịn gặp nhiều khó khăn cơng nghệ, trình độ quản lý, khả tiếp cận thị trường…Hậu hạn chế suất, chất lượng sản phẩm hiệu đầu tư thấp Hàng hóa doanh nghiệp khơng thể cạnh tranh thị trường, nhiều doanh nghiệp bị thua lỗ, phá sản Trần Quang Việt Lớp: NHI-K10 Chuyên đề tốt nghiệp Học viện Ngân hàng Khó khăn lớn doanh nghiệp nhỏ vừa Việt Nam thiếu sách điều tiết kinh tế vĩ mơ Chính phủ 1.1.3 Vai trị doanh nghiệp nhỏ vừa kinh tế Khu vực doanh nghiệp nhỏ vừa đóng vai trị quan trọng phát triển kinh tế xã hội tùy theo trình độ phát triển kinh tế nước mà vai trị thể khác Đối với nước cơng nghiệp phát triển cao, tập đồn kinh tế lớn chi phối kinh tế, doanh nghiệp nhỏ vừa có vai trị quan trọng mặt Đối với nước phát triển chậm phát triển ngồi vai trị phận hợp thành kinh tế quốc dân, doanh nghiệp nhỏ vừa cịn có vai trị chuyển dịch cấu kinh tế, tiến hàng cơng nghiệp hóa, đại hóa đất nước, giải vấn đề xã hội Cụ thể: 1.1.3.1.Doanh nghiệp nhỏ vừa có khả tận dụng nguồn lực xã hội Về tiềm lực vốn: Nhờ đa dạng hóa loại hình sản xuất kinh doanh, khởi nguồn vốn hạn hẹp doanh nghiệp nhỏ vừa thu hút đông đảo người dân tham gia Do đó, nguồn vốn nhàn rỗi dân cư đưa vào đầu tư sản xuất kinh doanh, hạn chế tiêu dùng không sinh lợi Về lao động: Mặc dù số lượng lao động doanh nghiệp không nhiều doanh nghiệp nhỏ vừa lại chiếm khoảng 90-96% tổng số lượng doanh nghiệp nước Do đó, tổng số lao động làm việc doanh nghiệp nhỏ vừa chiếm tỷ lệ đáng kể từ 50-80% Doanh nghiệp nhỏ vừa thường nhằm vào mục tiêu sản xuất kinh doanh phục vụ nhu cầu tiêu dùng nhân dân, sử dụng nhiều lao động, vốn với chi phí thấp nên phần lớn lao động khu vực khơng địi hỏi trình độ cao Về kỹ thuật: Doanh nghiệp nhỏ vừa thường lựa chọn kỹ thuật phù hợp với trình độ lao động khả vốn Họ kết hợp kỹ thuật thủ công với kỹ thuật mà người lao động nhanh chóng tiếp thu làm chủ sản xuất Từ nâng cao hiệu sản suất 1.1.3.2 Đóng góp quan trọng vào GDP thúc đẩy tăng trưởng kinh tế Trần Quang Việt Lớp: NHI-K10 Chuyên đề tốt nghiệp Học viện Ngân hàng Sự phát triển nhanh doanh nghiệp nhỏ vừa số lượng lẫn chất lượng đóng góp đáng kể vào tăng trưởng kinh tế gia tăng thu nhập nước Phát triển doanh nghiệp nhỏ vừa làm số lượng doanh nghiệp tăng lên lớn, tăng tính cạnh tranh, giảm bớt mức độ rủi ro Các doanh nghiệp nhỏ vừa cung cấp nguyên liệu, sản xuất tiêu thụ hàng hóa thâm nhập vào ngõ ngách thị trường nơi doanh nghiệp lớn không làm Doanh nghiệp nhỏ vừa thường khơng có tình trạng cạnh tranh độc quyền, họ dễ dàng sẵn sàng chấp nhận tự cạnh tranh Tự cạnh tranh đường tốt để phát huy tiềm lực Sự phát triển doanh nghiệp nhỏ vừa giai đoạn đầu phương thức tốt để sản xuất thay nhập với mức chi phí đầu tư thấp, kỹ thuật khơng phức tạp, sản phẩm phù hợp với sức mua dân, từ tăng lực sản xuất sức mua thị trường 1.1.3.3 Đóng góp xuất tăng nguồn ngân sách Với ưu ngành nghề, tính nhạy cảm thị trường cao, doanh nghiệp nhỏ vừa có nhiều ưu việc sản xuất cung ứng sản phẩm, dịch vụ đáp ứng nhu cầu nước đẩy mạnh xuất Doanh nghiệp nhỏ vừa có nhiều điều kiện thuận lợi tham gia sản xuất gia công chế biến hàng hóa xuất ngành thủ cơng mỹ nghệ truyền thống, chế biến nông - hải sản Các doanh nghiệp lớn hạn chế khu vực phương pháp tổ chức chưa thích ứng để chiếm lĩnh thị trường, thường thông qua doanh nghiệp nhỏ vừa để thực công đoạn gia công chế biến Nguồn thu từ ngân sách Nhà nước tăng lên đáng kể, trực tiếp thông qua loại thuế mà doanh nghiệp nhỏ vừa đóng góp như: thuế mơn bài, thuế thu nhập doanh nghiệp, thuế xuất nhập khẩu… 1.2 Tín dụng ngân hàng doanh nghiệp nhỏ vừa Tín dụng quan hệ vay mượn, sử dụng vốn lẫn nguyên tắc hoàn trả tin tưởng Thông qua vận động giá trị, vốn tín dụng biểu hình thức tiền tệ hàng hóa Q trình vận động vốn tín dụng trải Trần Quang Việt Lớp: NHI-K10 Chuyên đề tốt nghiệp Học viện Ngân hàng qua ba giai đoạn: giá trị vốn tín dụng chuyển từ người sở hữu vốn sang người sử dụng vốn Vốn sử dụng để đáp ứng nhu cầu sản xuất kinh doanh tiêu dùng khoảng thời gian định Sau khoảng thời gian cam kết, kết thúc chu kỳ sản xuất, vốn tín dụng người sử dụng hoàn trả cho người sở hữu lượng giá trị lớn lượng giá trị ban đầu 1.2.1 Vai trị tín dụng ngân hàng doanh nghiệp nhỏ vừa Nền kinh tế tổ chức doanh nghiệp khác quy mô, đối tượng, ngành nghề, có đặc điểm tuần hồn lưu chuyển vốn khác Một số doanh nghiệp bán hàng có tiền chưa đến lúc trả lương cho nhân viên, mua nguyên vật liệu, nộp thuế, đổi tài sản cố định… Những doanh nghiệp có tiền nhàn rỗi Bên cạnh có doanh nghiệp có tình trạng ngược lại, cần vốn để mua nguyên vật liệu, đầu tư tài sản cố định, trả lương nhân viên,… Ngân hàng đáp ứng nhu cầu khác vốn doanh nghiệp thông qua hoạt động tín dụng Ngân hàng huy động lượng vốn doanh nghiệp tạm thời dư thừa vốn cho vay doanh nghiệp cần bổ sung vốn Nhờ vốn tín dụng ngân hàng, doanh nghiệp đảm bảo q trình sản xuất thường xuyên liên tục, tạo điều kiện thuận lợi cho kinh tế phát triển, đáp ứng kịp thời nhu cầu xã hội, sử dụng tối đa hiệu nguồn vốn Đối với doanh nghiệp nhỏ vừa, vai trị tín dụng thể hiện: 1.2.1.1 Tín dụng ngân hàng nguồn tài trợ quan trọng, góp phần nâng cao hiệu sử dụng vốn doanh nghiệp nhỏ vừa Các ngân hàng thương mại với ưu khả tài chính, tính chun mơn hóa nghề nghiệp, phạm vi họat động rộng …là trung gian tài quan trọng thị trường tài Việt Nam vai trị trung gian tài ngân hàng thể rõ Thị trường chứng khoán phát triển, số lượng doanh nghiệp niêm yết tăng lên đáng kể, khối lượng vốn đầu tư thông qua thị trường chứng khốn tăng nhanh chóng Việc huy động vốn doanh nghiệp bớt nhiều khó khăn, có nhu cầu vốn chủ yếu doanh nghiệp nhỏ vừa tìm đến nguồn vốn tín dụng ngân hàng Khi sử dụng nguồn tín dụng ngân hàng Trần Quang Việt Lớp: NHI-K10