Một số vấn đề cơ bản về tín dụng ngân hàng đối với doanh nghiệp vừa và nhỏ
Doanh nghiệp nhỏ và vừa trong nền kinh tế
1.1.1 Khái niệm doanh nghiệp nhỏ và vừa
Trong thực tế, việc xác định doanh nghiệp nhỏ và vừa của một nước được cân nhắc đối với từng giai đoạn phát triển kinh tế, tình hình việc làm nói chung và tính chất nền kinh tế hiện hành của nước đó Việc xác định doanh nghiệp nhỏ và vừa không có tính chất cố định mà có xu hướng thay đổi theo tính chất hoạt động của nó, mục đích của việc xác định và mức độ phát triển doanh nghiệp
Một số tiêu chuẩn để xác định doanh nghiệp nhỏ và vừa là tổng vốn đầu tư được huy động vào sản xuất kinh doanh, giá trị tài sản cố định, số lao động được sử dụng thường xuyên, giá trị bằng tiền của sản phẩm hoặc dịch vụ, lợi nhuận, vốn bình quân cho một lao động… Mỗi nước có một quan niệm và lựa chọn các tiêu thức khác nhau, phụ thuộc vào nhiều yếu tố như:
Trình độ phát triển kinh tế của mỗi nước: Trình độ phát triển càng cao thì trị số các tiêu chí càng tăng Ở các nước càng phát triển thì chỉ số về lao động, vốn để phân loại doanh nghiệp nhỏ và vừa càng cao Chẳng hạn như ở Nhật Bản, doanh nghiệp có 300 lao động và nguồn vốn là một triệu USD được xem là một doanh nghiệp nhỏ và vừa nhưng ở Thái Lan, hay số nước tại Đông Nam Á một doanh nghiệp có quy mô như vậy là doanh nghiệp lớn.
Tính chất ngành nghề: Tùy thuộc vào yêu cầu và tính chất của từng ngành mà có ngành sử dụng nhiều lao động như: may mặc, giày da, thủ công, mỹ nghệ… ; có ngành sử dụng ít lao động, nhiều vốn như hóa chất, điện… Trong phân loại doanh nghiệp cũng cần căn cứ vào tính chất này để có những quy định phù hợp giữa các ngành với nhau Các nước thường phân thành các nhóm ngành với những tiêu chí phân loại khác nhau. Ở nước ta khái niệm doanh nghiệp nhỏ và vừa được đưa ra tại điều 3, Nghị định 90/2001/NĐ – CP của Chính Phủ về trợ giúp phát triển doanh nghiệp nhỏ và vừa: “Doanh nghiệp nhỏ và vừa là cơ sở sản xuất, kinh doanh độc lập, đã đăng ký kinh doanh theo pháp luật hiện hành, có vốn đăng ký không quá 10 tỷ đồng hoặc số lao động hàng năm không quá 300 người”
Các doanh nghiệp nhỏ và vừa bao gồm:
+ Các doanh nghiệp thành lập và hoạt động theo Luật doanh nghiệp.
+ Các hợp tác xã thành lập theo Luật Hợp tác xã
+ Các hộ kinh doanh cá thể đăng ký theo Nghị định 02/2000/NĐ-CP ngày 03 tháng 02 của Chính phủ về đăng ký kinh doanh.
Căn cứ tình hình kinh tế cụ thể của ngành, địa phương, trong quá trình thực hiện các biện pháp, chương trình trợ giúp có thể linh hoạt áp dụng đồng thời cả hai chỉ tiêu vốn và lao động hoặc một trong hai chỉ tiêu.
Một số nhà nghiên cứu cho rằng: Ở Việt Nam cần phân định doanh nghiệp nhỏ và vừa theo lĩnh vực sản xuất và dịch vụ Đối với lĩnh vực sản xuất: doanh nghiệp có vốn dưới 1 tỷ đồng, số lao động dưới 100 người là doanh nghiệp nhỏ, còn doanh nghiệp có từ 1 tỷ đến 10 tỷ đồng vốn, 100 đến 500 lao động là doanh nghiệp vừa Đối với lĩnh vực thương mại và dịch vụ: doanh nghiệp có vốn dưới 500 triệu và dưới 50 lao động là doanh nghiệp nhỏ, còn doanh nghiệp có vốn từ 500 triệu đến 5 tỷ và lao động từ 50 đến 250 người là doanh nghiệp vừa.
Hiện nay ở Việt Nam có khoảng 300.000 doanh nghiệp đăng ký kinh doanh theo Luật doanh nghiệp, 3,1 triệu hộ kinh doanh cá thể và hơn 18.000 hợp tác xã. Trong số đó, doanh nghiệp nhỏ và vừa chiếm 96% số doanh nghiệp đăng ký theo luật doanh nghiệp và 95% tổng số hộ kinh doanh cá thể Các doanh nghiệp nhỏ và vừa, thu hút khoảng 750.000 lao động với thu nhập bình quân 1,05 triệu đồng / tháng 1 Qua đó cho ta thấy tầm quan trọng của doanh nghiệp nhỏ và vừa.
1.1.2 Đặc điểm doanh nghiệp nhỏ và vừa
1.1.2.1 Doanh nghiệp nhỏ và vừa dễ khởi sự và năng động, linh hoạt trong sản xuất kinh doanh
Doanh nghiệp nhỏ và vừa tốn tại và phát triển ở mọi ngành nghề mọi thành phần kinh tế, chỉ cần số vốn hạn chế, một mặt bằng nhỏ hẹp đã có thể tiến hành hoạt động kinh doanh như nhận gia công theo đơn đặt hàng của các doanh nghiệp lớn đặc biệt là trong ngành dệt, may, cơ khí… Tổ chức quản lý của doanh nghiệp nhỏ và vừa đơn giản, dễ đưa ra quyết định, khi nhu cầu thị trường thay đổi hay gặp khó khăn dễ dàng thay đổi tình thế, nội bộ dễ đi đến thống nhất Trước những biến động của thị trường, họ rất linh hoạt và mạnh dạn đầu tư, thay đổi trong sản xuất, trang thiết bị kỹ thuật với chi phí bổ sung không cao Đây là một điểm lợi thế rất lớn của doanh nghiệp nhỏ và vừa trong cơ chế thị trường, góp phần quan trọng trong sự nghiệp công nghiệp hóa, hiện đại hóa đất nước.
1.1.2.2 Doanh nghiệp nhỏ và vừa thu hút nhiều lao động nhưng trình độ tay nghề lao động chưa cao
Các doanh nghiệp nhỏ và vừa do nguồn vốn ít nên đầu tư vào tài sản cố định cũng ít, họ thường tận dụng lao động thay thế cho vốn Đặc biệt là những nước có lực lượng lao động dồi dào và nhân công rẻ để tiến hành sản xuất kinh doanh Chi phí trung bình để tạo ra một chỗ làm trong các doanh nghiệp nhỏ và vừa thường chỉ bằng 10% doanh nghiệp lớn
Trong số khoảng 30% lao động có chuyên môn thì chỉ có 8% lao động có trình độ cao đẳng, đại học Chủ doanh nghiệp nhỏ và vừa có trình độ học vấn từ trung cấp trở xuống chiếm 55,63%, có 40,81% chủ doanh nghiệp có trình độ đại học trở lên nhưng họ cũng ít được đào tạo về kiến thức kinh tế và quản trị doanh nghiệp 2 Như vậy, các chủ doanh nghiệp nhỏ và vừa thiếu kinh nghiệm về nhiều mặt từ kỹ năng quản lý đến hiểu biết về công nghệ và thị trường Có tới 80% doanh nghiệp nhỏ và vừa hướng vào khai thác chế biến nguyên liệu tại chỗ, chế biến nông sản thực phẩm, gỗ, diệt may, sản xuất gạch ngói…Người lao động có tay nghề kém, ít qua đào tạo cơ bản, chủ yếu được truyền theo kiểu cha truyền con nối Lao động phổ thông, trình độ tay nghề còn đơn giản, chưa được đào tạo chiếm 60-70% lực lượng lao động trong các doanh nghiệp nhỏ và vừa.
1.1.2.3 Doanh nghiệp nhỏ và vừa có nguồn tài chính hạn chế, khó tiếp cận nguồn vốn tín dụng
Bất kỳ doanh nghiệp nào muốn tiến hành sản xuất kinh doanh đều phải có một lượng vốn nhất định Doanh nghiệp nhỏ và vừa thường khởi sự từ nguồn vốn ban đầu không cao, nhưng họ chủ yếu hoạt động nhờ nguồn vốn này Cơ cấu vốn nợ của các doanh nghiệp nhỏ và vừa chiếm tỷ lệ thấp trong cơ cấu vốn thường bao gồm: nguồn vốn vay từ bạn bè, gia đình, các khoản tín dụng thương mại, tín dụng ngân hàng và các tổ chức tài chính…
Quy mô số vốn ban đầu của doanh nghiệp rất quan trọng và tăng theo quy mô phát triển của doanh nghiệp Doanh nghiệp càng hoạt động có hiệu quả thì càng có nhiều điều kiện để tăng trưởng nguồn vốn Tuy nhiên, để có thể huy động được vốn nợ còn phụ thuộc vào nhiều yếu tố đặc biệt là nguồn vốn tín dụng ngân hàng. Tín dụng ngân hàng có nhiều ưu thế vượt trội nhưng doanh nghiệp nhỏ và vừa không dễ tiếp cận được Đối với tín dụng thương mại, là phương thức tài trợ rẻ, tiện dụng và linh hoạt nhưng mức độ rủi ro cho nhà cung cấp cao cần có quan hệ hợp tác lâu bền có tín nhiệm lẫn nhau Tín dụng thương mại được hình thành trong quan hệ mua bán chịu, mua bán trả chậm hay trả góp
Theo số liệu điều tra của Cục phát triển doanh nghiệp nhỏ và vừa thuộc Bộ
Kế hoạch và Đầu tư, tiến hành tại hơn 63 nghìn doanh nghiệp ở 30 tỉnh, thành phía Bắc cho thấy quy mô vốn của các doanh nghiệp nhỏ, khả năng tiếp cận nguồn vốn còn thấp: chỉ có 32,38% doanh nghiệp tiếp cận được nguồn vốn của Nhà nước mà chủ yếu là các doanh nghiệp Nhà nước và doanh nghiệp cổ phần hóa; 35,29% số doanh nghiệp khó tiếp cận và 32,38% không tiếp cận được Việc tiếp cận các nguồn vốn khác cũng khó khăn chỉ có 48,65% số doanh nghiệp tiếp cận được; 30,93% khó tiếp cận và 20,92% không tiếp cận được.
1.1.2.4 Trình độ khoa học công nghệ cũng như trình độ quản lý yếu kém Để thành công trong nền kinh tế cạnh tranh mạnh mẽ như hiện nay, bất kỳ một doanh nghiệp nào cũng quan tâm đến công nghệ, máy móc, thiết bị, các phương pháp và bí quyết sản xuất Thông thường các doanh nghiệp có khả năng quản lý tốt là những doanh nghiệp thường xuyên có những thay đổi công nghệ và cần nhiều vốn.Công nghệ sử dụng trong các doanh nghiệp nhỏ và vừa ở nước ta, lạc hậu so với các nước trong khu vực từ 2-3 thế hệ, thiết bị máy móc thời gian khấu hao đã hết nhưng vẫn được sửa chữa và sử dụng Khoảng 8% doanh nghiệp nhỏ và vừa ở phía Bắc đạt trình độ công nghệ tiên tiến mà phần lớn là doanh nghiệp có vốn đầu tư nước ngoài Do vậy trình độ quản lý, điều hành thường theo thói quen, kỹ năng quản lý theo định hướng thị trường hiện đại còn thiếu.
1.1.2.5 Tranh chấp giữa lao động và người sử dụng lao động là hiếm có
Mối quan hệ chủ, thợ trong các doanh nghiệp nhỏ và vừa thường là trực tiếp thậm chí chủ doanh nghiệp trực tiếp làm thợ Quan hệ giữa người lao động và người quản lý khá thân thiết Nhiều doanh nghiệp không có sự phân chia phòng ban, bộ phận rõ ràng thậm chí một người có thể đảm nhận nhiều vị trí Sự ngăn cách giữa người lao động và người sử dụng lao động không lớn, do vậy nếu có xung đột, mâu thuẫn cũng dễ dàng giải quyết.
Số lượng các doanh nghiệp nhỏ và vừa Việt Nam gia tăng rất nhanh Từ năm
Tín dụng ngân hàng đối với doanh nghiệp nhỏ và vừa
Tín dụng là quan hệ vay mượn, sử dụng vốn của lẫn nhau trên nguyên tắc hoàn trả và sự tin tưởng Thông qua sự vận động của giá trị, vốn tín dụng được biểu hiện dưới hình thức tiền tệ hoặc hàng hóa Quá trình vận động của vốn tín dụng trải qua ba giai đoạn: đầu tiên giá trị của vốn tín dụng được chuyển từ người sở hữu vốn sang người sử dụng vốn Vốn này được sử dụng để đáp ứng nhu cầu sản xuất kinh doanh hoặc tiêu dùng trong một khoảng thời gian nhất định Sau một khoảng thời gian cam kết, có thể khi kết thúc một chu kỳ sản xuất, vốn tín dụng được người sử dụng hoàn trả cho người sở hữu một lượng giá trị lớn hơn lượng giá trị ban đầu
1.2.1 Vai trò của tín dụng ngân hàng đối với doanh nghiệp nhỏ và vừa
Nền kinh tế được tổ chức bằng các doanh nghiệp khác nhau về quy mô, đối tượng, ngành nghề, có đặc điểm tuần hoàn và lưu chuyển vốn khác nhau Một số doanh nghiệp đã bán được hàng có tiền nhưng chưa đến lúc trả lương cho nhân viên, mua nguyên vật liệu, nộp thuế, đổi mới tài sản cố định… Những doanh nghiệp này có tiền nhàn rỗi Bên cạnh đó cũng có những doanh nghiệp có tình trạng ngược lại, cần vốn để mua nguyên vật liệu, đầu tư tài sản cố định, trả lương nhân viên,… Ngân hàng sẽ đáp ứng những nhu cầu khác nhau về vốn của doanh nghiệp thông qua hoạt động tín dụng Ngân hàng sẽ huy động lượng vốn ở các doanh nghiệp tạm thời dư thừa về vốn và cho vay đối với những doanh nghiệp cần bổ sung vốn Nhờ vốn tín dụng ngân hàng, các doanh nghiệp có thể đảm bảo quá trình sản xuất thường xuyên liên tục, tạo điều kiện thuận lợi cho nền kinh tế phát triển, đáp ứng kịp thời nhu cầu của xã hội, sử dụng tối đa hiệu quả của nguồn vốn Đối với doanh nghiệp nhỏ và vừa, vai trò của tín dụng thể hiện:
1.2.1.1 Tín dụng ngân hàng là nguồn tài trợ quan trọng, góp phần nâng cao hiệu quả sử dụng vốn của doanh nghiệp nhỏ và vừa
Các ngân hàng thương mại với những ưu thế về khả năng tài chính, tính chuyên môn hóa nghề nghiệp, phạm vi họat động rộng …là trung gian tài chính quan trọng trên thị trường tài chính ở Việt Nam vai trò trung gian tài chính của ngân hàng càng thể hiện rõ Thị trường chứng khoán phát triển, số lượng doanh nghiệp niêm yết đã tăng lên đáng kể, khối lượng vốn đầu tư thông qua thị trường chứng khoán tăng nhanh chóng Việc huy động vốn của doanh nghiệp đã bớt được nhiều khó khăn, nhưng khi có nhu cầu về vốn chủ yếu các doanh nghiệp nhỏ và vừa các doanh nghiệp nhỏ và vừa phải thỏa mãn những điều kiện tín dụng, chịu sự kiểm soát của ngân hàng và chi phí vốn Chính những sự ràng buộc này là động lực quan trọng để doanh nghiệp nhỏ và vừa hoạt động hiệu quả hơn
1.2.1.2 Tín dụng ngân hàng hỗ trợ sự phát triển của doanh nghiệp nhỏ và vừa
Trong quá trình hoạt động, các doanh nghiệp liên tục phát sinh các nhu cầu sản xuất, duy trì và mở rộng hoạt động kinh doanh Những nhu cầu của doanh nghiệp phát sinh đều cần đến vốn Thực tế, nguồn vốn chủ sở hữu chỉ đáp ứng được một phần nhỏ các nhu cầu này, phần lớn doanh nghiệp phải dựa vào nguồn vốn nợ trong đó có vốn tín dụng ngân hàng Tín dụng ngân hàng góp phần cung cấp các yếu tố đầu vào để doanh nghiệp sản xuất kinh doanh Cùng với sự phát triển của công nghệ ngân hàng, hoạt động thanh toán diễn ra nhanh chóng, an toàn nâng cao hiệu quả hoạt động xuất nhập khẩu Các doanh nghiệp có điều kiện mở rộng thị trường, tiếp nhận các dây chuyền công nghệ, máy móc, thiết bị đẩy mạnh hoạt động kinh doanh Bên cạnh đó, tín dụng ngân hàng cũng tác động mạnh mẽ đến việc tiêu thụ sản phẩm thông qua việc mở rộng tín dụng tiêu dùng, cho vay hoặc bảo lãnh cá nhân, tổ chức hoạt động trong lĩnh vực lưu thông, mua bán hàng hóa
1.2.2 Các hình thức tín dụng đối với doanh nghiệp nhỏ và vừa
Hoạt động tín dụng là hoạt động chứa đựng nhiều rủi ro nhất nhưng đồng thời cũng đem đến nhiều lợi nhuận nhất trong hoạt động của ngân hàng thương mại. Để sử dụng và quản lý hoạt động này có hiệu quả, cũng như đảm bảo an toàn cho hoạt động của toàn ngân hàng, các ngân hàng thường tiến hành phân loại tín dụng theo các tiêu thức các nhau:
1.2.2.1 Phân loại theo hình thức cấp tín dụng
Thương phiếu là công cụ tín dụng thương mại dùng để xác nhận cho người thụ hưởng một trái quyền ngắn hạn về tiền đối với người phải trả Thương phiếu ra đời và tồn tại từ hàng trăm năm trước đây, và trở thành công cụ tài chính phổ biến, mang tính thống nhất, khuyến khích các doanh nghiệp trong việc tiêu thụ hàng hóa, thúc đẩy quá trình sản xuất kinh doanh Chiết khấu thương phiếu là nghiệp vụ khá đơn giản ít phiền phức đến ngân hàng Do tối thiểu có hai người cam kết trả tiền cho khách hàng nên độ an toàn của thương phiếu tương đối cao Chiết khấu không làm đóng băng vốn của ngân hàng vì thời hạn chiết khấu ngắn, ngân hàng có thể tái chiết khấu tại ngân hàng trung ương để đáp ứng nhu cầu thanh khoản với chi phí thấp Nghiệp vụ này có rủi ro khi ngân hàng nhận phải những thương phiếu giả mạo, hoặc người chịu trách nhiệm thanh toán thương phiếu mất khả năng thanh toán trước khi thương phiếu đến hạn.
“Cho vay là hình thức cấp tín dụng, theo đó tổ chức tín dụng giao cho khách hàng sử dụng một khoản tiền nhất định để sử dụng vào mục đích và thời gian nhất định theo thỏa thuận với nguyên tắc có hoàn trả cả gốc và lãi.” 3
Họat động cho vay chiếm phần lớn tổng tài sản và nguồn thu của ngân hàng, đồng thời những rủi ro trong hoạt động ngân hàng chủ yếu tập trung vào danh mục các khoản vay Nghiệp vụ cho vay cũng bao gồm nhiều loại khác nhau trong đó có:
+ Cho vay thấu chi: là nghiệp vụ qua đó ngân hàng cho phép người vay chi trội trên số dư tiền gửi thanh toán của mình đến một giới hạn nhất định và khoảng thời gian nhất định Hình thức này chỉ sử dụng đối với khách hàng có độ tin cậy cao, thu nhập đều đặn và kỳ thu nhập ngắn, phần lớn không có đảm bảo.
+ Cho vay trực tiếp từng lần: là hình thức cho vay phổ biến đối với khách hàng không có nhu cầu thường xuyên, vốn vay ngân hàng chỉ tham gia một giai đoạn nhất định của chu kỳ sản xuất kinh doanh Khi có nhu cầu vay vốn, khách hàng phải làm thủ tục vay vốn cần thiết Ngân hàng sẽ xác định quy mô cho vay,thời hạn trả nợ, thời hạn giải ngân, lãi suất và yêu cầu các điều kiện khác nếu cần.Mỗi món vay được tách biệt thành các hồ sơ khác nhau và ngân hàng kiểm soát tách biệt từng hồ sơ đó.
+ Cho vay theo hạn mức: là nghiệp vụ theo đó ngân hàng thỏa thuận cấp cho khách hàng một hạn mức tín dụng và duy trì hạn mức này trong một thời hạn nhất định Trong kỳ, mỗi lần vay khách hàng chỉ cần trình bày phương án sử dụng tiền vay, cung cấp các chứng từ chứng minh đã mua hàng hoặc dịch vụ phù hợp với yêu cầu vay Ngân hàng sẽ dựa trên tính chất hợp pháp, hợp lệ của các tài liệu này để phát tiền cho khách hàng Đây là hình thức cho vay thuận tiện đối với những khách hàng thường xuyên, vốn vay tham gia thường xuyên vào quá trình sản xuất kinh doanh Trong nghiệp vụ này, ngân hàng không ấn định thời hạn trả nợ Khi khách hàng có thu nhập, ngân hàng sẽ thu nợ, do đó tạo sự chủ động trong quản lý ngân quỹ của khách hàng
+ Cho vay luân chuyển: Là nghiệp vụ cho vay dựa trên sự luân chuyển của hàng hóa Doanh nghiệp khi mua hàng có thể thiếu vốn, ngân hàng cho vay để mua hàng và sẽ thu nợ khi doanh nghiệp bán hàng Đầu năm, hoặc đầu quý doanh nghiệp làm đơn xin vay luân chuyển và thỏa thuận với ngân hàng về hình thức, hạn mức tín dụng, các nguồn cung cấp hàng hóa và khả năng tiêu thụ
+ Cho vay gián tiếp: Đây là hình thức cho vay thông qua các tổ chức trung gian, áp dụng với thị trường có nhiều món vay nhỏ, người vay phân tán cách xa ngân hàng Ngân hàng có thể chuyển một vài khâu của hoạt động cho vay sang các tổ chức trung gian Tổ chức trung gian cũng có thể đứng ra bảo lãnh cho các thành viên vay vốn Cho vay qua trung gian tiết kiệm được chi phí cho vay, giảm bớt rủi ro cho ngân hàng
Bảo lãnh là cam kết của ngân hàng dưới hình thức thư bảo lãnh về việc thực hiện nghĩa vụ tài chính thay cho khách hàng khi khách hàng không thực hiện đúng nghĩa vụ như đã cam kết Đây là hình thức tài trợ thông qua uy tín, ngân hàng không xuất tiền ngay khi bảo lãnh mà chỉ khi khách hàng không thực hiện cam kết thì ngân hàng có trách nhiệm chi trả cho bên thứ ba Đối với đối tượng được bảo lãnh thì có thể tìm kiếm được nguồn tài trợ mới, thực hiện được hoạt động sản xuất thu phí bảo lãnh, mở rộng dịch vụ khác của ngân hàng Bảo lãnh góp phần giảm bớt thiệt hại cho bên thứ ba khi có tổn thất xảy ra
Hình thức bảo lãnh cũng đa dạng tùy thuộc vào mục tiêu bảo lãnh bao gồm: bảo lãnh vay vốn, bảo lãnh dự thầu,bảo lãnh hợp đồng, bảo lãnh thanh toán, bảo lãnh thực hiện hợp đồng, bảo lãnh hoàn thanh toán, bảo lãnh đối ứng, bảo lãnh bảo đảm chất lượng sản phẩm
Thực trạng tín dụng đối với doanh nghiệp nhỏ và vừa tại Ngân hàng Thương mại Cổ phần Quân Đội chi nhánh Hoàn Kiếm
Khái quát về Ngân hàng Thương mại Cổ phần Quân Đội
Trước yêu cầu, nhiệm vụ xây dựng và phát triển khu vực kinh tế quốc phòng, các doanh nghiệp Quân Đội cần một nguồn vốn hỗ trợ và các dịch vụ ngân hàng để đáp ứng kịp thời nhu cầu hoạt động sản xuất kinh doanh Ngày 4/11/1994, Ngân hàng thương mại cổ phần Quân Đội (MB) được thành lập và đi vào hoạt động với số vốn điều lệ ban đầu là 20 tỷ đồng Cổ đông của Ngân hàng Thương mại Cổ phần Quân Đội là các doanh nghiệp Quân Đội như Công ty xây dựng Trường Sơn, Công ty Thành An, Công ty Tân Cảng….và một số cổ đông khác như Tổng công ty bay dịch vụ Việt Nam, Ngân hàng Ngoại Thương Việt Nam…
Trong suốt hơn 16 năm hoạt động, cùng với quá trình phát triển kinh tế của đất nước, với đường lối chính sách đúng đắn, Ngân hàng Thương mại Cổ phần Quân Đội đã luôn là người bạn đồng hành đáng tin cậy không chỉ với các doanh nghiệp Quân Đội mà còn phục vụ đắc lực nhu cầu vốn của các doanh nghiệp và cá nhân thuộc mọi thành phần kinh tế Từ đó đến nay, Ngân hàng Thương mại Cổ phần Quân Đội liên tục giữ vững vị thế là một trong những ngân hàng thương mại cổ phần hàng đầu tại Việt Nam Ngân hàng Thương mại Cổ phần Quân Đội không dừng lại ở quy mô hoạt động của một ngân hàng mà đã hướng tới một mô hình tập đoàn tài chính với các công ty thành viên đang hoạt động hiệu quả Sự phát triển ổn định với nhịp độ tăng trưởng cao đã giúp Ngân hàng Thương mại Cổ phần Quân Đội có được niềm tin của khách hàng, đối tác và nhà đầu tư.
Mạng lưới chi nhánh là hoạt động hết sức quan trọng phục vụ tốt hơn các nhu cầu của khách hàng, đảm bảo nhanh chóng, kịp thời, an toàn góp phần nâng cao năng lực cạnh tranh của Ngân hàng Hoạt động của Ngân hàng Thương mại Cổ phần Quân Đội từ một điểm giao dịch là trụ sở ban đầu, đến nay đã có hơn 150 điểm giao dịch và 45 chi nhánh lớn tại hầu hết các tỉnh và thành phố lớn
Phòng ngân quỹPhòng kế toán
Cùng với việc mở rộng mạng lưới hoạt động trong nước, Ngân hàng Thương mại Cổ phần Quân Đội cũng rất chú trọng đến việc mở rộng quan hệ hợp tác và mạng lưới giao dịch với các ngân hàng trên thế giới Ngân hàng đã thiết lập được quan hệ đại lý với 350 ngân hàng trên toàn thế giới ở trên 70 Quốc gia.
Thực trạng hoạt động tín dụng đối với doanh nghiệp nhỏ và vừa tại Ngân hàng Thương mại Cổ phần Quân Đội chi nhánh Hoàn Kiếm
Ngân hàng Thương mại Cổ phần Quân Đội chi nhánh Hoàn Kiếm
2.2.1 Vài nét về Ngân hàng Thương mại Cổ phần Quân Đội chi nhánh
Ngày 28 tháng 9 năm 2005, Ngân hàng Thương mại Cổ phần Quân Đội chính thức khai trương chi nhánh Hoàn Kiếm Nằm trên vị trí trọng điểm kinh tế của thủ đô Hà nội, Ngân hàng Thương mại Cổ phần Quân Đội hy vọng rằng đây sẽ là một điểm giao dịch đầy triển vọng Chi nhánh này sẽ cung cấp tất cả các sản phẩm, dịch vụ về ngân hàng tài chính để phục vụ mọi tổ chức và cá nhân có nhu cầu trên địa bàn Sau hơn 5 năm hoạt động, đến 2010 chi nhánh đã có nguồn vốn huy động đạt hơn 1.608 tỷ đồng, tổng dư nợ đạt hơn 1.509 tỷ đồng, các hoạt động thanh toán, dịch vụ, xuất nhập khẩu, thẻ ATM , lợi nhuận…
Hình 2.1 : Sơ đồ cơ cấu tổ chức Ngân hàng Thương mại Cổ phần Quân Đội chi nhánh Hoàn Kiếm
Ngân hàng Thương mại Cổ phần Quân Đội chi nhánh Hoàn Kiếm gồm có giám đốc điều hành trực tiếp, phó giám đốc và một đội ngũ cán bộ đủ mạnh, vừa thông thạo nghiệp vụ vừa có kinh nghiệm trong chỉ đạo điều hành, trình độ chuyên môn cao, biết ngoại ngữ, bước đầu thích nghi với cơ chế thị trường, hoà nhập với sự phát triển của khu vực và nền kinh tế thị trường mang tính cạnh tranh khắc nghiệt, đòi hỏi tay nghề chuyên môn cao
Ngân hàng có các phòng chức năng: phòng ngân quỹ, phòng giao dịch, phòng kế toán, phòng khách hàng cá nhân, phòng khách hàng doanh nghiệp, phòng quản lý rủi ro, phòng tổ chức hành chính, phòng thông tin điện tử.
Cơ cấu tổ chức và hoạt động của chi nhánh trong những năm qua đã chứng minh sự hợp lý, năng động và sự hoạt động hiệu quả của mình Chi nhánh luôn thực hiện tốt các chức năng kinh doanh, giữ vững cân đối chung về nguồn vốn và sử dụng vốn, cùng với các ngân hàng khác trên địa bàn, chi nhánh đã góp phần vào sự phát triển kinh tế chung tại thủ đô Hà Nội bên cạnh còn nâng cao hoạt động kinh doanh của toàn hệ thống.
2.2.2 Tình hình hoạt động tín dụng đối với doanh nghiệp nhỏ và vừa tại Ngân hàng Thương mại Cổ phần Quân Đội chi nhánh Hoàn Kiếm
2.2.2.1 Họat động huy động vốn
Nguồn vốn là tiền đề hoạt động của ngân hàng, bên cạnh đó Ngân hàng Thương mại Cổ phần Quân Đội chi nhánh Hoàn Kiếm nằm ngày tại ví trí trung tâm thủ đô, nơi có nhiều hoạt động mua bán, sản xuất kinh doanh… nhận thức được điều đó, ngay từ những ngày đầu đi vào hoạt động chi nhánh Hoàn Kiếm đã xây dựng các kênh huy động vốn hiệu quả từ những nguồn vốn nhỏ lẻ ở dân cư đến các doanh nghiệp và tổ chức kinh tế xã hội khác Vốn huy động bao gồm Việt Nam đồng và ngoại tệ với nhiều hình thức phong phú Phương thức huy động mang lại hiệu quả cao được áp dụng thường xuyên là tiền gửi tiết kiệm Hiện nay, chi nhánh Hoàn Kiếm có nhiều loại hình tiết kiệm khác nhau phù hợp với nhu cầu của từng đối tượng khách hàng Tiết kiệm có kỳ hạn bao gồm: loại kỳ hạn 3 tháng, 6 tháng,
12 tháng , tiết kiệm không kỳ hạn, tiết kiệm tích lũy, tiết kiệm trả lãi trước
Bảng 2.1: Cơ cấu vốn huy động tại Ngân hàng Thương mại Cổ phần Quân Đội chi nhánh Hoàn Kiếm (Đơn vị: triệu đồng)
3 Phát hành các công cụ nợ
4 Tiền gửi của các Tổ chức tín dụng khác
5 Tiền gửi của các định chế tài chính
Nguồn: Bảng cân đối vốn kinh doanh tổng hợp năm 2008, 2009, 2010
Nguồn vốn huy động của chi nhánh Hoàn Kiếm tăng trưởng bền vững trong các năm vừa qua Năm 2008 tổng vốn huy động đạt hơn 922 tỷ đồng, đến năm 2009 đạt 1.365 tỷ đồng tăng 48% so với năm 2008 và đạt 120% kế hoạch năm Năm suất cao và nhiều giải thưởng hấp dẫn Sản phẩm này đã thu hút một nguồn vốn lớn từ cá nhân và tổ chức, góp phần gia tăng 23,1% vốn huy động so với đầu năm, vượt 17,4% kế hoạch năm Đặc biệt, đầu năm 2011 chi nhánh Hoàn Kiếm đã thu hút được 432 tỷ đồng tiền gửi đạt 209% so với kế hoạch đề ra với chương trình tiết kiệm “Du xuân cùng Ngân hàng Quân Đội”.
Cơ cấu huy động vốn cũng tăng trưởng theo chiều hướng tốt Vốn huy động từ các tổ chức kinh tế tăng trưởng ổn định, năm 2009 giảm không đáng kể so với năm 2008, năm 2010 đã tăng lên khá nhanh Đồng thời, Ngân hàng cũng đã thu hút được nguồn vốn ngày càng nhiều từ dân cư, tổng nguồn vốn huy động từ dân cư năm 2009 bằng số dư tiền gửi của nhiều năm trước Năm 2010 vốn huy động từ dân cư đạt 327,83 tỷ đồng, tăng 42% so với đầu năm
Hoạt động tín dụng trong nhiều năm qua vẫn chiếm một vị trí quan trọng, mang lại cho chi nhánh Hoàn Kiếm một nguồn thu thập đáng kể Mảng hoạt động luôn được Ngân hàng quan tâm, chú trọng đầu tư về thị trường sản phẩm và chất lượng kinh doanh Với chủ trương, nâng cao chất lượng tín dụng, cơ cấu lại danh mục nợ vay, đẩy mạnh hoạt động cho vay doanh nghiệp nhỏ và vừa và cho vay tiêu dùng Vì thế tổng dư nợ của Ngân hàng Thương mại Cổ phần Quân Đội chi nhánh Hoàn Kiếm tăng ổn định và chất lượng tín dụng luôn được đảm bảo.
Dư nợ cho vay năm 2008 tăng 42,49% so với năm 2007 Năm 2009, mặc dù tốc độ tăng trưởng dư nợ của cả hệ thống ngân hàng thấp nhưng tốc độ tăng trưởng dư nợ của chi nhánh Hoàn Kiếm vượt 8% so với kế hoạch và tăng 32% so với năm
2008 Với mục tiêu, nâng cao chất lượng, cơ cấu lại nợ vay, tổng dư nợ cho vay tính đến 31/12/2010 đạt 1509 tỷ đồng, tăng 13,97% so với đầu năm Nhiều khoản nợ quá hạn phát sinh được hạn chế, thu hồi được phần lớn nợ đọng năm trước và tỷ lệ trích lập dự phòng đạt trên 60% khoản nợ quá hạn
Bên cạnh cho vay, dịch vụ bảo lãnh cũng đóng góp nhiều lợi nhuân choNgân hàng Doanh số bảo lãnh tăng, đồng thời chất lượng bảo lãnh không ngừng được nâng cao, qua đó cho thấy việc kinh doanh thuận lợi Năm 2008, tổng giá trị bảo lãnh đạt 232,15 tỷ đồng tăng 31,78% so với năm 2007 Đến cuối năm 2009, tổng giá trị bảo lãnh đạt 244,93 tỷ đồng, tổng phí bảo lãnh thu được tăng đến 68,57% so với cùng kỳ năm ngoái Tổng phí bảo lãnh năm 2010 đạt 4,29 tỷ đồng tăng 45,26% so với năm 2009.
Bảng 2.2 : Tổng dư nợ và tỷ lệ nợ quá hạn của Ngân hàng Thương mại Cổ phần Quân Đội chi nhánh Hoàn Kiếm qua các năm (2008 - 2010)
Tổng dư nợ (tỷ đồng) 841 1132 1509
Tỷ lệ nợ quá hạn (%) 0,79 1,3 1.68
(Nguồn: Bảng công bố thông tin phát hành cổ phiếu - Báo cáo sao kê 2008, 2009 -
Báo cáo hoạt động năm 2010) 2.2.2.3 Hoạt động phi tín dụng
* Hoạt động thanh toán quốc tế, tài trợ xuất nhập khẩu
Ngân hàng Thương mại Cổ phần Quân Đội chi nhánh Hoàn Kiếm đã và đang cung cấp cho khách hàng những sản phẩm dịch vụ theo tiêu chuẩn quốc tế Các giao dịch thanh toán quốc tế như: thanh toán L/C, thanh toán TT, nhờ thu, chuyển tiền từ Việt Nam ra nước ngoài, từ nước ngoài về Việt Nam đều được thực hiện nhanh chóng, chính xác, an toàn và tuân thủ đúng tập quán quốc tế Đi đôi với việc tăng doanh thu, phí dịch vụ thanh toán quốc tế năm 2009 cũng đạt mức tăng trưởng tích cực, tăng 28,6% so với năm 2008 Tổng phí dịch vụ thanh toán xuất nhập khẩu đạt 3,7 tỷ đồng trong năm 2010, tăng 55% so với cùng kỳ năm trước Thể hiện việc sử dụng vốn cho vay của chi nhánh luôn được cân nhắc kỹ lưỡng và thường là các khoản cho vay có chất lượng Tỷ trọng thu nợ ngoại tệ chiếm tỷ trọng nhỏ, không đáng kể do ngân hàng đang dần dần tham gia vào lĩnh vực cho vay này khi trên địa bàn thủ phủ có xu hướng vay ngoại tệ Việc doanh số thu nợ trung dài hạn xuất hiện ít ỏi xuất phát từ các khoản cho vay trước đó nay tới hạn thu.
*Hoạt động kinh doanh thẻ
Năm 2009 sau 5 năm Ngân hàng Thương mại Cổ phần Quân Đội triển khai sản phẩm thẻ ATM Active Plus Đây là kết quả của sự hợp tác giữa Ngân hàng Quân Đội và Ngân hàng Ngoại Thương cùng 11 ngân hàng thành viên khác Việc triển khai sản phẩm thẻ đã tạo ra một kênh huy động vốn mới, nâng cao nhu cầu sử dụng dịch vụ ngân hàng của khách hàng Đặc biệt, sản phẩm thẻ góp phần quan trọng quảng bá hình ảnh, cũng như sự hoạt động mạnh mẽ của Ngân hàng Thương mại Cổ phần Quân Đội tới mọi tầng lớp dân cư.
Sản phẩm thẻ vào thời điểm này tuy không có gì mới nhưng đang có xu hướng phát triển tốt, nhu cầu sử dụng của khách hàng cao Khách hàng không những có thể rút tiền tại các máy ATM của liên minh thẻ do Ngân hàng Ngoại thương đứng đầu mà còn được cung cấp thêm một số dịch vụ khác như: chi trả lương qua tài khoản, liên kết các công ty để thanh toán các loại phí…
Nhờ vậy, sau 5 năm xuất hiện trên thị trường, sản phẩm thẻ ATM Active Plus của Ngân hàng Quân Đội đã được 53.633 khách hàng sử dụng, doanh số thanh toán thẻ đạt 191,3 tỷ đồng Mang lại nguồn thu đáng kể cho Ngân hàng Thương mại
Cổ phần Quân Đội chi nhánh Hoàn Kiếm nói riêng và hệ thống nói chung.
Giải pháp mở rộng hoạt động tín dụng đối với doanh nghiệp nhỏ và vừa tại Ngân hàng Thương mại Cổ phần chi nhánh Hoàn Kiếm
Định hướng hoạt động tín dụng đối với doanh nghiệp nhỏ và vừa
3.1.1 Định hướng phát triển doanh nghiệp nhỏ và vừa ở nước ta Đại hội Đảng lần thứ VI đã xác định đường lối đổi mới toàn diện, trong đó trọng tâm là đổi mới kinh tế, đã tạo điều kiện cho sự ra đời của hàng loạt cơ sở sản xuất kinh doanh nhỏ và vừa, góp phần tăng trưởng kinh tế, giải quyết công ăn việc làm tăng thu nhập cho người lao động.
Phát triển doanh nghiệp nhỏ và vừa là một nhiệm vụ quan trọng trong chiến lược phát triển kinh tế - xã hội Nhà nước khuyến khích và tạo thuận lợi cho doanh nghiệp nhỏ và vừa phát huy tính chủ động sáng tạo, nâng cao năng lực quản lý, phát triển khoa học - công nghệ và nguồn nhân lực, mở rộng liên kết với các loại hình doanh nghiệp khác, tăng hiệu quả kinh doanh và khả năng cạnh tranh trên thị trường, phát triển sản xuất, kinh doanh.
Xác định được vai trò tầm quan trọng, thực tế và tiềm năng phát triển của doanh nghiệp nhỏ và vừa, Nhà nước đã có những chương trình trợ giúp doanh nghiệp nhỏ và vừa theo từng thời kỳ tùy thuộc vào định hướng phát triển kinh tế xã hội, cũng như các ngành, địa phương cần khuyến khích.
Thông qua những biện pháp tài chính, tín dụng Chính phủ trợ giúp các doanh nghiệp nhỏ và vừa đầu tư trong một khoảng thời gian nhất định, đặc biệt là những doanh nghiệp hoạt động trong các ngành nghề truyền thống Chính phủ cũng khuyến khích các tổ chức tài chính, các nguồn lực trong xã hội góp vốn đầu tư vào các doanh nghiệp nhỏ và vừa
Doanh nghiệp nhỏ và vừa được tạo điều kiện thuận lợi, có mặt bằng sản xuất phù hợp, được hưởng các chính sách ưu đãi trong việc thuê đất, chuyển nhượng, thế chấp và các quyền khác về sử dụng đất đai theo quy định của pháp luật.
Chính phủ cũng tạo điều kiện cho các doanh nghiệp nhỏ và vừa: tiếp cận thông tin về thị trường, giá cả hàng hóa, mở rộng thị trường, tiêu thụ sản phẩm, thúc đẩy chuyển giao công nghệ, nâng cao năng lực cạnh tranh Các thông tin, tư vấn và đào tạo nguồn nhân lực đối với doanh nghiệp nhỏ và vừa cũng được Chính phủ quan tâm Bên cạnh đó, Nhà nước khuyến khích doanh nghiệp nhỏ và vừa tăng cường xuất khẩu Các chương trình trợ giúp xúc tiến xuất khẩu như trợ giúp một phần chi phí khảo sát, học tập, trao đổi hợp tác và tham dự hội chợ tìm hiểu thị trường nước ngoài, tham gia các chương trình xuất khẩu của Nhà nước
Chính phủ cũng quyết định thành lập các cơ quan thực hiện chức năng quản lý Nhà nước về xúc tiến phát triển doanh nghiệp nhỏ và vừa: Cục phát triển doanh nghiệp nhỏ và vừa, hội đồng khuyến phát triển doanh nghiệp nhỏ và vừa, trung tâm hỗ trợ kỹ thuật doanh nghiệp nhỏ và vừa Các tổ chức này có quyền hạn và nhiệm vụ cụ thể đáp ứng được yêu cầu đẩy mạnh hoạt động xúc tiến phát triển doanh nghiệp nhỏ và vừa trong tình hình mới Ngoài ra Nhà nước cũng xúc tiến doanh nghiệp nhỏ và vừa tại các địa phương, khuyến khích các tổ chức trợ giúp các doanh nghiệp nhỏ và vừa, tạo điều kiện để phát triển loại hình doanh nghiệp này
Bộ Kế hoạch và Đầu tư đã xây dựng kế hoạch phát triển doanh nghiệp nhỏ và vừa giai đoạn 2006-2010, đây cũng là một bộ phận cấu thành của kế hoạch phát triển kinh tế-xã hội 5 năm 2006-2010 của Chính Phủ Trên cơ sở đó, Cục Phát triển doanh nghiệp nhỏ và vừa đã xây dựng một kế hoạch hành động bao gồm các chương trình, biện pháp cụ thể, trong đó ưu tiên xóa bỏ những bất cập vướng mắc liên quan đến việc thành lập và hoạt động của doanh nghiệp và tạo môi trường thuận lợi cho sự lớn mạnh của khối doanh nghiệp nhỏ và vừa Mục tiêu của kế hoạch này là đến năm 2015, các doanh nghiệp nhỏ và vừa sẽ có 700.000 doanh nghiệp nhỏ và vừa, tạo thêm khoảng 2,5 triệu chỗ làm mới, và nâng mức thu nhập bình quân lên 1,8 tr.đ/người nâng cao khả năng cạnh tranh của doanh nghiệp nhở và vừa để tăng đóng góp cho GDP và tỉ lệ doanh nghiệp nhỏ và vừa trực tiếp tham gia xuất khẩu đạt từ 3% đến 6%.
3.1.2 Định hướng mở rộng hoạt động đối với doanh nghiệp nhỏ và vừa của Ngân hàng Thương mại Cổ phần Quân Đội chi nhánh Hoàn Kiếm
Nhận thức được xu thế phát triển của các doanh nghiệp nhỏ và vừa, Ngân hàng Thương mại Cổ phần Quân Đội chi nhánh Hoàn Kiếm đã chủ động đẩy mạnh cho vay các doanh nghiệp nhỏ và vừa thuộc mọi thành phần kinh tế Ngân hàng đã tăng cường hoạt động huy động vốn từ dân cư và các tổ chức trong và ngoài nước để hỗ trợ các doanh nghiệp nhỏ và vừa Ngân hàng cũng tạo nhiều điều kiện thuận lợi cho các doanh nghiệp tiếp cận được nguồn vốn thuận lợi với thủ tục cho vay đơn giản, hạn mức, lãi suất và thời hạn cho vay linh hoạt, phù hợp với nhu cầu của doanh nghiệp, thời gian xử lý hồ sơ nhanh Bên cạnh đó Ngân hàng Thương mại Cổ phần Quân Đội chi nhánh Hoàn Kiếm cũng thường xuyên tham gia các diễn đàn, hội thảo để cung cấp các thông tin về sản phẩm, dịch vụ đến khách hàng với phương châm “Sự thành công của doanh nghiệp là niềm tự hào của Ngân hàng chúng tôi” Ngân hàng cũng có các chính sách ưu đãi đối với doanh nghiệp có lịch sử quan hệ tốt và sử dụng thường xuyên các dịch vụ của chi nhánh
Trong chiến lược phát triển của Ngân hàng Thương mại Cổ phần Quân Đội chi nhánh Hoàn Kiếm giai đoạn 2009 -2010, với tầm nhìn phấn đấu trở thành một trong những chi nhánh ngân hàng đứng đầu hệ thống Ngân hàng Thương mại Cổ phần Quân Đội trong các mảng thị trường Giữ vững và khai thác hiệu quả mảng thị trường các doanh nghiệp truyền thống, và tập trung vào các lĩnh vực :
Phát triển một cách lựa chọn mảng thị trường các doanh nghiệp nhỏ và vừa
Tạo dựng một vị thế mạnh trong mảng thị trường tiêu dùng.
Mở rộng hoạt động kinh doanh vốn và ngoại hối.
Trong thời gian tới Ngân hàng Thương mại Cổ phần Quân Đội chi nhánh lưới hoạt động, đầu tư phát triển nguồn nhân lực đạt trình độ chuyên nghiệp cao,hiện đại hóa công nghệ và phát triển thêm nhiều dịch vụ ngân hàng mới đáp ứng nhu cầu của khách hàng Chất lượng hoạt động của các tổ chức trong toàn hệ thống được hoàn thiện và nâng cao, hình thành các khối nghiệp vụ theo hướng quản lý tập trung, đảm bảo hiệu quả.
Giải pháp mở rộng hoạt động tín dụng đối với doanh nghiệp nhỏ và vừa tại Ngân hàng Thương mại Cổ phần chi nhánh Hoàn Kiếm
3.2.1 Một số giải pháp chủ yếu
3.2.1.1 Xây dựng chính sách tín dụng phù hợp đối với doanh nghiệp nhỏ và vừa
Doanh nghiệp nhỏ và vừa có nhu cầu tín dụng, khả năng sinh lời và mức độ rủi ro khác với doanh nghiệp lớn, đồng thời có được những chính sách hỗ trợ khuyến khích của Chính phủ về nhiều mặt Mặt khác, dư nợ cho vay và số lượng doanh nghiệp nhỏ và vừa chiếm tỷ trọng ngày càng tăng trong hoạt động kinh doanh của chi nhánh Hoàn Kiếm Do đó, Ngân hàng cần xây dựng chính sách tín dụng cụ thể phù hợp đối với loại hình doanh nghiệp này
Thứ nhất: Các ngân hàng thương mại ở nước ta đều có hướng tập trung phát triển mảng thị trường doanh nghiệp nhỏ và vừa, vì thế tính cạnh tranh trong mảng thị trường này ngày càng lớn Vì vậy đối với Ngân hàng Quân Đội chi nhánh Hoàn Kiếm cần mở rộng phạm vi tài trợ ra mọi hoạt động sản xuất kinh doanh, trong đó ưu tiên những lĩnh vực có xu hướng phát triển tốt trên thị trường
Ngân hàng chủ động tìm kiếm những doanh nghiệp nhỏ và vừa đang họat động hiệu quả, phương án và dự án kinh doanh có tính khả thi, qua các mối quan hệ cá nhân, các hiệp hội doanh nghiệp nhỏ và vừa, các phương tiện thông tin…Khi tìm đến các doanh nghiệp nhỏ và vừa, phải nắm bắt rõ nhu cầu và mục đích kinh doanh, có những được chính sách marketing và chính sách ưu đãi phù hợp, thu hút được các doanh nghiệp quan tâm Đối với các chi nhánh khác, chi nhánh Hoàn Kiếm luôn có sự gắn kết chặt chẽ luôn tạo điều kiện giúp đỡ nhau, khách hàng mục tiêu là doanh nghiệp nhỏ và vừa, thì hoạt động tiếp thị, tìm kiếm khách hàng càng quan trọng Do đó, cán bộ ngân hàng phải có kế hoạch tiếp thị, gặp gỡ các doanh nghiệp nhỏ và vừa trên địa bàn thường xuyên, giới thiệu về các sản phẩm dịch vụ của Ngân hàng, tính cạnh tranh và các lợi ích đi kèm của sản phẩm dịch vụ đó Đối với chi nhánh cũ, đã có số lượng khách hàng nhất định, cần tăng cường mối quan hệ giữa ngân hàng và khách hàng thông qua các tiếp xúc, trao đổi những thông tin mà hai bên quan tâm Qua đó, có những hiểu biết rõ hơn về doanh nghiệp, tình hình hoạt động kinh doanh, các nhu cầu mới phát sinh, những thuận lợi và khó khăn trong quá trình họat động để có được những giải pháp kịp thời giúp đỡ doanh nghiệp
Thứ hai: Ngân hàng nên có cơ chế lãi suất và phí suất tín dụng linh hoạt Lãi suất tín dụng tại Ngân hàng Thương mại Cổ phần Quân Đội chưa thực sự hấp dẫn đối với các doanh nghiệp nhỏ và vừa Ngân hàng Thương mại Cổ phần Quân Đội cần căn cứ vào đặc điểm của từng loại tín dụng, phân chia thành các loại lãi suất khác nhau đảm bảo tính cạnh tranh của lãi suất trên thị trường cũng như khả năng sinh lời Tùy thuộc vào đối tượng khách hàng, đối tượng vay khác nhau, Ngân hàng có thể cho phép cán bộ tín dụng điều chỉnh lãi suất trong một giới hạn nhất định, và đưa ra những hình thức lãi suất khác nhau để khách hàng lựa chọn Đối với doanh nghiệp có mối quan hệ lâu dài có uy tín và doanh nghiệp mới thiết lập quan hệ có thể dùng chính sách lãi suất ưu đãi để thu hút và duy trì quan hệ với Ngân hàng.
Thứ ba: Nhu cầu tín dụng trung và dài hạn của doanh nghiệp nhỏ và vừa ngày càng tăng cùng với nhu cầu đầu tư mở rộng hoạt động sản xuất kinh doanh. Lúc này, tăng cường tài trợ tín dụng trung và dài hạn đối với các doanh nghiệp nhỏ và vừa là cần thiết Hàng năm, Ngân hàng cần xác định tỷ lệ dư nợ tín dụng trung và dài hạn nhất định trong tổng dư nợ tín dụng Hiện nay, điều kiện thu hút nguồn trung và dài hạn còn gặp nhiều khó khăn, ảnh hưởng đến khả năng cho vay trung và dài hạn nói chung của các ngân hàng thương mại Việt Nam Để đảm bảo nguồn cho vay trung và dài hạn thì Ngân hàng Thương mại Cổ phần Quân Đội phải tăng cường huy động nguồn vốn trung và dài hạn từ các tổ chức, dân cư qua chương trình huy động với lãi suất ưu đãi, lợi ích càng tăng khi kỳ hạn và nguồn tiền gửi càng cao.
Thứ tư: Áp dụng linh hoạt các quy định về tài sản đảm bảo Không chỉ tập trung vào các bất động sản, hàng hóa trong kho mà có thể chấp nhận rộng hơn hợp đồng chi trả của người thứ ba, số dư bù, bảo lãnh của người thứ ba Đối với những khách hàng đã xây dựng được thương hiệu mạnh, có vị thế trên thị trường thì Ngân hàng tăng cường cho vay tín chấp.
Tỷ lệ phần trăm cho vay trên tài sản đảm bảo cũng thay đổi tùy thuộc vào tính thanh khoản, tính thị trường…nhưng cũng cần tính đến bản thân khách hàng về phương án sản xuất kinh doanh, dự án đầu tư, ý chí trả nợ…Khi tính toán giá trị tài sản đảm bảo, Ngân hàng áp dụng linh hoạt khung giá của Nhà nước, có sự điều chỉnh của giá cả thị trường phù hợp
Ngân hàng Quân Đội cũng xem xét đưa hợp đồng bảo hiểm nhân thọ vào danh mục tài sản đảm bảo Các hợp đồng bảo hiểm nhân thọ làm tài sản đảm bảo tiền vay có nhiều thuận lợi mà Ngân hàng cần khai thác Hiện tại các hợp đồng bảo hiểm nhân thọ rất phong phú, ngày càng phổ biến trên thị trường Việt Nam Hầu hết các hợp đồng bảo hiểm nhân thọ đều có giá trị xác định, Ngân hàng chỉ căn cứ giá trị hoàn lại của hợp đồng, không cần định giá khi nhận làm đảm bảo Giá trị giải ước của hợp đồng bảo hiểm không những ổn định mà còn tăng thêm theo thời gian khác với những tài sản đảm bảo khác giá trị thường xuyên thay đổi, có thể suy giảm theo thời gian Trong khi ngân hàng xử lý thu hồi nợ với các hợp đồng bảo hiểm khá đơn giản, chỉ cần giao nộp các hợp đồng gốc cho công ty bảo hiểm sẽ được nhận lại toàn bộ giá trị giải ước đã cam kết Các hợp đồng bảo hiểm nhân thọ phải được công ty bảo hiểm có uy tín phát hành, có giá trị giải ướ, thuộc sở hữu của người vay, người có trách nhiệm đối với khoản vay hoặc người bảo lãnh Với việc chấp nhận hợp đồng bảo hiểm nhân thọ làm giá trị tài sản đảm bảo rất phù hợp, thu hút và mở rộng các doanh nghiệp nhỏ và vừa nhất là đối với những doanh nghiệp thuộc sở hữu cá nhân tiếp cận vốn Ngân hàng, giúp Ngân hàng Quân Đội đa dạng hóa các loại tài sản đảm bảo, hạn chế rủi ro.
Ngoài những giải pháp trên, Ngân hàng cần đơn giản hóa thủ tục cho vay và tăng thời gian xử lý hồ sơ Khi doanh nghiệp có nhu cầu vay vốn, cán bộ ngân hàng cần hướng dẫn cụ thể, chi tiết và đầy đủ các hồ sơ cần thiết, giảm thiểu thời gian và số lần giao dịch giữa doanh nghiệp và cán bộ ngân hàng
3.2.1.2 Nâng cao chất lượng tín dụng đối với doanh nghiệp nhỏ và vừa
Trong hoạt động tín dụng, Ngân hàng Thương mại Cổ phần Quân Đội đã xác định mở rộng tín dụng phải gắn liền với nâng cao chất lượng tín dụng Để nâng cao chất lượng tín dụng, trước hết các bộ phận liên quan (bộ phận kinh doanh, bộ phận kế toán, bộ phận thẩm định, bộ phận quản lý tín dụng…) cần tuân thủ lưu đồ tác nghiệp tín dụng qua các bước: từ tiếp xúc khách hàng; thẩm định; trình duyệt hồ sơ vay vốn; lập đàm phán ký kết các hợp đồng; giải ngân; giám sát theo dõi khoản vay, thu nợ và xử lý các vấn đề phát sinh; tất toán khế ước, thanh lý hợp đồng, lưu giữ hồ sơ Chức năng, nhiệm vụ của các bộ phận: bán hàng, thẩm định, hỗ trợ bán hàng trong mô hình tín dụng sớm được tách biệt, rõ ràng hơn.
Một trong những bước quan trọng nhất trong quy trình tín dụng ảnh hưởng lớn đến chất lượng tín dụng mà Ngân hàng Thương mại Cổ phần Quân Đội cần quan tâm là bước thẩm định khách hàng
* Thẩm định tình hình tài chính:
Khi phân tích tình hình tài chính, cán bộ tín dụng phải xem xét tỉ mỉ và hệ thống các báo cáo tài chính ít nhất hai năm liên tục gần nhất kể từ thời điểm xin cấp tín dụng (trừ những khách hàng mới thành lập) Thông qua các báo cáo tài chính của khách hàng, Ngân hàng tiến hành tính toán các chỉ tiêu chủ yếu, phân tích các chỉ tiêu để đưa ra những nhận định cụ thể về tình hình tài chính Để có được những kết luận chính xác về tình hình tài chính doanh nghiệp, Ngân hàng Thương mại Cổ phần Quân Đội có thể sử dụng nhiều phương pháp khác nhau để phân tích: phương pháp so sánh, phương pháp Dupont, phương pháp tỉ lệ
Các chỉ tiêu phân tích chủ yếu mà Ngân hàng vẫn dùng là: khả năng thanh toán, khả năng cân đối vốn, khả năng hoạt động, khả năng sinh lãi Cần có các chỉ tiêu của ngành, các doanh nghiệp hoạt động trong cùng lĩnh vực với doanh nghiệp vay vốn để làm cơ sở so sánh Trong quá trình phân tích tài chính, tùy thuộc vào từng trường hợp cụ thể mà Ngân hàng chú trọng phân tích chỉ tiêu này hay chỉ tiêu khác để có những đánh giá chính xác nhất về tình hình tài chính Chẳng hạn:
+ Đối với khách hàng mới và khách hàng xin cấp hạn mức tín dụng thì phải phân tích đầy đủ các chỉ tiêu tài chính Khi có hạn mức phê duyệt thường kỳ phải cập nhật tình hình tài chính đến thời điểm gần nhất với những thông tin thay đổi như doanh thu, lợi nhuận, nợ vay các ngân hàng tại thời điểm vay vốn…
+ Đối với khách hàng đã có quan hệ tín dụng nhiều lần hoặc đang có hạn mức tín dụng thì những lần tiếp theo chủ cập nhật những chỉ tiêu về doanh thu, khoản phải thu, phải trả, hàng tồn kho và phân tích chi tiết các chỉ tiêu này phù hợp với phương án sản xuấ kinh doanh
Một số kiến nghị
3.3.1.1 Tăng cường chức năng quản lý, hỗ trợ doanh nghiệp nhỏ và vừa
Chức năng quản lý Nhà nước đối với doanh nghiệp nhỏ và vừa chủ yếu được thực hiện ở tầm vĩ mô: xây dựng những vấn đề về chiến lược phát triển, ban hành các chính sách kinh tế và cơ chế quản lý nhằm khuyến khích hỗ trợ các doanh nghiệp nhỏ và vừa, tạo khuôn khổ pháp lý cho doanh nghiệp nhỏ và vừa hoạt động thuận lợi Nhà nước đã có những chính sách khuyến khích phát triển doanh nghiệp nhỏ và vừa thông qua Nghị định 90/CP nhưng chưa xây dựng được kế hoạch, chiến lược cụ thể phù hợp với mục tiêu phát triển trong từng giai đoạn, từng ngành, lĩnh vực, từng vùng
Nhà nước phải tạo sân chơi bình đẳng cho mọi thành phần kinh tế, trong đó xem xét đến chính sách thuế đối với doanh nghiệp nhỏ và vừa Mức độ ưu đãi thuế đối với doanh nghiệp nhỏ và vừa cần tăng lên nhất là những doanh nghiệp mới thành lập, doanh nghiệp xuất khẩu, doanh nghiệp đang đầu tư công nghệ hiện đại, đầu tư vào các dự án sản xuất sản phẩm mới Tiếp tục cải cách hành chính về hệ thống thuế nói chung theo hướng cụ thể, đơn giản, dễ hiểu, dễ thi hành.
Cần ban hành, hướng dẫn và tổ chức thực hiện các quy chế về đào tạo, bồi dưỡng đội ngũ cán bộ quản, tổ chức cung cấp thông tin trong và ngoài nước ảnh hưởng đến hoạt động của doanh nghiệp nhỏ và vừa Các trung tâm hỗ trợ, các hiệp hội doanh nghiệp nhỏ và vừa trong các địa phương, ngành nghề cần được xây dựng và hoạt động hiệu quả Đây là đầu mối và là cầu nối để cung cấp, tiếp nhận thông tin từ cơ quan quản lý Nhà nước, các nguồn hỗ trợ từ bên ngoài và phân phối cho các doanh nghiệp nhỏ và vừa trung thực, công bằng, đạt hiệu quả tối đa.
Thúc đẩy hoạt động của quỹ bảo lãnh tín dụng doanh nghiệp nhỏ và vừa, hỗ trợ các doanh nghiệp nhỏ và vừa có điều kiện tiếp cận nguồn vốn ngân hàng Nguồn vốn của Quỹ cần được huy động rộng rãi không chỉ dựa vào vốn của các hiệp hội, ngân sách địa phương Nhà nước có những biện pháp cụ thể, khuyến khích các ngân hàng thương mại tham gia góp vốn theo thông tư 01/2006/TT-NHNN Bên cạnh đó, huy động thêm các nguồn vốn từ các tổ chức quốc tế trợ giúp doanh nghiệp nhỏ và vừa phát triển: Quỹ viện trợ chính thức ODA, Ngân hàng thể giới (WB), Quỹ tiền tệ thế giới (IMF),…
3.3.1.2 Hoàn thiện một số chính sách ảnh hưởng đến hoạt động tín dụng
Chính phủ cần chỉ đạo các bộ, ngành khẩn trương rà soát thống nhất hóa các văn bản hiện hành về cơ chế cho vay, bảo đảm tiền vay, giao dịch bảo đảm, cơ chế xử lý nợ, mua bán nợ thế chấp Đối với văn bản liên quan đến bảo đảm tiền vay cần phải sửa đổi một số điều phù hợp hơn với quy định mới của Luật đất đai 2008 vàNghị định 181/2009/NĐ-CP về thi hành Luật đất đai vì hầu hết tài sản đảm bảo của ngân hàng hiện nay là tài sản trên đất và quyến sử dụng đất, tạo điều kiện cho các tổ
Chính phủ cần quy định cụ thể về hình thức tín chấp, bảo lãnh, khuyến khích các địa phương, hiệp hội bảo lãnh cho các doanh nghiệp nhỏ và vừa vay vốn Đối tượng được vay vốn không có tài sản đảm bảo của tổ chức tín dụng cũng cần được mở rộng Đơn giản hóa và chuyên môn hóa các thủ tục công chứng, đăng ký giao dịch đảm bảo Cơ quan công chứng có thể tách riêng một bộ phận phục vụ công chứng các giấy tờ liên quan đến thế chấp, cần cố tài sản cho các ngân hàng Hoạt động của cơ quan đăng ký giao dịch bảo đảm cần được đẩy mạnh, trở thành một cơ quan cung cấp đầy đủ, chính xác các thông tin liên quan đến các tài sản thế chấp, cầm cố của các doanh nghiệp cũng như cá nhân vay vốn
Số lượng nợ đọng trong lĩnh vực đầu tư xây dựng cơ bản số lượng nợ đọng rất lớn, ảnh hưởng đến tâm lý cho vay của các ngân hàng Chính phủ sớm ban hành những quy định thể chế về pháp lý đối với lĩnh vực này Trong đó, quy định rõ trách nhiệm của các chủ đầu tư, người quyết định đầu tư phê duyệt dự án Kiểm soát hoạt động các dự án chặt chẽ hơn, đảm bảo đủ vốn mới thực hiện dự án, tránh đầu tư tràn lan, kém hiệu quả
3.3.2 Đối với Ngân hàng Nhà nước
3.3.2.1 Nâng cao chất lượng hệ thống thông tin tín dụng
Hệ thống thông tin tín dụng hình thành và phát triển là tất yếu khách quan phù hợp với tiến trình phát triển và đáp ứng đòi hỏi của hoạt động tiền tiền tệ nói chung và tín dụng nói riêng trong nền kinh tế thị trường Hệ thống thông tin tín dụng góp phần giảm sự không cân xứng về thông tin giữa người vay và người cho vay, cho phép người cho vay đánh giá rủi ro chính xác hơn, nâng cao hiệu quả hoạt động tín dụng Đặc biệt, với hệ thống thông tin này giứp các tổ chức tín dụng mở rộng tín dụng đến doanh nghiệp nhỏ và vừa nhờ việc ngăn chặn những khách hàng xấu, giúp các khách hàng tốt tiếp cận tiếp cận nguồn vốn tín dụng ngân hàng với chi phí thấp do giảm chi phí điều tra thông tin.
Hệ thống thông tin tín dụng ngân hàng Việt Nam mà nòng cốt là trung tâm thông tin tín dụng (CIC) đã hoạt động khá hiệu quả, thu thập được tương đối đầy đủ giúp Ngân hàng Nhà nước quản lý các tổ chức tín dụng…Để nâng cao năng lực quản lý rủi ro, cũng như mở rộng hoạt động tín dụng doanh nghiệp nhỏ và vừa, thì cần thúc đẩy tiếp tục hoàn thiện và phát triển hơn nữa hoạt động của hệ thống thông tin tín dụng
Ngân hàng Nhà nước cần có quy định đối với các tổ chức tín dụng về việc báo cáo và khai thác thông tin tín dụng từ trung tâm thông tin tín dụng (CIC) Khi xét cấp tín dụng đối với khách hàng, đặc biệt là đối với doanh nghiệp, tổ chức tín dụng phải khai báo ngay và sử dụng báo cáo của trung tâm thông tin tín dụng như một tài liệu bắt buộc trong quá trình thẩm định.
Trung tâm thông tin tín dụng cũng cần nhanh chóng củng cố cán bộ, áp dụng công nghệ mới, hiện đại hóa và tự động hóa các công đoạn để đẩy mạnh việc thu thập, xử lý, và cung cấp thông tin đáp ứng kịp thời nhu cầu của các tổ chức tín dụng Bên cạnh đó, trung tâm cũng nên đi sâu, phân tích, đánh giá, kịp thời dự báo, cảnh báo nhằm hạn chế rủi ro tín dụng, cung cấp nhiều sản phẩm thông tin tín dụng.
3.3.2.2 Tăng cường thanh tra, kiểm tra hoạt động tín dụng tại các ngân hàng thương mại
Ngân hàng Nhà nước là cơ quan chủ quản, trực tiếp phụ trách chỉ đạo hoạt động của các ngân hàng thương mại Hoạt động thanh tra, kiểm soát hoạt động tín dụng đối với các ngân hàng cần được thực hiện chặt chẽ thường xuyên đặc biệt là chất lượng danh mục cho vay nghiêm túc sẽ hạn chế, phòng ngừa rủi ro tín dụng xảy ra ảnh hưởng tiêu cực đến toàn bộ hoạt động của nền kinh tế.
Ngân hàng Nhà nước phải quản lý tốc độ tăng trưởng tín dụng Tốc độ tăng trưởng tín dụng của các ngân hàng phải đi kèm với chất lượng tín dụng Xem xét kiểm tra việc thực hiện quy chế cho vay, quy chế bảo lãnh, các quy trình tín dụng,cũng như hồ sơ tín dụng tại các ngân hàng thương mại có thực hiện đúng pháp luật đảm bảo các nguyên tắc tín dụng hay không? Đối với các lĩnh vực có nhiều biến động, tiềm ẩn nhiều rủi ro cần có biện pháp hạn chế tốc độ tăng trưởng tín dụng.Yêu cầu các ngân hàng thương mại thường xuyên ra soát, đánh giá chất lượng tín dụng đối với các khoản tín dụng đặc biệt là những khoản tín dụng có rủi ro cao để có biện pháp thích hợp để xử lý, thu hồi nợ vay đúng hạn
Hiện nay, Ngân hàng Nhà nước cần chú ý đến các khoản cho vay bất động sản Trong thời gian qua, số vốn và dự án cho vay bất động sản tăng, chiếm tỷ trọng khá lớn trong tổng dư nợ cho vay trung và dài hạn của các ngân hàng thương mại. Ngân hàng Nhà nước cần có những biện pháp kiểm soát, cảnh báo các ngân hàng thương mại đối với các khoản vay này, vì thị trường nhà đất chưa ổn định, giá trị đảm bảo chủ yếu là quyền sử dụng đất và tài sản hình thành trên đất tiềm ẩn rủi ro tín dụng rất lớn
Hoạt động thanh tra, giám sát ngân hàng phải được cải thiện cả về nội dung và chất lượng Không ngừng hoàn hoàn thiện và đổi mới phương pháp kiểm tra, áp dụng linh hoạt các biện pháp, kiểm tra tùy thuộc và từng thời điểm, từng đối tượng và mục đích kiểm tra Hoạt động này phải đảm bảo khả năng kiểm soát toàn bộ thị trường tiền tệ, phát hiện, ngăn ngừa và chấn chỉnh những sai sót, vướng mắc trong quá trình thực hiện nghiệp vụ tín dụng của các ngân hàng.