Nang cao chat luong tin dung trung dai han tai so 70395

Chuyên đề thực tập tốt nghiệp LỜI MỞ ĐẦU Đất nước ta trình hội nhập khu vực quốc tế, thay đổi hồn thiện tiêu chuẩn lĩnh vực kinh tế cần thiết Sau 30 năm xây dựng phát triển, sở hạ tầng nước ta được nâng cao nhiều nhiên so với khu vực chưa đạt mặt chung Điều kiện sở vật chất khoa học công nghệ yếu, chưa đáp ứng yêu cầu kinh tế đại Để khắc phục điều cần nhiều cố gắng, nỗ lực chung tay xây dựng thành phần kinh tế Thực cơng nghiệp hóa, đại hóa q trình chuyển đổi từ nước sản xuất nhỏ, cơng nghiệp lạc hậu, suất lao động thấp thành nước có cấu cơng - nơng nghiệp - dịch vụ đại, khoa học - công nghệ tiên tiến suất lao động cao ngành, lĩnh vực kinh tế quốc dân Để xây dựng sở hạ tầng đại, trang bị công nghệ kỹ thuật tiên tiến, phải có nguồn vốn đầu tư lớn chủ yếu nguồn vốn trung dài hạn Tuy nhiên nhiều nguyên nhân khách quan chủ quan, nguồn vốn chưa sử dụng cách có hiệu quả, gây lãng phí Mặt khác tham gia hội nhập với quốc tế tiêu chuẩn kinh tế khắt khe, có tiều chuẩn tín dụng Xuất phát từ vấn đề nêu trên, sau thời gian thực tập, tìm hiểu thực tế Sở giao dịch Ngân hàng Đầu tư Phát triển Việt Nam, em mạnh dạn lựa chọn đề tài: “ Nâng cao chất lượng tín dụng trung dài hạn Sở giao dịch Ngân hàng Đầu tư Phát triển Việt Nam ” Mục đích nghiên cứu nhằm hệ thống hố lý luận cơng tác tín dụng trung dài hạn, đánh giá chất lượng tín dụng trung dài hạn Sở giao dịch Ngân hàng Đầu tư Phát triển Việt Nam nhằm rút kết Đàm Văn Đồng -1- Lớp Ngân hàng 44A Chuyên đề thực tập tốt nghiệp quả, hạn chế nguyên nhân, từ đưa số giải pháp đề xuất nhằm hoàn thiện nghiệp vụ tín dụng trung dài hạn NHTM nói chung Sở giao dịch Ngân hàng Đầu tư Phát triển Việt Nam nói riêng phạm vi kiến thức em vấn đề nghiên cứu Kết cấu chuyên đề gồm chương: Chương I: Chất lượng tín dụng trung dài hạn NHTM Chương II: Thực trạng chất lượng Sở giao dịch Ngân hàng Đầu tư Phát triển Việt Nam Chương III: Giải pháp nâng cao chất lượng tín dụng trung dài hạn Sở giao dịch Ngân hàng Đầu tư Phát triển Việt Nam Do hạn chế mặt thời gian kinh nghiệm công việc thực tế, chun đề em khơng tránh khỏi có thiếu sót Em mong nhận góp ý thầy cô bạn bè để chuyên đề em hoàn thiện Em xin chân thành cảm ơn giúp đợ nhiệt tình anh chị phịng tín dụng 2- Sở giao dịch Ngân hàng Đầu tư Phát triển Việt Nam bảo tận tình giáo Hồng Lan Hương Đàm Văn Đồng -2- Lớp Ngân hàng 44A Chuyên đề thực tập tốt nghiệp CHƯƠNG I: CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG TRUNG DÀI HẠN CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI Tín dụng trung dài hạn ngân hàng thương mại: 1.1 Khái niệm tín dụng trung dài hạn: Có nhiều định nghĩa tín dụng, nhiên khuôn khổ đề tài xem xét gắn tín dụng với chủ thể ngân hàng Tín dụng quan hệ vay mượn hay sử dụng vốn lẫn dựa nguyên tắc hoàn trả tin tưởng, gắn với chủ thể định ngân hàng bao hàm nghĩa quan hệ vay mượn bên ngân hàng bên chủ thể kinh tế khác tổ chức kinh tế khác tổ chức kinh tế, xã hội, trị, tầng lớp dân cư… dựa số nguyên tắc định Trong quan hệ vay mượn phải đảm bảo lợi ích bên, phải tuân thủ nguyên tắc tín dụng: * Khách hàng phải cam kết hoàn trả gốc lãi thời gian định thỏa thuận với ngân hàng, điều ảnh hưởng tới tồn phát triển ngân hàng * Khách hàng phải cam kết sử dụng tín dụng theo mục đích thoả thuận với ngân hàng, tất nhiên mục đích không trái với quy định pháp luật quy định Ngân hàng trung ương * Ngân hàng tài trợ dựa phương án có hiệu (việc xác định hiệu dự án dựa công tác thẩm định dự án nhân viên tín dụng) Tín dụng ngân hàng phân loại theo nhiều hình thức khác nhau, nhiên xem xét cách phân loại dựa theo thời gian, tín dụng gồm tín dụng ngắn hạn, tín dụng trung dài hạn Trong khuôn khổ đề tài này, sâu vào tín dụng trung dài hạn Đàm Văn Đồng -3- Lớp Ngân hàng 44A Chuyên đề thực tập tốt nghiệp Tín dụng trung dài hạn khoản cho vay ngân hàng có thời h ạn năm không dài thời gian khấu hao cần thiết tài sản hình thành vốn vay 2.2.Các hình thức tín dụng trung dài hạn 2.2.1.Mua trái phiếu Các ngân hàng mua trái phiếu trung dài hạn doanh nghiệp nhằm tài trợ cho trình hình thành tài sản cố định Khi mua ngân hàng tính tốn hết tiêu nhằm thu lợi nhuận sau như: kì hạn, khả chuyển đổi trái phiếu,lãi suất trái phiếu tình hình kinh doanh doanh nghiệp.Tuy nhiên doanh nghiệp lớn có uy tín cao dụng hình thức này, trái phiếu cơng ty chứa đựng rủi ro cao hình thức tín dụng khác, thời gian dài thay đổi mạnh kinh tế 2.2.2 Cho vay theo dự án Đây hình thức cấp tín dụng ngân hàng đánh giá tính hiệu tính khả thi dự án Khi đến ngân hàng vay tiền, người vay phải xây dựng dự án, thể mục đích kế hoạch đầu tư q trình thực dự án; phía ngân hàng dựa phân tích thẩm định dự án ngân hàng định phần vốn cho vay xác định khả trả nợ doanh nghiệp từ đưa sách phù hợp tạo thuận lợi cho khách hàng ngân hàng Các tiêu xây dựng dựa công tác thẩm định phân tích tín dụng, hoạt động phải tuân theo quy định nghiệp vụ chặt chẽ ảnh hưởng tới thu hồi lại vốn ngân hàng 2.2.3.Cho vay tiêu dùng: Nhu cầu hàng tiêu dùng lâu bền nhà cửa, phương tiện lại, trang thiết bị nội ngoại thất… ngày gia tăng, đại đa số phận người tiêu dùng có khoản tiền lớn để mua sắm không để dành Đàm Văn Đồng -4- Lớp Ngân hàng 44A Chuyên đề thực tập tốt nghiệp hay tiết kiệm từ trước, họ có nguồn thu nhập đặn ổn định Ngân hàng cho vay thu nợ hàng kì dựa thu nhập người tiêu dùng có nhu cầu vay Việc có tính tích cực với hai phía ngân hàng người tiêu dùng Đối với ngân hàng mở rộng cho vay tiêu dùng để tăng thu nhập trước cạnh tranh gay gắt từ tổ chức tài kinh tế, với người tiêu dùng giúp họ nâng cao mức sống, tăng khả đào tạo giúp họ tích cực cơng việc tìm kiếm cơng việc có mức thu nhập cao Trong hình thức tín dụng phương thức trả nợ thường trả theo niên kim cố định, hàng tháng người vay hoàn trả phần gốc lãi, hình thức trả nợ cụ thể thơng qua thoả thuận ngân hàng người vay; khách hang trả qua tài khỏan tiền lương hay tự mang tiền đến ngân hàng để trả 2.3.Đặc điểm tín dụng trung dài hạn: 2.3.1.Mục đích vay vốn Tín dụng trung dài hạn xuất phát từ nhu cầu mua sắm trang thiết bị, xây dựng sửa chữa lại sở hạ tầng cá nhân hay tổ chức… nhằm phát triển sản xuất kinh doanh Trong kinh tế đại ngày nay, khoa học công nghệ phát triển vũ bão, doanh nghiệp phải tự đổi mình, áp dụng cơng nghệ tiên tiến vào sản xuất tồn phát triển Để làm điều cần có nguồn vốn lớn Trong điều kiện q trình cổ phần hố doanh nghiệp giai đoạn triển khai, đường tăng cường vốn qua phát hành cổ phiếu khó thực hiện, nguồn vốn vay tín dụng trung dài hạn ngân hàng cần thiết Ngoài vốn trung dài hạn sử dụng để bù đắp cho lượng vốn lưu động doanh nghiệp cần thiết Đàm Văn Đồng -5- Lớp Ngân hàng 44A Chuyên đề thực tập tốt nghiệp 2.3.2.Rủi ro lãi suất Do tín dụng trung dài hạn có thời hạn tương đối dài nên chứa đựng nhiều rủi ro, kinh tế đại với nhiều biến động khó dự báo trước làm ảnh hưởng đến sản xuất kinh doanh doanh nghiệp làm ảnh hưởng đến khả trả nợ khoản tín dụng trung dài hạn Thời gian dài rủi ro lớn Chính ngân hàng thường u cầu khách hàng phải có tài sản đảm bảo cho khoản tín dụng trung dài hạn, tài sản góp phần làm giảm bớt rủi ro cho ngân hàng Theo nguyên tắc đánh đổi, rủi ro lớn lãi suất cao nên lãi suất tín dụng trung dài hạn thường cao so với khoản tín dụng ngắn hạn để bù đắp lại tổn thất rủi ro xảy Tuy nhiên lãi suất điều chỉnh lại tuỳ theo tình hình kinh tế thời kỳ nhằm đảm bảo lợi ích ngân hàng khách hàng 2.3.3.Nguồn vốn cho vay Do đặc điểm vòng quay yếu tố khoản vay nên cho vay ngân hàng thường tuân theo nguyên tắc: dùng vốn ngắn hạn vay ngắn hạn, vốn trung dài hạn vay trung dài hạn Tuy nhiên điều kiện cho phép ngân hàng sử dụng vốn ngắn hạn vay trung dài hạn; ngân hàng phải dự tính khả khoản vay thời gian tới, đảm bảo khả chi trả Các nguồn vốn ngân hàng thường sử dụng vay trung dài hạn gồm: vốn tự có, vốn huy động trung dài hạn phần nguồn vốn ngắn hạn sử dụng vay trung dài hạn  Vốn tự có: Đây vốn chủ sở hữu mà ngân hàng phải có để hoạt động Nó hình thành từ đầu bổ sung từ lợi nhuận để lại hàng năm Đây nguồn chủ yếu để hình thành nên trang thiết bị, nhà cửa cho ngân hàng sở quan trọng công tác huy động vốn ngân hàng Đàm Văn Đồng -6- Lớp Ngân hàng 44A Chuyên đề thực tập tốt nghiệp Vì theo quy định lượng vốn mà ngân hàng huy động không vượt tỷ lệ cho phép so với vốn tự có nhằm đảm bảo tính khoản cho ngân hàng, tránh khả không trả nợ ngân hàng Mặt khác vốn tự có nhiều ngân hàng tạo uy tín khách hàng sử dụng để toán cho khách hàng điều kiện ngân hàng khả khoản Một phần vốn tự có sử dụng vay trung dài hạn nhằm tránh lãng phí vốn tạo lợi nhuận cho ngân hàng  Nguồn vốn huy động trung dài hạn: Các doanh nghiệp, tổ chức xã hội thường có khoản thu nhập nhàn rỗi khoản phải trả chưa đến kỳ hạn Để kiếm thêm lợi nhuận khoản tiền gửi vào ngân hàng hình thành nên tiền gửi có kỳ hạn doanh nghiệp, tổ chức xã hội Những khoản tiền dùng vay trung dài hạn, số đặc trưng nên ngân hàng thường dùng vay trung dài hạn, mà chủ yếu dùng cho vay ngắn hạn Đây khoản tiền lớn nên rút có ảnh hưởng lớn tới cấu nguồn vốn Những khoản mang tính chất “tạm thời nhàn rỗi” nên thời hạn không dài, từ 1-2 năm trở lại Khi đáo hạn, số tiền rút lớn, ảnh hưởng tới khả khoản ngân hàng, khoản cho vay trung dài hạn từ nguồn chưa đến kỳ thu nợ Do ngân hàng lựa chọn giải pháp cho vay ngắn hạn để vừa quay vịng đồng vốn, vừa đảm bảo tính khoản, an toàn cho ngân hàng Một nguồn huy động vốn quan trọng ngân hàng, khoản tiền gửi tiết kiệm dân cư Hầu hết người dân gửi tiền vào ngân hàng mục đích an tồn đặt lên hàng đầu, sau đến yếu tố lợi nhuận nên thời hạn dài, từ đến năm Đây nguồn vốn quan trọng chủ yếu ngân hàng sử dụng vay trung dài hạn Các ngân hàng tạo ưu đãi để khuyến khích người dân gửi tiền tiết kiệm Đàm Văn Đồng -7- Lớp Ngân hàng 44A Chuyên đề thực tập tốt nghiệp Trong trường hợp cần số lượng vốn lớn vay dự án, ngân hàng phát hành trái phiếu ngân hàng với thời hạn tương đối dài (thường năm) để huy động vốn Giải pháp ngân hàng sử dụng cần thiết, lãi suất trái phiếu cao (nhằm thu hút người mua trái phiếu nhanh), trở thành nợ lớn cho ngân hàng  Nguồn vốn ngắn hạn sử dụng vay trung dài hạn: Những nguồn vốn ngắn hạn thường có vịng quay nhanh khơng trùng khớp yếu tố: số lượng,lãi suất, thời hạn… vay Chính ln có lượng vốn ngắn hạn dơi Trong nguồn vốn trung dài hạn ngân hàng huy động không đủ đáp ứng cho nhu cầu cho vay trung dài hạn Ngân hàng sử dụng nguồn vốn ngắn hạn dôi vay trung dài hạn Tuy nhiên ngân hàng phải tính tốn tỷ lệ nguồn vốn ngắn hạn mức nhỏ để đảm bảo an tồn cho ngân hàng 3.Chất lượng tín dụng trung dài hạn 3.1.Khái niệm chất lượng tín dụng trung dài hạn Trong kinh tế chất lượng yếu tố quan trọng sản phẩm vật chất hay sản phẩm dịch vụ bên cạnh yếu tố giá cả, định thành cơng doanh nghiệp Do doanh nghiệp khơng cạnh tranh yếu tố phải nâng cao chất lượng sản phẩm để thu hút khách hàng nâng cao uy tín Ngân hàng doanh nghiệp, sản phẩm dịch vụ tiền tệ, yếu tố chất lượng trọng bao doanh nghiệp khác Các ngân hàng thương mại ln lấy chất lượng tín dụng làm tiêu thức quan tâm hàng đầu Chất lượng tín dụng hiểu lợi ích kinh tế mà khoản tín dụng mang lại cho người vay cho ngân hàng Lợi ích mà khoản tín dụng mang lại cho người vay giúp họ phát triển sản xuất kinh doanh, nâng Đàm Văn Đồng -8- Lớp Ngân hàng 44A Chuyên đề thực tập tốt nghiệp cao hiệu sản xuất, thu lợi nhuận từ đồng vốn bỏ Tạo điều kiện cho ngân hàng thu hồi đủ gốc lãi Nếu xem xét chất lượng tín dụng trung dài hạn, ta hiểu : Chất lượng tín dụng trung dài hạn khái niệm phản ánh khả mở rộng cho vay trung dài hạn ngân hàng phù hợp với nhu cầu vay vốn khách hàng, với yêu cầu phát triển kinh tế xã hội quốc gia đồng thời đảm bảo tồn phát triển ngân hàng Nếu xét mặt chất tín dụng ngân hàng phản ánh trình độ tổ chức quản lý hoạt động kinh doanh ngân hàng Nếu xét mặt lượng tín dụng ngân hàng phản ánh hiệu kinh doanh tín dụng ngân hàng hiệu kinh tế mà hoạt động tín dụng đem lại cho kinh tế Như chất lượng tín dụng tiêu phản ánh trình độ tổ chức quản lý điều hành hoạt động kinh doanh, hiệu kinh tế xã hội mà hoạt động tín dụng đem lại cho thân ngân hàng cho xã hội 3.2.Sự cần thiết phải nâng cao chất lượng tín dụng trung dài hạn  Xét góc độ ngân hàng Chất lượng tín dụng trở thành vấn đề sống tồn phát triển ngân hàng Sự yếu chất lượng tín dụng ln trở thành nguy gây phá sản ngân hàng chí gây cản trở hệ thống ngân hàng hiệu ứng dây chuyền Ngân hàng vay vay đồng tiền qua hoạt động ngân hàng đồng tiền có giá(thể qua lãi suất), có thời hạn Khi đồng vốn tín dụng gặp rủi ro tức bị “ đóng băng” hình thức nợ khó địi vốn ảnh hưởng đến khả tốn ngân hàng Nếu ngân hàng không đáp ứng yêu cầu chi trả tốn rút tiền khách hàng nguy phá sản ngân hàng tất yếu Sự đổ vỡ ngân hàng cộng hưởng thêm sóng tâm lý bất ổn, tạo thành luồng rút vốn khổng lồ phá tan nỗ lực chống đỡ hệ thống ngân hàng dẫn tới sụp đổ hệ thống ngân hàng; Đàm Văn Đồng -9- Lớp Ngân hàng 44A Chuyên đề thực tập tốt nghiệp đồng thời kéo theo phá vỡ quan hệ kinh tế kinh tế gây hậu quản nặng nề mặt cho quốc gia Mặt khác xu tồn cầu hố kinh tế giới quốc gia mắt xích kinh tế giới Sự đổ vỡ mắt xích kéo theo đổ vỡ mắt xích cịn lại Do vấn đề chất lượng tín dụng khơng cịn bó hẹp phạm vi quốc gia mà trở thành vấn đề chung cộng đồng quốc tế Như việc nâng cao chất lượng tín dụng ln đặt ngân hàng vào nhiệm vụ hoàn thiện chế quản lý điều hành hoạt động kinh doanh ngân hàng nhằm đạt mục tiêu kinh tế, bảo đảm lợi ích xã hội đứng vững thương trường  Xét góc độ kinh tế Tín dụng ngân hàng nguồn cung cấp chủ yếu kinh tế Các thành phần kinh tế sử dụng vốn tín dụng vào mục đích kinh doanh, đầu tư hay tiêu dùng tạo dịng vận động nguồn lực kinh tế Các nguồn lực kinh tế khơi dậy tận dụng cách tối đa (quan trọng nguồn tài nguyên nguồn nhân lực) tạo nên phát triển tăng trưởng kinh tế Do chất lượng tín dụng ngân hàng tức việc sử dụng vốn vay khơng hiệu kinh tế rơi vào tình trạng trì trệ, chậm phát triển Ngược lại việc sử dụng vốn vay hiệu động lực cho tăng trưởng phát triển kinh tế Nâng cao chất lượng tín dụng yêu cầu cấp bách bảo đảm cho kinh tế phát triển mạnh tạo điều kiện hội nhập kinh tế khu vực giới 3.3.Các tiêu đánh giá chất lượng tín dụng trung dài hạn 3.3.1.Các tiêu định lượng  Chỉ tiêu đánh giá lợi nhuận Đàm Văn Đồng -10- Lớp Ngân hàng 44A