Nang cao chat luong tin dung trung dai han tai 164529

Giải pháp nâng cao chất lợng tín dụng trung dài hạn SDG NHNo&PTNTVN dài hạn SDG NHNo&PTNTVN Lời nói đầu Từ nớc nông nghiệp lạc hậu sản xuất không đủ tiêu dùng, qua gần 15 năm đổi Việt Nam đà bớc vơn lên, bớc đầu khẳng định đợc uy tín, chinh phục đợc khách hàng, chiếm lĩnh thị trờng lớn, ổn định góp phần nâng cao vị chÝnh trêng qc tÕ HiƯn víi c¬ chÕ më cửa, thành phần kinh tế hoạt động cách bình đẳng theo hiến pháp pháp luật Nhiều loại hình doanh nghiệp đời phát triển mạnh mẽ Cùng với cạnh tranh gay gắt doanh nghiệp nớc nh nớc đòi hỏi doanh nghiệp phải luôn đổi công nghệ, trang thiết bị mở rộng sản xuất Theo tính toán dự báo nhu cầu vốn cho đầu t phát triển tơng lai gần nhu cầu vốn lớn để tạo nănglực sản xuất nâng cao khả cạnh tranh sản phẩm thị trờng quốc tế Tuy nhiên vốn đầu t từ ngân sách mà nhà nớc trực tiếp bố trí từ 35% đến 39%, lại huy động từ nhiều nguồn vốn vay dới nhiều hình thøc Nh vËy nhu cÇu vèn tÝn dơng trung dài hạn SDG NHNo&PTNTVN dài hạn thành phần kinh tế nhằm xây dựng mới, đổi công nghệ, cải tạo mở rộng sản xuất thời gian tới lớn Các tổ chức tín dụng hình thành mạng lới hầu khắp địa bàn nớc Ngoài hệ thống ngân hàng thơng mại quốc doanh có ngân hàng thơng mại cổ phần, ngân hàng liên doanh Nghiệp vụ ngân hàng đợc đổi bớc đại hoá, tiếp cận với công nghệ thông lệ quốc tế Với hoạt động tín dụng dịch vụ đa dạng, ngân hàng đà phần lớn thoả mÃn nhu cầu khách hàng, góp phần đáng kể vào nghiệp phát triển kinh tế đất nớc Ngày ngân hàng đà trở thành mắt xích quan trọng cấu thành nên vận động nhịp nhàng kinh tế Cùng với ngành kinh tế khác, ngân hàng có nhiệm vụ tham gia bình ổn thị trờng tiền tệ, kiềm chế đẩy lùi lạm phát, tạo môi trờng đầu t thuận lợi, tạo công ăn việc làm cho ngời lao động, phát triển thị trờng ngoại hối Tuy nhiên bối cảnh kinh tế thời kì chuyển đổi sang chế thị trờng, môi trờng kinh tế cha ổn định, môi trờng pháp lí dần đợc thực nên hoạt động kinh doanh ngân hàng thơng mại gặp nhiều khó khăn, chất lợng tín dụng trung dài hạn SDG NHNo&PTNTVN dài hạn cha cao mà biểu nợ hạn, nợ khó đòi lớn Nh việc nâng cao chất lợng tín dụng trung dài hạn SDG NHNo&PTNTVN dài hạn nhiệm vụ bản, thờng xuyên ngành Chuyên đề tốt nghiệp Đặng Thuỳ Linh- TC41C Giải pháp nâng cao chất lợng tín dụng trung dài hạn SDG NHNo&PTNTVN dài hạn SDG NHNo&PTNTVN ngân hàng Vấn đề trở nên cần thiết xúc với hệ thống NHNNo có thị trờng tín dụng chủ yếu khu vực nông thôn Xuất phát từ quan điểm đó, qua thời gian khảo sát khảo sát thực tế SGD NHNo kết hợp với lí thuyết đợc trang bị nhà trờng, em đà lựa chọn đề tài : Nâng cao chất l Nâng cao chất lợng tín dụng trung & dài hạn SDG NHNo&PTNT mục đích nghiên cứu luận giải vấn đề lí luận, thực tiễn để khẳng định : Việc nâng cao chất lợng tín dụng trung & dài hạn nhu cầu cấp thiết để đất nớc bớc héi nhËp vµo nỊn kinh tÕ Bµi viÕt chia lµm chơng: Chơng : Phơng pháp đánh giá chất lợng tín dụng trung & dài hạn NHTM Chơng : Thực trạng chất lợng tín dụng trung & dài hạn SDG NHNo&PTNT VN Chơng : Giảp pháp cao chất lợng tín dụng trung & dài hạn SDGNHNo&PTNTVN Do trình độ lí luận nh kinh nghiệm thực tiễn hạn chế thời gian nghiên cứu có hạn nên chuyên đề không tránh khỏi khiếm khuyết Em mong nhận đợc ý kiến đóng góp thầy giáo anh chị SDG để chuyên đề đợc hoàn thiện chơng I Chuyên đề tốt nghiệp Đặng Thuỳ Linh- TC41C Giải pháp nâng cao chất lợng tín dụng trung dài hạn SDG NHNo&PTNTVN dài hạn SDG NHNo&PTNTVN Phơng pháp đánh giá chất lợng tín dụng trung & dài hạn NHTM I/ Tín dụng hình thức tín dụng ngân hàng 1.Tín dụng Sự cần thiết tín dụng ngân hàng kinh tế -Tín dụng đợc coi mối quan vay mợn lẫn ngời cho vay ngời vay điều kiện có hoàn trả gốc lÃi sau thời gian định Hay nói cách khác : Tín dụng phạm trù kinh tế phản ánh mối quan hệ kinh tế mà cá nhân hay tổ chức nhờng quyền sử dụng khối lợng giá trị vật cho cá nhân hay tổ chức khác với ràng buộc định thời gian hoàn trả, lÃi suất, cách thức vay mợn thu hồi -Trải qua trình phát triển đà có nhiều hình thức tín dụng khác Đầu tiên tín dụng nặng lÃi xuất thời kì tan rà chế độ công xà nguyên thuỷ Trong thời kì lực lợng sản xuất phát triển, phân công lao ®éng x· héi më réng, x· héi ®· cã sù phân chia giai cấp kẻ giàu ngời nghèo Trong trình chủ yếu cho vay vật, sau chủ yếu cho vay tiền Đây hình thức cho vay nặng lÃi với lÃi suất cao, giới hạn hình thức tín dụng tiêu dùng, chủ yếu để giải nhu cầu sinh hoạt hàng ngày Sự đời phơng thức sản xuất t cho thấy tín dụng nặng lÃi không phù hợp nữa, cản trở phát triển kinh tế nhà t kinh doanh với mục đích lợi nhuận vay với mức lÃi suất cao tỷ suất lợi nhuận Vì hoạt động ngày thu hẹp tín dụng thơng mại xuất Đây hình thức tín dụng nhà sản xuất kinh doanh với chủ thể tham gia trình vay mợn nhà sản xuất kinh doanh Trong quan hệ mua bán chịu, thông thờng giá bán chịu hàng hoá cao giá bán trao ngay, phần chênh lệch lÃi hàng hoá đem bán chịu Quan hệ mua bán chịu diến đơn vị liên quan trực tiếp với Vì không đáp ứng đợc nhu cầu vay mợn ngày tăng sản xuất hàng hoá Mặt khác, đặc điểm tuần hoàn vốn Chuyên đề tốt nghiệp Đặng Thuỳ Linh- TC41C Giải pháp nâng cao chất lợng tín dụng trung dài hạn SDG NHNo&PTNTVN dài hạn SDG NHNo&PTNTVN trình tái sản xuất, xà hội thờng xuyên xuất hiện tợng thừa vốn tạm thời tổ chức cá nhân nhu cầu thiếu vốn tổ chức cá nhân khác Hiện tợng thừa thiếu vốn phát sinh có chênh lệch thời gian Trong số lợng khoản thu nhập chi tiêu tổ chức cá nhân trình tái sản xuất đòi hỏi phải đợc tiến hành liên tục Vậy để khắc phục tình trạng có ngân hàng dài hạn SDG NHNo&PTNTVN mét tỉ chøc chuyªn kinh doanh tiỊn tƯ míi cã khả giải đợc mâu thuẫn Vậy tín dụng ngân hàng ? Nâng cao chất l Tín dụng ngân hàng quan hệ tín dụng tiền tệ mà bên ngân hàng dài hạn SDG NHNo&PTNTVN tổ chức chuyên kinh doanh trªn lÜnh vùc tiỊn tƯ víi mét bªn tất tổ chức, cá nhân xà hội, ngân hàng giữ vai trò vừa ngời vay, vừa ngời cho vay Với t cách ngời vay : ngân hàng huy động nguồn vốn tạm thời nhàn rỗi xà hội hình thức nhận tiền gửi doanh nghiệp, tổ chức cá nhân phát hành chứng tiền gửi, trái phiếu để huy động vốn xà hội Với t cách ngời cho vay : Ngân hàng đáp ứng nhu cầu cho doanh nghiệp, tổ chức, cá nhân có nhu cầu thiếu vốn cần đợc bổ sung hoạt động sản xuất kinh doanh tiêu dùng Với vai trò này, ngân hàng đà thực chức phân phối lại vốn, tiền tệ để đáp ứng nhu cầu tái sản xuất xà hội Đây hình thức tín dụng chủ yếu kinh tế thị trờng, đáp ứng nhu cầu vốn cho kinh tế cách linh hoạt đầy đủ kịp thời Có thể thấy rõ khái niệm tín dụng ngân hàng qua ví dụ sau : Tiến tới Seagame 22 lần tổ chức Việt Nam, số lợng khách du lịch nh cổ động viên lớn Nếu biết tận dụng hội việc xây dựng nên khách sạn đem lại lợi nhuận cho thân mà đem lại phát triển cho kinh tế Nhng để xây dựng đợc khách sạn đủ khả cạnh tranh cần có lợng vốn lớn mà nguồn vốn thân ®¸p øng Trong ®ã cã mét sè ngêi kh¸c có tiết kiệm tích luỹ đợc nhiều năm, tạm gọi lợng tiền nhàn rỗi Nếu bên gặp đợc bên đối tác sẵn sàng đáp ứng nhu cầu vốn kế hoạch trở thành thực Tuy nhiên, khả gặp mặt bên có xảy Chuyên đề tốt nghiệp Đặng Thuỳ Linh- TC41C Giải pháp nâng cao chất lợng tín dụng trung dài hạn SDG NHNo&PTNTVN dài hạn SDG NHNo&PTNTVN không? Trong kinh tế thị trờng, hàng ngày hàng xảy mối quan hệ nh Nó đà hình thành nên : bên ngời có tiền tích luỹ, có khả cung cấp phía bên ngời có nhu cầu vay cho đầu t phát triển Nh nảy sinh vấn đề làm nh để họ tìm gặp đợc làm để lúc thoả mÃn đợc nhu cầu vốn đa dạng to lớn nguồn tiết kiệm nằm phân tán xà hội Không phải có khả đầu t vay vốn thị trờng tài chính, giao dịch thị trờng tài đòi hỏi chi phí tiền bạc thời gian lớn Do ngân hàng thơng mại với chức trung gian tài chính, hoạt động nh cầu nối liền khả cung ứng nhu cầu vốn tiền tệ xà hội đà giải đợc vấn đề nẩy sinh Đồng thời với t cách trung gian, tín dụng ngân hàng đóng vai trò ngời môi giới bên ngời có tiền cho vay bên ngời có nhu cầu vay vốn Thông qua chế thị trờng biện pháp kinh tế động áp dụng phơng pháp kĩ thuật theo hớng đại tiên tiến, ngân hàng có khả thu hút hầu hết nguồn vốn tiền tệ tiết kiệm dự trữ xà hội để chuyển giao nơi, lúc phù hợp với nhu cầu vốn sản xuất kinh doanh Chính nhờ có tín dụng ngân hàng mà đồng tiền tạm thời nhàn rỗi đà trở thành tiền hoạt động, biến đồng tiền phân tán thành nguồn vốn tập trung phục vụ cho nhu cầu kinh doanh Qua thúc đầy hoạt động sản xuất kinh doanh giúp cho kinh tế ngày phát triển 2.Các hình thức tín dụng ngân hàng Cùng với sù ph¸t triĨn cđa nỊn kinh tÕ víi xu híng tự hoá, ngân hàng phải nghiên cứu đa hình thức tín dụng khác ®Ĩ cã thĨ ®¸p øng mét c¸ch tèt nhÊt qu¸ trình tái sản xuất, từ đa dạng hoá danh mục đầu t để mở rộng tín dụng, thu hút khách hàng, tăng lợi nhuận thực phân tán rủi ro Dựa vào tiêu thức khác mà tiến hành phân loại hình thức tín dụng ngân hàng -Căn vào mục đích sử dụng Chuyên đề tốt nghiệp Đặng Thuỳ Linh- TC41C Giải pháp nâng cao chất lợng tín dụng trung dài hạn SDG NHNo&PTNTVN dài hạn SDG NHNo&PTNTVN +Cho vay bất động sản : Là loại cho vay liên quan đến việc mua sắm xây dựng bất động sản nhà đất đai, bất động sản lĩnh vực thơng mại dịch vụ + Cho vay công nghiệp thơng mại : loại cho vay ngắn hạn ®Ĩ bỉ sung vèn lu ®éng cho c¸c doanh nghiƯp lĩnh vực công nghiệp, thơng mại, dịch vụ + Cho vay nông nghiệp : loại cho vay để trang trải chi phí sản xuất : phân bón, thuốc trừ sâu, giống trồng, thức ăn gia súc, lao động + Cho vay tiêu dùng cá nhân : Là loại cho vay để đáp ứng nhu cầu tiêu dùng nh mua sắm vật dụng đắt tiền Ngày ngân hàng thực cho vay để trang trải chi phí thông thờng đời sống thông qua phát hành thẻ tín dụng - Căn vào tài sản chấp +Cho vay có tài sản chấp : Ngân hàng vào tài sản khách hàng để đảm bảo cho việc trả nợ khách hàng Cho vay cầm cố : Là việc ngân hàng vào tài sản khách hàng mang đến cầm cố ngân hàng Tài sản khách hàng ngân hàng bảo quản Trong suốt thời gian cầm cố, khách hàng không đợc sử dụng nhợng bán, cho thuê Cho vay chấp : việc ngân hàng vào tài sản khách hàng để đảm bảo cho khả trả nợ khách hàng Tài sản không cần mang đến ngân hàng, khách hàng có quyền sử dụng nhng quyền bán cho thuê + Cho vay tài sản chấp ( Tín chấp ) : Ngân hàng cho vay sở tin tởng khách hàng, tài sản chấp uy tín, danh dự khách hàng Ngoài có hình thức cho vay thông qua việc bảo lÃnh tín chấp tổ chức đoàn thể trị dài hạn SDG NHNo&PTNTVN xà hội cho cá nhân, hộ gia đình nghèo vay vốn - Căn vào hình thái giá trị tín dụng + Cho vay tiền : Là loại cho vay mà hình thái giá trị tín dụng đợc cung cÊp b»ng tiỊn : thÊu chi, tÝn dơng thêi vụ, tín dụng trả góp + Cho vay tài sản : Phổ biến tài trợ thuê mua - Căn vào xuất xứ tín dụng Chuyên đề tốt nghiệp Đặng Thuỳ Linh- TC41C Giải pháp nâng cao chất lợng tín dụng trung dài hạn SDG NHNo&PTNTVN dài hạn SDG NHNo&PTNTVN + Cho vay trực tiếp : ngân hàng trực tiép cấp vốn cho khách hàng khách hàng trực tiếp trả lÃi gốc cho ngân hàng +Cho vay gián tiếp : Là khoản cho vay đợc thực thông qua việc mua lại khế ớc chứng từ nợ đà phát sinh lại thời hạn toán - Căn vào thời hạn cho vay + Tín dụng ngắn hạn : Là khoản tín dụng có thời hạn không 12 tháng ( năm ) Đợc sử dụng để bù đắp thiếu hụt vốn lu động phát sinh trình sản xuất kinh doanh doanh nghiệp nhu cầu chi tiêu ngắn hạn cá nhân + Tín dụng trung hạn : Là khoản tín dụng có thời hạn từ 12 tháng đến 60 tháng ( năm ) Mục đích vay vốn để sửa chữa, khôi phuc, thay tài sản cố định cải tiến kỹ thuật hợp lí hoá sản xuất, đổi quy trình công nghệ xây dựng công trình loại nhỏ, thời hạn thu hồi vốn nhanh + Tín dụng dài hạn : Là khoản tín dụng có thời hạn từ 60 tháng trở nên Mục đích sử dụng để sửa chữa, khôi phục , thay tài sản cố định,đổi công nghệ xây dựng công trình thời hạn thu hồi vốn lâu II/Vai trò tín dụng trung & dài hạn kinh tế 1.Đặc điểm tín dụng trung dài hạn 1.1 Tính rủi ro lớn Bản chất tín dụng trung dài hạn khác so với tín dụng ngắn hạn thời hạn cho vay dài Tín dụng ngắn hạn động đáp ứng nhu cầu toán ngắn hạn có tính láng cao, cã thĨ xem nh lµ mét bé phËn đảm bảo khả toán ngân hàng Trái lại, tín dụng dài hạn thờng đợc đầu t vào mở rộng sản xuất, xây dựng sở hạ tầng, đổi trang thiết bị Chuyên đề tốt nghiệp Đặng Thuỳ Linh- TC41C Giải pháp nâng cao chất lợng tín dụng trung dài hạn SDG NHNo&PTNTVN dài hạn SDG NHNo&PTNTVN khoa học công nghệ, dây chuyền sản xuất đại, tức dự án cha có khả sinh lời thời gian ngắn nên thời hạn khoản tín dụng thờng dài đợc hoàn trả xuất nguồn thu từ dự án, mà thời hạn cho vay dài tính rủi ro cao 1.2 LÃi suất cao Đặc điểm thực chất hệ đặc điểm Một khoản vay chứa đựng nhiều rủi ro chắn phải trả lÃi suất cao để bù đắp cho rủi ro xảy Tuy vây, đà có thời kì trớc năm 1996 đà trì lÃi suất cho vay dài hạn nhỏ lÃi suất cho vay ngắn hạn, bất hợp lí mà sau đà chấn chỉnh đợc Do lÃi suất cho vay trung dài hạn phải cao lÃi suất cho vay ngắn hạn Các vấn đề tín dụng trung dài hạn 2.1 Nguồn cho vay trung dài hạn - Vốn tự có quỹ ngân hàng - Vốn huy động nớc nớc từ năm trở lên : cách phát hành kì phiếu dài hạn huy động tiền gửi định kì dài hạn - Một phần vốn huy động nớc có thời hạn dới năm : sở quy định thống đốc ngân hàng nhà nớc, mức độ trích phụ thuộc vào tình hình hoạt động kinh doanh ngân hàng thời kì - Vốn uỷ thác vốn tài trợ vay theo chơng trình dự án đầu t nhà nớc, tổ chức kinh tế xà hội nớc 2.2 Đối tợng cho vay trung dài hạn Đó chi phí cấu thành tổng mức đầu t dự án đầu t xây dựng mới, mở rộng, cải tạo, khôi phục, đổi kĩ thuật, ứng dụng khoa học công nghệ bao gồm : giá trị vật t, máy móc thiết bị, công nghệ chuyển giao, sáng chế phát minh, chi phí nhân công, giá thuê chuyển nhợng đất đai, giá thuê mua tài sản khác khuôn khổ luật định, chi phí mua bảo hiểm tài sản thuộc dự án đầu t chi phí khác Chuyên đề tốt nghiệp Đặng Thuỳ Linh- TC41C Giải pháp nâng cao chất lợng tín dụng trung dài hạn SDG NHNo&PTNTVN dài hạn SDG NHNo&PTNTVN Mức cho vay d án ®Çu t b»ng tỉng møc vèn ®Çu t cđa dù án trừ vốn tự đầu t cho dự án bên vay, nhng tối đa 70% giá trị tài sản chấp, cầm cố 2.3 Thời hạn cho vay trung dài hạn Thời hạn cho vay thời gian đợc tính từ khách hàng bắt đầu nhận tiền vay bắt đầu trả nợ gốc lÃi tiền vay đà đợc thoả thuận hợp đồng tín dụng ngân hàng khách hàng Thời hạn cho vay trung hạn từ 12 tháng tới 60 tháng Thời hạn cho vay dài hạn 60 tháng nhng không thời hạn hoạt động lại theo định thành lập giấy phép kinh doanh pháp nhân, không 15 năm cho vay dự án phục vụ đời sống 2.4 Các hình thức tín dụng trung dài hạn SDG NHNo&PTNTVN dài hạn Ngày nay, mặt hình thức, tín dụng trung dài hạn không đơn việc phát tiền vay với thời hạn năm mà tiềm ẩn dới nhiều hình thức, hình thức phổ biến sau : - Cho vay theo kế hoạch đầu t xây dựng doanh nghiệp loại cho vay đợc thực theo phơng pháp cho vay, thông thờng dựa sở nhu cầu vốn vay công trình, hạng mục công trình đợc xác định kế hoạch đầu t xây dựng doanh nghiệp - Cho vay theo dự án phơng pháp cho vay dựa văn hoàn chỉnh vay vốn trả nợ đợc nghiên cứu, soạn thảo, xét duyệt, kí kết ngời vay ngân hàng, đồng thời dựa khoa học kĩ thuật phù hợp với đờng lối phát triển kinh tế nhà nớc - Tín dụng tuần hoàn : Là phơng thức cho vay dựa vào chu kì sản suất kinh doanh doanh nghiệp Nó đợc coi tín dụng trung dài hạn thời hạn hợp đồng đợc kéo dài năm ®ã ngêi vay cã thĨ rót tiỊn bÊt nào, miễn phải cam kết trả nợ có nguồn thu thời gian hợp đồng có hiệu lực - Tín dụng thuê mua : Là hình thức tài trợ vốn trung dài hạn nhng tài sản thay tiền thông qua hợp đồng Chuyên đề tốt nghiệp Đặng Thuỳ Linh- TC41C Giải pháp nâng cao chất lợng tín dụng trung dài hạn SDG NHNo&PTNTVN dài hạn SDG NHNo&PTNTVN tín dụng thuê mua Bên cho vay lấy hợp đồng tín dụng để mua lại tài sản cố định giữ quyền sở hữu, bên vay kí hợp đồng thuê mua tài sản trả góp giá trị tài sản gốc lÃi hết giá trị tài sản hết thời hạn hợp đồng Tài sản sau cho thuê đợc bán lại cho bên thuê 2.5 Điều kiện vay vốn Theo tinh thần luật ngân hàng tất khách hàng thoả mÃn đồng thời điều kiện sau đợc tiến hành cho vay : - Có t cách pháp nhân, thể nhân đầy đủ - Có dự án đầu t phơng án sản xuất kinh doanh kh¶ thi, cã hiƯu qu¶ - Cã vËt t hay hàng hoá tơng đơng làm tài sản chấp đảm bảo tiền vay bảo lÃnh ngời thứ ba theo quy chế chấp, cầm cố bảo lÃnh Thống đốc ngân hàng nhà nớc - Có kế hoạch trả gốc lÃi ngân hàng - Sử dụng tiền vay mục đích 2.6 Quy trình thẩm định dự án đầu t Thu thập tài liệu, thông tin cần thiết cho việc đánh giá phân tích - Xử lý thông tin, đánh giá, phân tích - Nội dung thẩm định dự án đầu t : +Thẩm định t cách pháp nhân vay vốn +Phân tích tình hình hoạt động sản xuất, kinh doanh ,tài doanh nghiệp năm gần ( năm) Phân tích tình hình tài Thẩm định cần thiết phải đầu t Thẩm định phơng diện kĩ thuật ( quy mô, công nghệ trang thiết bị, phơng diện tổ chức, quản lí vận hành dự án) Thẩm định tính khả thi dự ¸n vỊ néi dung kinh tÕ tµi chÝnh (NPV vµ IRR) +Lập tờ trình kết thẩm định dự án đầu t Chuyên đề tốt nghiệp Đặng Thuỳ Linh- TC41C