Facebook @Dethivaonganhang www facebook com/dethivaonganhang www ThiNganHang com S Á C H – T À I L I Ệ U T H I T U Y Ể N Trang 1 MỤC LỤC DANH MỤC BẢNG BIỂU, SƠ ĐỒ 4 DANH MỤC CÁC CHỮ VIẾT TẮT 4 MỞ ĐẦU[.]
Facebook: @Dethivaonganhang www.facebook.com/dethivaonganhang MỤC LỤC DANH MỤC BẢNG BIỂU, SƠ ĐỒ DANH MỤC CÁC CHỮ VIẾT TẮT MỞ ĐẦU CHƢƠNG I: LÝ LUẬN CHUNG VỀ CHẤT LƢỢNG TÍN DỤNG TRUNG DÀI HẠN CỦA NHTM 1.1 KHÁI QUÁT VỀ TÍN DỤNG TRUNG DÀI HẠN CỦA NHTM 1.1.1 Khái niệm chức NHTM 1.1.1.1 Khái niệm NH TM 1.1.1.2 Chức NHTM 1.1.1.3 Các hoạt động NHTM 10 1.1.2 Khái niệm đặc điểm tín dụng trung dài hạn NHTM 13 1.1.2.1 Khái niệm tín dụng trung dài hạn 13 1.1.2.2 Đặc trƣng tín dụng trung dài hạn 14 1.1.3 Phân loại tín dụng trung dài hạn 16 1.1.3.1 Cho vay theo dự án 16 1.1.3.2 Tín dụng thuê mua 17 1.1.4 Vai trò tín dụng trung dài hạn 19 1.1.4.1 Đối với Ngân hàng 19 1.1.4.2 Đối với Doanh nghiệp 20 1.1.4.3 Đối với kinh tế 21 1.2 CHẤT LƢỢNG TÍN DỤNG TRUNG DÀI HẠN CỦA NHTM 23 1.2.1 Khái niệm chất lƣợng tín dụng trung dài hạn NHTM 23 1.2.2 Sự cần thiết việc nâng cao chất lƣợng tín dụng trung dài hạn 25 1.2.3 Các tiêu phản ánh chất lƣợng tín dụng trung dài hạn NHTM 27 1.2.3.1 Khả đáp ứng nhu cầu khách hàng 27 1.2.3.2 Tỷ trọng dƣ nợ cho vay trung dài hạn 28 1.2.3.3 Chỉ tiêu lợi nhuận 29 1.2.3.4 Thu nợ gốc lãi 30 1.3 NHÂN TỐ ẢNH HƢỞNG TỚI CHẤT LƢỢNG TÍN DỤNG TRUNG DÀI HẠN CỦA NHTM 32 1.3.1 Các nhân tố chủ quan 32 www.ThiNganHang.com S Á C H – T À I L I Ệ U T H I T U Y Ể N Trang Facebook: @Dethivaonganhang www.facebook.com/dethivaonganhang 1.3.1.1 Khả thu thập thơng tin tín dụng Ngân hàng 32 1.3.1.2 Chiến lƣợc kinh doanh sách tín dụng Ngân hàng 33 1.3.1.3 Hiệu huy động vốn 35 1.3.1.4 Năng lực cán tín dụng cơng tác tổ chức Ngân hàng 36 1.3.1.5 Quy trình cho vay 37 1.3.1.6 Trang thiết bị khoa học kỹ thuật 38 1.3.2 Những nhân tố khách quan 38 1.3.2.1 Môi trƣờng kinh tế: 38 1.3.2.2 Mơi trƣờng Chính trị xã hội 39 1.3.2.3 Môi trƣờng pháp lý 40 1.3.2.4 Môi trƣờng tự nhiên 41 1.3.2.5 Nhân tố khách hàng 41 CHƢƠNG II:THỰC TRẠNG TÍN DỤNG TRUNG DÀI HẠN TẠI SGD NGÂN HÀNG NGOẠI THƢƠNG VIỆT NAM 43 2.1 TỔNG QUAN VỀ SGD NGÂN HÀNG NGOẠI THƢƠNG VIỆT NAM 43 2.1.1 Quá trình hình thành phát triển SGD Ngân hàng Ngoại thƣơng Việt Nam 43 2.1.2 Tình hình hoạt động SGD Ngân hàng Ngoại thƣơng Việt Nam năm 2007 45 2.1.2.1 Kết kinh doanh năm 2007 SGD Ngân hàng Ngoại thƣơng Việt Nam 45 2.1.2.2 Các hoạt động kinh doanh SGD Ngân hàng Ngoại thƣơng Việt Nam 46 2.1.3 Một số quy định tín dụng trung dài hạn SGD Ngân hàng Ngoại thƣơng Việt Nam 50 2.2 THỰC TRẠNG CHẤT LƢỢNG tín dụng TRUNG DÀI HẠN CỦA SGD NGÂN HÀNG NGOẠI THƢƠNG VIỆT NAM 53 2.2.1 Khả đáp ứng nhu cầu khách hàng 54 2.2.2 Dƣ nợ tín dụng 54 2.2.3 Công tác thu nợ 57 2.2.4 Cơ cấu dƣ nợ 60 www.ThiNganHang.com S Á C H – T À I L I Ệ U T H I T U Y Ể N Trang Facebook: @Dethivaonganhang www.facebook.com/dethivaonganhang 2.3 ĐÁNH GÍA CHẤT LƢỢNG TÍN DỤNG TRUNG DÀI HẠN TẠI SGD NGÂN HÀNG NGOẠI THƢƠNG VIỆT NAM 64 2.3.1 Kết đạt đƣợc 64 2.3.2 Hạn chế nguyên nhân 68 2.3.2.1 Hạn chế 68 2.3.2.2 Nguyên nhân 69 CHƢƠNG III: GIẢI PHÁP NÂNG CAO CHẤT LƢỢNG TÍN DỤNG TRUNG DÀI HẠN TẠI SGD NGÂN HÀNG NGOẠI THƢƠNGVIỆT NAM 72 3.1 PHƢƠNG HƢỚNG HOẠT ĐỘNG THỜI GIAN TỚI CỦA NGÂN HÀNG 72 3.1.1 3.1.2 3.1.3 3.1.4 3.1.5 Về công tác huy động vốn 72 Về đầu tƣ 72 Về hoạt động Ngân hàng 72 Về toán quốc tế 73 Các mặt công tác khác 73 3.2 GIẢI PHÁP NÂNG CAO CHẤT LƢỢNG TÍN DỤNG TRUNG DÀI HẠN TẠI SGD NGÂN HÀNG NGOẠI THƢƠNG VIỆT NAM 74 3.2.1 Khả thu thập thơng tin tín dụng Ngân hàng 74 3.2.2 Xây dựng sách tín dụng trung dài hạn phù hợp đồng 74 3.2.3 Tăng cƣờng khả huy động vốn 77 3.2.4 Nâng cao trình độ nguồn nhân lực 78 3.2.5 Đẩy mạnh công tác thu hồi, xử lý nợ 79 3.2.6 Trang thiết bị khoa học 82 3.3 MỘT SỐ KIẾN NGHỊ NHẰM NÂNG CAO CHẤT LƢỢNG TÍN DỤNG TRUNG DÀI HẠN TẠI SGD NGÂN HÀNG NGOẠI THƢƠNG VIỆT NAM 82 3.3.1 Kiến nghị Nhà nƣớc 82 3.3.2 Kiến nghị NHNN 83 3.3.3 Kiến nghị Ngân hàng Ngoại thƣơng Việt Nam 84 KẾT LUẬN 86 DANH MỤC CÁC TÀI LIỆU THAM KHẢO 88 www.ThiNganHang.com S Á C H – T À I L I Ệ U T H I T U Y Ể N Trang Facebook: @Dethivaonganhang www.facebook.com/dethivaonganhang DANH MỤC BẢNG BIỂU, SƠ ĐỒ Bảng 1: Kết kinh doanh SGD Ngân hàng Ngoại thƣơngViệt Nam năm 2007 45 Bảng 2: Tổng nguồn vốn SGD Ngân hàng Ngoại thƣơng Việt Nam 2006 - 2007 47 Bảng 3: Bảng dƣ nợ cho vay theo thời hạn 54 Bảng 4: Bảng cấu tỷ trọng dƣ nợ tín dụng theo thời hạn 56 Bảng 5: Tình hình Nợ hạn SGD 57 Bảng 6: Tình hình Nợ hạn cho vay trung dài hạn 58 Bảng 7: Nợ hạn theo thời gian 59 Bảng 8: Tình hình đầu tƣ tín dụng trung dài hạn 60 Bảng 9: Tình hình cho vay vốn trung dài hạn 62 DANH MỤC CÁC CHỮ VIẾT TẮT NHTM NHNN SGD DNNN DNNQD TNHH XNK XK NK www.ThiNganHang.com : : : : : : : : : NHTM Ngân hàng Nhà nƣớc Sở giao dịch Doanh nghiệp Nhà nƣớc Doanh nghiệp quốc doanh Trách nhiệm hữu hạn Xuật nhập Xuất Nhập S Á C H – T À I L I Ệ U T H I T U Y Ể N Trang Facebook: @Dethivaonganhang www.facebook.com/dethivaonganhang MỞ ĐẦU Đất nƣớc ta giai đoạn đổi mới, đổi chế quản lý nhƣ chế thị trƣờng mở hội nhƣ thách thức cho kinh tế nƣớc nhà Nền kinh tế nƣớc nhà có tiến đáng kể, với phát triển ngành sản xuất nhƣ dịch vụ, ngành Ngân hàng, góp phần khơng nhỏ vào phát triển đất nƣớc Ngân hàng tổ chức tài kinh tế, mắt xích quan trọng cấu thành nên vận động thúc đẩy kinh tế phát triển Hàng triệu cá nhân, hộ gia đình Doanh nghiệp, tổ chức kinh tế xã hội gửi tiền Ngân hàng Ngân hàng đóng vai trị ngƣời thủ quỹ cho toàn xã hội; tổ chức cho vay chủ yếu Doanh nghiệp, cá nhân, hộ gia đình phần Nhà nƣớc Bên cạnh đó, Ngân hàng cịn thực sách kinh tế, đặc biệt sách tiền tệ, kênh quan trọng sách kinh tế Chính phủ nhằm ổn định kinh tế Trong năm qua, hệ thống Ngân hàng Việt nam nói chung Ngân hàng Ngoại thƣơng nỗ lực tìm giải pháp nhằm nâng cao chất lƣợng tín dụng thành phần kinh tế nhƣng lĩnh vực phức tạp nên thực cịn gặp nhiều khó khăn bộc lộ nhiều hạn chế Trong thời gian thực tập Ngân hàng Ngoại thƣơng em đƣợc tìm hiểu tình hình hoạt động tín dụng SGD tín dụng trung dài hạn, em nhận thấy Ngân hàng nhiều tiềm việc nâng cao chất www.ThiNganHang.com S Á C H – T À I L I Ệ U T H I T U Y Ể N Trang Facebook: @Dethivaonganhang www.facebook.com/dethivaonganhang lƣợng tín dụng để hoạt động mang lại lợi nhuận cao cho hoạt động kinh doanh Ngân hàng Vì em lựa chọn đề tài cho chuyên đề tốt nghiệp là: "Giải pháp nâng cao chất lượng tín dụng trung dài hạn Sở giao dịch Ngân hàng Ngoại thươngViệt Nam" Kết cấu đề tài gồm: Chƣơng I: Lý luận chung chất lượng tín dụng trung dài hạn Chƣơng II: Thực trạng chất lượng tín dụng trung dài hạn SGD Ngân hàng Ngoại thương Việt Nam Chƣơng III: Giải pháp nhằm nâng cao chất lượng tín dụng trung dài hạn SGD Ngân hàng Ngoại thương Việt Nam www.ThiNganHang.com S Á C H – T À I L I Ệ U T H I T U Y Ể N Trang Facebook: @Dethivaonganhang www.facebook.com/dethivaonganhang CHƢƠNG I LÝ LUẬN CHUNG VỀ CHẤT LƢỢNG TÍN DỤNG TRUNG DÀI HẠN CỦA NHTM 1.1 KHÁI QUÁT VỀ TÍN DỤNG TRUNG DÀI HẠN CỦA NHTM 1.1.1 Khái niệm chức NHTM 1.1.1.1 Khái niệm NHTM Ngân hàng tổ chức tài quan trọng kinh tế Sự đời NHTM đánh dấu bƣớc phát triển đời sống kinh tế xã hội Hệ thống NHTM cung cấp kênh dẫn vốn gián tiếp từ ngƣời thừa vốn có vốn nhàn rỗi đến ngƣời cần vốn để tiến hành hoạt động đầu tƣ, SXKD Với tƣ cách trung gian tài chính, NHTM góp phần vào việc điều hịa lƣu thơng tiền tệ, đồng thời cung cấp dịch vụ toán số dịch vụ khác Khái niệm NHTM đứng nhiều góc độ có nhiều quan điểm khác nhƣng nhìn chung quan điểm thống nhất: NHTM loại hình Doanh nghiệp, hoạt động kinh doanh lĩnh vực tiền tệ cung cấp danh mục dịch vụ tài đa dạng cho kinh tế Theo Luật Tổ chức tín dụng số 07/1997/QHX Việt Nam Ngân hàng đƣợc định nghĩa nhƣ sau: “Ngân hàng loại hình tổ chức tín dụng đƣợc thực toàn hoạt động Ngân hàng hoạt động kinh doanh khác có liên quan”, “Hoạt động Ngân hàng hoạt động kinh doanh tiền tệ dịch vụ Ngân hàng với nội dung thƣờng xuyên nhận tiền www.ThiNganHang.com S Á C H – T À I L I Ệ U T H I T U Y Ể N Trang Facebook: @Dethivaonganhang www.facebook.com/dethivaonganhang gửi, sử dụng số tiền để cấp tín dụng cung ứng dịch vụ toán” 1.1.1.2 Chức NHTM Qua trình phát triển lâu dài, NHTM ngày đa dạng hoá hoạt động, đáp ứng tốt cho nhu cầu phát sinh kinh tế nhƣng đảm bảo đƣợc chức vốn có NHTM Chức trung gian tài Ngân hàng tổ chức trung gian tài với hoạt động chủ yếu chuyển tiết kiệm thành đầu tƣ Lƣợng vốn nhàn rỗi kinh tế cá nhân, tổ chức đƣợc Ngân hàng huy động dƣới hình thức khác Sau Ngân hàng lại tiến hành cung ứng lƣợng vốn cho đối tƣợng cá nhân, tổ chức có nhu cầu sử dụng vốn phục vụ cho hoạt động SXKD chi tiêu cho mục đích Nhƣ vậy, nói Ngân hàng “cầu nối” đơn vị thừa vốn đơn vị thiếu vốn, Ngân hàng vừa đóng vai trị ngƣời vay, vừa đóng vai trị ngƣời cho vay Thực chức trung gian tài chính, Ngân hàng tạo lợi ích cho tất bên quan hệ Đồng thời, chức góp phần điều hồ vốn kinh tế, cầu nối tiết kiệm, tích luỹ đầu tƣ, đẩy nhanh q trình tái sản xuất, góp phần vào tăng trƣởng kinh tế Từ cho thấy rằng, chức NHTM Chức trung gian toán www.ThiNganHang.com S Á C H – T À I L I Ệ U T H I T U Y Ể N Trang Facebook: @Dethivaonganhang www.facebook.com/dethivaonganhang Việc toán tiền hàng hoá, dịch vụ chi trả tổ chức, cá nhân thực đƣợc cách trực tiếp cách trở không gian thời gian Mặt khác, việc toán trực tiếp tiền mặt gặp rủi ro, bất trắc ảnh hƣởng đến việc thực có hiệu sách tiền tệ số lƣợng tiền mặt tăng lên kéo theo chi phí vận chuyển, bảo quản tiền mặt tăng lên Với đời NHTM, phần lớn khoản chi trả hoạt động mua bán trao đổi hàng hoá dịch vụ xã hội dần đƣợc thực qua Ngân hàng, với hình thức toán phù hợp, thủ tục đơn giản, nhanh chóng, thuận tiện Do đó, thơng qua trung gian NHTM khắc phục đƣợc hạn chế trên, tiết kiệm đƣợc chi phí lƣu thơng tiền mặt, việc tốn trở nên tiện lợi đảm bảo an tồn Với công nghệ ngày đại, Ngân hàng đƣa cho khách hàng nhiều hình thức tốn nhanh chóng, thuận tiện tiết kiệm chi phí nhƣ toán séc, thẻ toán, uỷ nhiệm chi, nhờ thu cung cấp mạng lƣới toán điện tử, kết nối quỹ Các Ngân hàng tốn bù trừ với thơng qua Ngân hàng Trung ƣơng thơng qua trung tâm tốn Thơng qua chức trung gian tốn, NHTM có điều kiện huy động tiền gửi tồn xã hội nói chung Doanh nghiệp nói riêng tới mức tối đa, tạo nguồn vốn cho đầu tƣ phát triển, đẩy mạnh hoạt động kinh doanh Ngân hàng Chức tạo tiền Cơ cấu nguồn vốn kinh doanh NHTM khác cấu nguồn vốn kinh doanh Doanh nghiệp SXKD thƣơng mại dịch vụ khác Vốn kinh www.ThiNganHang.com S Á C H – T À I L I Ệ U T H I T U Y Ể N Trang Facebook: @Dethivaonganhang www.facebook.com/dethivaonganhang doanh NHTM chủ yếu từ nguồn tiền gửi, vốn vay, vốn chủ sở hữu chiếm phần nhỏ tổng nguồn vốn Vốn vay NHTM gồm: vay thị trƣờng liên Ngân hàng, vay thị trƣờng tiền tệ, vay Ngân hàng trung ƣơng Trong trình sử dụng nguồn vốn tiền gửi vốn vay, hệ thống NHTM tạo lƣợng tiền lớn nhiều lần số tiền gửi ban đầu Do đó, Ngân hàng trung ƣơng dựa vào chức để xác định lƣợng tiền đƣa vào lƣu thơng Các NHTM đóng vai trị quan trọng trực tiếp việc thực sách tiền tệ, hoạt động NHTM tạo kênh quan trọng cung ứng tiền cho kinh tế rút bớt tiền khỏi lƣu thông, thông qua nghiệp vụ tín dụng, đầu tƣ, tốn, huy động tiền gửi để nhằm thực mục tiêu sách tiền tệ 1.1.1.3 Các hoạt động NHTM Hoạt động NHTM đa dạng, NHTM tham gia lĩnh vực tiền tệ với hoạt động nhƣ: huy động vốn, cho vay, thực trung gian toán, kinh doanh ngoại tệ, cho thuê tài chính, đầu tƣ, tham gia thị trƣờng chứng khốn số dịch vụ khác Hoạt động nhận tiền gửi Nguồn vốn hoạt động NHTM gồm: Vốn chủ sở hữu, vốn huy động vốn khác Vốn huy động Ngân hàng bao gồm nhận tiền gửi, phát hành công cụ nợ, vay từ tổ chức tín dụng khác Trong đó, nguồn tiền gửi chiếm tỷ trọng lớn nhất, ảnh hƣởng lớn đến hoạt động cho vay Ngân hàng Thông qua việc nhận tiền gửi cá nhân, tổ chức kinh tế, Ngân hàng tập hợp đƣợc lƣợng tiền nhàn rỗi chủ thể www.ThiNganHang.com S Á C H – T À I L I Ệ U T H I T U Y Ể N Trang 10 Facebook: @Dethivaonganhang www.facebook.com/dethivaonganhang kinh tế sử dụng lƣợng tiền vay Những ngƣời gửi tiền đƣợc hƣởng khoản lợi tức định tuỳ thuộc vào thời gian gửi mức tiền gửi, đồng thời lấy cần thiết Hoạt động tín dụng Đây hoạt động mà Ngân hàng cung cấp vốn trực tiếp cho tổ chức, cá nhân sử dụng theo mục đích khác thoả thuận trƣớc với Ngân hàng Hoạt động có ý nghĩa lớn chủ thể kinh tế nhƣ kinh tế Hiện nay, tổ chức kinh tế huy động vốn thơng qua việc phát hành cổ phiếu, trái phiếu thị trƣờng chứng khoán, nhƣng tồn hoạt động cho vay Ngân hàng cần thiết tổ chức huy động đƣợc vốn thị trƣờng chứng khốn Ngồi ra, cá nhân có nhu cầu sử dụng tiền mà khơng vay mƣợn đƣợc họ tìm đến Ngân hàng, lúc nhu cầu vốn đƣợc đáp ứng cách nhanh chóng Hoạt động tốn Khi tổ chức cá nhân gửi tiền vào Ngân hàng, họ nhận thấy Ngân hàng không bảo quản mà thực lệnh chi trả cho khách hàng Lúc đó, khách hàng cần yêu cầu Ngân hàng chuyển tiền hay toán hộ cho đối tƣợng khác có tài khoản giao dịch Ngân hàng Các tiện ích tốn khơng dùng tiền mặt góp phần rút ngắn thời gian kinh doanh nâng cao thu nhập cho tổ chức kinh tế Điều khuyến khích tổ chức kinh tế cá nhân gửi tiền vào Ngân hàng để nhờ Ngân hàng tốn hộ Do đó, với phát triển công nghệ thông tin phục vụ cho www.ThiNganHang.com S Á C H – T À I L I Ệ U T H I T U Y Ể N Trang 11 Facebook: @Dethivaonganhang www.facebook.com/dethivaonganhang việc toán, thi cách thức toán đƣợc phát triển nhƣ uỷ nhiệm chi, nhờ thu Hoạt động mua bán ngoại tệ Một dịch vụ Ngân hàng đƣợc thực trao đổi, mua bán ngoại tệ NHTM đứng mua bán loại tiền lấy loại tiền khác hƣởng phí dịch vụ Trong thị trƣờng tài ngày nay, mua bán ngoại tệ thƣờng Ngân hàng lớn thực giao dịch nhƣ có mức độ rủi ro cao, đồng thời u cầu phải có trình độ chun mơn cao Hoạt động đầu tư NHTM đa dạng hố hoạt động việc đầu tƣ dƣới dạng mua cổ phiếu Doanh nghiệp với tƣ cách cổ đơng góp vốn kinh doanh mua trái phiếu phủ Việc đầu tƣ nhằm giải lƣợng vốn thừa NHTM không cho vay đƣợc hết số vốn huy động thị trƣờng đồng thời góp phần tăng thêm thu nhập cho NHTM Mặt khác, quốc gia có thị trƣờng chứng khốn phát triển, Ngân hàng tham gia mạnh mẽ lĩnh vực Tuy nhiên, tham gia lĩnh vực này, để đảm bảo an toàn cho hoạt động NHTM, luật quốc gia thƣờng quy định NHTM phải thành lập cơng ty chứng khốn hoạt động độc lập với hoạt động Ngân hàng Bên cạnh đó, NHTM ln có mối quan hệ mật thiết với tổ chức kinh tế, định chế tài khách hàng khác nên để tăng cƣờng www.ThiNganHang.com S Á C H – T À I L I Ệ U T H I T U Y Ể N Trang 12 Facebook: @Dethivaonganhang www.facebook.com/dethivaonganhang mối quan hệ này, NHTM phát triển đa dạng dịch vụ khác nhƣ: dịch vụ uỷ thác, dịch vụ bảo lãnh, tƣ vấn tài chính, dịch vụ bảo hiểm 1.1.2 Khái niệm đặc điểm tín dụng trung dài hạn NHTM 1.1.2.1 Khái niệm tín dụng trung dài hạn Trong kinh tế, nhu cầu tín dụng trung dài hạn thƣờng xuyên phát sinh, Doanh nghiệp ln phải tìm cách phát triển mở rộng sản xuất, đổi kỹ thuật, tin học Để củng cố tăng cƣờng sức cạnh tranh Doanh nghiệp thị trƣờng Muốn làm đƣợc điều này, đòi hỏi Doanh nghiệp phải có khối lƣợng vốn lớn với thời gian dài Chính vậy, Doanh nghiệp thƣờng tìm đến với NHTM nhờ giúp đỡ NHTM cho Doanh nghiệp vay khối lƣợng vốn lớn với thời gian dài hình thức tín dụng trung dài hạn Trong hoạt động kinh doanh NHTM, tín dụng trung hạn đƣợc hiểu loại tín dụng có thời gian hồn vốn từ đến năm, đƣợc sử dụng để thực dự án đầu tƣ phát triển SXKD, dịch vụ đời sống Tín dụng trung hạn giúp cho khách hàng để mở rộng cải tạo, khơi phục, hồn thiện, hợp lý hố quy trình cơng nghệ, quy trình sản xuất Tín dụng Ngân hàng dài hạn loại tín dụng có thời gian hoàn vốn năm, đƣợc sử dụng để thực dự án đầu tƣ phát triển SXKD, dịch vụ đời sống Hình thức tín dụng đƣợc NHTM cấp cho khách hàng nhằm hỗ trợ việc xây dựng mới, mở rộng hồn thiện quy trình cơng nghệ, quy trình sản xuất Đối với điều kiện kinh tế Việt Nam nay, nhu cầu vốn trung dài hạn lớn, Doanh nghiệp chƣa có nhiều thời gian để tích luỹ www.ThiNganHang.com S Á C H – T À I L I Ệ U T H I T U Y Ể N Trang 13 Facebook: @Dethivaonganhang www.facebook.com/dethivaonganhang vốn chƣa tích luỹ đƣợc nhiều Đồng thời việc đầu tƣ trực tiếp công chúng qua việc mua trái phiếu, cổ phiếu Doanh nghiệp phát hành vấn đề hạn chế Cho nên thực tiễn nhu cầu vốn trung dài hạn Doanh nghiệp chủ yếu đƣợc đáp ứng vốn tự có cuả Doanh nghiệp đa phần lại tài trợ hệ thống NHTM thơng qua tín dụng trung dài hạn 1.1.2.2 Đặc trƣng tín dụng trung dài hạn Tín dụng trung dài hạn loại hình tín dụng đƣợc phân biệt với loại hình tín dụng khác qua số đặc trƣng sau: Đối tượng cho vay Đối tƣợng cho vay trung dài hạn tồn chi phí cấu thành tổng mức vốn đầu tƣ dự án xây dựng mới, mở rộng cải tạo công nghệ Trong quan hệ tín dụng Ngân hàng, đối tƣợng cho vay trung dài hạn cơng trình, hạng mục cơng trình dự án đầu tƣ xây dựng, mua sắm tài sản cố định đơn vị kinh tế có luận chứng kỹ thuật tốt, xác thực tổng dự toán phê duyệt Thời hạn cho vay Điểm khác biệt tín dụng trung dài hạn ngắn hạn thời hạn cho vay - Tín dụng ngắn hạn: Thời hạn cho vay đƣợc xác định phù hợp với chu kỳ sản kinh doanh khả trả nợ khách hàng nhƣng không 12 tháng www.ThiNganHang.com S Á C H – T À I L I Ệ U T H I T U Y Ể N Trang 14 Facebook: @Dethivaonganhang - www.facebook.com/dethivaonganhang Tín dụng trung dài hạn: Thời hạn cho vay đƣợc xác định phù hợp với thời hạn thu hồi vốn dự án đầu tƣ, khả trả nợ khách hàng tính chất nguồn vốn cho vay, đó: + Tín dụng trung dài hạn có thời gian từ 12 tháng đến 36 tháng 60 tháng tuỳ theo quy định Ngân hàng + Tín dụng dài hạn có thời gian 36 tháng 60 tháng Điều kiện vay vốn Trên sở nguyên tắc trên, Ngân hàng đề điều kiện ràng buộc, quy định mang tính chất bắt buộc thực vốn vay Ngân hàng Các quy định giống nhƣng điều khoản cụ thể khác phụ thuộc vào Ngân hàng thời điểm lịch sử Do đặc trƣng tín dụng trung dài hạn nên thời gian thu hồi vốn lâu, có khả gặp nhiều rủi ro trình sử dụng nên việc cho vay trung dài hạn phải tuân theo định 367/QĐNH1 Thống đốc Ngân hàng Nhà nƣớc Việt Nam thể lệ tín dụng trung dài hạn nhƣ sau: - Doanh nghiệp vay vốn phải đơn vị SXKD có lãi, có vốn tham gia tối thiểu 20% tổng dự toán cơng trình đầu tƣ - Doanh nghiệp vay vốn phải chấp hành đầy đủ quy định Nhà nƣớc quản lý đầu tƣ xây dựng thể lệ tín dụng trung dài hạn Ngân hàng Hiện theo quy định Chính phủ, đơn vị kinh doanh chứng minh đƣợc làm ăn có hiệu có khả vay vốn mà không cần chấp www.ThiNganHang.com S Á C H – T À I L I Ệ U T H I T U Y Ể N Trang 15 Facebook: @Dethivaonganhang www.facebook.com/dethivaonganhang Nguyên tắc vay vốn Khách hàng muốn vay vốn Ngân hàng phải đảm bảo đƣợc nguyên tắc tín dụng sau: Sử dụng vốn vay với mục đích thoả thuận hợp đồng tín dụng Ngƣời vay phải có dự án, kế hoạch SXKD phải đƣợc thể cách rõ ràng, đầy đủ việc sử dụng vốn theo mục đích cụ thể Khách hàng cần phân chia khoản mục sử dụng vốn cách chi tiết để Ngân hàng thẩm định khả trả nợ dự án Mục tiêu dự án, kế hoạch SXKD phải đảm bảo lợi ích đáng chủ đầu tƣ sở pháp luật, phù hợp với đƣờng lối sách phát triển kinh tế địa phƣơng, đất nƣớc Dự án phải đƣợc thẩm địng, phê chuẩn quan có thẩm quyền - Việc vay vốn phải hoàn trả tiền vay lãi theo thời hạn thoả thuận hợp đồng tín dụng - Phải đảm bảo tiền vay theo quy định Chính phủ, Ngân hàng Nhà nƣớc 1.1.3 Phân loại tín dụng trung dài hạn 1.1.3.1 Cho vay theo dự án Cho vay đồng tài trợ - Là trình cho vay nhóm tổ chức tín dụng (từ tổ chức tín dụng trở lên) cho dự án, tổ chức tín dụng làm đầu mối, phói hợp với bên bên đồng tài trợ để thực hiện, nhằn phân tán rủi ro tổ chức tín dụng www.ThiNganHang.com S Á C H – T À I L I Ệ U T H I T U Y Ể N Trang 16 Facebook: @Dethivaonganhang - www.facebook.com/dethivaonganhang Hình thức đƣợc đƣợc áp dụng trƣờng hợp: Các dự án đầu tƣ đòi hỏi khoản vốn lớn mà Ngân hàng riêng lẻ thìo không đáp ứng hết đƣợc Ngân hàng thƣờng đƣợc phép đầu tƣ vốn tới mức độ định so với tổng nguồn vốn khơng đƣợc đầu tƣ qúa nhiều vốn vào công ty để đảm bảo an tồn vốn tài sản Thậm chí vài dự án Ngân hàng đáp ứng toàn nhƣng rủi ro lớn Ngân hàng không muốn đảm nhận hết Do vậy, cho vay đồng tài trợ họat động tín dụng giúp Ngân hàng phân tán rủi ro sử dụng tối đa nguồn vốn họ cho đầu tƣ vào dự án dài hạn Cho vay trực dự án - Đây hình thức tín dụng trung dài hạn phổ biến kinh tế thị trƣờng NHTM tiến hành hoạt động tự chịu trách nhiệm với dự án đầu tƣ khách hàng mà họ đẫ lựa chọn để tài trợ Chính vậy, cơng việc Ngân hàng khơng đơn cho vay mà phải quán xuyến hàng loạt cơng việc khác có liên quan đến trực thi có hiệu dự án nhƣ: quy hoạch sản xuất, thiết kế, quy trình cơng nghệ, tiêu chuẩn thiết bị máy móc, giá thị trƣờng, hiệu đầu tƣ Bởi việc quy định cấp khoản tín dụng dàng buộc Ngân hàng với ngƣời vay số thời gian, cần phải nghiên cứu cách nghiêm túc xem xét kỹ lƣỡng rủi ro xẩy 1.1.3.2 Tín dụng thuê mua Thuê mua hình thức cho vay tài sản thơng qua hợp đồng tín dụng th mua qua ngƣời cho thuê chuyển giao tài sản thuộc quyền sở hữu cho ngƣời thuê sử dụng ngƣịi th có trách nhiệm www.ThiNganHang.com S Á C H – T À I L I Ệ U T H I T U Y Ể N Trang 17 Facebook: @Dethivaonganhang www.facebook.com/dethivaonganhang toán tiền thuê suốt thời hạn thuê đựoc quyền sở hữu tài sản thuê, đƣợc quyền mua tài sản thuê đƣợc quyền thuê điều kiện đƣợc hai bên thoả thuận Tài sản thuê bao gồm động sản bất động sản - Động sản chủ yếu gồm máy móc thiết bị, tơ dây chuyền công nghệ - Bất động sản chủ yếu cửa hàng, văn phòng làm việc, sở sản xuất Về mặt pháp lý, tài sản thuê thuộc quyền sở hữu ngƣời cho thuê, thuê đƣợc quyền sử dụng Vì vậy, ngƣời th khơng đựơc bán chuyển nhƣợng cho ngƣời khác Song họ đƣợc hƣởng lợi ích việc sử dụng tài sản đem lại, đồng thời chịu phần vốn rủi ro có liên quan đến tài sản Tín dụng th mua có số hình thức nhƣ: th mua có tham gia ba bên, thuê mua có tham gia hai bên, tái thuê mua, thuê mua hợp tác, thuê mua giáp lƣng Xét lợi ích Ngân hàng khách hàng có lợi - Đối với Ngân hàng (bên cho thuê): hình thức tài trợ bổ sung cho hình thức tài trợ khác tồn Ngân hàng, giúp Ngân hàng mở rộng dịch vụ, nâng cao lực cạnh tranh, giảm mức độ rủi ro, đảm bảo nguyên tắc vốn vay đƣợc sử dụng mục đích - Đối với Doanh nghiệp: hình thức giúp Doanh nghiệp sử dụng vốn vay dƣới dạng máy móc, thiết bị mà bỏ vốn lớn, không ảnh hƣởng tới bảng tổng kết tài sản hạn mức tín dụng Doanh nghiệp việc cấp tín dụng thuê mua thƣờng nhanh chóng, từ cho phép đầu tƣ khẩn cấp, đáp ứng đƣợc thời SXKD kinh tế thị www.ThiNganHang.com S Á C H – T À I L I Ệ U T H I T U Y Ể N Trang 18 ... giao dịch Ngân hàng Ngoại thươngViệt Nam" Kết cấu đề tài gồm: Chƣơng I: Lý luận chung chất lượng tín dụng trung dài hạn Chƣơng II: Thực trạng chất lượng tín dụng trung dài hạn SGD Ngân hàng Ngoại. .. lƣợng tín dụng để hoạt động mang lại lợi nhuận cao cho hoạt động kinh doanh Ngân hàng Vì em lựa chọn đề tài cho chuyên đề tốt nghiệp là: "Giải pháp nâng cao chất lượng tín dụng trung dài hạn Sở giao. .. Một số quy định tín dụng trung dài hạn SGD Ngân hàng Ngoại thƣơng Việt Nam 50 2.2 THỰC TRẠNG CHẤT LƢỢNG tín dụng TRUNG DÀI HẠN CỦA SGD NGÂN HÀNG NGOẠI THƢƠNG VIỆT NAM 53 2.2.1