Facebook @Dethivaonganhang www facebook com/dethivaonganhang www ThiNganHang com S Á C H – T À I L I Ệ U T H I T U Y Ể N Trang 1 DANH MỤC CÁC CHỮ VIẾT TẮT CKH có kỳ hạn ĐTDA Đầu tư dự án ĐTT đồng tài[.]
Facebook: @Dethivaonganhang www.facebook.com/dethivaonganhang DANH MỤC CÁC CHỮ VIẾT TẮT CKH : có kỳ hạn ĐTDA : Đầu tư dự án ĐTT : đồng tài trợ HĐQT : hội đồng quản trị KKH : không kỳ hạn KP : kỳ phiếu KT : kinh tế NHNN: ngân hàng Nhà nước NHNT VN : ngân hàng ngoại thương Việt Nam QHKH : quan hệ khách hàng QLN : quản lý nợ SGD : sở giao dịch TCKT : tổ chức kinh tế TK : tiết kiệm TrP : trái phiếu XNK : Xuất nhập www.ThiNganHang.com S Á C H – T À I L I Ệ U T H I T U Y Ể N Trang Facebook: @Dethivaonganhang www.facebook.com/dethivaonganhang DANH MỤC BẢNG, BIỂU, SƠ ĐỒ, HÌNH VẼ Sơ đồ I.1 : Sơ đồ tổ chức máy hoạt động SGD NHNT Bảng I.1 : Tình hình huy động vốn SGD năm 2007 Bảng I.2 : Tình hình sử dụng vốn SGD năm 2007 Bảng I.3 : Tình hình tốn xuất SGD năm 2007 Bảng I.4 : Tình hình tốn nhập SGD năm 2007 Sơ đồ II.1 : quy trình chấm điểm tín dụng doanh nghiệp Bảng II.1 : bảng phân tích tổng hợp hiệu - khả trả nợ dự án Bảng II.2 : Bảng kế hoạch hoàn trả vốn vay Bảng II : Danh sách cổ đông sáng lập công ty cổ phần XNK Thủ công Mỹ nghệ Artexport Bảng II : Các vị trí lãnh đạo chủ chốt Công ty XNK Thủ công Mỹ nghệ Artexport Bảng II.5 : Tổng số lao động công ty XNK Thủ công Mỹ nghệ Artexport Bảng II : Cơ cấu tổ chức Artexport Bảng II.7 : Quan hệ công ty Artexport với tổ chức tín dụng Bảng II.8 : Kết tính tốn số tiêu Dự án Phương án sở độ nhạy dự án www.ThiNganHang.com S Á C H – T À I L I Ệ U T H I T U Y Ể N Trang Facebook: @Dethivaonganhang www.facebook.com/dethivaonganhang MỞ ĐẦU GDP năm gần đạt mức cao khoảng – 9% Cơ cấu ngành có thay đổi theo hướng gia tăng tỷ trọng ngành dịch vụ chất lượng cao tài chính, ngân hàng, bảo hiểm Với lớn mạnh mình, ngân hàng trở thành trung gian tài quan trọng kinh tế Điều quan trọng Việt Nam thức gia nhập Tổ chức thương mại giới WTO vào năm 2007 Các ngân hàng có vai trò quan trọng việc điều chuyển vốn thành phần kinh tế, giúp cho đồng vốn sử dụng cách có hiệu nhất; ngân hàng cịn góp phần đẩy nhanh q trình thực sách Đảng Nhà nước việc phát triển thành phần kinh tế, tạo đà cho phát triển Sau thời gian thực tập Sở Giao Dịch Ngân Hàng Ngoại Thương Việt Nam, tơi hồn thành xong Báo cáo tổng hợp đơn vị thực tập Sau đó, tơi tiếp tục nghiên cứu sâu thêm đơn vị định chọn đề tài: “THỰC TRẠNG CÔNG TÁC THẨM ĐỊNH KHẢ NĂNG TRẢ NỢ CỦA KHÁCH HÀNG VAY VỐN TRUNG VÀ DÀI HẠN TẠI SỞ GIAO DỊCH NGÂN HÀNG NGOẠI THƢƠNG VIỆT NAM ” để làm chuyên đề thực tập tốt nghiệp Kết cấu Chuyên đề Lời mở đầu, Kết luận, nội dung chia làm chương: - Chương I: Thực trạng công tác thẩm định khả trả nợ doanh nghiệp vay vốn trung dài hạn Sở Giao Dịch Ngân hàng Ngoại Thương Việt Nam - Chương II Một số giải pháp nhằm nâng cao chất lượng công tác thẩm định khả trả nợ doanh nghiệp vay vốn trung dài hạn Sở Giao Dịch Ngân Hàng Ngoại Thương Việt Nam Để hoàn thành Chuyên đề này, nỗ lực thân, em nhận hướng dẫn nhiệt tình, ý kiến đóng góp quý báu từ giáo viên hướng dẫn – TS Nguyễn Thị Thu Hà cán Phòng Đầu tư dự án Sở Giao Dịch Ngân hàng Ngoại Thương Việt Nam Em xin bày tỏ cảm ơn sâu sắc tới cô giáo cán đơn vị thực tập www.ThiNganHang.com S Á C H – T À I L I Ệ U T H I T U Y Ể N Trang Facebook: @Dethivaonganhang www.facebook.com/dethivaonganhang Tài liệu tham khảo : Hướng dẫn lập báo cáo thẩm định dự án đầu tư – Ngân Hàng Ngoại Thương Việt Nam Quy trình tín dụng khách hàng doanh nghiệp – Ngân Hàng Ngoại Thương Việt Nam Báo cáo phịng (trình lên phòng vốn kinh doanh ngoại tệ) – Sở Giao Dịch Ngân Hàng Ngoại Thương Việt Nam – 2007 Định hướng tín dụng 2008 – Phịng Đầu tư dự án – SGD Báo cáo thẩm định dự án : “Đầu tư xây dựng văn phòng giao dịch giới thiệu sản phẩm ARTEXPORT HOUSE”- Phòng Đầu tư dự án – SGD Giáo trình lập dự án đầu tư – PGS.TS Nguyễn Bạch Nguyệt - Trường Đại học kinh tế quốc dân www.ThiNganHang.com S Á C H – T À I L I Ệ U T H I T U Y Ể N Trang Facebook: @Dethivaonganhang www.facebook.com/dethivaonganhang CHƢƠNG I – THỰC TRẠNG CÔNG TÁC THẨM ĐỊNH KHẢ NĂNG TRẢ NỢ CỦA DOANH NGHIỆP VAY VỐN TRUNG VÀ DÀI HẠN TẠI SỞ GIAO DỊCH NGÂN HÀNG NGOẠI THƢƠNG VIỆT NAM I Giới thiệu khái quát sở Giao dịch Ngân hàng Ngoại thƣơng Việt Nam 1.1 Quá trình hình thành Sở Giao Dịch Ngân hàng Ngoại Thương Việt Nam Theo định số 1215/QĐ – NHNT TCCB – ĐT định hội đồng quản trị Ngân hàng ngoại thương Việt Nam, Sở giao dịch Ngân hàng ngoại thương thành lập sở điều chỉnh, xếp lại máy tổ chức hoạt động Hội Sở Chính Sở Giao Dịch Ngân hàng Ngoại thương Việt Nam, kể từ ngày 28/12/2005 Tên tiếng Việt : Sở Giao Dịch Ngân hàng Ngoại Thương Việt Nam Tên giao dịch quốc tế Tiếng Anh : Bank for foreign trade of Viet Nam operation centre ( Vietcombank ) Trụ sở Sở Giao Dịch : tịa nhà ARTEXPORT HOUSE, số 31 – 33 Ngơ Quyền, quận Hoàn Kiếm, thành phố Hà Nội 1.2 Sơ đồ tổ chức máy hoạt động SGD NHNT Tổ chức máy hoạt động Sở giao dịch bao gồm có giám đốc, phó giám đốc, 21 phòng ban Sơ đồ I.1 : Sơ đồ tổ chức máy hoạt động SGD NHNT www.ThiNganHang.com S Á C H – T À I L I Ệ U T H I T U Y Ể N Trang Facebook: @Dethivaonganhang www.facebook.com/dethivaonganhang Phòng bảo lãnh Phòng đầu tƣ dự án Phịng hành quản trị Phịng hối đối Phịng kinh tế giao dịch Phịng kinh tế tài p.giám đốc Phòng quản trị rủi ro Phòng kiểm tra nội Phòng ngân quỹ p.giám đốc Phòng tổng hợp Phịng tốn XNK Phịng tốn thẻ Phịng quản lý nợ p.giám đốc Sở Giao Dịch Giám đốc Phòng quản lý nhân Phòng quan hệ khách hàng Phòng TD trả góp tiêu dùng Phịng tin học Phịng vốn KDoanh ngoại tệ Phòng vay nợ viện trợ Phòng quản lý quỹ máy ATM Các phòng giao dịch www.ThiNganHang.com S Á C H – T À I L I Ệ U T H I T U Y Ể N Trang Facebook: @Dethivaonganhang www.facebook.com/dethivaonganhang 1.3 Tình hình hoạt động kinh doanh mà SGD NHNTVN đạt năm 2007 Năm 2007 năm thứ hai SGD tách hoạt động độc lập Sau năm tách khỏi Trung ương, SGD phần khắc phục khó khăn bỡ ngỡ ban đầu xáo trộn mặt tổ chức, nhiều nghiệp vụ đưa vào thực hiện, khách hàng lớn chuyển TW quản lý… SGD tạo tảng tương đối vững hoạt động sản xuất kinh doanh 1.3.1 Huy động vốn Bảng I.1 : Tình hình huy động vốn SGD năm 2007 Đơn vị : tỷ đồng, triệu USD Tăng, giảm so với 31/12/2007 31/12/2006 ( % ) Chỉ tiêu VND USD Quy VND VND USD Quy VND Huy động từ KT 17205.24 1290.03 37992.83 14.34 4.71 8.95 tiền gửi TCKT 13175.94 605.80 22937.77 17.38 37.47 25.23 1.1 tiền gửi KKH 5346.15 541.98 14079.55 28.30 35.59 32.84 1.2 tiền gửi CKH 7829.79 63.82 8858.21 10.93 55.88 14.78 tiết kiệm & KP, TrP 4029.30 684.24 15055.06 5.42 -13.54 -9.07 2.1 Tiết kiệm 3910.27 661.18 14564.54 14.68 -7.78 -2.55 TK không kỳ hạn 28.28 10.00 189.47 -4.58 8.78 6.68 TK có kỳ hạn < 12t 2145.70 185.49 5134.72 13.61 -14.43 -4.5 TK có kỳ hạn >12t 1736.29 465.69 9240.36 16.42 -5.15 -1.61 2.2.kỳphiếu,trái phiếu 119.03 23.05 490.52 -71.14 -69.02 -69.53 Nguồn : Phòng vốn kinh doanh ngoại tệ, SGD www.ThiNganHang.com S Á C H – T À I L I Ệ U T H I T U Y Ể N Trang Facebook: @Dethivaonganhang www.facebook.com/dethivaonganhang Đến ngày 31/12/2007, tổng nguồn vốn huy động từ kinh tế đạt 37.992,83 tỷ VND tăng 8,95 % so với 31/12/2006 hoàn thành kế hoạch vốn TW giao cho 1.3.1.1 Huy động từ tổ chức kinh tế : Vốn huy động từ TCKT chiếm tỷ trọng 60.37 % tổng vốn huy động kinh tế Tiền VND huy động từ tổ chức kinh tế (TCKT) đạt 13.175,94 tỷ đồng, tăng 2051,05 tỷ VND tương đương 17,38 % so với năm 2006 Ngoại tệ huy động ước đạt 605,80 triệu USD tăng 165,13 triệu USD (37,47 %) so với 2006 nhiều công ty chuyển tiền SGD để thực dịch vụ tốn cơng ty FPT, cty Đầu tư phát triển dầu khí, cty xăng dầu, truyền hình, hàng khơng… 1.3.1.2 Huy động từ dân cƣ : Huy động VND đạt 4029,27 VND, tăng so với năm 2006 5,42% việc tăng cường tiếp xúc với khách hàng để thu hút tiền gửi SGD chi nhánh có ưu mạng lưới phòng giao dịch khắp địa bàn, uy tín thương hiệu mạnh Tiền gửi dân cư đạt 684,24 triệu USD giảm 107,12 triệu USD (13,54%) so với năm 2006 Do tỷ giá USD/VND năm 2007 có xu hướng giảm nên khách hàng cá nhân có xu hướng chuyển từ tiền gửi tiết kiệm USD sang gửi tiết kiệm VND để có lãi suất cao Bên cạnh đó, số khách hàng rút tiền chuyển sang ngân hàng khác lãi suất tiền gửi NHNT thấp đáng kể so với ngân hàng quốc doanh ngân hàng cổ phần địa bàn ( khoảng 0,2 – 0,5%/năm ) Đồng thời, sản phẩm huy động SGD tiết kiệm lĩnh lãi định kỳ, chứng tiền gửi chưa thực cạnh tranh so với ngân hàng khác nên doanh số huy động tăng không nhiều Mặc khác, thị trường chứng khoán hút lượng www.ThiNganHang.com S Á C H – T À I L I Ệ U T H I T U Y Ể N Trang Facebook: @Dethivaonganhang www.facebook.com/dethivaonganhang vốn lớn chuyển sang công ty chứng khốn, quỹ đầu tư Ngồi thị trường bất động sản nóng lên thu hút lượng vốn khơng nhỏ 1.3.2 Sử dụng vốn Bảng I.2 : Tình hình sử dụng vốn SGD năm 2007 Đơn vị : tỷ VND, triệu USD Tăng giảm so với 31/12/2006 31/12/2007 (%) Chỉ tiêu VND USD Quy VND USD Quy VND 20.27 60.45 44.40 121.29 2581.18 -16.48 47.00 24.63 22.61 701.14 38.15 192.36 90.80 VND Dƣ nợ cho vay 1232.78 147.22 3612.01 Dư nợ cho vay ngắn 620.95 hạn Dư nợ cho vay trung 335.73 dài hạn Dư nợ cho vay ĐTT 275.84 3.32 329.43 621.30 119.60 246.76 Nợ hạn 35.95 0.03 36.40 -42.98 -67.06 -43.49 Nguồn : Phòng vốn kinh doanh ngoại tệ, SGD Đến cuối năm 2007, dư nợ tín dụng hành SGD quy VND đạt 3612,01 tỷ đồng, tăng 44,4% so với năm 2006 Trong vay ngắn hạn đạt 2581,18 tăng 24,63% Vay trung dài hạn đạt 701,14 tỷ tăng 333.69 tỷ tương đương với 90.08 % so với 2006 Đối với dư nợ ngắn hạn ngoại tệ đến 31/12/2006 đạt 121,29 triệu USD, tăng 38,42 triệu USD (47%) so với 2006 mặt hàng giới tăng mạnh đặc biệt giá xăng dầu tăng mạnh kéo dài, kéo theo mặt hàng khác : sắt, thép, phân bón, hóa chất, hàng tiêu dùng, tân dược… tăng theo nhu cầu vay ngoại tệ để toán hàng nhập doanh nghiệp tăng lên Mặc dù www.ThiNganHang.com S Á C H – T À I L I Ệ U T H I T U Y Ể N Trang Facebook: @Dethivaonganhang www.facebook.com/dethivaonganhang lãi suất USD năm 2006 tăng liên tục tỷ giá ổn định so với lãi suất VND thấp lãi suất VND nên dư nợ ngoại tệ chiếm tỷ trọng lớn tổng dư nợ cho vay ngắn hạn SGD Dư nợ tín dụng trung dài hạn năm 2007 đạt 701,14 tỷ VND, chiếm 19,41 % tổng dư nợ cho vay SGD Dư nợ tín dụng trung dài hạn đồng nội tệ tính đến ngày 31/12/2007 335,73 tỷ VND, tăng 38,15% so với năm 2006 Dư nợ tín dụng trung dài hạn đồng ngoai tệ tính đến ngày 31/12/2007 đạt 22,61 triệu USD, tăng 119,6%, tăng gấp đôi so với năm 2006 Năm 2007 ký nhiều hợp đồng cho vay trung dài hạn Thực tế ký hợp đồng tài trợ 15 dự án trung dài hạn với tổng giá trị hợp đồng tín dụng khoảng 440 tỷ quy VND Tổng dư nợ tín dụng trung dài hạn quy VND tăng gấp đơi so với năm 2006( tăng 90,8%) Có kết hợp đồng ký năm 2006 giải ngân năm 2007 Ví dụ dự án Xi măng Bỉm Sơn 320 tỷ VND, dự án thủy điện Sê San 400 tỷ VND, thủy điện Srepok trị giá 463 triệu Tính đến cuối tháng 11/2007, có 31 khoản vay trung dài hạn có tổng trị giá cam kết 2000 tỷ quy VND, với tổng dư nợ đạt 700 tỷ quy VND Mặc dù tổng cam kết lớn số vốn giải ngân chưa cao, chưa xứng với tiềm lực SGD nên chưa thúc đẩy mạnh số dư nợ tín dụng SGD Tuy nhiên, tốc độ giải ngân phụ thuộc vào tiến độ xây dựng dự án chủ đầu tư không phụ thuộc vào ngân hàng Việc rút vốn dự án kéo dài năm dự án nhỏ năm dự án lớn dự án thủy điện Mặc dù vậy, tăng trưởng đầu tư dự án lại có tính ổn định cao Phải khẳng định số không nhỏ sau năm thành lập SGD NHNT Số nợ hạn năm 2007 giảm đáng kể với tổng trị giá quy VND 36,40 tỷ VND, giảm 43,49 % so với năm 2006 Có kết chất www.ThiNganHang.com S Á C H – T À I L I Ệ U T H I T U Y Ể N Trang 10 Facebook: @Dethivaonganhang www.facebook.com/dethivaonganhang lượng cấp tín dụng SGD nâng cao Ngân hàng cấp tín dụng cho khách hàng thực có khả trả nợ 1.3.3 Về tốn xuất nhập 1.3.3.1 Thanh toán xuất : Bảng I.3 : Tình hình tốn xuất SGD năm 2007 Đơn vị : triệu USD Chỉ tiêu Tăng giảm so với 2006 2007 2006 Tuyệt đối Tƣơngđối (%) Thông báo L/C - Số 1722.00 2401.00 -679 -28.28 -Giá trị 234.55 338.22 -103.67 -30.65 Xuất trình chứng từ 2128.00 2468.00 -340 -13.78 - Số 2128.00 2468.00 -340 -13.78 -Giá trị 247.77 229.20 18.57 8.10 - Số 2.133.00 2511.00 -378 -15.05 - Giá trị 258.87 459.26 -200.39 -43.63 Thanh toán chuyển tiền đến 223.65 112.04 111.61 99.62 17.40 7.2 41038 Thanh toán L/C, nhờ thu Doanh số chiết khấu chứng 24.60 từ Nguồn : phòng vốn kinh doanh ngoại tệ, SGD Về hoạt động thông báo L/C, năm 2007 SGD thực 1.722 giảm 679 (28,28%) với doanh số đạt 234,55 triệu USD giảm 103,67 triệu USD (30,65%) Về toán L/C nhờ thu, năm 2007 đạt khoảng 258,87 triệu USD tương đương 2.133 bộ, giảm 378 so với năm 2006 (15,5%) Số lượng chứng từ www.ThiNganHang.com S Á C H – T À I L I Ệ U T H I T U Y Ể N Trang 11 Facebook: @Dethivaonganhang www.facebook.com/dethivaonganhang xuất trình giảm 340 (13,78%) tương đương 18,57 triệu USD (8,1%) Doanh số toán chuyển tiền đến đạt 223,65 triệu USD tăng 111,61 triệu USD (99,62%) Doanh số chiết khấu chứng từ 24,6% tăng 7,2% so với năm 2006 (41,38%) 1.3.3.2 Thanh toán nhập : Bảng I.4 : Tình hình tốn nhập SGD năm 2007 Đơn vị : Triệu USD Chỉ tiêu 2007 Tăng giảm so với 2006 2006 Tuyệt đối Tƣơng đối(%) L/C - Số mở 2830 2757 73 2.65 -Trị giá mở 1193.59 1032.31 161.28 15.62 - Thanh toán 1109.63 1127.67 -18.04 -1.6 - Số mở 948 931 17.00 1.83 -Trị giá mở 31.34 27.22 4.12 15.14 - Thanh tốn 32.65 26.14 6.50 24.84 -Số 21609 14057 7552.00 53.72 - Thanh toán 1420.50 1138.95 281.56 24.72 Tổng doanh số 2562.78 2292.76 270.02 11.78 Nhờ thu Chuyển tiền tốn nhập Nguồn : phịng Vốn kinh doanh ngoại tệ, SGD Năm 2006, tổng kim ngạch toán nhập phương thức đạt 2562, 78 triệu USD, tăng 270,02 triệu USD (11,78%) www.ThiNganHang.com S Á C H – T À I L I Ệ U T H I T U Y Ể N Trang 12 Facebook: @Dethivaonganhang www.facebook.com/dethivaonganhang 1.4 Kết kinh doanh năm 2007 Tổng doanh thu năm 2007 đạt 2.633 tỷ VND tăng 17,67% so với năm 2006, tổng chi chí đạt 2.083 tỷ đồng Kết kinh doanh đạt sau trừ thuế thu nhập 550 tỷ đồng So với năm 2006 580,80 tỷ đồng giảm so với năm 2006 30,08 tỷ đồng tương đương 5,2% Nhận xét : Năm 2007 năm thứ hai mà SGD tách khỏi TW hoạt động độc lập Vì phần khắc phục khó khăn bỡ ngỡ ban đầu, tạo tiền đề để hoạt động năm Định hướng năm tới SGD tiếp tục nâng cao vị thể SGD nói riêng NHNT nói riêng hoạt động kinh doanh Nâng cao chất lượng toàn hệ thống Ngân hàng Ngoại Thương xứng đáng trở thành ngân hàng tốt Việt Nam II Thực trạng công tác thẩm định dự án SGD NHNT thời gian qua Thẩm định dự án đầu tư 2.1.1 Quy trình thẩm định dự án đầu tư Đối với dự án có vốn đầu tƣ từ đến 10 tỷ đồng Phòng ĐTDA tiếp nhận hồ sơ vay vốn duyệt khoản vay Thẩm định dự án Soạn thảo ký kết hợp đồng Quản lý giám sát khoản vay Phê Rút vốn vay Thu hồi nợ vay Đối với dự án có vốn đầu tƣ lớn 10 tỷ đồng Phòng quan hệ khách hàng có nhiệm vụ tiếp nhận hồ sơ vay vốn trước Sau đó, lập báo cáo đề xuất đầu tư dự án Phòng ĐTDA dựa vào báo cáo tiến hành thẩm định dự án Các bước tương tự với dự án có vốn đầu tư 5-10 tỷ đồng Diễn giải sơ đồ : www.ThiNganHang.com S Á C H – T À I L I Ệ U T H I T U Y Ể N Trang 13 Facebook: @Dethivaonganhang www.facebook.com/dethivaonganhang Phòng quan hệ khách hàng chịu trách nhiệm thu thập thông tin hồ sơ tài liệu có liên quan đến khách hàng, thơng tin có liên quan đến phương án vay vốn, đánh giá sơ khoản vay lập Báo cáo đề xuất đầu tư dự án Dựa vào thông tin có Báo cáo đề xuất đầu tư dự án thơng tin thu thập được, phịng ĐTDA tiến hành thẩm định chi tiết dự án Phịng ĐTDA có trách nhiệm lập Báo cáo thẩm định dự án Phê duyệt khoản vay : Tùy theo trị giá tình hình thực tế thời kỳ, Tổng Giám đốc có phân cấp việc phê duyệt khoản vay Tất khoản cấp tín dụng tổng khoản cấp tín dụng khách hàng vượt 10 % vốn tự có NHNT phải trình lên Hội đồng quản trị phê duyệt Soạn thảo ký kết hợp đồng : phòng QHKH có nhiệm vụ soạn thảo ký kết hợp đồng Sau hồn tất, phịng Quản lý nợ tiến hành nhập liệu Rút vốn vay: Sau tiếp nhận yêu cầu rút vốn vay từ khách hàng, phòng QHKH thực kiểm tra thủ tục rút vốn vay Lập thơng báo điều kiện rút vốn chuyển phịng QLN Phòng QLN thực việc mở tài khoản vay Phịng kế tốn thực giải ngân Quản lý giám sát khoản vay : phòng QHKH chịu trách nhiệm nắm vững thông tin khách hàng vay, kiểm tra việc sử dụng vốn vay khách hàng theo kỳ/ đột xuất Mọi bất thường phát sinh phòng QHKH Quản lý rủi ro tìm biện pháp xử lý thích hợp Thu hồi nợ vay: lịch trả nợ đến hạn phòng QLN lập, phòng QHKH chịu trách nhiệm đôn đốc khách hàng trả nợ Khi đến hạn, phòng QLN chịu trách nhiệm thực thủ tục với phịng kế tốn để thực thu nợ từ khách hàng thủ tục khác để đóng hồ sơ vay Thẩm định dự án khâu quan trọng quy trình tín dụng cho vay vốn trung dài hạn Trong trình thẩm định dự án, cán thẩm định cần phải thẩm định bước sau : www.ThiNganHang.com S Á C H – T À I L I Ệ U T H I T U Y Ể N Trang 14 Facebook: @Dethivaonganhang www.facebook.com/dethivaonganhang Bước : Đánh giá tính phù hợp quy định có liên quan pháp luật hướng dẫn thực NHNT Bước : Kiểm tra phù hợp sách quản lý rủi ro hành NHNT Bước : Kiểm tra đầy đủ số lượng loại giấy tờ, loại giấy tờ phải xuất trình theo quy định tính phù hợp loại giấy tờ hồ sơ Bước : Cho điểm tín dụng phân loại khách hàng Bước : Thẩm định rủi ro cụ thể Bước : Lập báo cáo thẩm định rủi ro So sánh với quy trình vay vốn khác Quy trình thẩm định dự án vay vốn nói chung Sở Giao Dịch NHNT chặt chẽ Cụ thể : Đối với khách hàng doanh nghiệp vay vốn tỷ phịng Tín Dụng doanh nghiệp vừa nhỏ tiếp nhận hồ sơ vay vốn Sau cán phịng phân tích hồ sơ vay vốn khách hàng Sau ngày cán phòng cho khách hàng biết Ngân hàng có chấp nhận vay vốn hay khơng Quyết định cấp tín dụng trưởng / phó phịng định Khi đến hạn, phòng QLN chịu trách nhiệm thực thủ tục với phịng kế tốn để thực thu nợ từ khách hàng thủ tục khác để đóng hồ sơ vay Đối với khoản cấp tín dụng doanh nghiệp vay vốn ngắn hạn thủ tục đơn giản Doanh nghiệp đến gặp trực tiếp cán phòng Quan hệ khách hàng, vòng ngày khách hàng nhận câu trả lời có cấp tín dụng hay khơng Quyết định cấp tín dụng trưởng/phó phịng QHKH định Khi đến hạn, phòng QLN chịu trách nhiệm thực thủ tục với phịng kế tốn để thực thu nợ từ khách hàng thủ tục khác để đóng hồ sơ vay www.ThiNganHang.com S Á C H – T À I L I Ệ U T H I T U Y Ể N Trang 15 Facebook: @Dethivaonganhang www.facebook.com/dethivaonganhang Đối với khách hàng cá nhân, hồ sơ xin vay vốn phịng tín dụng tiêu dùng trả góp xem xét Hợp đồng tín dụng khách hàng cá nhân việc thu hồi nợ vay phịng quản lý Nhận xét : - Quy trình thẩm định chặt chẽ có phân chia nhiệm vụ mức cấp tín dụng - Có phân chia việc nhận hồ sơ vay vốn loại khách hàng ( khách hàng cá nhân, doanh nghiệp ) - Quá trình từ tiếp nhận hồ sơ thu hồi nợ vay nhiều phòng đảm nhiệm, tủy theo chức phịng - Việc phê duyệt cấp tín dụng vào tình hình thực tế thời kỳ, tổng giám đốc có quy định văn việc phân cấp phê duyệt tín dụng cấp bậc SGD, ví dụ dự án có tổng khoản cấp tín dụng khách hàng vượt 10% vốn tự có NHNT phải Hội đồng quản trị phê duyệt 2.1.2 Phương pháp thẩm định dự án đầu tư Phương pháp thẩm định dự án đầu tư cách thức thẩm định dự án nhằm đạt yêu cầu đặt công tác thẩm định dự án Việc thẩm định dự án sử dụng phương pháp khác : - Thẩm định theo trình tự - Thẩm định theo phương pháp so sánh tiêu 2.1.2.1.Thẩm định theo trình tự Theo phương pháp này, việc thẩm định tiến hành theo trình tự biện chứng từ tổng quát đến chi tiết, từ kết luận trước làm tiền đề cho kết luận sau: a,Thẩm định tổng quát www.ThiNganHang.com S Á C H – T À I L I Ệ U T H I T U Y Ể N Trang 16 Facebook: @Dethivaonganhang www.facebook.com/dethivaonganhang Dựa vào tiêu cần thẩm định để xem xét tổng quá, phát vấn đề hợp lý hay chưa hợp lý Thẩm định tổng quát phát vấn đề cần bác bỏ, trừ trường hợp người soạn thảo trình độ q yếu, khơng nắm mối liên hệ nội dung dự án để xảy sai sót Đa số dự án, sau thẩm định chi tiết sai sót phát Tuy nhiên, ngồi việc hình dung khái quát dự án, thẩm định khái quát cho phép đưa nhận định tổng quát dự án, đánh giá sau đối chiếu vấn đề riêng biệt Kết thường có sau thực bước thẩm định chi tiết b, Thẩm định chi tiết Là thẩm định sâu vào nội dung dự án Trong nội dung thẩm định, có ý kiến nhận xét, kết luận đồng ý hay bác bỏ, chấp nhận hay sửa đổi Khi cán thẩm định tiến hành thẩm định chi tiết, cần lưu ý nội dung cần thẩm định sau : (1) Mục tiêu dự án (2)Các cơng cụ tính tốn ( tiêu chuẩn kỹ thuật, quy trình cơng nghệ, định mức kinh tế kỹ thuật…), phương pháp tính tốn Nội dung biểu phần tính tốn để có số, tiêu (3)Khối lượng cơng việc, chi phí sản phẩm dự án (4)Nguồn vốn số lượng vốn (5)Hiệu dự án ( hiệu tài hiệu kinh tế xã hội ) (6)Kế hoạch tiến độ tổ chức triển khai dự án Thẩm định chi tiết nội dung theo trình tự sau : Thẩm định ( 1+2+5 ) hợp lý sửa chữa nhỏ, tiếp tục thẩm định (3+4), ngược lại bác bỏ dự án Khi thẩm định ( 3+4 ) thấy hợp lý sai sót nhỏ tiếp tục thẩm định ( ), ngược lại bác bỏ không cần thẩm định tiếp www.ThiNganHang.com S Á C H – T À I L I Ệ U T H I T U Y Ể N Trang 17 Facebook: @Dethivaonganhang www.facebook.com/dethivaonganhang 2.1.2.2 Thẩm định theo phƣơng pháp so sánh tiêu Phương pháp so sánh tiêu phương pháp cụ thể thẩm định tổng quát thẩm định chi tiết So sánh tiêu nhằm đánh giá tính hợp lý tính ưu việt dự án để có đánh giá thẩm định dự án So sánh tiêu trường hợp sau : + Các tiêu trường hợp có dự án khơng có dự án + Các tiêu dự án tương tự ( phê duyệt hay thực ) + Các định mức, hạn chế, chuẩn mực áp dụng Trường hợp nước khơng có tiêu đối chiếu phải tham khảo nước ngồi Về kỹ thuật tính toán tiêu chuẩn so sánh tiêu đề cập phần nội dung dự án Cần lưu ý, trường hợp có nhiều tiêu dự án, tủy loại dự án lựa chọn tiêu quan trọng, để xem xét kỹ Điều giúp cho người thẩm định trọng tâm, rút ngắn thời gian mà đáp ứng yêu cầu chất lượng công tác thẩm định Trong việc lựa chọn tiêu, ý đến tiêu phản ánh chất dự án, tiêu liên quan đến vấn đề khó khăn thường gây tranh luận hay vấn đề xã hội quan tâm 2.1.3 Nội dung thẩm định dự án đầu tư SGD NHNT Nội dung thẩm định dự án tuân theo tài liệu lưu hành nội văn Báo cáo thẩm định dự án trung dài hạn Ngân hàng Ngoại Thương ban hành Tài liệu sử dụng tài liệu tham khảo cho thẩm định dự án tín dụng bảo lãnh tồn hệ thống Ngân hàng Ngoại Thương Việt Nam Nội dung báo cáo thẩm định dự án đầu tư NHNT bao gồm hai phần Một : tình hình tổ chức, tài sản xuất kinh doanh doanh nghiệp, hai thẩm định dự án đầu tư www.ThiNganHang.com S Á C H – T À I L I Ệ U T H I T U Y Ể N Trang 18 Facebook: @Dethivaonganhang www.facebook.com/dethivaonganhang a, Tình hình tổ chức, tài lực sản xuất kinh doanh doanh nghiệp - Về tổ chức, quản lý doanh nghiệp : tên doanh nghiệp ( chủ đầu tư ); loại hình doanh nghiệp; tài khoản giao dịch tổ chức tín dụng; người lãnh đạo chủ chốt cơng ty ( trình độ chun mơn, kinh nghiệm ); cấu tổ chức, hoạt động ; đơn vị trực thuộc hệ thống - Tình hình tài doanh nghiệp, bao gồm : Vốn quan hệ với ngân hàng: bao gồm vốn tự có ( vốn cố định, vốn lưu động ), dư nợ vay ( vay ngắn hạn, trung dài hạn, nợ hạn, nguyên nhân dẫn đến nợ hạn, khả thu hồi…, bảo lãnh tổ chức tín dụng, vay khác ( vay phát hành chứng khốn, vay cán cơng nhân viên…) Tình hình cơng nợ ( tổng số nợ phải thu, phải trả ) Phân tích tiêu tỷ lệ tài chủ yếu : Trên sở báo cáo tài chính, bảng cân đối kế tốn doanh nghiệp, cán tín dụng cần tính tốn đưa nhận xét chủ yếu tiêu tỷ lệ tài chủ yếu (có loại tiêu chủ yếu, trình bày vào phần sau) Tuy nhiên, đặc thù dự án khác (ngành nghề, điều kiện hình thành dự án, chủ đầu tư…), việc phân tích tài chủ đầu tư cần linh hoạt, khơng thiết phải tính tốn tồn tiêu (thậm chí số trường hợp, chủ đầu tư doanh nghiệp thành lập nên tính tốn khơng thể thực hiện) Tuy vậy, với hầu hết dự án thơng thường, việc thẩm định, phân tích tài với chủ đầu tư có ý nghĩa lớn, nhằm tới an toàn vốn vay, khả trả nợ doanh nghiệp, từ có đề xuất cho phương án cho vay thích hợp - Tình hình sản xuất kinh doanh : đánh giá tình hình sản xuất kinh doanh doanh nghiệp dựa doanh số hoạt động kết sản xuất kinh doanh năm gần Bao gồm nội dung liệt kê : www.ThiNganHang.com S Á C H – T À I L I Ệ U T H I T U Y Ể N Trang 19 Facebook: @Dethivaonganhang www.facebook.com/dethivaonganhang o Các loại sản phẩm, hàng hóa sản xuất, kinh doanh doanh nghiệp o Đánh giá tình trạng thiết bị, máy móc có o Đánh giá số lượng, chất lượng sản phẩm chủ yếu, thị trường tiêu thụ o Tình hình hàng tồn kho (nguyên nhiên vật liệu, sản phẩm dở dang, hàng hoá thành phẩm ) Doanh số hoạt động kết sản xuất kinh doanh năm gần o (trong sản lượng sản phẩm chủ yếu bao nhiêu, doanh thu kết lãi lỗ năm; mức nộp ngân sách qua năm bao nhiêu, doanh thu, lợi tức; nêu thực trạng sản xuất, kinh doanh, tiêu thụ, lãi lỗ, xu hướng phát triển tốt hay xấu doanh nghiệp ) Nhận xét xu hướng phát triển sản xuất, kinh doanh khả tiêu thụ, o phạm vi tiêu thụ sản phẩm doanh nghiệp b, Thẩm định dự án đầu tƣ Về mặt lý thuyết, theo cấu vốn việc đầu tư chia làm: (i) Đầu tư Tài sản cố định; (ii) Đầu tư tài sản lưu động; (iii)và Đầu tư tài sản tài (Ví dụ mua cổ phần, cổ phiếu, Việt Nam, giao dịch loại chưa có nhiều) Theo mục tiêu chia đầu tư thành loại sau: - Đầu tư tăng lực sản xuất doanh nghiệp - Đầu tư đổi sản phẩm - Đầu tư thay đổi thiết bị - Đầu tư mở rộng xuất sản phẩm, nâng cao chất lượng, mở rộng thị trường tiêu thụ - Đầu tư khác: góp vốn, liên doanh b1,Thẩm định tính pháp lý hồ sơ xin vay vốn Theo quy định hành định số 1627/1998/QĐ-NHNN1 ngày 31.12.2001 Ngân hàng Nhà nước Việt nam QĐ số 407/QĐ-NHNT-HĐQT ngày 29.03.2002 Hướng dẫn Ngân hàng Ngoại thương Việt nam quy chế www.ThiNganHang.com S Á C H – T À I L I Ệ U T H I T U Y Ể N Trang 20 ... I – THỰC TRẠNG CÔNG TÁC THẨM ĐỊNH KHẢ NĂNG TRẢ NỢ CỦA DOANH NGHIỆP VAY VỐN TRUNG VÀ DÀI HẠN TẠI SỞ GIAO DỊCH NGÂN HÀNG NGOẠI THƢƠNG VIỆT NAM I Giới thiệu khái quát sở Giao dịch Ngân hàng Ngoại. .. TRẠNG CÔNG TÁC THẨM ĐỊNH KHẢ NĂNG TRẢ NỢ CỦA KHÁCH HÀNG VAY VỐN TRUNG VÀ DÀI HẠN TẠI SỞ GIAO DỊCH NGÂN HÀNG NGOẠI THƢƠNG VIỆT NAM ” để làm chuyên đề thực tập tốt nghiệp Kết cấu Chuyên đề Lời mở đầu,... I: Thực trạng công tác thẩm định khả trả nợ doanh nghiệp vay vốn trung dài hạn Sở Giao Dịch Ngân hàng Ngoại Thương Việt Nam - Chương II Một số giải pháp nhằm nâng cao chất lượng công tác thẩm định