Giải pháp mở rộng và nâng cao chất lượng tín dụng trung dài hạn tại Vietinbank cầu giấy

Tài liệu tham khảo tài chính ngân hàng Giải pháp mở rộng và nâng cao chất lượng tín dụng trung dài hạn tại Vietinbank cầu giấy

Lời nói đầu

Từ sau khi đại hôi đảng lần thứ 6 Việt Nam đã tiến hành công cuộc cải cách mở cửa, chuyển nền kinh tế từ cơ chế tập trung quan liêu bao cấp sang cơ chế thị trờng,bên cạnh những điều kiện thuận lợi mà chúng ta học hỏi và kế thừa đợc của các nớc đi trớc thì ta cũng gặp rất nhiều khó khăn do những khuyết tật của cơ chế mới đem lại.Vì vậy vấn đề đặt ra đối với nớc ta là phải nhanh chóng thích ứng với cơ chế mới nhằm phát huy những điểm mạnh đồng thời phát triển những điểm yếu của cơ chế này để đa nền kinh tế nớc ta phát triển thêm một bớc mới, theo kịp sự phát triển của các nớc theo khu vực và trên thế giới Khi nền kinh tế thị trờng ngày càng nhập sâu vào nền kinh tế Việt Nam trở nên năng động hơn và đạt đợc những thành quả nhất định Các doanh nghiệp của Việt Nam phát triển với quy mô ngày càng lớn đồng thời chất lợng cũng từng bớc đợc cải thiện.

Việc các doanh nghiệp nắm bắt và vận dụng một cách có hiệu quả những quy luật của cơ chế thị trờng chính là điều kiện tiên quyết và cần thiết giúp cho doanh nghiệp tồn tại,đứng vững và phát triển trên thị trờng Các doanh nghiệp khác nhau sẽ sử dụng những cách thức khác nhau để tạo cho doanh nghiệp mình một vị trí, một chỗ đứng vững chắc trên thị trờng, tạo đợc uy tín đối với bạn hàng,với các nhà đầu t và sự thành công của…mỗi doanh nghiệp chính là sự khẳng định cho hớng đi mà họ đã chọn.

Muốn hoạt động đạt kết quả tốt, thu đợc lợi nhuận tối đa đòi hỏi các doanh nghiệp phải có đủ lợng cần thiết vốn cho hoạt động của mình Bên cạnh nguồn vốn tự có, các doanh nghiệp phải tìm mọi cách huy động lợng vốn lớn hơn đầu t cho doanh nghiệp mình Xét trên góc độ nền kinh tế thì tổng lợng vốn đầu t cho một nền kinh tế phản ánh quy mô và sự phát triển của nền kinh tế đó.

Trên cơ sở quan điểm phát huy sức mạnh nội lực, tranh thủ sự giúp đỡ quốc tế thì nguồn vốn huy động đợc trong nớc vẫn là nguồn vốn quyết định cho sự phát triển của đất nớc Để nguồn vốn này có thể phát huy tối đa vai trò của mình và ngày càng chiếm tỷ trọng lớn trong tổng nguồn vốn đầu t cho nền kinh tế, Đảng và nhà nớc đã đa ra những chính sách phù hợp nhằm tận dụng một cách có hiệu quả nhất mọi nguồn vốn huy động đợc Một trong số đó chính là sự hoạt động tích cực của các ngân hàng Với vai trò trung gian của mình, ngân hàng tập trung mọi nguồn vốn trong nền kinh tế và phân phối chúng một cách đầy đủ, kịp thời cho các nhu cầu hoạt động của các doanh nghiệp Kết quả hoạt động của các ngân hàng sẽ cho ta thấy sự chuyển biến của nền kinh tế Nền kinh tế càng phát triển thì nguồn vốn tín dụng mà ngân hàng huy động đợc ngày càng chiếm tỷ trọng lớn và giữ vai trò quan trọng trong nguồn vốn hoạt động của các doanh nghiệp nói riêng và của nền kinh tế nói chung.

Tuy nhiên mấy năm trở lại đây, dới tác động của các yếu tố khác nhau, cả khách quan lẫn chủ quan đã làm nảy sinh không ít những khó khăn, cản trở cho hoạt động tín dụng ngân hàng, làm cho hoạt động tín dụng ngân hàng có phần chững lại, không phát huy đợc đầy đủ vai trò và tính u việt của nó Điều này chi phối rất lớn đến chất lợng hoạt động tín dụng của các ngân hàng Với những nguyên nhân nào gây ra tình trạng đó và làm cách nào để tháo gỡ những khó khăn, cản trở trong công tác tín dụng tại các Ngân hàng nói chung và Ngân hàng Công Thơng Cầu Giấy nói riêng.

Với phạm vi của một luận văn, em không mong muốn đa ra xem xét, đánh giá và phân tích đợc toàn bộ những vấn đề có liên quan đến tín dụng TDH của Ngân hàng và hiệu quả hoạt động tín dụng TDH ngân hàng mà chỉ mong muốn đa ra một cái nhìn khái quát đối với TDH của Ngân hàng.Trên cơ sở phân tích những vấn đề lý luận chung và thông qua khảo

sát thực tiễn để đa ra một số giải pháp đề xuất nhằm phát triển hoạt động tín dụng ở nớc ta nói chung và Ngân hàng Công thơng nói riêng, giúp cho hoạt động tín dụng đạt hiệu quả cao hơn, phát huy đúng vai trò và tác dụng của nó đối với nền kinh tế Việt Nam.

Hoàn thành bản khoá luận này trớc hết em xin bày tỏ lòng biết ơn trân trọng tới các cô chú cán bộ NHCT Cầu Giấy đã giúp đỡ em trong nghiên cứu, thu thập số liệu và các tình hình thực tế tại Ngân hàng.

Đặc biệt em xin bày tỏ lòng biết ơn sâu sắc tới thầy Mai Thanh Quế cùng các thầy cô giáo khác đã nhiệt tình hớng dẫn giúp đỡ trong quá trình học tập cũng nh quá trình hoàn thành chuyên đề tốt nghiệp này.

Với tên đề tài:”Một số giải pháp mở rộng và nâng cao chất lợng tín dụng trung dài hạn tại NHCT Cầu Giấy” Bố cục chuyên đề gồm:

1.1 Khái niệm Ngân hàng thơng mại.

Ngân hàng thơng mại là một trong những ngành công nghiệp lâu đời nhất, là sản phẩm đặc biệt của nền kinh tế hàng hoá Sự phát triển của sản xuất hàng hoá kéo theo sự phát triển của các NHTM Ngợc lại các NHTM cũng có vai trò quan trọng trong việc hỗ trợ phát triển của kinh tế xã hội

Là một loại hình doanh nghiệp đặc biệt hoạt động kinh doanh trên lĩnh vực tiền tệ và tín dụng với 2 nghiệp vụ cơ bản là nhận tiền gửi của khách hàng và sử dụng nguồn tiền gửi đó để cho vay, chiết khấu, làm ph-

ơng tiện thanh toán, vai trò của Ngân hàng thơng mại đối với sự phát triển của nền sản xuất và xã hội ngày càng đợc phát triển và hoàn thiện.

“ Ngân Hàng Thơng Mại là một tổ chức kinh doanh tiền tệ mà hoạt động chủ yếu và thờng xuyên là nhận tiền gửi của khách hàng với trách nhiệm hoàn trả và sử dụng số tiền đó để cho vay, thực hiện, nghiệp vụ chiết khấu và làm phơng tiện thanh toán”.

Nh vậy, Ngân hàng Thơng Mại là một trung gian tài chính quan trọng đứng giữa ngời đi vay và ngời cho vay, thông qua đó để kiếm lợi nhuận cho mình.

1.2 Chức năng của NHTM.

1.2.1 Chức năng tạo tiền.

Ngời ta đã cho rằng,”một trong các chức năng chủ yếu của các Ngân hàng thơng mại là tạo và huỷ tiền, “liên quan đến mục đích của các Ngân hàng thơng mại là tìm kiếm lợi nhuận, thông qua các hoạt động kinh doanh cụ thể Với mục đích tìm kiếm lợi nhuận, các ngân hàng Thơng mại không thể không quan tâm, nh là một yêu cầu cho chính ngay sự tồn tại và phát triển của mình, là tạo tiền.Tạo tiền cùng với các chức năng khác của Ngân hàng Thơng mại họp thành một hệ thống các chức năng, phản ánh bản chất của các Ngân hàng Thơng mại Chức năng này đợc thực hiện thông qua các hoạt động tín dụng và đầu t, trong mối liên hệ chặt chẽ với Ngân hàng Trung ơng của mỗi nớc.

1.2.2 Chức năng trung gian thanh toán.

Bên cạnh chức năng tạo tiền, các Ngân hàng Thơng mại còn thực hiện một chức năng quan trọng khác là đa ra các cơ chế thanh toán và thực hiện trong thực tế chức năng đó ở các nớc phát triển, và các nớc đang phát triển, phần lớn công tác thanh toán đợc thực hiện thông qua séc và phần lớn séc thanh toán ở trong nớc đợc thực hiện bằng thanh toán bù trừ, thông qua hệ thống Ngân hàng Thơng mại Nếu việc phát hành séc để rút tiền từ tài

khoản tiền gửi và ký thác trong củng một Ngân hàng thì chỉ là một động tác làm chuyển dịch vốn từ tài khoản này sang một tài khoản khác, và nếu chỉ 2 Ngân hàng trong cùng một địa bàn, sẽ tiến hành việc trao đổi séc trực tiếp, nhng nếu xảy ra trong một số Ngân hàng trong cùng một địa bàn, buộc phải đợc tiến hành thông qua thanh toán bù trừ Đơng nhiên, quá trình này sẽ trở nên phức tạp, tốn thời gian và tăng chi phí giao dịch, khi việc thanh toán bù trừ lại diễn ra giữa các Ngân hàng thuộc các địa bàn khác nhau trong nớc Một công việc phức tạp nh vậy chỉ có thể đợc tiến hành thông qua các Ngân hàng đại lý của họ hoặc bằng phơng pháp thanh toán bù trừ qua Ngân hàng Nhà nớc- ở đó, về phơng pháp thanh toán cũng giống nh thông qua các Ngân hàng đại lý.

1.2.3 Chức năng mở rộng tài chính tín dụng–

Một trong những chức năng chủ yếu và quan trọng nhất của các NHTM là mở rộng tín dụng, đơng nhiên với các điều kiện và nguyên tắc tín dụng với các khách hàng đáng tin cậy Chức năng TD của các NHTM đợc hình thành từ rất sớm, ngay từ khi hình thành các NHTM đã luôn luôn tìm kiếm các cơ hội để tiến hành cho vay và coi đó nh là một nhu cầu chủ yếu trong việc duy trì và mở rộng hoạt động của mình

Thông qua công tác tín dụng, các NHTM đã và đang thực hiện chức năng xã hội của mình, làm cho sản phẩm xã hội đợc tăng lên, vốn đầu t đợc mở rộng và từ đó góp phần thúc đẩy sự phát triển kinh tế

2.Tín dụng Ngân hàng.

2.1 Khái niệm tín dụng Ngân hàng.

Theo cách hiểu chung nhất, Tín dụng Ngân hàng là quan hệ kinh tế giữa một bên là ngân hàng và một bên là khách hàng của ngân hàng, trong đó ngân hàng chuyển giao tiền hay tài sản cho khách hàng sử dụng kèm

theo thời gian hoàn trả lại cho ngân hàng toàn bộ gốc và một phần lãi do hai bên thoả thuận.

Ngân hàng Thơng mại là một tổ chức kinh doanh tiền tệ mà hoạt động chủ yếu là nợ, có và trung gian, có nghĩa là Ngân hàng thờng xuyên nhận tiền gửi của khách hàng với trách nhiệm hoàn trả và sử dụng số tiền đó để đầu t thu lợi nhuận Thông thờng lợng vốn của Ngân hàng rất nhỏ bé so với nhu cầu vay vốn của các khách hàng, do đó Ngân hàng Thơng mại phải huy động vốn từ nhiều nguồn khác nhau trong xã hội Nguồn vốn mà Ngân hàng có và huy động đợc là cơ sở để Ngân hàng Thơng mại đầu t lại cho nền kinh tế Đây là nguồn gốc của hoạt động tín dụng Ngân hàng.

2.2.Các hình thức tín dụng Ngân hàng.

Trong nền kinh tế thị trờng, các hoạt động kinh tế diễn ra hết sức đa dạng và phong phú do đó tín dụng Ngân hàng cũng phải có những hình thức phong phú và đa dạng Theo điều 49 mục 2 Luật các tổ chức tín dụng thì Tín dụng Ngân hàng đợc thể hiện dới các hình thức sau:

2.2.1.Hình thức cho vay.

Quy chế cho vay của các tổ chức tín dụng quy định: cho vay là một hình thức của cấp tín dụng, theo đó tổ chức tín dụng cho khách hàng vay một khoản tiền để sử dụng vào một mục đích và thời gian nhất định theo thoả thuận với nguyên tắc hoàn trả cả gốc và lãi.

Tổ chức tín dụng cho các tổ chức, cá nhân vay ngắn hạn nhằm đáp ứng nhu cầu cho sản xuất kinh doanh, dịch vụ và đời sống, cho vay trung và dài hạn nhằm thực hiện các dự án đầu t phát triển sản xuất kinh doanh, dịch vụ và đời sống.

2.2.2.Hình thức chiết khấu.

Trong nền kinh tế thị trờng, các giấy tờ có giá đợc phát hành và lu thông theo quy định của pháp luật Ngời giữ các giấy tờ có giá này nếu cần tiền mặt khi các giấy tờ có giá cha đến hạn thì có thể mang giấy tờ đó đến Ngân hàng thơng mại để xin chiết khấu “ Tổ chức tín dụng đợc cấp tín dụng dới hình thức chiết khấu thơng phiếu và các giấy tờ có giá ngắn hạn khác Chủ sở hữu thơng phiếu và các giấy tờ có giá ngắn hạn khác phải chuyển giao ngay mọi quyền lợi và lợi ích hợp pháp phát sinh từ các giấy tờ có giá đó cho tổ chức tín dụng “( Điều 57 mục 2 Luật các tổ chức tín dụng ).

Nh vậy về bản chất kinh tế, chiết khấu thơng phiếu và các giấy tờ có giá ngắn hạn khác là tín dụng ngắn hạn mà Ngân hàng chuyển tiền cho ngời chủ sở hữu các giấy tờ có giá đó khi nó cha đến hạn thanh toán Khách hàng muốn bán thơng phiếu cho Ngân hàng phải lập đầy đủ thủ tục giống nh vay vốn, làm đơn xin chiết khấu thơng phiếu, Ngân hàng kiểm tra khả năng thanh toán nợ khi đến hạn của ngời phát hành thơng phiếu, nếu đợc chấp nhận và quyết định mức chiết khấu Thông thờng các Ngân hàng chỉ chiết khấu các thơng phiếu có thời gian đến ngắn hạn từ 3 – 6 tháng Ưu điểm đặc biệt của hình thức tín dụng chiết khấu là nếu trong trờng hợp khó khăn về khả năng thanh toán thì có thể đem các giấy tờ có giá đó đến Ngân hàng Trung ơng xin tái chiết khấu.

2.2.3.Hình thức nhận trả.

Là hình thức tín dụng mà Ngân hàng nhận trả nợ thay cho ngời phát hành kỳ phiếu khi đến hạn thanh toán mà ngời phát hành kỳ phiếu không có khả năng thanh toán Đây là sự đảm bảo chắc chắn cho ngời sở hữu kỳ phiếu rằng họ sẽ nhận đợc tiền khi đến hạn thanh toán cũng nh có thể dễ dàng đem kỳ phiếu đi chiết khấu Để có đợc sự đảm bảo đó, doanh nghiệp phát hành kỳ phiếu sẽ phải trả cho Ngân hàng một khoản hoa hồng Trong

hợp đồng tín dụng giữa ngời phát phiếu phải giao số tiền của kỳ phiếu chậm nhất trớc ngày kỳ phiếu đến hạn Ngân hàng phải thẩm định khả năng thanh toán của doanh nghiệp trớc khi ngân hàng đảm bảo cho doanh nghiệp đó phát hành kỳ phiếu.

2.2.4.Tín dụng trả nhiều lần.

Là hình thức cho vay mà việc trả nợ đợc phân ra làm nhiều thời hạn, mỗi lần trả nợ bao gồm một phần gốc và một phần lãi Loại tín dụng này rất phù hựp với đặc điểm sử dụng vốn của doanh nghiệp là thu hồi vốn làm nhiều lần Tín dụng trả nhiều lần bao gồm bao gồm các loại tín dụng ngắn, trung và dài hạn Doanh nghiệp và ngân hàng thoả thuận mức cho vay, lãi suất cho vay và kỳ hạn trả nợ cũng nh số lãi và gốc cho mỗi lần trả nợ Tín dụng trả nhiều lần có thị trờng rộng lớn nhng cần có điều kiện đảm bảo để thực hiện loại hình cho vay này.

2.2.5.Hình thức bảo lãnh.

Đây là hình thức tín dụng phát sinh do Ngân hàng nhận bảo lãnh dùng uy tín của mình để đảm bảo thanh toán cho ngời bán hàng trong trờng hợp ngời mua hàng ( ngời đợc bảo lãnh ) không có khả năng thanh toán nợ.

Có 2 loại bảo lãnh:

Bảo lãnh bằng th: ngân hàng phát hành một th bảo lãnh để khách hàng có thể mua vật t hàng hoá, bao thầu Trong th bảo lãnh ngân hàng cam kết sẽ trả thay cho khách hàng khi khách hàng không trả tiền, nộp thuế

Bảo lãnh bằng hình thức chấp nhận: Ngân hàng có thể dùng cách ký chấp nhận vào một thơng phiếu do nhà cung cấp lập khi bán chịu cho khách hàng hay do một ngân hàng lập cho ngời muốn vay tiền Bảo lãnh vay tiền cuả một Ngân hàng khác còn là cách san sẻ rủi ro cho nhiều ngân hàng

2.2.5Hình thức cầm cố bất động sản.

Đây là hình thức cho vay dài hạn trên cơ sở đảm bảo bằng bất động sản nh nhà cửa, đất đai, xởng máy Tài sản cầm cố phải đợc chuyển cho ngời cho vay, do đó ngời cho vay là ngời sở hữu trực tiếp còn ngời vay chỉ còn là ngời sở hữu gián tiếp.

2.2 Vai trò của tín dụng ngân hàng

Tín dụng Ngân hàng có một vai trò rất quan trọng trong sự phát triển của nền kinh tế Nó thúc đẩy sản xuất và lu thông hàng hoá phát triển, góp phần đẩy nhanh quá trình tái sản xuất mở rộng.Tín dụng Ngân hàng là công cụ điều hoà lu thông tiền tệ và thông qua đó điều tiết vĩ mô nền kinh tế.Tín dụng Ngân hàng có chức năng huy động vốn và tập trung vốn tạm thời nhàn rỗi để đa vào sử dụng.Cụ thể:

• Tín dụng ngân hàng đáp ứng nhu cầu về vốn để duy trì quá trình hoạt động sản xuất kinh doanh đợc liên tục và ngày càng mở rộng.

Sự thiếu vốn là quá trình xảy ra thờng xuyên ở các doanh nghiệp Chính trong quá trình tập trung và phân phối vốn,tín dụng Ngân hàng đã biến các bộ phận vốn lẻ tẻ nằm trong quá trình sản xuất và kinh doanh cũng nh bộ phận tiền để dành trong dân c thành nguồn vốn để cho vay,đã góp phần tích luỹ và điều hoà vốn cho nền kinh tế,tạo điều kiện cho các doanh nghiệp bù đắp đợc nhu cầu về vốn tạm thời giúp cho quá trình sản xuất kinh doanh đợc liên tục.

• Tín dụng ngân hàng tác động có hiệu quả đến nhịp độ phát triển,thúc đẩy cạnh tranh trong nền kinh tế và góp phần tạo nên một cơ cấu kinh tế hợp lý.

Trong môi trờng cạnh tranh,các chủ thể kinh doanh luôn luôn phải chủ động tìm kiếm và thực hiện nhiều biện pháp nh ứng dụng thành tựu

khoa học kỹ thuật, đổi mới công nghệ, hoàn thiện nghệ thuật quản trị kinh doanh, tìm kiếm thị trờng mới nhằm làm cho hoạt động kinh doanh đạt hiệu quả cao nhất Để thực hiện đợc những việc làm này đòi hỏi phải có một khối lợng lớn về vốn Chính tín dụng ngân hàng sẽ là nguồn tài trợ cho các nhu cầu này Đặc biệt trong nền kinh tế thị trờng để tránh trừng phạt kinh tế do không hoàn trả đợc nợ vay ngân hàng đồng thời tạo khả năng nắm phần thắng, các chủ thể kinh doanh phải lao vào cuộc cạnh tranh quyết liệt.Trong bối cảnh đó các hoạt động kinh tế đơng nhiên là rất sôi động Bên cạnh đó tín dụng ngân hàng cũng tạo điều kiện thuận lợi cho việc di chuyển hoạt động sản xuất kinh doanh Các nhà kinh doanh sẽ dễ dàng chuyển từ những ngành có lợi nhuận thấp sang những ngành có lợi nhuận cao, tạo điều kiện cho việc bình quân hoá tỷ suất lợi nhuận trong nền kinh tế nhằm hình thành nên một cơ cấu kinh tế hợp lý.

•Tín dụng ngân hàng là đòn bẩy kinh tế quan trọng thúc đẩy quá trình mở rộng quan hệ giao lu quốc tế.

Hiện nay trong điều kiện phát triển, nền kinh tế của một quốc gia luôn gắn liền với thị trờng thế giới Kinh tế”đóng”đã nhờng bớc cho nền kinh tế”mở” Vì vậy tín dụng đã trở thành một trong những phơng tiện để nối liền các nền kinh tế các quốc gia với nhau Hiện nay, đầu t vốn ra nớc ngoài và kinh doanh xuất nhập khẩu hàng hoá đã và đang là hai lĩnh vực hợp tác kinh tế thông dụng giữa các nớc Vốn là nhân tố quyết định đầu tiên cho sự hợp tác này, nhng không một tổ chức kinh tế hay cá nhân nào đủ vốn Vì vậy ngân hàng với khả năng đặc biệt của mình là nơi cung cấp vốn cho các hoạt động này và thông qua đó góp phần mở rộng tăng cờng mối quan hệ hợp tác kinh tế với các nớc Nh vậy,với những nớc đang phát triển thì tín dụng ngân hàng đóng vai trò trong việc mở rộng xuất khẩu

hàng hoá đồng thời cũng nhờ nguồn tín dụng bên ngoài để công nghiệp hoá- hiện đại hoá đất nớc.

•Tín dụng ngân hàng có vai trò quyết định đến sự ổn định và lu thông tiền tệ.

Trong nền kinh tế thị trờng thì việc chú trọng phát triển lu thông hàng hoá phải luôn gắn liền với việc ổn định lu thông tiền tệ Do những nét u việt của mình mà tín dụng Ngân hàng đóng vai trò quan trọng quyết định đến sự ổn định của lu thông tiền tệ.Trớc hết Ngân hàng là kênh duy nhất để đa tiền vào lu thông, không những chỉ đa tiền vào mà còn có khả năng kiểm soát đợc khối lợng tiền trong lu thông cho phù hợp với nhu cầu lu thông hàng hoá Nếu tín dụng Ngân hàng đợc thực hiện một cách có hiệu quả nó sẽ đảm bảo có khối lợng tiền cung ứng phù hợp vì khi cho vay là Ngân hàng đã đa tiền vào lu thông Mặt khác với chức năng tạo tiền,các Ngân hàng thơng mại có khả năng mở rộng tiền gửi làm tăng khối lợng tiền lu thông.Vì vậy, Ngân hàhành kỳ phiếu và ngân hàng có quy định ngời phát hành kỳ ng Trung ơng phải sử dụng các công cụ của chính sách tiền tệ để thực hiện việc điêù tiết hoạt động tín dụng của các ngân hàng thơng mại nh tỷ lệ dự trữ bắt buộc,lãi suất tái chiết khấu,hạn mức tín dụng…

•Tín dụng ngân hàng có vai trò kiểm soát kinh tế.

Xuất phát từ chức năng phân phối tiền tệ,tín dụng ngân hàng có thể kiểm soát đợc hoạt động kinh tế trong quá trình huy động mọi nguồn vốn nhàn rỗi để cho vay.Thông qua việc huy động vốn tạm thời nhàn rỗi của các doanh nghiệp và các tầng lớp dân c trong xã hội và việc tổ chức thanh toán cho khách hàng,ngân hàng có thể đánh giá tình hình tiêu thụ sản phẩm,tình hình sản xuất cũng nh khả năng chi trả của khách hàng thông qua biến động số d trên tài khoản.Trong quá trình cho vay ngân hàng phải luôn đề

phòng nguy cơ rủi ro có thể xảy ra,phải thờng xuyên phân tích khả năng tài chính của khách hàng và thờng xuyên giám sát,kiểm tra hoạt động sản xuất kinh doanh của họ để có thể điều chỉnh,tác động kịp thời khi cần thiết.Từ đó ngân hàng có khả năng tập hợp đợc tình hình sản xuất kinh doanh của doanh nghiệp và có thể đánh giá mức độ phát tiền vay của từng nghành kinh tế,đồng thời góp những ý kiến để điều chỉnh kịp thời khi có sự mất cân đối trong cơ cấu kinh tế.

2.3 Phân loại:

Để quản lý tiền vay các ngân hàng thờng phân loại tín dụng theo những góc độ khác nhau.

2.3.1.Căn cứ vào thời hạn cho vay.

-Tín dụng ngắn hạn là loại tín dụng có thời hạn dới 1 năm và đợc sử dụng để bù đắp sự thiếu hụt vốn lu động của doanh nghiệp và các nhu cầu chi tiêu ngắn hạn của cá nhân

-Tín dụng trung hạn là loại tín dụng có thời hạn từ 1 năm đến 5 năm Loại tín dụng này chủ yếu đợc sử dụng để đầu t mua sắm TSCĐ ,cải tiến hoặc đổi mới thiết bị, công nghệ ,mở rộng SXKD ,xây dựng các dự án mới có quy mô nhỏ và thời gian thu hồi vốn nhanh.

-Tín dụng dài hạn: là loại tín dụng có thời hạn trên 5 năm.Tín dụng dài hạn chủ yếu là để đáp ứng nhu cầu dài hạn nh xây dựng nhà ở ,các thiết bị vận tải có quy mô lớn ,xây dựng các xí nghiệp mới.

2.3.2 Căn cứ vào mục đích sử dụng.

-Tín dụng sản xuất và lu thông hàng hoá: Là loại tín dụng cấp cho các chủ thể kinh tế để tiến hành sản xuất lu thông hàng hoá

-Tín dụng tiêu dùng: Là loại tín dụng cấp cho các cá nhân để đáp ứng nhu cầu tiêu dùng ,nh mua sắm nhà cửa ,xe các loại hàng hoá tiêu dùng khác.

2.3.3 Căn cứ vào sự đảm bảo trong cho vay:

-Tín dụng không đảm bảo (tín chấp):Là loại tín dụng không có tài sản thế chấp, cầm cố hoặc sự bảo lãnh của ngời thứ ba, mà việc cho vay chỉ dựa vào uy tín của bản thân khách hàng

Tín dụng đảm bảo : Là loại tín dụng mà khi cho vay thì đòi hỏi ngời vay phải có tài sản cầm cố ,thế chấp ,hoặc sự bảo lãnh của ngời thứ ba.

2.3.4 Căn cứ vào hình thái giá trị tín dụng.

-Tín dụng bằng tiền là loại cho vay mà hình thái giá trị tín dụng đợc cấp bằng tiền

-Tín dụng bằng tài sản :Là loại tín dụng mà hình thái giá trị tín dụng đợc cấp bằng tài sản - đối với NHTM, hình thức tín dụng này chủ yếu dới hình thức tín dụng thuê mua(Leasing).

2.3.5 Căn cứ vào phơng pháp cho vay.

-Tín dụng trực tiếp: Là loại tín dụng mà ngời vay trực tiếp nhận tiền vay và trực tiếp hoàn trả nợ vay cho NHTM.

-Tín dụng gián tiếp: Là loại tín dụng mà quan hệ tín dụng có thông qua (hay liên quan )đến ngời thứ ba.

2.4 Sự cần thiết phải mở rộng và nâng cao chất lợng TD của các NHTM.

Trong quá trình hoạt động kinh doanh ,việc mở rộng và nâng cao chất lợng tín dụng của các NHTM là vấn đề vô cùng quan trọng trong hoạt động kinh doanh của ngân hàng ,hoạt động kinh doanh ngân hàng là loại hình kinh doanh chứa nhiều rủi ro nhất bởi đặc tính của nó là loại hình kinh doanh quyền sử dụng hàng hoá tiền tệ và có quan hệ với tất cả các ngành ,lĩnh vực trong nền kinh tế Tiền tệ là loại hàng hoá đặc biệt,nó rất nhạy cảm với sự thay đổi của nền kinh tế và những sự thay đổi của nền kinh tế Tiền tệ là loại hàng hoá đặc biệt ,nó rất nhạy cảm đối với sự thay đổi của nền kinh tế và những biến đổi về xã hội ,chính trị Do vậy ,nghiên cứu mở…rộng và nâng cao chất lợng tín dụng của ngân hàng đã trở thành yêu cầu bức thiết đối với hệ thống ngân hàng và đối với nền kinh tế Ngân hàng có chức năng “đi vay để cho vay “do vậy,đồng tiền qua hoạt động NH là đồng tiền có giá (vì đợc hởng lãi suất ).Khi đồng vốn TD gặp rủi ro dới hình thức nợ khó đòi hoặc mất vốn thì ngay lập tức ảnh hởng tới khả năng thanh toán của NH Nếu NH không đáp ứng đợc yêu cầu thanh toán và rút tiền của khách hàng thì nguy cơ phá sản của NH là điều tất yếu.Vì vậy phải mở rộng và nâng cao chất lợng kinh doanh TD quyết định đến sự sống còn của mỗi NH.

Xét ở góc độ nền kinh tế ,sự năng động của hệ thống TD là điều kiện cần thiết cho sự phát triển nền kinh tế tăng trởng vững chắc Chất lợng TD của hệ thống NHTM có hiệu quả cao sẽ làm cho mức cung ứng tiền luôn đ-ợc điều chỉnh ở mức cần thiết tơng ứng với cầu tiền tệ trong nền kinh tế Điều đó đã góp phần quan trọng kiềm chế lạm phát ,ổn định giá cả ,tăng tr-ởng kinh tế lành mạnh ,tạo công ăn việc làm cho ngời lao động

II.Tín Dụng trung và dài hạn.1.Khái niệm và đặc điểm

1.1 Khái niệm

TD trung dài hạn là khoản cho vay có thời hạn cho vay từ 1 năm trở lên trong đó từ trên 1 năm đến 5 năm đợc coi là tín dụng trung hạn và từ 5 năm trở lên đợc coi là tín dụng dài hạn

Tín dụng trung - dài hạn chủ yếu nhằm đáp ứng nhu cầu vốn cố định của khách hàng để mua sắm máy móc, thiết bị, xây dựng cơ sở vật chất, từ đó có thể cải tiến công nghệ sản xuất, nâng cao chất lợng sản phẩm, mở rộng sản xuất chiếm lĩnh thị trờng.

Có thể nói Tín dụng trung- dài hạn là ngời trợ thủ đắc lực của các doanh nghiệp trong việc thoả mãn các cơ hội kinh doanh.

Trong điều kiện của Việt Nam hiện nay,nhu cầu vốn trung và dài hạn để phục vụ sự nghiệp”công nghiệp hoá- hiện đại hoá” đất nớc đang là một đòi hỏi bức xúc Nhu cầu này đợc thoả mãn bằng một phần vốn ngân sách cấp phát vay nớc ngoài,một phần huy động từ dân c và vốn tín dụng của Ngân hàng.Trong đó vốn tín dụng trung dài hạn của Ngân hàng là một nguồn hết sức quan trọng và có tính khả thi.

*Đặc điểm về đối tợng TS đầu t

Nếu nhu cầu về TD ngắn hạn tài trợ chủ yếu cho TS lu động của doanh nghiệp và đợc hoàn trả bởi kết quả khoản thu về tơng ứng ,thì TD trung và dài hạn tài trợ về phần bất động sản ,công cụ lao động của doanh nghiệp ,việc hoàn trả vốn trung dài hạn chỉ có thể thể hiện cơ bản bởi khấu hao và lợi nhuận Với tính chất này ,TD trung và dài hạn sẽ chịu tác động mạnh mẽ của tình hình kinh tế thị trờng ,của sự biến chuyển nền kinh tế ,lãi suất cao và gặp rủi ro lớn

*Đặc điểm về thông tin tín dụng không phải tín dụng NH không gặp phải sự cân bằng về thông tin hay còn gọi là thông tin không cân xứng ,song ở đây đối với một NH phát khoản vay vốn trung dài hạn sẽ rễ gặp phải rủi ro do đặc điểm pháp lý đã đề cập ở trên Trong mối quan hệ Tín dụng NH ,ngời vay không có thông tin tốt hơn về lợi tức tiềm ẩn và rủi ro kèm theo dự án đầu t mà ngời này có dự kiến tiến hành so với ngời cho vay (NH)ngợc lại ngời cho vay thờng không biết tất cả những gì mà mình muốn biết về ngời vay để quyết định đúng đắn và hạn chế rủi ro xảy ra Việc thiếu thông tin về khách hàng nên ngân hàng sẽ dẫn đến 2rủi ro lớn nhất là “sự lựa chọn đối nghịch “và thứ 2 là “rủi ro đạo đức”.

-Sự lựa chọn đối nghịch “xảy ra trớc khi giao dịch tín dụng cụ thể là khi ngời đi vay có nhiều khả năng rủi ro không trả đợc nợ tích cực tạo ra những dự án xin vay,phơng án trả nợ có tính khả thi thì sẽ đợc cho vay trong khi đó ngời đi vay B thực chất có khả năng trả nợ lại không đợc xét duyệt đến vì một lý do nào đó tại thời điểm này “sự lựa chọn đối nghịch”đã xảy ra và nó làm cho ngân hàng khó mở rộng và nâng cao chất lợng tín dụng trung dài hạn đợc và nếu mở rộng đợc thì cũng dễ mất an toàn.

Sau khi giao dịch,ngân hàng phát tiền thì nghĩ rằng mình đã có quyết định chính xác nhng thực ra rủi ro lại xảy ra,đó là “rủi ro đạo đức nó xuất hiện khi ngời vay có ý thức trong những hoạt động có đạo đức nhng sử

dụng tiền vay không đúng mục đích thoả thuận trong hợp đồng tín dụng và khiến cho ngân hàng phải chịu hậu quả nặng nề.Bởi vì rủi ro này khả năng hoàn trả lại vốn vay đối ngời cho vay là không còn đảm bảo làm giảm lòng tin trong việc tìm cách mở rộng tín dụng của ngân hàng gây ảnh hởng xấu đến chất lợng tín dụngtrung dài hạn.

2.Tầm quan trọng

Trong một nền kinh tế mở cửa nh hiện nay thì nhu cầu tín dụng trung và dài hạn thờng xuyên phát sinh do các doanh nghiệp luôn luôn tìm cách để phát triển và mở rộng sản xuất,đổi mới các phơng tiện vận chuyển,kỹ thuật tin học,.v.v để nâng cao khả năng cạnh tranh của doanh…nghiệp

Đặc biệt đối với nền kinh tế của Việt Nam hiện nay nhu cầu vốn xây dựng cơ bản rất lớn,trong lúc các nhà kinh doanh cha tích luỹ đợc nhiều,cha có thời gian để tích luỹ vốn,tâm lý đầu t trực tiếp của công chúng vào các doanh nghiệp còn rất hạn chế Do vậy đầu t trực tiếp vào các doanh nghiệp mới chủ yếu là dựa vào vốn tự có của các nhà kinh doanh và bộ phận chủ yếu còn lại phải nhờ vào sự tài trợ của hệ thống ngân hàng.

ở các nớc công nghiệp phát triển thì cho vay trung,dài hạn cũng đợc các nhà kinh doanh yêu thích vì nó cho phép các nhà kinh doanh vay vốn kiểm soát toàn bộ hoạt động của doanh nghiệp đồng thời họ có thể điều chỉnh kỳ hạn nợ, nghiã là họ có thể trả nợ sớm hơn khi họ không cần đến việc sử dụng vốn đó nữa So với việc phát hành trái phiếu dài hạn,hay cổ phiếu các doanh nghiệp luôn phải chịu sự kiểm soát của cổ đông và họ phải đối phó với việc trả lãi trái phiếu lãi cổ phần u đãi khi việc sử dụng vốn có khó khăn, hoặc không cần thiết nữa.

Việc trả nợ trung,dài hạn cũng đợc ấn định theo một sự phân chia hợp lý và ổn định vì vậy các nhà doanh nghiệp có thể chủ động tìm kiếm các khoản trả nợ một cách dễ dàng hơn.

Tín dụng trung dài hạn ngày càng đợc các doanh nghiệp yêu thích hơn vì nó phù hợp với điều kiện thực tế của các doanh nghiệp trách nhiệm hữu hạn,doanh nghiệp vừa và nhỏ Các doanh nghiệp cổ phần, phần lớn cũng thích vay trung dài hạn để tránh phát hành cổ phiếu,trái phiếu là những hình thức huy động vốn khác có thể dẫn đến sự phân chia quyền lợi sự kiểm soát doanh nghiệp.

Tín dụng trung và dài hạn sử dụng cho việc mua sắm nhà xởng, máy móc,thiết bị của các doanh nghiệp để cải tiến công nghệ sản xuất,nâng cao chất lợng sản phẩm,hoặc để mở rộng sản xuất chiếm lĩnh thị trờng mới.Có thể nói rằng tín dụng trung,dài hạn là ngời trợ thủ đắc lực của các doanh nghiệp trong việc thoả mãn các cơ hội kinh doanh.

Khi có cơ hội kinh doanh các doanh nghiệp cần phải mở rộng sản xuất,gia tăng lợng sản phẩm để chiếm lĩnh thị trờng,khi cơ hội sản xuất không còn vốn đợc hoàn trả ngân hàng cho vay.Đó là một u thế của vốn trung dài hạn.Nó linh hoạt hơn trong các hình thức huy động vốn dài hạn khác nh trái phiếu ,cổ phiếu Hơn nữa việc vay vốn trung,dài hạn tránh đợc những chi phí phát hành,lệ phí bảo hiểm,đăng ký chứng khoán v.v…

Trong điều kiện của Việt Nam hiện nay nhu cầu vốn trung,dài hạn cho đầu t xây dựng các công trình sản xuất kinh doanh mới,hiện đại hoá các công nghệ sản xuất,mở rộng các nghành sản xuất đang có.v.v đòi hỏi…có một nhu cầu rất lớn Nhu cầu vốn này đợc thoả mãn một phần bằng vốn của ngân sách cấp phát,vay nớc ngoài và một phần nh huy động từ dân c Nhng cho dù là nguồn vốn xuất phát từ đâu việc cung cấp tín dụng thông qua hệ thống các ngân hàng thơng mại dới hình thức cho vay trung dài hạn là rất quan trọng và khả thi.

Hệ thống ngân hàng thơng mại là một hệ thống kinh doanh tiền tệ có kinh doanh tiền tệ có kinh nghiệm trong nắm bắt thị trờng,có kinh nghiệm thẩm định các dự án,các chơng trình đầu t do vậy việc các ngân

hàng thơng mại tài trợ vốn trung dài hạn cho các doanh nghiệp vừa đảm bảo tính chất hiệu quả của quản lý vĩ mô về mặt tốc độ và cơ cấu sản xuất,vừa đảm bảo lợi ích của các doanh nghiệp vì ngân hàng cho vay vó thể soạn thảo giúp các doanh nghiệp các dự án đầu t có thể t vấn cho các nhà doanh nghiệp về đầu t và giúp đỡ các doanh nghiệp trong quan hệ thanh toán với khách hàng, thông tin các thông tin cần thiết cho khách hàng…

3.Chất l ợng của hoạt động tín dụng trung và dài hạn.3.1 Quan niệm về chất lợng TD.

Trong nền kinh tế thị trờng,tín dụng là một nghiệp vụ mang lại phần lớn doanh lợi cho ngân hàng nhng cũng là nơi ẩn chứa nhiều rủi ro nhất.Ngay cả đối với các khoản vay có tài sản thế chấp,cầm cố thì rủi ro vẫn có khả năng xảy ra với tỷ lệ cao.Cho nên thực sự sai lầm khi quan niệm rằng khi cho vay có tài sản thế chấp mà không vợt tỷ lệ quy định là an toàn.Bởi vì kết quả hoạt động sản xuất kinh doanh và khả năng tài chính của doanh nghiệp mới là vấn đề quan trọng nhất,đảm bảo cho khả năng trả nợ của doanh nghiệp cũng nh khả năng thu hồi vốn của ngân hàng.

Hiệu quả hoạt động tín dụng đợc thể hiện bởi chất lợng hoạt động tín dụng trong ngân hàng thơng mại Chất lợng tín dụng chính là tổng hoà những thành tựu hoạt động tín dụng thể hiện ở sự phát triển ổn định và bền vững của nền kinh tế quốc dân,của ngân hàng và khách hàng.Chất lợng tín dụng đợc hiểu theo đúng nghĩa là vốn vay ngân hàng đáp ứng kịp thời đầy đủ cho doanh nghiệp và đợc doanh nghiệp đa vào quá trình sản xuất-kinh doanh,dịch vụ một cách có hiệu quả nhất,nhằm tạo ra đ… ợc một lợng tiền lớn hơn để trang trải đủ chi phí có lợi nhuận và hoàn trả nợ cho ngân hàng đầy đủ cả gốc lẫn lãi.

3.2 Chỉ tiêu đánh giá chất lợng TD trung và dài hạn.

Để xem xét chất lợng tín dụng trung và dài hạn của một ngân hàng ngời ta có thể sử dụng rất nhiều các chỉ tiêu khác nhau nhng có thể sử dụng 3 chỉ tiêu cơ bản sau:

a.Tốc độ luân chuyển vốn

Vòng quay vốn tín dụng đợc tính theo công thức sau 1: Doanh số thu nợ

Vòng quay vốn tín dụng=

D nợ bình quân

Chỉ tiêu này phản ánh số vòng quay vốn tín dụng trong một thời gian nhất định Vòng quay vốn tín dụng lớn chứng tỏ vốn vay trung dài hạn của ngân hàng đã luân chuyển nhanh,tham gia vào nhiều chu kỳ sản xuất và lu thông hàng hoá.Với số lợng vốn nhất định,nhng do tốc độ vòng quay vốn TD trung dài hạn nhanh nên ngân hàng không những đáp ứng đợc nhu cầu vốn cho các doanh nghiệp mà còn có thêm nguồn vốn để tiếp tục đầu t cho các doanh nghiệp khác thực hiện phát triển sản xuất kinh doanh.Vòng quay TD trung dài hạn tăng phản ánh chất lợng tín dụng trung dài hạn của Ngân hàng tốt,khách hàng sử dụng vốn vay ngân hàng kinh doanh có hiệu quả,th-ờng trả nợ đúng hạn và trớc hạn.

b.Tỷ lệ nợ quá hạn trên tổng d nợ.

Tỷ lệ nợ quá hạn đợc tính theo công thức sau: Nợ quá hạn

Tỷ lệ nợ quá hạn = x 100 Tổng d nợ

Chỉ tiêu này phản ánh rõ nhất về chất lợng tín dụng trung dài hạn của ngân hàng Nếu tỷ lệ nợ quá hạn trên tổng d nợ cao thì chứng tỏ ngân

hàng đó hoạt động kém hiệu quả và ngợc lại.Tỷ lệ nợ quá hạn phụ thuộc rất lớn vào phơng thức,cách thức của hoạt động của ngân hàng.

Nợ quá hạn thờng chia làm hai loại:

+Nợ quá hạn do định kỳ hạn nợ ngắn hơn chu kỳ sản xuất-kinh doanh hoặc vì một lý do nào đó cha thu đợc tiền bán hàng nên đến kỳ hạn trả nợ khách hàng cha có tiền trả,Ngân hàng buộc phải chuyển nợ quá hạn,loại nợ quá hạn này khả năng Ngân hàng thu đợc nợ cao.

+ Nợ quá hạn do khách hàng vay vốn bị phá sản hoặc kinh doanh thua lỗ, hoặc bị lừa đảo,hoặc bị chết không còn khả năng trả nợ Ngân hàng,buộc Ngân hàng phải chuyển sang nợ quá hạn chờ xử lý Loại nợ quá hạn này gọi là nợ quá hạn khó đòi, khả năng thu hồi rất ít.Thờng các NHTM dùng quĩ rủi ro để xử lý giảm hoặc xoá nợ theo tình hình thực tế từng món vay để giảm tỷ lệ nợ quá hạn.

Tỷ lệ nợ quá hạn phụ thuộc vào tính tổng số nợ đã chuyển nợ quá hạn và tổng d nợ tại một thời điểm,thờng là ngày cuối quý hoặc ngày cuối năm.Để giảm nợ quá hạn các NHTM thờng giảm số tuyệt đối nợ quá hạn nếu d nợ tín dụng tăng không đáng kể hoặc vừa giảm nợ quá hạn vừa tăng d nợ tín dụng.Theo thông lệ quốc tế,tỷ lệ nợ quá hạn dới 5%tổng nguồn vốn huy động có thể chấp nhận đợc.Tỷ lệ này càng thấp càng tốt.

c.Hệ số sử dụng vốn vay Tổng d nợHệ số sử dụng vốn vay=

Tổng nguồn vốn huy động

Hệ số này phản ánh kết quả sử dụng nguồn vốn để đầu t của NHTM Hệ số này luôn nhỏ hơn 1.Nếu hệ số sử dụng vốn gần bằng 1 thì NHTM phải chú ý tăng trởng nguồn vốn để đề phòng mất khả năng thanh toán Nếu hệ số sử dụng vốn thấp cần phải tăng trởng d nợ hoặc giảm huy

động vốn bằng cách hạ lãi suất huy động hạn chế rủi ro nguồn vốn tác động đến hiệu quả kinh doanh.

Để chất lợng tín dụng TDH tốt thì NH luôn phải quan tâm đến ba chỉ tiêu trên để cá những chính sách điều chỉnh phù hợp với đặc đIểm hoạt động của NH mình đồng thời tránh đợc những rủi ro đáng tiếc trong quá trình thựchiện các nghiệp vụ NH

3.3 Nhân tố tác động đến chất lợng tín dụng trung và dài hạn.

a.Môi trờng tự nhiên

Chúng ta không thể phủ nhận rằng yếu tố môi trờng tự nhiên đang ngày càng ảnh hởng đến chất lợng tín dụng TDH của NH nhất là đối với các NH và các tổ chức tín dụng hoạt động trong lĩnh vực nông – lâm - ng nghiệp,xuất nhập khẩu Trong thời gian từ 1996-2000 ở n… ớc ta đã xảy ra hàng loạt cơn bão ,lũ có sức tàn phá ngặng nề tại đồng bằng sông Cửu Long ,miền Trung và Tây nguyên gây ra những ảnh hởng hết sức nghiêm trọng về ngời và của Hiện nay nhà nớc phải thực hiện các biện pháp khoanh nợ ,xoá nợ hàng ngàn tỷ đồng ,đồng thời đẩy nhanh tiến độ giải ngân nhằm khắc phục hậu quả thiên tai và vực dậy hoạt động của các NH.

b.Môi trờng pháp lý

Đây là cơ sở để cho các thành phần kinh tế hoạt động một cách hợp pháp và có hiệu quả.Nó chính là hệ thống pháp luật chi phối các hoạt động kinh tế,đa các doanh nghiệp vào hoạt động theo khung pháp lý đã quy định.Một yêu cầu đặt ra là phải có sự đồng bộ,thống nhất và hợp lý giữa các bộ luật,các văn bản pháp quy nhằm tạo ra sự chặt chẽ,hiệu lực của pháp luật.Nếu hệ thống pháp luật không đồng bộ sẽ tạo nên kẻ xấu có thể lợi dụng hay tạo ra các mâu thuẫn làm mất đi tính hiệu quả của pháp luật hoặc gây khó khăn phiền hà trong quá trình xử lý các vi phạm pháp luật phát sinh.Đối với nớc ta hiện nay thì vấn đề pháp lý đang đợc tranh cãI nhiều nhất là về việc cấp chứng nhận sở hữu tài sản và xử lý tài sản thế chấp tại

ngân hàng.Tuy rằng chính phủ đã đa ra nhiều nghị định nh: NĐ60, NĐ61, NĐ64, NĐ83, QĐ217 nh… ng xem ra tình hình này vẫn cha đợc giải quyết một cách khả quan.Chính những bất cập này là nguyên nhân chủ yếu gây ra tình trạng khó khăn khi xử lý tài sản thế chấp tại ngân hàng và giải toả nợ”đóng băng”của ngân hàng.

c.Môi trờng kinh tế:

Mọi thành phần kinh tế hoạt động kinh doanh trong môi trờng kinh tế luôn chịu sự chi phối của các chính sách kinh tế vĩ mô của nhà nớc(cơ chế “bàn tay hữu hình”)hoặc chịu sự chi phối của quy luật cung cầu trên thị tr-ờng (cơ chế “bàn tay vô hình”)hoặc bị chi phối bởi hai yếu tố trên.Tuy nhiên,dù là cơ chế nào thì cũng luôn tồn tại những bất cập gây khó khăn cho hoạt động sản xuất kinh doanh của các thành phần kinh tế Khó khăn đó biểu hiện dới hình thức ứ đọng vốn hàng hoá không tiêu thụ đợc dẫn đến thua lỗ trong sản xuất kinh doanh của các doanh nghiệp kéo theo việc không trả đợc nợ ngân hàng đúng hạn làm phát sinh nợ quá hạn,nợ khó đòi Do vậy,vấn đề đặt ra ở đây là phải làm sao tạo lập đ… ợc môi trờng kinh doanh lành mạnh cho hoạt động của các thành phần kinh tế,tạo điều kiện thuận lợi cho các hoạt động kinh doanh của họ,góp phần nâng cao chất l-ợng tín dụng trung dài hạn.

d.Các yếu tố thuộc về bản thân ngân hàng:

Đối với bản thân ngân hàng thì chất lợng tín dụng trung dài hạn phụ thuộc rất lớn vào cơ chế hoạt động và chất lợng nguồn nhân lực của ngân hàng.Cơ chế hoạt động của ngân hàng có ảnh hởng rất lớn đến chất lợng tín dụng trung dài hạn của ngân hàng.Đây là một yếu tố thuộc về nội bộ ngân hàng.Tuy nhiên,xét một cách khách quan,cần phải xây dựng cho đợc một cơ chế hoạt động hợp lý, nhịp nhàng;giữa các bộ phận,các phòng ban luôn có sự ăn khớp với nhau đồng thời sự chỉ đạo của các cấp lãnh đạo luôn luôn kịp thời và có hiệu lực thi hành cao.Một cơ chế hoạt động tốt chính là điều

kiện cơ bản cho sự thành công trong hoạt động của mỗi ngân hàng Bên cạnh đó,chất lợng nguồn nhân lực cũng là yếu tố quan trọng.Nó thể hiện rõ trình độ năng lực,kỹ năng chuyên môn,nghiệp vụ,phẩm chất đạo đức của cán bộ nhân viên ngân hàng.Sự hạn chế về chất lợng nguồn nhân lực kéo theo một loạt các hoạt động không có hiệu quả nh việc thẩm định dự án đầu t,phản ánh kinh doanh thiếu chặt chẽ,không tuân thủ đúng quy trình nghiệp vụ, lơi lỏng quản lý giám sát vốn vay,không khoa học trong việc thu lợi,dễ bị cám dỗ bởi vật chất,tiếp tay cho những kẻ lừa đảo dẫn đến tình trạng…đọng vốn hoặc mất vốn tín dụng,ảnh hởng lớn đến hiệu quả hoạt động tín dụng trung dài hạn của ngân hàng.

Mặt khác, chất lợng nguồn thông tin khách hàng,thông tin tín dụng,thông tin thơng mại khác cũng góp phần nâng cao hiệu quả tín dụng Điểm yếu của hệ thống ngân hàng thơng mại nớc ta là thiếu hệ thống thông tin khách hàng điều này đã phần nào làm giảm hiệu quả của chất lợng tín dụng trung dài hạn …

e Yếu tố khách hàng.

Khi cho vay, ngân hàng thờng quan tâm đến năng lực tài chính và khả năng trả nợ của khách hàng (ngời đi vay).Ngời đi vay phải có đầy đủ t cách pháp nhân,có tình hình tài chính lành mạnh,có phơng án kinh doanh khả thi,thực hiện đầy đủ các quy định về đảm bảo tín dụng Đây là những điều kiện cơ bản nhất để mọi ngân hàng xem xét có nên cho khách hàng vay vốn hay không.Tuy nhiên trên thực tế,có một tỷ trọng khá lớn ngời đi vay không có đủ điều kiện để thực hiện các nguyên tắc vay tín dụng,thế chấp ngân hàng.Khi xem xét khách hàng vay ta thấy thực trạng hiện nay nhiều khách hàng đi vay nhng năng lực quản lý kinh doanh còn hạn chế sử dụng vốn không đúng mục đích đối với doanh nghiệp nhà nớc,khi vay không cần thế chấp tài sản miễn là có phơng án kinh doanh khả thi,chứng từ thơng mại hợp lý.Chính vì lẽ đó nên phát sinh nhiều tiêu cực nh:lập hoá đơn chứng từ giả mạo,không đúng thực tế để vay vốn ngân hàng nhằm phục vụ các…mục đích bất chính khác.

Chơng II Thực trạng chất lợng tín dụng trung

dài hạn của NHCT Cầu Giấy.

I.Tổng quan về NHCTCG.

1.Sự hình thành.

1.1 Hoàn cảnh ra đời của Ngân hàng Công thơng Việt Nam (NHCTVN)

Ngân hàng công thơng Việt Nam (VIETINCOMBANK) đợc thành lập theo quyết định số 402/CT ngày 14/11/1990 của chủ tịch hội đồng bộ trởng (nay là Thủ tớng Chính phủ) và đợc Thống đốc Ngân hàng Nhà nớc ký quyết định số 285/QĐ-NH5 ngày 21/9/1996 về việc chuyển hoạt động ngân hàng sang hạch toán kinh doanh, hệ thống ngân hàng Việt Nam chuyển từ mô hình một cấp sang mô hình hai cấp Cùng với sự ra đời của các ngân hàng nh Ngân hàng Ngoại thơng Việt Nam, Ngân hàng Đầu t và phát triển Việt Nam, Ngân hàng Nông nghiệp Việt Nam thì từ 1/7/1998, NHCTVN ra đời và bắt đầu đi vào hoạt động.

Cùng với sự nghiệp công nghiệp hoá hiện đại hoá đất nớc và với sự phát triển của toàn ngành, sau hơn 10 năm xây dựng và trởng thành, NHCTVN ngày càng phát triển và khẳng định vai trò, vị trí của mình trong hệ thống ngân hàng thơng mại (NHTM) Việt Nam NHCTVN là một trong những NHTM hàng đầu Việt Nam và đóng góp một phần đáng kể trong việc thực hiện mục tiêu phát triển kinh tế mà Đảng và Nhà nớc đã vạch ra, đồng thời tham gia vào việc thực thi chính sách tiền tệ nhằm góp phần kiềm chế và đẩy lùi lạm phát, thúc đẩy nền kinh tế tăng trởng và phát triển từng bớc hoà nhập vào nền kinh tế chung của thế giới đang hoạt động rất sôi động.

Cho đến nay, hệ thống NHCTVN đã có mạng lới rộng khắp trong toàn quốc bao gồm: trụ sở chính và hai sở giao dịch, 72 chi nhánh phụ thuộc, 31

chi nhánh trực thuộc, 180 phòng giao dịch và 387 quỹ tiết kiệm, 89 cửa hàng vàng bạc đặt tại hầu hết các tỉnh, thành phố, trung tâm kinh tế và khu công nghiệp phát triển trong cả nớc NHCTVN có quan hệ đại lý với 450 ngân hàng và các tổ chức tiền tệ của hơn 50 quốc gia trên khắp châu lục và khu vực kinh tế trên thế giới, đồng thời là thành viên chính thức của Hiệp hội các ngân hàng Châu á (ABA), Hiệp hội các ngân hàng Việt Nam (VNBA), Hiệp hội viễn thông tài chính liên ngân hàng toàn cầu (SWIFT) và tổ chức thẻ VISA quốc tế Ngoài ra, NHCTVN còn tham gia góp vốn liên doanh với nớc ngoài nh Indo Vina Bank, Công ty cho thuê tài chính quốc tế (VILC) Hơn nữa, NHCTVN còn là một trong những sáng lập viên…và đại cổ đông của Sài Gòn Công thơng Ngân Hàng.

Với đội ngũ trên 12000 cán bộ quản lý và nhân viên có trình độ chuyên môn cao và nhiệt tình, NHCTVN đã và đang phục vụ một cách nhiệt tình đối với các khách hàng của ngân hàng, chủ yếu là các tổ chức kinh tế trong các lĩnh vực công nghiệp, xây dựng, giao thông vận tải, bu chính viễn thông, thơng mại, du lịch và khách hàng cá nhân tại các khu tập trung dân c (thành phố, thị xã)

1.2 Khái quát về Ngân hàng Công thơng Cầu Giấy.

1.2.1 Sơ lợc về quá trình hình thành và phát triển.

Ngân hàng Công thơng Cầu Giấy (NHCTCG) là một chi nhánh của NHCTVN, có trụ sở chính đặt tại 117- Hoàng Quốc Việt - Quận Cầu Giấy - Hà Nội Trớc tháng 3/2001, NHCTCG thuộc về NHCT Ba Đình thực hiện nhiệm vụ chính đợc giao là vừa kinh doanh tiền tệ, tín dụng và thanh toán, đồng thời vừa bảo đảm nhu cầu về vốn cho các đơn vị ngoài quốc doanh và các tập thể trên địa bàn của quận Ba Đình Nhng kể từ sau khi chỉ thị số 218/CT ban hành ngày 13/7/1987 của HĐBT, thực hiện điều lệ của NHCTVN, ngày 20/3/2001, NHCTCG chính thức tách ra khỏi NHCT Ba Đình để trở thành NHCTCG nh ngày nay.

Do NHCTCG là một chi nhánh của NHCTVN nên bên cạnh việc thực hiện đầy đủ các chức năng của một chi nhánh thì NHCTCG còn thực hiện các hoạt động kinh doanh tiền tệ và dịch vụ nh một NHTM.

NHCTCG là một đơn vị hạch toán độc lập nhng tơng đối phụ thuộc vào NHCTVN, có quyền tự chủ kinh doanh, có con dấu riêng và đợc mở tài khoản giao dịch tại NHNN cũng nh các tổ chức tín dụng khác trong cả nớc Kể từ khi thành lập cho đến nay, NHCTCG đã và đang hoạt động kinh doanh trên cơ sở tự kinh doanh, tự bù đắp và có lãi.

Trong thời gian hoạt động cho đến nay đã đợc gần 2 năm, NHCTCG đã hoà nhập vào hoạt động chung của cả hệ thống ngân hàng trong nền kinh tế thị trờng Hơn nữa, NHCTCG không những chỉ đứng vững trong cạnh tranh mà còn không ngừng mở rộng và phát triển với hiệu quả ngày càng cao.

1.2.2 Cơ cấu bộ máy tổ chức của NHCTCG

Hiện nay, NHCTCG có hơn 123 cán bộ trên tổng số 12000 cán bộ của toàn bộ hệ thống NHCT Trong đó có 40,8% có trình độ đại học và trên đại học, còn lại đều đã đợc đào tạo qua hệ cao đẳng, trung học chuyên ngành ngân hàng NHCTCG có 8 phòng, hoạt động theo chức năng riêng đã đợc phân công theo sự chỉ đạo điều hành của ban giám đốc gồm: Một giám đốc chịu trách nhiệm chung của toàn bộ ngân hàng, tổ chức điều hành hoạt động ở tầm bao quát, tổng quát, đề ra những kế hoạch, mục tiêu của ngân hàng và ba phó giám đốc, phụ trách quản lý kiểm soát từng bộ phận, nghiệp vụ hoạt động cụ thể của ngân hàng theo kế hoạch gồm:

- Phó giám đốc phụ trách hoạt động kế toán - tài chính.

- Phó giám đốc phụ quản lý hoạt động kinh doanh của ngân hàng- Phó giám đốc chịu trách nhiệm về hoạt động nguồn vốn, kho quỹ

Sau đó là các trởng phòng của từng phòng ban cụ thể và các nhân viên là những ngời trực tiếp tham gia vào thực hiện các mục tiêu, nhiệm vụ đề ra.

Tất cả 8 phòng ban của NH đều có mối quan hệ chặt chẽ với nhau, phối hợp, liên kết với nhau để thực hiện tốt các hoạt động của ngân hàng Cơ cấu tổ chức của các phòng ban ngày càng đợc cải tiến để ngày càng phục vụ tốt hơn cho nhiệm vụ của một ngân hàng đa năng, hiện đại và ngày càng có nhiều sản phẩm mới, đáp ứng đợc các nhu cầu của khác hàng trong cơ chế thị trờng.

NHCTCG có phơng châm: “Sự thành đạt của khách hàng là thành đạt của Ngân Hàng”, do ý thức đợc điều đó nên ngân hàng không ngừng đổi mới các phơng thức phục vụ, nâng cao chất lợng và hoàn thiện các sản phẩm dịch vụ để thoả mãn ngày càng tốt hơn nữa nhu cầu của khách hàng và thực hiện tốt các mục tiêu đề ra.

2.Tình hình hoạt động kinh doanh của NHCTCG

Năm 2002, Tình hình kinh tế xã hội nớc ta vẫn tiếp tục ổn định và phát triển các mục tiêu cơ bản đợc hoàn thành Với tốc độ tăng trởng GDP là 7.04% Sản xuất công nghiệp đạt mức tăng trởng cao nhất từ trớc đến nay, tăng 14,45% so với 31/12/2001, nông nghiệp tăng 5,24%, dịch vụ tăng, thị trờng trong nớc sôi động sức mua ở nhiều vùng tăng đáng kể Tình hình xuất khẩu cải thiện, đặc biệt những tháng cuối năm, tổng kim ngạch xuất khẩu đạt 16,53 tỷ USD Nớc ta là một nớc đang trên đà phát triển đang từng bớc hoàn thiện mình để hội nhập với nền kinh tế thế giới với sự ổn định về chính trị và có những mối quan hệ ngoại giao tốt với các nớc bạn nên nớc ta là một địa chỉ tin cậy cho các nhà đầu t nớc ngoài Các công cụ thực hiện chính sách tiền tệ của Ngân hàng nhà nớc đã có thay đổi lớn theo thông lệ quốc tế, đặc biệt là lãi suất và tỷ giá đã tạo môi trờng thuận lợi, khiến cho hoạt động ngân hàng ngày càng sôi động và hiệu quả hơn.

Mặc dù trong lĩnh vực hoạt động kinh doanh ngân hàng có những thuận lợi, song cũng gặp không ít khó khăn, thách thức do ảnh hởng của suy thoái kinh tế toàn cầu ngoài ra có nhiều tổ chức tham gia huy động vốn với nhiều

hình thức cạnh tranh về lãi suất huy động vốn và phí ngày càng lớn Các NHTM đồng loạt tăng lãi suất tiền gửi nên chênh lệch lãi suất cho vay ngày càng thu hẹp Nhu cầu vốn để phát triển kinh tế ngày càng cao đặc biệt trong lĩnh vực giao thông, xây dựng trong năm vừa qua ngày càng tăng, hầu hết các Ngân hàng đều có mức tăng trởng d nợ cao hơn so với mức tăng tr-ởng nguồn vốn huy động Do vậy các NH đều ở tình trạng căng thẳng về vốn.Trong bối cảnh chung của nền kinh tế và của các NHTM, tuy chi nhánh Ngân hàng Công thơng Cầu Giấy mới thành lập nhng đã có nhiều biện pháp chủ động tích cực, vợt qua khó khăn và đã đạt đợc kết quả khả quan ,để làm đợc điều này chi nhánh đã bám sát sự chỉ đạo của NHCTVN ,NHNN TP Hà Nội ,các cấp và sự giúp đỡ của các bạn hàng…Các chỉ tiêu đề ra để NH thực hiện đều có tốc độ tăng trởng cao nhất trong toàn hệ thống và hoàn thành vợt mức kế hoạch của Ngân hàng Công thơng Việt Nam giao, cụ thể nh sau:

2.1 Kết quả hoạt động kinh doanh năm 2002.

Tuy NHCT Cầu Giấy mới thành lập và nền kinh tế còn gặp nhiều khó khăn nhng NH vẫn từng bớc khắc phục và có những chuyển biến tích cực trong hạt động kinh doanh đáng đợc khích lệ.

2.1.1 Công tác nguồn vốn.

Đối với hoạt động kinh doanh của một NHTM ,nguồn vốn là 1 trong những yếu tố quan trọng nhất quyết định sự tồn tại và phát triển của NH Bởi vậy chi nhánh NHCT Cầu Giấy rát quan tâm tới tăng trởng nguồn vốn Với phơng châm đi vay để cho vay”,chi nhánh NHCT Cầu Giấy trong 2 năm qua đã phát triển nhiều loại hình huy động vốn ,đạt mức tăng trởng nguồn vốn khá cao tạo điều kiện thuận lợi mở rộng đầu t sản xuất kinh doanh cho các doanh nghiệp bảng thống kê sau đây phản ánh rõ quy mô và tốc độ huy động vốn cua chi nhánh NHCT Cầu Giấy :

Tổng nguồn vốn huy động (bao gồm cả VND và ngoại tệ quy ra VND)đến 31/12/2002 đạt 648 tỷ đồng so với tổng nguồn vốn huy động đến ngày 31/12/2001 là 376 tỷ đồng ,tăng 272 tỷ đồng (tốc độ tăng 72% ) đạt 112,5% kế hoạch năm 2002 (vợt12,5%kế hoạch).

Chênh lệch tuyệt đối

Chênh lệch tơng đối

(2002-2001) (%)

Tổng nguồn vốn huy động 376 tỷ 648 tỷ 272 72%

Vốn huy động ngoại tệ: 146 Tỷ 195 Tỷ 49 Tỷ 34%Nguồn: Báo cáo tổng kết hoạt động kinh doanh các năm 2001-2002

Quan sát số liệu bảng 1 ta thấy mặc dù chi nhánh đi vào hoạt động mới đợc gần 2 năm nên có nhiều khó khăn hơn so với các Ngân hàng trên địa bàn thành phố, chịu sự cạnh tranh gay gắt của các tổ chức tín dụng trên địa bàn đặc biệt là về lãi suất, song nguồn vốn huy động của Chi nhánh vẫn không ngừng tăng trởng với tốc độ cao Năm 2001 là 376 tỷ đồng; năm 2002 là 648 tỷ đồng trong đó tiền VHĐ bằng VND tăng liên tục: 230tỷ (2001)và 543 tỷ (2002) tăng 223 tỷ; tiền VHĐ bằng ngoại tệ là 146 tỷ (2001) và 195 tỷ (2002) tăng 49 tỷ.Năm 2002 mức tăng trởng nguồn vốn huy động của Chi nhánh đạt và vợt chỉ tiêu phấn đấu của NHCTVN (tốc độ tăng trởng nguồn vốn huy động của toàn hệ thống là 22% - 24%) Hai đợt phát hành kỳ phiếu, Chi nhánh đều vợt chỉ tiêu kế hoạch NHCTVN giao và

đợc khen thởng về công tác phát hành kỳ phiếu Đạt đợc kết quả trên là do chi nhánh đã có nhiều giải pháp hiệu quả nh:

• Thực hiện nhiều chính sách u đãi về lãi suất để củng cố khách hàng truyền thống,nắm bắt đợc nhu cầu của khách hàng để mở rộng và thu hút khách hàng mới, tăng cờng công tác Marketing…

• Mở rộng mạng lới huy động tiết kiệm năm 2002, Chi nhánh đã đa thêm 02 quỹ tiết kiệm vào hoạt động Tính đến 31/12/2002, Chi nhánh có 5 quĩ tiết kiệm và 1 điểm huy động vốn tại Phòng giao dịch Cầu Diễn Chi nhánh chuẩn bị đa 1 đến 2 quĩ tiết kiệm nữa vào hoạt động,

• Đa dạng hoá các hình thức huy động vốn: áp dụng nhiều hình thức huy động nh tiết kiệm trả lãi trớc, trả lãi sau, trả lãi định kỳ, trả lãi hàng tháng với các mức lãi suất linh hoạt, hợp lý, đồng thời huy động với nhiều loại kỳ hạn, phát hành trái phiếu, kỳ phiếu, tiết kiệm dự thởng.

• Từng bớc hiện đại hoá công nghệ Ngân hàng, đã đa 100% quĩ tiết kiệm chuyển sang giao dịch trên máy, tiết kiệm thời gian giao dịch, chính xác trong tính toán, tạo niềm tin đối với khách hàng đến giao dịch, từng bớc cải thiện nâng cao chất lợng phục vụ, thực hiện văn minh trong giao tiếp giao dịch.

Tuy nguồn vốn huy động tăng trởng nhanh, song vẫn cha đáp ứng đợc nhu cầu sử dụng vốn của chi nhánh, nguồn vốn huy động VND mới chỉ đảm bảo 40% nhu cầu sử dụng vốn tại chỗ Nguồn vốn huy động ngoại tệ chiếm 30% tổng nguồn vốn huy động, trong khi đó các doanh nghiệp hầu nh không nhận nợ ngoại tệ mà chỉ vay bằng đồng Việt Nam Vì vậy, nguồn vốn huy động bằng đồng VN tại chi nhánh không đáp ứng đủ nhu cầu sử

dụng vốn trong khi đó nguồn ngoại tệ huy động đợc lại không đợc sử dụng hết mà phải điều chuyển về Ngân hàng Công Thơng Việt Nam.

2.1.2.Công tác sử dụng vốn.

Song song với công tác huy động vốn thù việc đầu t tín dụng giữ vai trò chủ đạo trong hoạt động kinh doanh của NHCT Cầu Giấy.Trên cơ sở nguồn vốn huy động đợc ,NH tiến hành phân phối và sử dụng nguồn vốn đó Đối tợng cho vay của NH là các đơn vị kinh tế nhà nớc ,doanh nghiệp t nhân ,các hộ sản xuấtkinh doanh trên địa bàn Để nắm bắt tình hình sử…dụng vốn của NHCT Cầu Giấy ,chúng ta sẽ tiến hành phân tích cụ thể tình hình hoạt động tín dụng và đầu t của NH qua bảng số liệu sau :

Tổng d nợ cho vay và đầu t đến 31/12/2002 đạt 1230 tỷ đồng ,so với 31/12/2001 tăng 530 tỷ đồng(tốc độ tăng 76%), đạt 93,3% kế hoạch chi nhánh cho năm 2002:

Bảng 2:Tình hình sử dụng vốn qua hai năm:

Đơn vị :Tỷ đồng

2001(Tỷ đồng)

Năm 2002

(Tỷ đồng)

Chênh lệch tuyệt

đối (2002-2001

Chênh lệch tơng đối (2002-2001)

Cho vay bằng VND:643 tỷ1147 tỷ504 tỷ78%Cho vay bằng ngoại tệ:57 tỷ83 tỷ26 tỷ46%

(Báo cáo kết quả hoạt động kinh doanh tín dụng năm 2001-2002)

+ Cho vay không có tài sản đảm bảo bằng tài sản chiếm 71,6% tổng d nợ (kế hoạch NHCTVN giao 79%)

- Thực hiện các chơng trình tín dụng:

+ Cho vay không có bảo đảm bằng tài sản đối với CBCNV: 367 món, số tiền 3,136 tỷ đồng.

+ Cho vay sinh viên: 4 trờng đại học (Đại học s phạm, đại học Mỏ địa chất, Đại học Thơng Mại, Cao đẳng Công nghiệp), cho 576 sinh viên vay, số tiền là 975 triệu đồng.

II.Thực trạng tín dụng trung và dài hạn tại NHCTCG.

1.Quy trình cho vay trung và dài hạn.

Là tập hợp tất cả các thao tác kĩ thuật nghiệp vụ theo một trình tự nhất định trong quan hệ TD giữa NH với khách hàng Kể từ khi khách hàng xin vay đến khi NH thu hồi hết nợ hoặc xử lý các rủi ro phát sinh trong quan hệ TD.

1.1 Hồ sơ vay vốn :Ngoài đơn xin vay thì có nhu cầu vay, khách hàng phải gửi cho NH những tài liệu sau:

*Hồ sơ pháp lý: là những tài liệu mà dựa vào đối chứng giúp ngân hàng đánh giá đợc năng lực pháp lý của ngân hàng vay vốn.

-Khách hàng là cá nhân: là ngời có đủ quyền công dân và có năng lực hành vi NH không cho những ngời sau vay vốn:

*Ngời dới tuổi vị thành niên.

*Ngời đang trong thời gian chấp hành án.*Những ngời bị bệnh tâm thần.

*Những ngời bị toà án cấm kinh doanh.- Hồ sơ đánh giá t cách pháp nhân gồm có:+ Chứng minh th,sổ hộ khẩu.

+Giấy chấp nhận của chính quyền địa phơng về t cách pháp nhân.+Khách hàng là doanh nghiệp.

+Có quyết định thành lập của cấp có thẩm quyền

+DN đó phải đợc ký với chính quyền địa phơng sở tại : Hồ sơ gồm có:

-Quyết định thành lập

-Giấy phép và đăng ký kinh doanh

-Quyết định bổ nhiệm giám đốc hoặc kế toán trởng -Giấy chứng nhận vốn đầu t ban đầu.

-Đlệ của doanh nghiệp.

-Bảng báo cáo kết quả hoạt động kinh doanh.

-Báo cáo phân tích về tình hình hoạt động kinh doanh -Báo cáo về lu chuyển tiền tệ

-Báo cáo chi tiết về tình hình lỗ lãi về công nợ.+Những tài liệu liên quan đến đảm bảo TD.

-Bảng kê những TS mà khách hàng dự kiến thế chấp cho ngân hàng.

-Những giấy tờ xác định quyền sở hữu của TS

+Đối với khách hàng vay vốn trung và dài hạn,ngoài những tài liệu trên phải gửi cho NH: dự án đầu t,giấy phép sử dụng đất,thiết kế công trình,sơ đồ mặt bằng.

1.3.Thẩm định.

Sau khi nhận đợc hồ sơ,cán bộ TD phải tiến hành thẩm định hồ sơ đó và thẩm định về khách hàng vay vốn.

1.4 Quyết định cho vay.

Trên cơ sở thẩm định nếu đồng ý cho vay thì giám đốc ngân hàng ra quyết định cho vay,trong đó xác định rõ mức cho vay ,thời hạn cho vay,các kỳ hạn trả nợ và mức trả nợ của mỗi kỳ hạn lãi suất cho vay.Thông thờng NH và khách hàng phải ký kết với nhau một hợp đồng tơng đơng để xác định trách nhiệm giữa hai bên trong quan hệ TD của kỳ kế hoạch.

1.5 Giải ngân(phát tiền vay).

Sau khi phát tiền vay,NH phát tiền vay cho khách hàng bằng một trong những hình thức sau đây:

+Cho vay chuyển khoản để chuyển thẳng ngời thụ hởng.

+NH có thể cho vay bằng tiền mặt,chủ yếu đáp ứng cho khách hàng.+Cho vay để chuyển vào một số tài khoản đặc biệt.

+Tài khoản tiền gửi séc bảo chi,tài khoản tiền gửi séc định mức,th TD.

1.6 Kiểm tra kiểm soát sử dụng tiền vay:

Trong suốt qúa trình quan hệ tín dụng thì cán bộ tín dụng luôn phải kiểm tra kiểm soát DN sử dụng tiền vay có đúng mục đích hay không ? tiền vay đợc sử dụng có hiệu quả hay không?để khi có những dấu hiệu rủi ro xảy ra thì NH phải có những biện pháp xử lý thích hợp.Về nguyên tắc khi đến hạn trả nợ đã thoả thuận khách hàng phải chủ động trả nợ cho NH số nợ không trả hết của mỗi kỳ hạn đó.Có thể thay đổi đợc xử lý nh sau:

-Cho ra hạn nợ.

-Chuyển sang nợ quá hạn.