(Luận văn) quản trị rủi ro thanh khoản tại ngân hàng thương mại cổ phần đầu tư và phát triển việt nam chi nhánh thành phố hồ chí minh

BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC VIỆT NAM TRƯỜNG ĐẠI HỌC NGÂN HÀNG TP HỒ CHÍ MINH DEFGFGDE lu TRẦN NGUYỄN THỊ NGUYÊN TRÂM an n va p ie gh tn to QUẢN TRỊ RỦI RO THANH KHOẢN TẠI oa nl w NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN d ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM an lu nf va CHI NHÁNH THÀNH PHỐ oi lm ul HỒ CHÍ MINH z at nh z @ m co l gm LUẬN VĂN THẠC SỸ KINH TẾ an Lu n va TP.HCM, tháng 10/2012 ac th si BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC VIỆT NAM TRƯỜNG ĐẠI HỌC NGÂN HÀNG TP HỒ CHÍ MINH DEFGFGDE TRẦN NGUYỄN THỊ NGUYÊN TRÂM QUẢN TRỊ RỦI RO THANH KHOẢN TẠI lu an NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN va n ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM - tn to p ie gh CHI NHÁNH THÀNH PHỐ d oa nl w HỒ CHÍ MINH an lu oi lm ul nf va LUẬN VĂN THẠC SỸ KINH TẾ z at nh z Chuyên ngành: Kinh tế tài chính, ngân hàng gm @ Mã số chuyên ngành: 60.31.12 NGƯỜI HƯỚNG DẪN KHOA HỌC: TS.PHAN NGỌC MINH m co l an Lu n va TP.HCM, tháng 10/2012 ac th si LỜI CAM ĐOAN Tôi tên là: Trần Nguyễn Thị Nguyên Trâm Sinh ngày 06 tháng 09 năm 1985 – tại: Khánh Hòa Quê quán: Quảng Ngãi Hiện công tác tại: Ngân hàng thương mại cổ phần Đầu tư Phát triển Việt Nam - chi nhánh Thành phố Hồ Chí Minh, 134 Nguyễn Cơng Trứ, Phường Nguyễn Thái Bình, Quận 1, Thành phố Hồ Chí Minh Là học viên cao học khóa: 11 Trường Đại học Ngân hàng TP Hồ Chí lu an Minh Mã số học viên:020111090209 n va Cam đoan đề tài: Quản trị rủi ro khoản Ngân hàng thương mại cổ tn to phần Đầu tư Phát triển Việt Nam - chi nhánh Thành phố Hồ Chí Minh Mã số chuyên ngành: 60.31.12 p ie gh Chuyên ngành: Kinh tế tài chính, ngân hàng nl w Người hướng dẫn khoa học:Tiến sĩ Phan Ngọc Minh d oa Luận văn thực Trường Đại học Ngân hàng TP Hồ Chí Minh an lu Đề tài cơng trình nghiên cứu riêng tơi, kết nghiên cứu có va tính độc lập riêng, khơng chép tài liệu chưa công bố toàn ul nf nội dung đâu; số liệu, nguồn trích dẫn luận văn oi lm thích nguồn gốc rõ ràng, minh bạch z at nh Tơi xin hồn tồn chịu trách nhiệm lời cam đoan danh dự tơi Thành phố Hồ Chí Minh, ngày 15tháng10 năm 2012 z l gm @ m co Trần Nguyễn Thị Nguyên Trâm an Lu n va ac th si DANH MỤC NHỮNG TỪ VIẾT TẮT STT Từ viết tắt ACB ALCO ALM BIDV lu an n va Chi nhánh 10 11 12 13 14 ĐCTC EIB FTP KHDN NHNN NHTM RMC TCTD VCB 15 VCB TPHCM 16 Vietinbank Vietinbank SGD II d oa nl w 17 p ie gh tn to Nguyên văn Ngân hàng thương mại cổ phần Á Châu Hội đồng quản lý tài sản - nợ Quản trị tài sản - nợ Ngân hàng thương mại cổ phần Đầu tư Phát triển Việt Nam Ngân hàng thương mại cổ phần Đầu tư Phát triển Việt Nam chi nhánh Thành phố Hồ Chí Minh Định chế tài Ngân hàng thương mại cổ phần Xuất nhập Việt Nam Cơ chế mua bán vốn nội Khách hàng doanh nghiệp Ngân hàng nhà nước Ngân hàng thương mại Hội đồng quản lý rủi ro Tổ chức tín dụng Ngân hàng thương mại cổ phần Ngoại thương Việt Nam Ngân hàng thương mại cổ phần Ngoại thương Việt Nam - chi nhánh Thành phố Hồ Chí Minh Ngân hàng thương mại cổ phần Công thương Việt Nam Ngân hàng thương mại cổ phần Công thương Việt Nam Sở Giao dịch II oi lm ul nf va an lu z at nh z m co l gm @ an Lu n va ac th si DANH MỤC BẢNG STT Nội dung Trang lu an n va Bảng 2.1: Quy mô tài sản năm 2007-2011 31 Bảng 2.2: Kết cấu nguồn vốn huy động năm 2007-2011 32 Bảng 2.3: Tình hình tín dụng năm 2007-2011 36 Bảng 2.4: Cơ cấu lợi nhuận năm 2007-2011 37 Bảng 2.5: Hoạt động dịch vụ năm 2007-2011 38 Bảng 2.6: Chỉ tiêu hệ số NIM, ROA năm 2007-2011 38 Bảng 2.7: Chỉ tiêu lợi nhuận năm 2007-2011 39 Bảng 2.8: Chỉ số khoản năm 2007-2011 45 Bảng 2.9: So sánh dựa số khoản 48 10 Bảng 2.10: Hệ số Q Chi nhánh 51 11 Bảng 2.11: Hoạt động sử dụng vốn Chi nhánh 52 12 Bảng 3.1: Các tiêu kế hoạch năm 2012 Chi nhánh 68 p ie gh tn to d oa nl w oi lm ul nf va an lu z at nh z m co l gm @ an Lu n va ac th si DANH MỤCBIỂU ĐỒ Nội dung Trang Biều đồ 2.1: Tỷ trọng nguồn vốn huy động theo kỳ hạn năm 2007-2011 33 Biều đồ 2.2: Tỷ trọng nguồn vốn huy động theo loại tiền năm 2007-2011 33 Biều đồ2.3: Tỷ trọng nguồn vốn huy động theo đối tượng năm 2007-2011 34 Biều đồ2.4: Tỷ trọng nguồn vốn huy động theo loại hình tiền gửi năm 2007-2011 34 Biều đồ2.5: Vốn huy động sử dụng vốn giai đoạn 2007-2011 42 Biều đồ 2.6: Tốc độ tăng trưởng vốn huy động sử dụng vốn 42 Biều đồ 2.7: Cấu trúc vốn huy động giai đoạn 20072011 43 Biều đồ 2.8: Cấu trúc vốn huy động theo kỳ hạn giai đoạn 2007-2011 44 lu STT an n va p ie gh tn to d oa nl w oi lm ul nf va an lu z at nh z m co l gm @ an Lu n va ac th si DANH MỤC HÌNH VẼ STT Nội dung Trang Hình 1.1: Mối quan hệ rủi ro khoản rủi ro điển hình khác 11 Hình 2.1: Mơ hình tổ chức Ngân hàng thương mại cổ phần Đầu tư Phát triển Việt Nam - chi nhánh Thành phố Hồ Chí Minh 30 lu an n va p ie gh tn to d oa nl w oi lm ul nf va an lu z at nh z m co l gm @ an Lu n va ac th si MỤC LỤC MỞ ĐẦU CHƯƠNG 1: CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ RỦI RO THANH KHOẢN VÀ QUẢN TRỊ RỦI RO THANH KHOẢN TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI lu an n va Thanh khoản 1.1.1 Thanh khoản gì? 1.1.2 Các trạng thái khoản tài sản 1.1.3 Cung khoản, cầu khoản trạng thái khoản ròng 1.1.4 Các phương pháp ước lượng nhu cầu khoản 1.1.5 Các số thể khả khoản 1.2 Rủi ro khoản 10 1.2.1 Rủi ro khoản .10 1.2.2 Nguyên nhân gây rủi ro khoản .10 1.2.3 Mối quan hệ rủi ro khoản với rủi ro khác 11 1.2.4 Tác động rủi ro khoản an toàn ngân hàng 12 1.2.5 Các số thể rủi ro khoản .13 p ie gh tn to 1.1 nl w Quản trị rủi ro khoản .14 1.3.1 Quản trị rủi ro khoản 14 1.3.2 Vai trò quản trị rủi ro khoản hoạt động kinh doanh ngân d oa 1.3 va an lu ul nf hàng 15 Nội dung quản trị rủi ro khoản 16 1.4 Kinh nghiệm quản trị rủi ro khoản số ngân hàng thương oi lm 1.3.3 z at nh mại Thế giới 20 Kinh nghiệm quản trị rủi ro khoản Deustche Bank - Đức 20 1.4.2 Kinh nghiệm quản trị rủi ro khoản Tập đồn tài Lloyds z 1.4.1 @ gm Banking Group - Anh 22 Khủng hoảng Ngân hàng Northern Rock - Anh .24 1.4.4 Các học kinh nghiệm .26 m co l 1.4.3 an Lu KẾT LUẬN CHƯƠNG 27 n va ac th si CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG VỀ QUẢN TRỊ RỦI RO THANH KHOẢN TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM - CHI NHÁNH THÀNH PHỐ HỒ CHÍ MINH 28 2.1 Hoạt động kinh doanh Ngân hàng thương mại cổ phần Đầu tư Phát triển Việt Nam - chi nhánh Thành phố Hồ Chí Minh 29 2.1.1 Sự hình thành phát triển Ngân hàng thương mại cổ phần Đầu tư Phát triển Việt Nam - chi nhánh Thành phố Hồ Chí Minh 28 2.1.2 Mơ hình tổ chức Ngân hàng thương mại cổ phần Đầu tư Phát triển Việt Nam chi nhánh Thành phố Hồ Chí Minh 29 2.1.3 Tình hình kinh doanh Ngân hàng thương mại cổ phần Đầu tư Phát lu an triển Việt Nam chi nhánh Thành phố Hồ Chí Minh (Chi nhánh) giai đoạn n va 2007-2011 30 Thực trạng rủi ro khoản Ngân hàng thương mại cổ phần Đầu tư Phát triển Việt Nam - chi nhánh Thành phố Hồ Chí Minh 39 gh tn to 2.2 2.2.1 ie p 2.2.2 Thực trạng rủi ro khoản .39 Mối quan hệ rủi ro khoản với rủi ro khác Chi nhánh .46 So sánh thực tế rủi ro khoản Chi nhánh với chi nhánh ngân w 2.2.3 Thực trạng quản trị rủi ro khoản Ngân hàng thương mại cổ d 2.3 oa nl hàng thương mại khác 47 lu an phần Đầu tư Phát triển Việt Nam - chi nhánh Thành phố Hồ Chí va Minh 49 Nhận diện rủi ro 49 2.3.2 Xây dựng hành lang pháp lý quy định 50 2.3.3 Sự chấp hành quy định an tồn tốn hệ thống ngân hàng 50 2.3.4 Tổ chức quản trị rủi ro khoản 51 2.3.5 Phương pháp quản trị rủi ro khoản 51 2.3.6 Đánh giá mối quan hệ hoạt động sử dụng vốn, vấn đề cạnh tranh lãi oi lm ul nf 2.3.1 z at nh z @ gm suất, vấn đề nợ xấu leo thang, vai trò điều hành ALCO Chi m co l nhánh vấn đề khoản Chi nhánh 52 Kết đạt 55 2.3.8 Hạn chế 55 2.3.9 Nguyên nhân hạn chế 57 an Lu 2.3.7 n va KẾT LUẬN CHƯƠNG 61 ac th si CHƯƠNG 3: MỘT SỐ GIẢI PHÁP VÀ KIẾN NGHỊ NHẰM TĂNG CƯỜNG QUẢN TRỊ RỦI RO THANH KHOẢN TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM - CHI NHÁNH THÀNH PHỐ HỒ CHÍ MINH 62 3.1 Định hướng hoạt động kinh doanh quản trị rủi ro hệ thống BIDV Chi nhánh 62 3.1.1 Các nhân tố tác động hoạt động kinh doanh khả khoản ngân hàng giai đoạn 2012 – 2015 62 3.1.2 Định hướng hoạt động kinh doanh quản trị rủi ro hệ thống Ngân hàng lu thương mại cổ phần Đầu tư Phát triển Việt Nam Ngân hàng thương an mại cổ phần Đầu tư Phát triển Việt Nam - chi nhánh Thành phố Hồ Chí va n Minh .65 Giải pháp tăng cường quản trị rủi ro khoản Chi nhánh .68 3.2.1 Giải pháp tổ chức quản trị rủi ro khoản .68 3.2.2 Giải pháp hồn thiện điều kiện để lượng hóa rủi ro khoản 70 3.2.3 Giải pháp kiểm tra, giám sát 72 3.2.4 Giải pháp nhân 73 p ie gh tn to 3.2 nl w Giải pháp công nghệ 73 3.2.6 Giải pháp khác .73 3.3 Kiến nghị .75 3.3.1 Kiến nghị Nhà nước .75 3.3.2 Kiến nghị Ngân hàng Nhà nước 76 3.3.3 Kiến nghị Hội sở (BIDV) 78 d oa 3.2.5 oi lm ul nf va an lu z at nh KẾT LUẬN CHƯƠNG 81 KẾT LUẬN z m co l gm @ an Lu n va ac th si 72 thực nhiên độ tin cậy kém, tính hiệu chưa cao biên độ xê dịch từ dự báo đến thực tế cao - Hướng tới tiêu chuẩn Basel III đề tương lai gần Basel II đánh giá thiếu quan tâm tới rủi ro khoản đề cập đến rủi ro thị trường, rủi ro tín dụng rủi ro hoạt động Do đó, sau khủng hoảng tài Mỹ 2008, Uỷ ban Basel đưa chuẩn mực cho quản trị rủi ro khoản Basel III Tuy BIDV lộ trình tiến tới tuân thủ lu chuẩn mực Basel II Basel III chưa thức áp dụng an giới, BIDV nên thực nghiên cứu áp dụng chuần mực để va đảm bảo an toàn khoản n - Chú trọng công tác giám sát báo cáo nội Việc kiểm tra, giám sát báo cáo nội Chi nhánh thường xuyên kịp p ie gh tn to 3.2.3 Giải pháp kiểm tra, giám sát thời mang lại nguồn thông tin quan trọng cần thiết cho việc quản trị rủi ro nl w Dịng thơng tin phận liên quan phòng quan hệ khách hàng (kinh d oa doanh), phòng kế hoạch nguồn vốn, phòng quản lý rủi ro phải lưu thông, trôi an lu chảy không đứt đoạn Đặc biệt xảy rủi ro khoản, tùy vào mức độ nghiêm trọng tình hình, tần suất mức độ chi tiết việc kiểm tra, báo cáo va - oi lm giải pháp kịp thời ul nf phải tăng lên đảm bảo phịng có trách nhiệm nắm tình hình đưa Nâng cao vai trị tham gia kiểm soát nội z at nh Bộ phận kiểm sốt đóng vai trị quan trọng cơng tác quản trị rủi ro nói chung rủi ro khoản nói riêng Bộ phận kiểm soát cần thực kiểm tra, z đánh giá thường xun tồn diện tính hiệu khung hoạt động quản trị @ gm rủi ro khoản tính tuân thủ sách quản trị rủi ro khoản Từ l đó, kịp thời đề biện pháp chỉnh đốn sửa chữa thích hợp cho khung quản m co trị, sách quy trình quản trị rủi ro khoản Đặc biệt xảy phải tăng lên tùy theo mức độ nghiêm trọng tình hình an Lu rủi ro khoản, tần suất thực kiểm soát đánh giá báo cáo nội n va ac th si 73 - Tuân thủ quy định báo cáo lên NHNN Hội sở Thực tốt việc báo cáo lên NHNN Hội sở có sửa đổi sách hay có căng thẳng khoản để nâng cao khả quản lý NHNN Hội sở Chi nhánh đảm bảo nhận hỗ trợ kịp thời từ phía NHNN Hội sở trường hợp xấu 3.2.4 Giải pháp nhân - Chi nhánh cần liên tục hướng dẫn đào tạo đội ngũ nhân viên trực tiếp tham lu gia vào trình quản trị rủi ro khoản tầm quan trọng quy an trình quản trị theo chuẩn mực thơng lệ va - Yêu cầu Ban quản lý lãnh đạo tự nâng cao kiến thức thân quản trị rủi n quản trị rủi ro khoản ngân hàng nói riêng gh tn to ro khoản qua khóa đào tạo hội thảo quản trị rủi ro nói chung p ie 3.2.5 Giải pháp công nghệ Đề cao tầm quan trọng hệ thống công nghệ thông tin phù hợp quản trị - nl w ngân hàng nói chung quản trị rủi ro khoản nói riêng, đặt tiêu chuẩn d oa hệ thống công nghệ thông tin theo phát triển hoạt động hệ thống ngân an lu hàng nói chung Chi nhánh nói riêng, từ có đầu tư hợp lý vào sở hạ tầng máy móc, trang thiết bị phụ trợ việc truyền tin thường xuyên theo dõi, ul Chú tâm vào việc phát triển cơng nghệ theo chiều sâu việc mua ngồi oi lm - nf va nâng cấp theo yêu cầu đầu tư nghiên cứu phát triển phần mềm, tiện ích phù hợp với yêu cầu hoạt z at nh động theo dõi, đo lường giám sát rủi ro khoản, đặc biệt phải kể đến phần mềm hỗ trợ hoạt động định giá chuyển nội bộ, tính tốn chênh lệch dịng tiền gm Đẩy mạnh cơng tác huy động vốn tăng tính ổn định nguồn vốn l - @ 3.2.6 Giải pháp khác z hoạt động xây dựng, phân tích kịch m co Việc đa dạng hóa cách thức huy động vốn, kỳ hạn đối tượng huy động an Lu vốn đem lại chủ động việc sử dụng nguồn, không bị phụ thuộc sâu vào nhóm khách hàng hay loại kỳ hạn điều điều kiện n va ac th si 74 góp phần làm giảm khả rủi ro khoản xảy có biến động tiền gửi nhóm khách hàng hay kỳ hạn Giải pháp cụ thể cho việc tăng cường đẩy mạnh công tác huy động vốn là: Nguồn tiền gửi cá nhân xem nguồn vốn ổn định từ trường bán lẻ Nguồn tiền gửi chủ yếu nguồn ngắn hạn, kỳ hạn thường gối đầu nhau, chi phí tương đối rẻ xét chất ngân hàng sử dụng vào mục đích cho vay trung dài hạn Để huy động tối đa nguồn vốn này, điều lu kiện ngân hàng phải đầu tư sở hạ tầng tốt, mạng lưới chi nhánh phòng an giao dịch rộng, kênh phân phối điện tử máy ATM, giao dịch qua điện va thoại, giao dịch qua mạng internet tiện lợi, quy trình nghiệp vụ nhanh thuận tiện cho n tn to khách hàng gh Giảm độ tập trung vào số khách hàng tổ chức kinh tế lớn Nguồn vốn có p ie ưu điểm chi phí thấp (chủ yếu tiền gửi không kỳ hạn) tới giới hạn phụ thuộc vào số khách hàng lớn gây rủi ro cho ngân hàng (đặc nl w biệt thời kỳ cầu vốn tăng mạnh, đối tượng để ngân hàng d oa khác cạnh tranh lôi kéo, phí để giữ khách hàng thực tế an lu thấp) Ngân hàng cần cân mục tiêu lợi nhuận với mục tiêu khoản, cần có sách hỗ trợ, chăm sóc khác hàng tốt, dựa tổng hòa ul nf va lợi ích oi lm Tăng cường huy động vốn dài hạn việc mở rộng hình thức huy động đa dạng, lãi suất hấp dẫn Chính nguồn vốn dài hạn cân đối lại thời lượng - z at nh tài sản có - nợ giảm rủi ro khoản, kể rủi ro lãi suất Xây dựng hoàn thiện phân hệ định giá chuyển vốn để quản lý điều hành @ Định giá vốn (lãi suất) hợp lý loại kỳ hạn, đảm bảo chi phí trả lãi l tối thiểu gm - z tập trung vốn Hội sở Duy trì dự trữ sơ cấp, thứ cấp mức hợp lý, đủ để đảm bảo tính khoản - Tính tốn rủi ro lãi suất, kỳ hạn tỷ giá để tư vấn cho ALCO xét duyệt giới m co - an Lu hạn chịu rủi ro ngân hàng, làm sở cho điều hành kinh doanh vốn tiền tệ n va ac th si 75 3.3 KIẾN NGHỊ 3.3.1 Kiến nghị Nhà nước - Tiếp tục nỗ lực việc ổn định kinh tế vĩ mơ Có thể nói, môi trường kinh tế vĩ mô yếu tố có tính định đến hoạt động doanh nghiệp kinh tế Nếu môi trường kinh tế vĩ mơ bất ổn phận kinh tế chịu ảnh hưởng lớn Kinh tế giới Việt Nam năm 2012 dự báo nhiều khó khăn khiến lu người dân thắt chặt chi tiêu, cầu tiêu dùng giảm gián tiếp ảnh hưởng đến nhu cầu sử an dụng dịch vụ ngân hàng Nói tăng trưởng năm 2012, Tiến sỹ Trần Đình va Thiên, Viện trưởng Viện kinh tế Việt Nam cho biết, di sản năm 2011 để lại cho kinh n ngân sách nặng nề, đồng tiền yếu chưa có dấu hiệu chặn lại cách gh tn to tế Việt Nam xu hướng giảm tốc tăng trưởng, lạm phát cao, thâm hụt thương mại p ie chắn Tiến Sỹ Lê Xuân Nghĩa, Phó chủ tịch Ủy ban Giám sát tài Quốc gia, thừa nhận kinh tế Việt Nam tình trạng vừa lạm phát vừa đình nl w đốn, mà khung phát huy sách hạn hẹp Nếu kích thích tăng trưởng d oa chịu lạm phát cao mà hạn chế đình đốn sản xuất, khó có sách vẹn an lu tồn vừa giảm lạm phát vừa thúc đẩy sản xuất Hệ bất ổn kinh tế hẳn ảnh hưởng đến tính khoản va ul nf hệ thống nói chung Chi nhánh nói riêng Do để giảm bớt nguy rủi oi lm ro khoản ngân hàng, Chính phủ cần tiếp tục đảm bảo tính ổn định kinh tế, cụ thể: Theo dõi giám sát việc thực nghị 11/NQ-CP z at nh giải pháp chủ yếu tập trung kiềm chế lạm phát, ổn định kinh tế vĩ mô, bảo đảm an sinh xã hội; Tiếp tục ban hành văn quy phạm pháp luật khác z cần thiết để bổ sung, hướng dẫn thực giải pháp điều hành sách tài @ gm khóa, sách tiền tệ nêu nhằm có tác động tích cực kiên Tăng cường tra, đảm bảo hoạt động lành mạnh, tuân thủ pháp luật m co - l đưa kinh tế vĩ mô sớm trở trạng thái ổn định an Lu Hoạt động ngân hàng tồn hệ thống ngân hàng có liên quan mật thiết với Chỉ cần ngân hàng hoạt động không lành mạnh, không hiệu quả, n va ac th si 76 không tuân thủ luật pháp có nhiều sai phạm dẫn đến rủi ro khoản lây lan dây chuyền hệ thống gây hệ khó lường Chính vậy, để đảm bảo an tồn cho hệ thống ngân hàng, Chính Phủ nên yêu cầu Bộ Thanh tra thường xuyên đột xuất thực tra NHTM, đặc biệt ngân hàng nhỏ có dấu hiệu nguy hiểm Tuy nhiên, chất lượng việc tra cần phải quan tâm, cải cách cách hiệu Trong thời gian gần đây, có sáp nhập số ngân hàng nhỏ để đảm bảo lu khoản nâng cao quy mô, hiệu hoạt động cho thấy cải tổ ngành an ngân hàng bước vào giai đoạn - giai đoạn thực thi - khơng cịn lý va thuyết trước Tuy nhiên, giai đoạn đầu đó, Nhà nước cần n cho thị trường gh tn to trọng đến xu hướng sáp nhập mua bán ngân hàng, tạo điều kiện thơng thống p ie 3.3.2 Kiến nghị NHNN Tiếp tục hoàn thiện quy chế quản trị rủi ro mà cụ thể quản trị rủi ro - nl w khoản d oa Sự đời thông tư 13/2010/TT-NHNN bước chuyển nỗ lực xây an lu dựng hệ thống sách, văn hướng tới chuẩn hóa tiêu chuẩn, quy trình an tồn hoạt động TCTD nói chung NHTM nói riêng Việt va ul nf Nam sở học hỏi chọn lọc từ thông lệ, chuẩn mực sử dụng oi lm giới, cụ thể Basel II Trong thời gian gần đây, mối lo rủi ro khoản trở nên thường trực hệ thống ngân hàng đề tài nóng z at nh nhắc đến nhiều báo chí Trước tình hình này, NHNN nên tiếp tục xem xét việc ban hành thông tư liên quan đến việc hướng dẫn cụ thể thực quản z trị rủi ro khoản NHTM theo hướng học hỏi, tiếp thu chuẩn mực, @ gm thơng lệ quốc tế khác, điển 17 quy tắc “Principles for Sound l Liquidity Risk Management and Supervision” (2008); “Principles for sound stress m co testing practices and supervision” (2009) “Basel III: International framework for hành an Lu liquidity risk measurement, standards and monitoring” (2010) Uỷ ban Basel ban n va ac th si 77 - Điều hành sách tiền tệ linh hoạt Việc điều hành sách tiền tệ cách linh hoạt phát triển hoạt động thị trường tiền tệ cách có hiệu quả, đặc biệt công cụ thị trường mở, nhân tố tích cực cho quản trị rủi ro khoản NHTM Cụ thể, NHNN nên: + Tiếp tục sử dụng linh hoạt công cụ nghiệp vụ thị trường mở để thực cung cấp nguồn vốn ngắn hạn cho ngân hàng, “chữa cháy” khoản thời gian hệ thống ngân hàng thiếu khoản Để tạo điều kiện cho ngân lu hàng nhỏ tiếp cận với nguồn vốn này, tránh tình trạng ngân hàng nhỏ cần an khoản lại không vay mà phải vay lại khoản vốn từ ngân va hàng lớn thị trường liên ngân hàng với lãi suất cao hơn, NHNN cần tăng số n giá thực giao dịch gh tn to lượng phiên giao dịch, tăng khối lượng giao dịch mở rộng loại giấy tờ có p ie + Công cụ dự trữ bắt buộc cần xem xét kĩ lưỡng trước điều chỉnh Công cụ trực tiếp tác động tới khoản ngân hàng, giảm dự trữ nl w bắt buộc, tăng lượng tiền mặt ngân hàng làm cho quy mô d oa nguồn vốn huy động có khả cho vay cao hơn, đặc biệt nguồn ngắn hạn an lu cho vay trung dài hạn, khiến cho khả khoản ngân hàng rủi ro + Phát triển thị trường tiền tệ quy mô chiều sâu để có khả truyền tải va ul nf chế điều tiết NHNN kinh tế Cần tiếp tục đa dạng chuẩn hoá oi lm công cụ nợ thị trường tiền tệ, nới lỏng hợp lý điều kiện gia nhập thị trường, chuẩn hố quy trình phương thức giao dịch giúp NHTM nâng cao hiệu - z at nh mua bán vốn, nâng cao khả phòng ngừa rủi ro khoản Có sách khuyến khích huy động vốn sách đảm bảo hoạt z động trung thực an toàn hoạt động @ gm Công văn 9779/NHNN-CSTT ngày 14/12/2010 quy định mức lãi suất tối đa huy l động mức 14% Thống đốc NHNN nhằm ổn định lãi suất thị trường, chặn m co đứng chạy đua lãi suất ngân hàng lại đem đến mối lo an Lu Trong tình hình lạm phát cao, sốt vàng USD chưa hồn tồn ngi hẳn, người dân doanh nghiệp không mặn mà với chuyện gửi tiền, lại n va ac th si 78 không muốn gửi tiền kỳ hạn dài Để thu hút khách gửi tiền ngân hàng mình, nhiều ngân hàng sử dụng sản phẩm huy động cho phép rút tiền trước hạn với lãi suất cao, tạo nguồn vốn vơ bất ổn Đã có đề xuất đưa “tiền gửi tiết kiệm có kỳ hạn không rút trước hạn, trừ trường hợp đặc biệt khách hàng có thoả thuận trước với ngân hàng”, nhiên theo TS Phạm Thế Anh, nên chọn cách phát triển hợp đồng huy động có lãi suất điều chỉnh theo lạm phát Theo đó, NHNN nên xem xét, đánh giá tính hiệu ý lu kiến nêu để có giải pháp hợp lý mà tạo điều kiện cho ngân hàng tăng an huy động vốn va Ngoài ra, cần tiếp tục có sách 04/2011/TT-NHNN ngày n rút trước hạn để hạn chế tối đa việc hình thành nguồn vốn không ổn định gh tn to 10/03/2011 quy định áp lãi suất thấp (không kỳ hạn) khoản tiền gửi p ie Hiệp hội ngân hàng nên kiến nghị NHNN xem xét việc linh hoạt trần lãi suất huy động, với mức cố định trên, tình trạng huy động vốn khó khăn, nl w dẫn đến hoạt đông ngầm, không minh bạch để huy động nguồn an lu khoản d oa vốn nóng, tạo nên hệ thống ngân hàng khơng lành mạnh, nhạy cảm với rủi ro 3.3.3 Kiến nghị Hội sở (BIDV) va Nâng cao chất lượng quản trị rủi ro khoản giúp đỡ tổ chức ul nf - oi lm tư vấn.BIDV thực tốt việc xây dựng hệ thống xếp hạng tín dụng nội tư vấn Cơng ty kiểm tốn Ernst & Young Việt Nam nỗ lực tăng cường z at nh quản trị rủi ro tín dụng BIDV cần tiếp tục tìm kiếm đối tác tư vấn quản trị rủi ro hoạt động có rủi ro khoản Điều giúp BIDV xây dựng hệ z thống sách, quy trình BIDV hợp lý, an tồn, hiệu nhanh chóng @ Thắt chặt mối quan hệ tương tác BIDV khách hàng BIDV cần tiếp tục gm - l đẩy mạnh việc marketing, xây dựng quảng bá thương hiệu nhằm gây dựng niềm m co tin lịng dân chúng nói chung khách hàng nói riêng Liên tục nâng cao an Lu chất lượng sản phẩm dịch vụ sản phẩm tiện ích để thu hút khách hàng thỏa mãn khách hàng tại, tạo nhóm khách hàng trung thành n va ac th si 79 Thông tin yếu tố ảnh hưởng lớn đến niềm tin khách hàng Để xây dựng niềm tin vững chắc, ngồi việc minh bạch hóa thơng tin, BIDV phải nhanh nhạy việc đưa thông tin ngồi thị trường, thơng số tình hình tài chính, nên cập nhật theo q nửa năm BIDV cần thực cơng khai quy trình quản trị rủi ro nói chung BIDV nói riêng cách chi tiết báo cáo thường niên, tạo điều kiện cho giới chức trách kiểm tra, giám sát mà cịn tạo niềm tin hình ảnh chun nghiệp, uy tín thị trường lu Ngồi ra, cần có biện pháp nhanh chóng kịp thời để trấn an dư luận an khách hàng có tin đồn thất thiệt thực có căng thẳng khoản xảy va - Xây dựng môi trường kinh doanh lành mạnh đẩy mạnh phối kết hợp với n cao, đặc biệt sau thực cổ phần hóa, nhiên, BIDV khơng nên lợi ích gh tn to ngân hàng khác thị trường.Để tồn thị trường cần có khả cạnh tranh p ie trước mắt mà đẩy ngân hàng vào tình nguy hiểm tương lai Như biết, rủi ro khoản rủi ro hệ thống, có ngân hàng nhỏ hệ thống ngân nl w hàng Việt Nam bị khoản trầm trọng, BIDV phần bị ảnh hưởng an lu BIDV cần: d oa Do đó, tham gia thị trường, đặc biệt điều kiện kinh tế nay, Thiết lập mối quan hệ bền chặt với ngân hàng khác, nhằm học hỏi trao đổi va oi lm hệ thống ul nf kinh nghiệm quản trị rủi ro khoản góp phần nâng cao tính bền vững Tham gia thị trường liên ngân hàng cách động phải đặt an z at nh toàn chung lên đầu, tránh việc dồn ép ngân hàng, tạo điều kiện giúp đỡ ngân hàng nhỏ thiếu vốn cần với điều kiện cho phép để tránh tình trạng căng z thẳng vốn hay sụp đổ ngân hàng dẫn đến hiệu ứng hệ thống @ gm Thực giám sát nguồn vốn cho vay liên ngân hàng cách chặt l chẽ, tránh tình trạng nhận tiền gửi từ khoản vốn cho vay liên ngân Đổi mô hình tổ chức quản lí khoản an Lu - m co hàng gây an toàn cấu tài sản – nợ giảm hiệu việc sử dụng vốn n va ac th si 80 Việc hoàn thiện mơ hình tổ chức u cầu tất yếu ngân hàng đại nói chung cho cơng tác quản trị rủi ro khoản nói riêng Ngân hàng phải chuyển đổi từ ngân hàng truyền thống thành hệ thống hợp nhất, Hội sở kiểm sốt sản phẩm, kế hoạch tài cho nhóm khách hàng mục tiêu thơng qua kênh phân phối chi nhánh trở thành kênh phân phối bán hàng cho Hội sở Bên cạnh để đảm bảo việc quản lý tồn hoạt động rủi ro, ngân hàng phải đảm bảo phân tách phận trước lu (Front Office) phận sau (Back Office) với ngun tắc khơng có nhân viên an vừa đàm phán với khách hàng vừa thực việc chi trả ln ln có va hai người báo cáo cho hai khối khác để khoản tốn thực n hàng là: gh tn to Để thực tốt nội dung này, kế hoạch thời gian tới đặt cho ngân p ie + Ngân hàng cần tập trung vào khách hàng: thực tế ngân hàng hoàn toàn phụ thuộc vào khách hàng khách hàng cần chăm sóc nl w cán quan hệ khách hàng, để làm điều ngân hàng cần phải trở thành d oa cỗ máy marketing thực an lu + Ngân hàng cần tập trung vào sản phẩm, cụ thể sản phẩm cần phải quản lý cách chủ động đơn vị đơn vị chịu trách nhiệm va ul nf khả sinh lời phát triển sản phẩm oi lm + Mỗi cán ngân hàng trung tâm lợi nhuận nhằm đưa trách nhiệm xuống cấp thấp từ có khoản thu nhập thơng qua chế thưởng z at nh + Mơ hình phải đáp ứng yêu cầu quản trị rủi ro hoạt động ngân hàng cần phải sửa đổi quy trình nghiệp vụ z + Đối với công tác quản trị khoản, việc đổi mơ hình tổ chức nhằm @ gm cấu lại ban phịng Hội sở nhằm đáp ứng việc chuyển đổi, tăng l cường công tác quản trị khoản theo mơ hình ngân hàng đại Đây cơng m co việc địi hỏi phối hợp tốt đơn vị định quản lý có liên quan an Lu đến việc sách nhiều ban, phịng Hội sở Việc phối hợp tốt địi hỏi phải có văn quy định rõ ràng chức năng, nhiệm vụ, quyền hạn n va ac th si 81 trách nhiệm phịng ban hội sở vai trò quản lý Ban điều hành, Hội đồng ALCO + Đổi nâng cao vai trò hội đồng ALCO Chuyển mơ hình tổ chức phù hợp để thực hiệu phương thức quản trị kinh doanh Xây dựng sớm đưa vào thực tiễn hoạt động Hội đồng ALCO nhằm quản lý giới hạn đầu tư, giới hạn an toàn, chênh lệch kỳ hạn thực tế, chênh lệch lãi suất, giới hạn chịu rủi ro để nâng cao hiệu kinh doanh hệ thống, đồng thời kiểm soát rủi ro lu liên quan an KẾT LUẬN CHƯƠNG va Trong chương 3, người viết nêu lên định hướng hoạt động kinh doanh, định n quản trị rủi ro khoản số kiến nghịnhằm hỗ trợ Ngân hàng thương mại gh tn to hướng quản trị rủi ro hệ thống BIDV Chi nhánh, giải pháp tăng cường p ie cổ phần Đầu tư Phát triển Việt Nam – chi nhánh Thành phố Hồ Chí Minh nói d oa nl w riêng NHTM Việt Nam nói chung quản trị khoản hiệu oi lm ul nf va an lu z at nh z m co l gm @ an Lu n va ac th si KẾT LUẬN Trên sở kết hợp lý thuyết học Đại học Ngân hàng Thành phố Hồ Chí Minh với số liệu thông tin thực tế nơi công tác ngân hàng khác, Luận văn thực ba nội dung sau: Thứ nhất, trình bày tổng quan khái niệm nội dung rủi ro khoản quản trị rủi ro khoản ngân hàng thương mại Thứ hai, đánh giá thực trạng khoản quản trị rủi ro khoản lu an Ngân hàng thương mại cổ phần Đầu tư Phát triển Việt Nam - chi nhánh Thành n va phố Hồ Chí Minh năm gần đây, từ thành tựu, hạn tn to chế nguyên nhân gh Thứ ba, gợi ý số giải pháp, đưa số đề xuất, kiến nghị nhằm p ie hoàn thiện hoạt động quản trị rủi ro khoản Ngân hàng thương mại cổ phần tới nl w Đầu tư Phát triển Việt Nam - chi nhánh Thành phố Hồ Chí Minh thời gian d oa Ngành ngân hàng giới trải qua lịch sử năm kỉ Trong suốt an lu thời gian đó, rủi ro nói chung rủi ro khoản nói riêng ln song hành với va phát triển hệ thống ngân hàng Tuy không quan tâm nhiều rủi ro tín ul nf dụng, rủi ro lãi suất rủi ro hoạt động, liên tiếp khủng hoảng oi lm khoản lớn giới từ năm 80 nay, rủi ro khoản chứng tỏ tầm quan trọng nguy hiểm ngành ngân hàng z at nh kinh tế Hệ thống ngân hàng Việt Nam đà phát triển ngày gia nhập vào thị trường giới, tính nhạy cảm với rủi ro khoản z điều khơng thể tránh khỏi Do đó, liên tục nghiên cứu áp dụng thông lệ @ gm quản trị rủi ro khoản điều cần thiết, mà để thực đòi hỏi nhận m co l thức phối hợp NHNN NHTM, đó, ý thức chủ động ngân hàng phải đóng vai trò lớn Ngân hàng thương mại cổ phần Đầu tư an Lu Phát triển Việt Nam - chi nhánh Thành phố Hồ Chí Minh với tư cách mắt xích hệ thống Ngân hàng thương mại cổ phần Đầu tư Phát triển Việt Nam n va ac th si nói riêng hệ thống NHTM Việt Nam nói chung, cần chủ động linh hoạt phát triển hoàn thiện chế quản trị rủi ro khoản, tạo lớp phòng vệ an tồn bền vững trước biến động khó lường nguy rủi ro khoản, để bảo vệ khơng thân ngân hàng, mà cịn hệ thống NHTM Việt Nam kinh tế Vì vậy, luận văn thực mong đóng góp phần nhỏ bé vào vấn đề cấp thiết nói Trong thời gian hoàn thành luận văn, em chân thành cám ơn hướng dẫn tận lu tình Tiến sĩ Phan Ngọc Minh, giúp đỡ quan, đồng nghiệp bạn bè an song không tránh khỏi nhiều thiếu sót, em mong nhận nhiều đóng góp, va n xem xét thêm nhằm hồn thiện luận văn tốt p ie gh tn to d oa nl w oi lm ul nf va an lu z at nh z m co l gm @ an Lu n va ac th si TÀI LIỆU THAM KHẢO Tiếng Việt: TS Lê Xuân Nghĩa (2012), Kinh tế Việt Nam giai đoạn 2006-2011 Triển vọng 2012-2015, Hà Nội Peter S.Rose (2004), Quản trị ngân hàng thương mại, Nhà xuất Tài chính, Hà Nội Nguyễn Duy Sinh (tháng 07/2009), Nâng cao hiệu quản trị rủi ro khoản ngân hàng thương mại Việt Nam - Luận văn thạc sĩ kinh tế, Thành phố Hồ Chí Minh lu an TS Nguyễn Văn Tiến chủ biên (2002), Đánh giá phòng ngừa rủi ro n va kinh doanh ngân hàng, Nhà xuất Thống kê, Hà Nội to Chính phủ (2006), Nghị định 141/2006/NĐ-CP ngày 22/11/2006 qui định Nhà xuất Chính trị Quốc gia (2011), Luật tổ chức tín dụng 2011, Hà p Nội ie gh tn mức vốn điều lệ tổi thiểu đổi với ngân hàng, Hà Nội Nhà xuất Chính trị Quốc gia (2011), Luật Ngân hàng nhà nước 2011, nl w Ngân hàng Nhà nước (2005), Quyết định số 493/2005/QĐ-NHNN ngày d lu oa Hà Nội va an 22/04/2005 quy định phân loại nợ, trích lập sử dụng dự phòng để xử Ngân hàng Nhà nước (2009), Thông tư số 15/2009/TT-NHNN 10/08/2009 oi lm ul nf lý rủi ro tín dụng hoạt động ngân hàng tổ chức tín dụng, Hà Nội quy định tỷ lệ tối đa nguồn vốn ngắn hạn sử dụng vay 10 z at nh trung hạn dài hạn tổ chức tín dụng, Hà Nội Ngân hàng Nhà nước (2010), Thơng tư số 13/2010/TT-NHNN ngày z 20/05/2010 quy định tỷ lệ bảo đảm an toàn hoạt động tổ gm Ngân hàng Nhà nước (2010), Thông tư số 19/2010/TT-NHNN ngày l 11 @ chức tín dụng, Hà Nội 20/05/2010, Hà Nội an Lu 12 m co 27/09/2010 sửa đổi bổ sung Thông tư số 13/2010/TT-NHNN ngày Ngân hàng Nhà nước (2010), Thông tư 09/2010/TT-NHNN ngày 26/03/2010 n động NHTM cổ phần, Hà Nội va NHNN Việt Nam quy định việc cấp Giấy phép thành lập hoạt ac th si 13 Ngân hàng Nhà nước (2011), Thông tư số 22/2011/TT-NHNN ngày 30/08/2011 sửa đổi bổ sung Thông tư số 13/2010/TT-NHNN ngày 20/05/2010, Hà Nội 14 Ngân hàng thương mại cổ phần Á Châu (2007-2011), Báo cáo thường niên, Thành phố Hồ Chí Minh 15 Ngân hàng thương mại cổ phần Công thương Việt Nam (2007-2011), Báo cáo thường niên, Hà Nội 16 Ngân hàng thương mại cổ phần Công thương Việt Nam Sở Giao dịch II (2007-2011), Báo cáo tổng kết hoạt động kinh doanh, Thành phố Hồ Chí lu Minh an 17 Ngân hàng thương mại cổ phần Đầu tư Phát triển Việt Nam (2007-2011), va n Báo cáo thường niên, Hà Nội tn to 18 Ngân hàng thương mại cổ phần Đầu tư Phát triển Việt Nam - chi nhánh gh Thành phố Hồ Chí Minh (2007-2011, 30/06/2012), Báo cáo tổng kết hoạt p ie động kinh doanh, Thành phố Hồ Chí Minh Ngân hàng thương mại cổ phần Ngoại thương Việt Nam - chi nhánh Thành 19 nl w phố Hồ Chí Minh (2007-2011), Báo cáo tổng kết hoạt động kinh doanh, Ngân hàng thương mại cổ phần Xuất nhập Việt Nam (2007-2011), Báo an lu 20 d oa Thành phố Hồ Chí Minh Phịng Tổ chức – Nhân sự, Ngân hàng thương mại cổ phần Đầu tư Phát ul nf 21 va cáo thường niên, Thành phố Hồ Chí Minh phố Hồ Chí Minh 22 z at nh Tiếng nước ngoài: oi lm triển Việt Nam chi nhánh Thành phố Hồ Chí Minh, Mơ hình tổ chức, Thành Evan Gate, Til Shuermann, Philip E Strahan (04/2006), Managing bank z liquity risk: How deposit - loan synergies vary with market conditions, gm Basel Committee on Banking Supervision (2008), Principles for Sound m co l 23 @ USA Liquidity Risk Management and Supervision, Switzerland Basel Committee on Banking Supervision (2009), Principles for Sound Stress Testing Practices and Supervision, Switzerland an Lu 24 n va ac th si 25 Bank Liquidity Risk Management and Supervision (2009): Which Lessons from Recent Market Turmoil?- Journal of Money, Investment and Banking, Switzerland lu an n va p ie gh tn to d oa nl w oi lm ul nf va an lu z at nh z m co l gm @ an Lu n va ac th si