(Luận văn) quản trị rủi ro thanh khoản của ngân hàng tmcp đầu tư và phát triển việt nam

BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ TP HỒ CHÍ MINH t to ng hi ep w n lo NGUYỄN THỊ THÙY TRANG ad ju y th yi pl n ua al n va QUẢN TRỊ RỦI RO THANH KHOẢN fu ll CỦA NGÂN HÀNG TMCP ĐẦU TƯ VÀ oi m at nh PHÁT TRIỂN VIỆT NAM z z ht vb k jm om l.c gm LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ n a Lu n va y te re Tp Hồ Chí Minh – Năm 2018 BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ TP HỒ CHÍ MINH t to ng hi ep w n NGUYỄN THỊ THÙY TRANG lo ad ju y th yi QUẢN TRỊ RỦI RO THANH KHOẢN pl n ua al CỦA NGÂN HÀNG TMCP ĐẦU TƯ VÀ va n PHÁT TRIỂN VIỆT NAM ll fu oi m nh at Chuyên ngành: Quản trị kinh doanh z z (Hướng ứng dụng) ht vb k jm Mã số: 8340101 om l.c gm LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ n va TS.TRƯƠNG QUANG DŨNG n a Lu NGƯỜI HƯỚNG DẪN KHOA HỌC: y te re Tp Hồ Chí Minh – Năm 2018 LỜI CAM ĐOAN t to ng hi Tôi xin cam đoan luận văn “Quản trị rủi ro khoản Ngân hàng ep TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam” cơng trình nghiên cứu riêng Các số liệu đề tài thu thập sử dụng cách trung thực Kết w n nghiên cứu trình bày luận văn khơng chép luận văn lo ad khác chưa trình bày hay cơng bố cơng trình nghiên cứu ju y th khác trước yi Tác giả chân thành cảm ơn tận tình hướng dẫn TS Trương Quang pl Dũng Tác giả chân thành cảm ơn nhà nghiên cứu, nhà quản trị al n ua Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam nhà quản trị ngân va hàng thương mại tổ chức nước có nêu tên đề tài nghiên cứu n giúp đỡ tác giả việc tiếp cận tài liệu nghiên cứu ll fu tháng năm 2018 oi m TP Hồ Chí Minh, ngày nh at Tác giả z z ht vb jm k Nguyễn Thị Thùy Trang om l.c gm n a Lu n va y te re MỤC LỤC t to TRANG PHỤ BÌA ng LỜI CAM ĐOAN hi ep MỤC LỤC DANH MỤC CÁC CHỮ VIẾT TẮT w n DANH MỤC CÁC BẢNG lo ad DANH MỤC HÌNH VẼ, ĐỒ THỊ y th TĨM TẮT ju ABSTRACT yi pl PHẦN MỞ ĐẦU ua al Lý chọn đề tài n Mục tiêu nghiên cứu va n Đối tượng phạm vi nghiên cứu ll fu Phương pháp nghiên cứu oi m Ý nghĩa thực tiễn đề tài at nh Kết cấu đề tài z CHƯƠNG 1: CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ QUẢN TRỊ RỦI RO THANH KHOẢN z TRONG NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI vb ht 1.1 Rủi ro khoản ngân hàng thương mại jm k 1.1.1 Thanh khoản ngân hàng thương mại gm 1.1.1.1 Khái niệm khoản l.c 1.1.1.2 Cung khoản cầu khoản om 1.1.1.3 Trạng thái khoản a Lu 1.1.2 Rủi ro khoản ngân hàng thương mại n 1.1.2.1 Khái niệm rủi ro khoản (RRTK) 1.2.2 Sự cần thiết việc quản trị rủi ro khoản y 1.2.1 Khái niệm quản trị rủi ro khoản te re 1.2 Quản trị rủi ro khoản ngân hàng thương mại n va 1.1.2.2 Nguyên nhân dẫn đến rủi ro khoản 1.2.3 Cơ sở pháp lý quản trị rủi ro khoản 10 t to 1.2.4 Nội dung quản trị rủi ro khoản 11 ng 1.2.4.1 Chính sách quản trị rủi ro khoản 12 hi ep 1.2.4.2 Tổ chức thực quản trị rủi ro khoản 13 1.2.4.3 Kiểm soát hoạt động quản trị rủi ro khoản 26 w Kết luận chương 26 n lo 2.1 Giới thiệu Ngân hàng Thương mại cổ phần Đầu tư Phát triển Việt ad y th Nam (BIDV) 27 ju 2.1.1 Lịch sử hình thành phát triển 27 yi 2.1.2 Cơ cấu tổ chức máy quản lý ngân hàng BIDV 28 pl ua al 2.1.2.1 Cơ cấu tổ chức 28 2.1.2.2 Cơ cấu máy quản lý 29 n n va 2.1.3 Kết hoạt động kinh doanh ngân hàng BIDV năm gần fu 31 ll 2.1.3.1 Kết hoạt động kinh doanh giai đoạn từ 2014 - 2017 31 m oi 2.1.3.2 Một số hoạt động cụ thể 34 nh at 2.2 Thực trạng quản trị rủi ro khoản ngân hàng TMCP Đầu tư z Phát triển Việt Nam 36 z ht vb 2.2.1 Chính sách quản trị rủi ro khoản 37 jm 2.2.2 Tổ chức thực quản trị RRTK 40 k 2.2.2.1 Mô hình tổ chức quản trị rủi ro khoản BIDV 40 gm 2.2.2.2 Quy trình quản trị rủi ro khoản 43 om l.c 2.2.3 Kiểm soát hoạt động quản trị rủi ro khoản 58 2.2.4 Quy trình hoạt động quản lý khoản BIDV……………… 59 a Lu 2.3 Đánh giá thực trạng quản trị RRTK BIDV 59 n 2.3.1.1 Những kết đạt 59 y te re 2.3.1.2 Hạn chế 60 n va 2.3.1 Đánh giá thực trạng quản trị RRTK 59 2.3.2 Nguyên nhân 61 2.3.2.1 Nguyên nhân khách quan 61 2.3.2.2 Nguyên nhân chủ quan 62 t to Kết luận chương 63 ng CHƯƠNG 3: MỘT SỐ GIẢI PHÁP NHẰM HOÀN THIỆN HOẠT ĐỘNG hi QUẢN TRỊ RRTK TẠI NGÂN HÀNG TMCP ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN ep VIỆT NAM 64 w n 3.1 Định hướng phát triển ngân hàng TMCP Đầu tư phát triển Việt lo ad Nam 64 y th 3.1.1Định hướng phát triển ngân hàng BIDV thời gian tới 64 ju 3.1.1.1 Sứ mệnh tầm nhìn 64 yi 3.1.1.2 Định hướng phát triển BIDV thời gian tới 65 pl al 3.1.1.3 Kế hoạch kinh doanh, lợi nhuận cổ tức giai đoạn 2018-2020 n ua …………………………………………………………………………… …67 n va 3.1.2 Định hướng phát triển sách quản trị RRTK 67 fu 3.2 Giải pháp hoàn thiện quản trị RRTK ngân hàng TMCP đầu tư phát ll triển Việt Nam 68 m oi 3.2.1 Hoàn thiện cấu tổ chức quản trị RRTK 69 nh at 3.2.1.1 Thành lập phòng quản trị rủi ro khoản 69 z 3.2.1.2 Công tác quản trị RRTK cần phải gắn kết chặt chẽ với công tác z ht vb quản trị rủi ro khác quản trị rủi ro tín dụng, rủi ro thị trường, rủi ro hoạt động jm 70 k 3.2.2 Nâng cao chất lượng nguồn nhân lực quản lý khoản 71 gm 3.2.3 Tăng cường dự báo điều kiện kinh tế vĩ mô 72 om l.c 3.2.4 Hoàn chỉnh công cụ quản lý phục vụ việc nhận dạng, đo lường theo dõi rủi ro khoản 73 a Lu 3.2.5 Nâng cấp, làm chủ hệ thống công nghệ thông tin 74 n 3.2.6 Tăng vốn tự có nhằm tăng lực tài 75 3.2.9.1 Nâng cao chất lượng tín dụng 78 y 3.2.9 Các biện pháp khác 78 te re 3.2.8 Thắt chặt hoạt động kiểm tra, giám sát 77 n va 3.2.7 Cơ cấu quản trị danh mục tài sản nợ tài sản có 76 3.2.9.2 Đẩy mạnh huy động vốn 79 t to 3.2.9.3 Tăng cường cơng tác chăm sóc khách hàng 80 ng 3.2.9.4 Phát triển thương hiệu, mạng lưới 80 hi 3.3 Một số kiến nghị 81 ep 3.3.1 Về phía phủ 81 w 3.3.1.1 Ổn định môi trường kinh tế vĩ mô 81 n lo 3.3.1.2 Hồn thiện mơi trường pháp lý 82 ad 3.3.2 Kiến nghị Ngân hàng Nhà nước 82 y th ju 3.3.2.1 NHNN cần quan tâm đạo, hỗ trợ công tác quản trị RRTK yi NHTM 82 pl 3.3.2.2 Xây dựng sách quy trình kiểm soát, đo lường rủi ro 83 al n ua Kết luận Chương 83 TÀI LIỆU THAM KHẢO ll fu oi m PHỤ LỤC n va KẾT LUẬN 84 at nh z z ht vb k jm om l.c gm n a Lu n va y te re DANH MỤC CÁC CHỮ VIẾT TẮT t to ng hi : Ngân hàng TMCP Á Châu Agribank : Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển nông thôn ep ACB w n : Hội đồng quản trị Tài sản Nợ - Có lo ALCO ad ANZ : Uỷ ban Basel giám sát Ngân hàng pl : Ngân hàng thương mại cổ phần Đầu tư phát triển Việt n ua al Nam yi BIDV : Automated Teller Machine (Máy rút tiền tự động) ju BCBS y th ATM : Australia and New Zealand Banking Group Ltd : Ngân hàng toán quốc tế CAR : Hệ số an toàn vốn CNTT : Công nghệ thông tin ERM : Risk Management HĐQT : Hội đồng quản trị HSBC : The Hongkong and Shanghai Banking Corporation Limited MB : Ngân hàng TMCP Quân đội MHB : Ngân hàng TMCP Phát triển nhà Đồng sông Cửu Long NH : Ngân hàng NHNN : Ngân hàng nhà nước NHTM : Ngân hàng thương mại NPL : Trạng thái khoản ròng POS : Point of sale QLRR : Quản lý rủi ro RRTK : Rủi ro khoản SHB : Ngân hàng TMCP Sài Gòn – Hà Nội n va BIS ll fu oi m at nh z z ht vb k jm om l.c gm n a Lu n va y te re t to ng hi ep TCTD : Tổ chức tín dụng TMCP : Thương mại cổ phần VAMC : Công ty quản lý tài sản Vietbank : Ngân hàng TMCP Việt Nam Thương Tín : Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam Vietcombank w n : Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam lo Vietinbank ad VN : Việt Nam ju y th yi pl n ua al n va ll fu oi m at nh z z ht vb k jm om l.c gm n a Lu n va y te re DANH MỤC CÁC BẢNG t to Bảng Kết hoạt động kinh doanh số tiêu tài chủ yếu giai ng đoạn 2014 – 2017 32 hi ep Bảng 2 Tình hình huy động vốn ngân hàng BIDV 2016- 2017 34 Bảng Phân loại nợ giai đoạn 2016 – 2017 35 w n Bảng Lãi suất huy động năm 2017 ngân hàng TMCP Việt Nam 44 lo ad Bảng Bảng phân loại thời hạn huy động vốn thời hạn cho vay khách hàng y th BIDV giai đoạn 2014 - 2017 45 ju yi Bảng Thang đáo hạn tài sản nợ có giai đoạn 2014 - 2017 47 pl Bảng 2.7 Các số khoản BIDV giai đoạn 2014 - 2017 …………………………………………………………………………………… 49 Bảng Tài sản dự trữ khoản nguồn vốn huy động giai đoạn 2014 - 2017 n ua al va n 55 ll fu oi m at nh z z ht vb k jm om l.c gm n a Lu n va y te re Phụ lục 03 Danh dách chuyên gia vấn chuyên sâu t to STT Họ tên Phòng/ban Số điện thoại Ngân hàng ng hi Vũ Thuỳ Trang ep Phó ban quản lý rủi ro BIDV – Hội sở 0902820090 w n Cán ban quản lý Nguyễn Văn Thái rủi ro phụ trách quản lo ad BIDV – Hội sở 0919141524 BIDV – Hội sở 0906324474 BIDV – Hội sở 0944220995 ju y th lý rủi ro khoản Trần Thị Thu yi Nga Phó ban ALCO pl ua al n Cán ban ALCO phụ trách quản lý n Võ Thị Mỹ Chi va ll fu khoản oi m Nguyễn Duy Hào Cán phòng QLRR Vũ Thị Anh Đào Trưởng phòng QLRR BIDV – Chi nhánh Hồ nh 0946301861 at Chí Minh z z Chí Minh 0919777835 BIDV – Chi nhánh 0905199418 ey t re Gia Định 0903802023 n Huy Cán phòng QLRR BIDV – Chi nhánh Sài Gòn 0989701454 va Nguyễn Ngọc Trưởng phòng QLRR Gòn an Lu Dương Vi Đức BIDV – Chi nhánh Sài om Nguyên Cán phòng QLRR l.c Trần Thanh gm k jm ht vb BIDV – Chi nhánh Hồ 10 Hồng Minh Tiến Trưởng phịng QLRR BIDV – Chi nhánh 0905511529 Gia Định t to Hoàng Thị Mỹ ng 11 BIDV – Chi nhánh Đà Cán phịng QLRR hi Dun Nẵng ep Đồn Huy Văn Trưởng phòng QLRR w 12 BIDV – Chi nhánh Đà n Nẵng 0985151925 0986693638 lo ad Nguyễn Thuỳ yi Trịnh Văn Thu pl BIDV – Chi nhánh 01203849359 Phú Yên n ua Trang Trưởng phòng QLRR al 14 0908855184 Phú Yên ju Chung BIDV – Chi nhánh Cán phòng QLRR y th 13 Nguyễn Thu BIDV – Chi nhánh Sở va Cán phòng QLRR n 15 giao dịch 0916606333 ll fu Hiền Trưởng phòng QLRR BIDV – Chi nhánh Sở nh giao dịch 0939935455 at Tuyết Hằng oi Nguyễn Thị m 16 z Thành 0906462587 jm Trưởng phòng QLRR BIDV – Chi nhánh 0931350888 ey t re Đơng Đơ 0937733241 n Phạm Vũ Hồng Đơng Đô va 20 BIDV – Chi nhánh an Lu Cán phịng QLRR 0902800211 om Hồng Ngọc Đức Thành l.c 19 BIDV – Chi nhánh Hà gm Trưởng phòng QLRR k Ý BIDV – Chi nhánh Hà ht Nguyễn Thị Như Cán phòng QLRR vb 18 Nguyễn Đức Thơ z 17 Phụ lục 04 Nội dung thảo luận tay đôi t to Phần 1: Giới thiệu ng - Tác giả giới thiệu mục đích, ý nghĩa thảo luận hi ep - Tác giả giới thiệu hoạt động quản trị rủi ro khoản BIDV theo nghiên cứu tác giả w n Phần 2: Câu hỏi thảo luận lo Quý chuyên gia có nhận xét hoạt động quản trị rủi ro khoản ad y th BIDV? ju Theo Quý chuyên gia, hoạt động quản trị rủi ro khoản BIDV thời yi pl gian qua, đạt cịn tồn vấn đề gì? Tại sao? ua al Phần 3: Ý kiến chuyên gia: n - Hỏi: Các chuyên gia cho ý kiến tính hiệu phù hợp sách n va quản trị rủi ro khoản? ll fu Kết quả: Các chuyên gia cho sách quản trị rủi ro khoản oi m BIDV đáp ứng đầy đủ, rõ ràng theo thơng lệ quốc tế Tuy nhiên, cần có số at nh kiến nghị với NHNN việc ban hành sách, quy định, hướng dẫn việc kiểm soát, đo lường quản trị rủi ro khoản, biện pháp hỗ trợ NHTM trước z z xảy rủi ro khoản… vb quản trị rủi ro khoản BIDV ? k jm ht - Hỏi: Các chuyên gia cho ý kiến cấu phòng/ban chất lượng nhân Về cấu phòng/ban quản trị rủi ro khoản: om l.c - gm Kết quả: + BIDV ban hành mơ hình tổ chức HĐQT ban hành chiến lược an Lu sách QT RRTK, quản trị tập trung hội sở BIDV có HĐQT nhằm quản trị rủi ro khoản cách chặt chẽ, theo thông lệ quốc n va cấu quản trị thống nhất, hoạt động từ cấp chi nhánh xuyên suốt đến + Tuy nhiên, phối hợp phòng/ban QLRR chưa rõ ràng, phịng QLRR tín dụng, QLRR thị trường chưa kết hợp nhuần nhuyễn ey t re tế + Thiếu hụt nhân phòng/ban QLRR dẫn đến cán phải đảm t to nhiệm nhiều vai trò, trách nhiệm ng - Về chất lượng nguồn nhân lực quản trị rủi ro khoản: cán hi ep chưa đào tạo chuyên sâu, chủ yếu dựa vào kinh nghiệm quản trị rủi ro - Hỏi: Các chuyên gia đánh giá hoạt động nhận dạng phân tích nguyên nhân w rủi ro khoản BIDV? n lo Kết quả: ad y th Các chuyên gia cho rằng, BIDV có bước tiến việc nhận ju dạng rủi ro khoản thông qua dấu hiệu, nhiên BIDV yếu yi pl công tác dự báo điều kiện kinh tế vĩ mô BIDV cần tăng cường dự báo điều ua al kiện kinh tế vĩ mô nhằm nhận diện tồn diện rủi ro khoản xảy n Hỏi: Các chuyên gia đánh giá đo lường quản trị rủi ro khoản? n va Kết ll fu - Các công cụ đo lường dựa phương thức tĩnh, sử dụng số liệu báo cáo oi m khứ thời điểm chưa phản ánh thực trạng rủi ro khoàn biện pháp ứng phó với loại kịch at nh cách rõ ràng Do đó, BIDV cần xây dựng tình huống, kịch z z - Ngồi ra, hệ thống cơng nghệ thơng tin chưa đáp ứng nhu cầu sử dụng vb jm ht thông tin, chưa đưa số liệu cách nhanh chóng, kịp thời - Hỏi: Các chuyên gia đánh giá cơng tác kiểm sốt phịng ngừa rủi ro k gm khoản? l.c Kết quả: Chiến lược kiểm soát rủi ro khoản BIDV hiệu với hoạt động om kinh doanh ngân hàng lại chưa đảm bảo an toàn rủi ro khoản cho an Lu ngân hàng BIDV thực chiến lược quản trị tài sản nợ, dự trữ tài sản mang tính khoản cao BIDV cần trọng đến công tác quản trị lượng tiền mặt lịng tin khách hàng Thêm vào đó, việc giữ giấy tờ có giá hạn chế BIDV ey khoản với số lượng lớn BIDV khó đáp ứng dẫn đến t re đầu tư vào lĩnh vực khác song khách hàng có yêu cầu n va giấy tờ có giá Do BIDV giữ khơng nhiều lượng tiền mặt Điều giúp BIDV việc tham gia thị trường mở Do đó, BIDV cần ý nâng cao lượng giấy t to tờ có đảm bảo lượng tiền mặt hợp lý tránh xảy RRTK ng -Hỏi: Các chuyên gia đánh giá cơng tác cơng tác ứng phó với rủi ro hi ep khoản? Kết quả: Các chuyên gia quản trị RRTK BIDV thống cơng tác ứng w n phó với rủi ro khoản chuẩn bị tốt hoạt động hiệu lo ad - Hỏi: Các chuyên gia đánh giá thực trạng hoạt động kiểm soát hoạt động quản y th trị rủi ro khoản BIDV? ju Kết cho thấy BIDV có hệ thống kiếm soát nội độc lập phù yi pl hợp với quy trình quản trị rủi ro khoản việc kiểm soát độc lập so với thực ua al rủi ro khoản, nhiên tồn động số vấn đề sau: n - Thực trạng việc giám sát báo cáo chưa thực lại chưa nghiêm ngặt va n - Bộ phận kiểm tốn nội chưa trọng vào cơng tác quản trị RRTK, tập fu ll trung vào quản trị rủi ro tín dụng m oi - Chưa có biện pháp chế tài, nên việc kiểm sốt cịn lỏng lẽo at nh - Các báo cáo gửi lên NHNN sơ sài, trễ tiến độ z z k jm ht vb om l.c gm an Lu n va ey t re Phụ lục 05 Tỷ lệ khả chi trả ngày hôm sau BIDV t to ĐVT: tỷ đồng ng hi Mục Tỷ lệ Ngày Ngày Ngày Ngày Ngày (%) 03/07/17 04/07/17 05/07/17 06/07/17 07/07/17 Chỉ tiêu ep w n I 100 109,512 108,032 106,572 106,392 104,952 19,680 19,680 19,680 19,680 lo TSC ĐỂ THANH TOÁN NGAY Số dư tiền mặt, giá trị sổ sách vàng quỹ Số dư tiền gửi, giá trị sổ sách vàng gửi NHNN (trừ tiền gửi dự trữ bắt buộc) Số dư tiền gửi không kỳ hạn, giá trị sổ sách vàng gửi KKH TCTD khác, trừ Nh Chính sách xã hội Số dư tiền gửi có kỳ hạn, giá trị sổ sách vàng gửicó kỳ hạn đến hạn tốn gửi TCTD khác, trừ Nh Chính sách xã hội Giá trị sổ sách loại trái phiếu, công trái phủ ngân hàng trung ương nước thuộc OECD phát hành bảo lãnh phát hành Giá trị sổ sách Tín phiếu Kho Bạc, tín phiếu NHNN phát hành ad 100 19,680 ju y th yi pl 100 - - - - - fu 13,656 ll 13,656 13,656 13,656 1,620 1,440 13,656 oi m at nh z 3,080 63,740 63,740 - k jm ht 4,560 vb 100 z 100 om l.c gm 63,740 63,740 63,740 an Lu n va - - - - - ey 100 t re 100 n va n ua al t to ng hi ep w n lo Giá trị sổ sách Cty đầu tư tài địa phương, NH Phát triển VN phát hành Giá trị sổ sách chứng khoán niêm yết sở giao dịch chứng khốn VN, tối đa khơng vượt q 5% tổng Nợ phải trả Giá trị sổ sách loại chứng khốn, giấy tờ có giá khác NHNN chấp thuận cho tái chiết khấu lưu ký, giao dịch thực thị trường tiền tệ TSN PHẢI THANH TOÁN TỶ LỆ KHẢ NĂNG CHI TRẢ = (1)/(2) 100 100 ad 2,124 2,124 2,124 2,124 2,124 5,752 5,752 5,752 5,752 5,752 ju y th yi pl - - - - - n ll fu oi m 553,012 553,012 553,012 19.27% 19.24% 18.98% 19.54% z 19.80% 553,012 at 100 553,012 z 100 nh III 100 va II n ua al vb k jm ht (Nguồn: Phòng Quản lý vốn – BIDV) om l.c gm an Lu n va ey t re Phụ lục 06 Tỷ lệ khả chi trả ngày dự kiến BIDV t to ĐVT: tỷ đồng hi ep w TSC ĐẾN HẠN THANH TỐN TRONG VỊNG NGÀY KẾ TIẾP Số dư tiền mặt quỹ cuối ngày hôm trước Giá trị sổ sách vàng cuối ngày hôm trước, kể vàng gửi NHNN, TCTD khác Số dư tiền gửi NHNN (trừ tiền gửi dự trữ bắt buộc), tiền gửi KKH TCTD khác cuối ngày hôm trước Số dư tiền gửi CKH TCTD khác đến hạn toán ngày Số dư cho vay TCTD khác đến hạn ngày Giá trị loại chứng khốn phủ thuộc OECD phát hành bảo lãnh toán nắm giữ đến cuối ngày hôm trước Ngày 03/07/17 Ngày 04/07/17 Ngày 05/07/17 Ngày 06/07/17 Ngày 07/07/17 105,084 103,960 100,932 99,032 101,552 100 12,808 12,808 12,808 12,808 12,808 100 - - - - - 100 196 - - - 100 16,724 12,764 8,884 6,884 4,244 - - - 62,572 62,572 62,572 n I Tỷ lệ (%) Chỉ tiêu m ng Mục lo ad ju y th yi pl n ll fu 196 oi at nh z z k jm ht vb - - om l.c gm an Lu 62,572 62,572 n 95 va va n ua al ey t re t to ng hi ep w 90 7,392 7,392 7,392 7,392 7,392 85 1,312 1,312 1,312 1,312 1,312 6,640 7,692 7,784 12,912 280 288 316 n Giá trị loại chứng khoán TCTD hoạt động VN phát hành bảo lãnh toán, ngân hàng nước thc OECD phát hành bảo lãnh tốn nắm giữ đến cuối ngày hôm trước Giá trị chứng khốn niêm yết nắm giữ đến cuối ngày hơm trước Số dư khoản cho vay có bảo đảm, cho thuê tài chính, trừ nợ xấu, đến hạn toán ngày Số dư khoản cho vay khơng có bảo đảm, cho th tài chính, trừ nợ xấu, đến hạn toán ngày TSN ĐẾN HẠN THANH TỐN TRONG VỊNG NGÀY KẾ TIẾP Số dư tiền gửi KKH TCTD khác cuối ngày hôm trước Số dư tiền gửi CKH TCTD khác, tổ chức, cá nhân đến hạn toán ngày lo ad ju y th yi pl 3,788 ll oi m at nh z z 75 296 280 59,220 61,524 53,812 100 9,416 9,416 9,416 9,416 100 36,040 39,664 33,136 47,856 k jm ht vb l.c gm 68,600 74,600 om an Lu 9,416 n va 53,844 ey t re 80 fu n II va 10 n ua al t to ng hi ep w n -Tiền gửi tổ chức kinh tế dân cư (đáo hạn ngày) Số dư bình quân tiền gửi KKH tổ chức (trừ tiền gửi TCTD khác), cá nhân thời gian 30 ngày liền kề truớc kể từ ngày hôm trước Số dư tiền vay từ TCTD khác đến hạn toán ngày Số dư giấy tờ có giá TCTD phát hành đến hạn toán ngày Giá trị cam kết bảo lãnh toán, trừ phần giá trị đảm bảo tiền đến hạn toán ngày Các khoản tiền lãi, phí đến hạn phải trả ngày ngày TỶ LỆ KHẢ NĂNG CHI TRẢ = (1)/(2) 1,984 9,288 6,564 2,564 15 8,752 8,752 8,752 8,752 8,752 100 2,488 1,256 56 56 68 1,804 1,804 1,804 1,804 1,804 104 104 96 608 620 lo - ad ju y th yi pl ll fu oi m at nh 100 100 z 460 532 100 z k jm ht vb 540 om l.c gm 177.45% 168.97% 187.56% 144.36% 136.13% an Lu III 100 n va n ua al n va (Nguồn: Phòng Quản lý vốn – BIDV) ey t re Phụ lục 07 Quy trình Quản lý khoản t to I QUY TRÌNH QUẢN LÝ THANH KHOẢN HÀNG NGÀY Bước 1: Thu thập thông tin khoản: ng hi ep Hàng ngày, bộ phận liên quan cung cấp thông tin cho Bộ phận hỗ trợ ALCO theo nội dung sau: w n - Trước 8:15 sáng mỗi ngày làm việc, Ban KDV&TT cung cấp thông tin sau: lo ad + Các thông tin về thị trường: Thị trường tiền tệ (tình hình khoản, cung cầu y th thị trường, lãi suất, kỳ hạn giao dịch chủ ́u phân theo nhóm đới tượng ju thị trường ); giao dịch với NHNN như OMO, tái cấp vốn (khối lượng, kỳ hạn, lãi yi pl suất, sớ lượng tở chức tín dụng tham gia, tỷ lệ trúng thầu ); thị trường trái phiếu sơ ua al cấp, thứ cấp (khối lượng, lãi suất tham chiếu, kết quả giao dịch của BIDV ); thị n trường ngoại hối phái sinh va n + Cung cấp dịng tiền theo dịng đến hạn của Sở Kinh doanh, Sổ Thương mại fu ll + Dự kiến khả năng vay OMO, vay tái cấp vốn khả năng vay/đầu tư thị m oi trường, nhu cầu vay vốn/ đầu tư của sổ Kinh doanh ngày giao dịch at nh - Căn cứ thông báo số dư tài khoản Nostro của Bộ phận hỗ trợ giao dịch, Ban z KDV&TT thông báo tổng số dư tại Nostro của Trụ sở Ban KDV&TT z vb quản lý jm ht - Trên cơ sở thông báo tốn của Ban/Trung tâm Trụ sở Chi nhánh, k Ban KDV&TT thông báo lượng tiền đi, về của hệ thống ngày làm việc tiếp l.c gm theo (nếu có) Bước 2: Xác định nhu cầu khoản ngày quyết định: om - Ban ALCO căn cứ thông tin đầu vào thu thập tại Bước quy trình này, dịng an Lu tiền vào – Bảng khe hở khoản hàng ngày, dự kiến huy động mới, cho ngừa - Trước 9:00 sáng hàng ngày, cơ sở dự kiến tình hình khoản của BIDV ey năng an tồn khoản tuân thủ theo quy định Từ đưa biện pháp phòng t re thiếu hụt khoản ngày của sổ ngân hàng nhằm đảm bảo tỷ lệ khả n va vay mới để dự kiến tình hình khoản của BIDV, xác định mức độ dư thừa hoặc ngày, Ban ALCO thông báo đến Ban KDV&TT mức dự kiến dư thừa/thiếu t to hụt nguồn vốn ngày của sổ ngân hàng, khối lượng kỳ hạn đầu tư liên ngân ng hàng, vay liên ngân hàng, vay NHNN qua thị trường mở, tái cấp vốn hoặc hi ep nghiệp vụ phát sinh khác nếu có để Ban KDV&TT chủ động thực hiện giao dịch thị trường Đồng thời sẽ gửi yêu cầu đến Ban liên quan nếu có w n - Ban KDV&TT căn cứ vào khới lượng kỳ hạn, trạng thái của sổ kinh doanh lo ad sổ thương mại, xác định nhu cầu giao dịch với sổ ngân hàng y th Bước 3: Thực hiện giao dịch quản lý khoản ju - Ban KDV&TT chủ động thực hiện giao dịch thị trường liên ngân hàng, thị yi pl trường trái phiếu, thị trường phái sinh (nếu có) đới với tất cả sổ theo thông báo al ua hàng ngày của Ban ALCO, đảm bảo tuân thủ quy trình giao dịch của BIDV n - Trong trình thực hiện giao dịch, Ban ALCO thường xuyên theo dõi số dư va n tiền gửi NHNN để xác định dòng tiền tăng/giảm phát sinh mới ngày đề fu ll nghị Ban KDV&TT điều chỉnh tăng/giảm khối lượng đầu tư/đi vay kịp thời m oi - Căn cứ thơng báo nhu cầu tốn của hệ thống, Ban KDV&TT lập lệnh nh chuyển vốn đề nghị TTDVKH thực hiện chuyển nguồn giữa Tài khoản Nostro at z nước, giữa Tài khoản Nostro nước với Tài khoản Nostro nước ngoài, z ht vb giữa Tài khoản Nostro nước với tài khoản đầu tư lãi suất cao (HPMMA- high jm performance money market account) đảm bảo khả năng tốn của hệ thớng k Trường hợp phát sinh những đột biến nằm dự kiến của của Ban KDV&TT l.c gm của Ban ALCO như: (i) Nhu cầu chi trả, khoản ngày tăng đột biến (khách hàng lớn rút tiền, om giải ngân ); an Lu (ii) Khả năng vay thị trường mở, thị trường Liên ngân hàng không đáp ứng nhu Bước 4: Công tác báo cáo: - Hàng ngày, Ban KDV&TT đầu mối báo cáo Tổng Giám đốc - kiêm Chủ tịch Hội ey thông báo cho Ban ALCO để có biện pháp đới phó kịp thời t re Ban KDV&TT chủ động thực hiện giao dịch thị trường để bù đắp đồng thời n va cầu dự kiến đờng ALCO, Phó Tởng Giám đớc phụ trách Ban KDV&TT, Phó Tởng Giám đớc t to thường trực ALCO gửi Bộ phận Hỗ trợ ALCO về thông tin thị trường MM, FX, ng OMO, tình hình vớn khả dụng ngày làm việc trước dự kiến tình hình hi ep thời gian tiếp theo khoản tiền lớn về dự kiến ngày - Báo cáo kết quả giao dịch thị trường ngày cho Bộ phận hỗ trợ ALCO w n chậm nhất trước 18:00 chiều của ngày làm việc lo ad - Ban QLRRTT&TN báo cáo Tởng Giám đớc, Phó Tởng Giám đớc phụ trách, Phó y th Tởng Giám đớc thường trực ALCO gửi Bộ phận hỡ trợ ALCO về tình hình tuân ju thủ chỉ tiêu khoản Ban ALCO chịu trách nhiệm quản lý yi pl Bước 5:Kiểm tra, đối chiếu, điều chuyển vốn giữa tài khoản Nostro 
- Bộ al ua phận giao dịch quản lý Vốn thường xuyên kiểm tra số dư tài khoản n Nostro của từng đồng tiền, đảm bảo số dư cuối ngày không âm va n - Bộ phận hỗ trợ giao dịch kiểm tra số dư của từng Tài khoản Nostro của từng đồng fu ll tiền, thực hiện nghiệp vụ điều chuyển vốn giữa Tài khoản Nostro, đảm bảo đáp m oi ứng nhu cầu tốn của hệ thớng tại từng Tài khoản Nostro căn cứ thơng báo nh at tốn của hệ thớng lệnh tốn nhỏ (khơng thuộc diện phải báo z nguồn) giới hạn Tài khoản Nostro mà Ban KDV&TT để lại z ht vb - Khi nhận được bảng kê số dư Tài khoản Nostro ngân hàng đại lý gửi, Ban jm Kế toán thực hiện đối chiếu Tài khoản Nostro thông báo số dư đầu ngày, cuối k ngày tại Tài khoản Nostro cho bộ phận thực hiện Quản lý khoản l.c gm Bước 6: Thực hiện theo dõi, giám sát khoản hàng ngày - Ban ALCO: thường xuyên theo dõi việc thực hiện giao dịch thị trường của om Ban KDV&TT đề xuất biện pháp thực hiện kịp thời trường hợp có những an Lu diến biến bất thường về dòng tiền vào - nằm dự kiến gây ảnh hưởng đến báo trường hợp chỉ tiêu bị vi phạm chậm nhất sau 24 tiếng đến Ban liên quan ey khoản nằm giới hạn Hội đồng ALCO quy định; đồng thời đưa cảnh t re - Ban QLRRTT&TN kiểm tra, giám sát việc thực hiện đảm bảo chỉ tiêu n va chỉ tiêu an tồn khoản II QUY TRÌNH QUẢN LÝ THANH KHOẢN THEO ĐỊNH KỲ Hàng tháng t to (hoặc trường hợp đột xuất khác) bộ phận thực hiện theo quy trình quản lý ng khoản tháng như sau: hi ep Bước 1: Thu thập thơng tin về tình hình khoản - Ban ALCO đầu mối phối hợp với Ban: QLRRTT&TN, KHPT, KDV&TT, w n ĐCTC lập báo cáo đánh giá tình hình thị trường tiền tệ, thị trường vớn, sách lo ad tiền tệ của NHNN dự đoán phân tích ́u tớ vĩ mơ, lạm phát, tăng trưởng y th kinh tế, cán cân thương mại, lãi suất ju - Các Ban: QHKHDN, PTNHBL, ĐCTC, KHPT, QLTD cung cấp thông tin về kế yi pl hoạch huy động vớn giải ngân tín dụng theo từng loại tiền (VND, USD, EUR,) ua al kỳ hạn tháng, dự kiến tháng, quý tiếp theo gửi về Bộ phận hỗ trợ n ALCO trước ngày làm việc cuối hàng tháng va n Bước 2: Phân tích mơ phỏng khoản, kịch bản khoản đề xuất giải ll fu pháp đảm bảo an toàn khoản m oi - Định kỳ hàng tháng, quý, Ban ALCO thực hiện phân tích mơ phỏng khoản at nh mục khoản, xây dựng kịch bản khoản z - Trong cuộc họp Hội đồng ALCO hàng tháng hoặc họp đột xuất tình hình z vb khoản biến động, căn cứ sách điều hành của Hội đồng ALCO, Bộ phận hỗ trợ jm ht ALCO đầu mối phối hợp với Ban liên quan xây dựng kịch bản độc lập với k kịch bản kiểm nghiệm khủng hoảng của Ban QLRRTT&TN tương lai để dự l.c gm báo tình h́ng có thể dẫn tới khủng hoảng khoản - Theo từng kịch bản, Bộ phận hỗ trợ ALCO xây dựng báo cáo cung cầu om khoản Xác định trạng thái khoản để dự đoán khoản thời gian tới an Lu dư thừa hay thiếu hụt điều kiện bình thường hoặc bị lâm vào tình trạng khủng - Đưa cảnh báo đề xuất, khuyến nghị để đảm bảo an toàn khoản Bước 3: Ra quyết định ey Ban có liên quan t re thời gian tới Cung cấp báo cáo cho Ban Lãnh đạo, Hội đồng ALCO n va hoảng khoản Trong cuộc họp định kỳ hoặc bất thường, Hội đồng ALCO quyết định chỉ t to tiêu khoản, giới hạn khoản, kịch bản khoản biện pháp ng khoản sẽ được thực hiện theo kịch bản được phê duyệt hi ep Bước 4: Thực hiện quyết định khoản định kỳ - Ban ALCO thông báo thực hiện biện pháp khoản được phê duyệt, đề w n xuất điều chỉnh lãi suất FTP biện pháp điều chỉnh bảng cân đối tài sản nhằm lo ad đảm bảo chỉ tiêu khoản Ban ALCO chịu trách nhiệm quản lý y th - Ban KDV&TT: thực hiện giao dịch thị trươǹ g, đảm bảo đủ khả năng chi trả ju hàng ngày của BIDV yi pl - Tùy thuộc vào tình hình cân đới vớn tồn ngành, theo giới hạn được phê duyệt của al ua Hội đồng ALCO, Ban ALCO đưa đề nghị đối với Ban KDV&TT về việc n thực hiện đầu tư/nhận vốn đối với loại hình giao dịch va n (Liên ngân hàng, ngoại hới, tín dụng phái sinh, trái phiếu, chiết khấu OMO) phục ll fu vụ cho sổ ngân hàng m oi Bước 5: Thực hiện theo dõi, giám sát khoản at nh - Ban ALCO: xác định chỉ tiêu khoản hàng ngày, khả năng dư thừa, thiếu z hụt nguồn vốn đảm bảo chỉ tiêu khoản Ban ALCO chịu trách nhiệm z vb nằm quy định của Hội đồng ALCO từng thời kỳ jm ht - Ban QLRRTT&TN: giám sát tình hình khoản theo chỉ sớ Hội đồng k ALCO quy định Đưa cảnh báo đối với Ban KDV&TT, Ban AlCO chỉ om l.c gm tiêu bị vi phạm an Lu n va ey t re