CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG CỦA CÔNG TY TÀI CHÍNH
Hoạt động tín dụng của công ty tài chính
1.1.1 Hoạt động cơ bản của công ty tài chính
Công ty tài chính được huy động vốn từ các nguồn sau:
Nhận tiền gửi có kỳ hạn từ một năm trở lên của tổ chức , cá nhân theo quy định của ngân hang nhà nước
Phát hành kỳ phiếu ,trái phiếu ,chứng chỉ, tiền gửi và các loại giấy tờ có giá khác để huy động vốn của các tổ chức ,cá nhân trong và ngoài nước theo quy định của pháp luật hiện hành
Vay các tổ chức tài chính,tín dụng trong nước , ngoài nước và các tổ chức tài chính quốc tế
-Tiếp nhận vốn ủy thác của chính phủ, các tổ chức và cá nhân trong và ngoài nước
Công ty tín dụng được cho vay dưới các hình thức
Cho vay ngắn hạn, cho vay trung và dài hạn theo quy định của ngân hàng nhà nước
Cho vay theo ủy thác của chính phủ ,của tổ chức, cá nhân trong và ngoài nước theo quy định hiên hành của Luật các tổ chức tín dụng và hợp đồng ủy thác
Cho vay tiêu dung bằng hình thức cho vay trả góp
Chiết khấu , tái chiết khấu ,cầm cố thương phiếu và các giấy tờ có giá trị khác
Công ty tài chính được cấp tín dụng dưới hình thức chiết khấu, cầm cố thương phiếu ,trái phiếu và các giấy tờ khác đối với các tổ chức và cá nhân
Công ty tài chính và các tổ chức tín dụng khác được tái chiết khấu ,cầm cố thương phiếu , trái phiếu và các giấy tờ có giá trị khác nhau
Công ty tài chính được bảo lãnh bằng uy tín và khả năng tài chính của mình đối với người nhận bảo lãnh Việc bảo lãnh của công ty tài chính phải được thực hiện theo quy định
1.1.1.4 Mở tài khoản và dịch vụ ngân quỹ
Công ty tài chính được mở tài khoản tiền gửi tại Ngan hàng Nhà nước nơi công ty tài chính đặt trụ sở và các ngân hàng hoạt động trên lãnh thổ việt nam việc mở tài khoản tiền gửi tại ngân hàng ngoài lãnh thổ việt nam phải được ngân hàng nhà nước cho phép
Công ty tài chính được thực hiện dịch vụ thu và phát tiền mặt cho khách hàng
Góp vốn, mua cổ phiếu của các doanh nghiệp và các tổ chức tín dụng khác
Đầu tư cho các dự án theo hợp đồng
Tham gia thị trường tiền tệ
Làm đại lý phát hành trái phiếu ,cổ phiếu ,và các loại giấy tờ có giá trị trong các doanh nghiệp
Được quyền nhận ủy thác , làm đại lý trong các lĩnh vực lien quan tới tài chính ,ngân hàng, bảo hiểm và đầu tư,kể cả việc quản lý tài sản ,vốn đầu tư của các tổ chức , cá nhân theo hợp đồng
Cung ứng các dịch vụ tư vấn về ngân hàng , tài chính, tiền tệ, đầu tư cho khách hàng
Cung ứng dịch vụ bảo quản hiện vật quý,giấy tờ có giá trị ,cho thuê tủ két , cầm đồ và các dịch vụ khác.
1.1.2 Hoạt động tín dụng của công ty tài chính
Công ty tài chính với tư cách là doanh nghiệp kinh doanh tiền tệ, ra đời do sự phát triển của nền sản xuất xã hội cùng với nhu cầu vốn lớn cho mọi lĩnh vực đồng thời lượng tiền nhàn rỗi trong xã hội cũng phát triển Cùng với sự phát triển của ngân hàng và nhu cầu cần thiết của nền kinh tế cho nên tín dụng ra đời nhằm cải thiện các vấn đề về khối lượng cho vay, thời hạn cho vay và phạm vi cho vay Vì vậy tín dụng trở nên thường xuyên và phổ biến trong nền kinh tế tín dụng có những đặc điểm sau:
Thứ nhất: Huy động vốn và cho vay đều thực hiện dưới hình thức tiền tệ. Thứ hai: Các công ty tài chính đóng vai trò là tổ chức trung gian trong quá trình huy động vốn và cho vay.
Thứ ba: Sự vận động và phát triển của tín dụng độc lập tượng đối với sự vận động và phát triển của quá trình tái sản xuất xã hội
Vốn tín dụng là một bộ phận không thể thiếu được của quá trình tái sản xuất xã hội Như vậy nếu khối lượng hàng hóa sản xuất và lưu thông tăng lên thì nhu cầu vốn tăng trong đó có vốn tín dụng cũng tăng lên, nghĩa là vốn của tín dụng vận động phù hợp với sự vận động và phát triển của quá trình tái sản xuất xã hội Công ty tài chính với tư cách là người đi vay, công ty tài chính huy động nguồn vốn tạm thời nhàn rỗi trong xã hội bằng hình thức nhận tiền gửi của các doanh nghiệp, các tổ chức cá nhân hoặc phát hành chứng chỉ tiền gửi, trái phiếu để huy động vốn trong xã hội.
Với tư cách là người cho vay, công ty tài chính đáp ứng nhu cầu vốn cho các doanh nghiệp, tổ chức, cá nhân khi có nhu cầu thiếu vốn cần được bổ sung trong hoạt động sản xuất kinh doanh và tiêu dùng Và đặc biệt là đáp ứng nhu cầu của các công ty mẹ sáng lập ra công ty tài chính cổ phần này. Với vai trò này tín dụng đã thực hiện chức năng phân phối lại vốn tiền tệ để đáp ứng yêu cầu tái sản xuất xã hội.
Trong nền kinh tế thị trường hoạt động tín dụng của công ty tài chính được sử dụng như là công cụ khai thác và động viên có hiệu quả nhất, lượng tiền nhàn rỗi vào quá trình tái sản xuất xã hội phù hợp với quá trình vận động liên tục của vốn Tín dụng tại công ty tài chính không chỉ đáp ứng nhu cầu vốn ngân hàng để dự trữ vật tư trang tải chi phí sản xuất và thanh toán các khoản nợ mà còn tham gia vào việc đầu tư cơ bản như: xây dựng xí nghiệp mới, xây dựng cơ sở kỹ thuật hạ tầng, cải tiến, đổi mới kỹ thuật, áp dụng những thành tựu khoa học vào sản xuất ở mỗi nước, do trình độ phát triển kỹ thuật, mục tiêu chiến lược kinh tế- xã hội khác nhau cho nên vai trò tín dụng của công ty tài chính đối với tập đoàn kinh tế được thể hiện và có những định hướng khác nhau Trong chiến lược phát triển kinh tế , nhiệm vụ được đặt ra là “Thực hiện chức năng quản lý Nhà nước về hoạt động tiền tệ, tín dụng tại các công ty tài chính và ngân hàng trong cả nước nhằm ổn định giá trị đồng tiền góp phần thúc đẩy nền kinh tế phát triển” Chính vì vậy, tín dụng có vai trò to lớn đối với sự phát triển của nền kinh tế.
Tín dụng ở công ty tài chính là công cụ để quản lý tập trung nguồn vốn tạm thời nhàn rỗi trong xã hội, đầu tư vào nền kinh tế thúc đẩy sản xuất và lưu thông phát triển góp phần đẩy mạnh nhanh quá trình tái sản xuất mở rộng.
Vốn là yếu tố không thể thiếu được của quá trình sản xuất kinh doanh kể từ khi bắt đầu tiến hành sản xuất kinh doanh cũng như khi một loại hình sản xuất kinh doanh ra đời Song bất kỳ nền kinh tế hàng hóa nào cũng đều có nguồn tiền nhàn rỗi và chưa sử dụng trong mọi tổ chức thành phần kinh tế. Tín dụng tại các công ty tài chính đã tập trung các nguồn tiền đó thông qua hoạt động huy động vốn của mình theo nguyên tắc hoàn trả và có lãi Tín dụng tại công ty tài chính buộc các tổ chức kinh tế phải mở tài khoản tiền gửi tại công ty tài chính Trong quá trình hoạt động, tiền gửi trên tài khoản của các đơn vị luôn có số dư nhất định, nhờ có chức năng này tín dụng tại các công ty tài chính có thể huy động những nguồn tiền tạm thời nhàn rỗi trong quá trình sản xuất kinh doanh của các tổ chức kinh tế- xã hội và những dự trữ chưa dùng đến của ngân sách nhà nước hình thành nên nguồn vốn của công ty tài chính và tiến hành phân phối các nguồn đó một cách có khoa học, đáp ứng nhu cầu của quá trình tái sản xuất mở rộng.
Chất lượng tín dụng công ty tài chính trong tập đoàn kinh tế
Như chúng ta đã biết, tín dụng là sự chuyển nhượng tạm thời một lượng giá trị từ người sở hữu sang người sử dụng, sau một thời gian nhất định quay về với một lượng giá trị lớn hơn giá trị ban đầu.
Công ty tài chính là một thành phần của nề kinh tế, nền kinh tế có phát triển thì các CTTC mới tăng trưởng bền vững được Tuy nhiên trong thực tế thì vai trò của CTTC còn quan trọng hơn thế rất nhiều Các CTTC đóng vai trò như một trung gian tài chính bơm hút vốn từ nền kinh tế, thế nên đối với một doanh nghiệp nếu chất lượng sản phẩm không tốt thì đơn thuần chỉ là doanh nghiệp đó phá sản Khi một CTTC phá sản sẽ xảy ra hậu quả vô cùng trên thị trường tài chính, không chỉ ảnh hưởng đến hầu hết các CTTC khác như một sự ảnh hưởng dây truyền mà sau đó còn kéo theo sự khủng hoảng của toàn bộ nền kinh tế Thế nên vấn đề về chất lượng tín dụng không chỉ là việc của riêng CTTC mà là vấn đề toàn xã hội quan tâm.
Là một vấn đề rất quan trọng nên có rất nhiều học giả nghiên cứu vấn đề này và đưa ra rất nhiều nhận định
Qua đó, ta có thể thấy một vài điểm quan trọng như sau:
Chất lượng tín dụng là một khái niệm vừa cụ thể, vừa trìu tượng, chịu ảnh hưởng bởi các nhân tố chủ quan và khách quan.
Chất lượng tín dụng là một chỉ tiêu tổng hợp, phản ánh mức độ thích nghi của ngân hàng với sự thay đổi của môi trường bên ngoài, thể hiện khả năng cạnh tranh của CTTC trong nền kinh tế.
Chất lượng tín dụng được xác định qua nhiều yếu tố: thủ tục, độ thu hút, độ an toàn, chi phí lãi…
Chất lượng tín dụng là kết quả của một quá trình kết hợp hoạt động giữa những con người trong mọi tổ chức, giữa các tổ chức vì mục đích chung Do đó, để đạt được chất lượng cần có sự quản lý, kết hợp ăn ý giữa các nhân tố Cần phải quản lý chất lượng đồng bộ, không chỉ nhằm đảm bảo chất lượng tín dụng mà còn cải tiến hiệu quả và linh hoạt của toàn bộ cơ sở kinh doanh.
Hiểu được đúng bản chất chất lượng tín dụng, phân tích và đánh giá đúng thực trạng tín dụng sẽ giúp cho ngân hàng tìm ra các giải pháp quản trị rủi ro trong hoạt động kinh doanh
1.2.2 Các chỉ tiêu xác định chất lượng tín dụng
Chất lượng tín dụng là một chỉ tiêu tổng hợp, nó phản ánh độ thích nghi của CTTC với sự thay đổi của môi trường bên ngoài, nó thể hiện sức mạnh của một CTTC trong quá trình cạnh tranh để tồn tại và phát triển Chính vì vậy, để đánh giá được CTTC đó mạnh hay yếu thì phải đánh giá được chất lượng tín dụng Có rất nhiều chỉ tiêu đánh giá chất lượng tín dụng, có chỉ tiêu mang tính định lượng có chỉ tiêu mang tính định tính.
Cảm giác an tâm của khách hàng khi đến giao dịch với CTTC nếuCTTC có bảo vệ, có bãi gửi xe, có nhân viên trông xe không thu lệ phí thìCTTC sẽ tạo được một ấn tượng đầu tiên rất tốt đẹp trong lòng khách hàng
Nếu CTTC có sơ đồ làm việc của các phòng ban sẽ giúp khách hàng không bị bỡ ngỡ và đỡ tốn thời gian, từ đó khách hàng sẽ có ấn tượng tốt về CTTC.
Cách bố trí sắp sếp trong phòng làm việc của CTTC, trang phục của nhân viên, đặc biệt là thái độ của cán bộ tín dụng ảnh hưởng rất lớn tới chất lượng tín dụng của CTTC Nếu chất lượng tín dụng cao thì chắc chắn CTTC sẽ có nhiều khách hàng mới.
Uy tín của CTTC cũng góp phần làm nên chất lượng tín dụng của CTTC.
Như vậy, dựa vào các chỉ tiêu định tính có thể đánh giá được phần nào chất lượng tín dụng của các CTTC.
1.2.2.2 Các chỉ tiêu định lượng
Chỉ tiêu tổng dư nợ và kết cấu dư nợ
Tổng dư nợ là một chỉ tiêu phản ánh khối lượng tiền CTTC cấp cho nền kinh tế tại một thời điểm Tổng dư nợ bao gồm dư nợ cho vay ngắn hạn, trung hạn, dài hạn Tổng dư nợ thấp chứng tỏ hoạt động của CTTC yếu kém, không có khả năng mở rộng, khả năng tiếp thị của CTTC kém, trình độ cán bộ công nhân viên thấp Mặc dù vậy, không có nghĩa là chỉ tiêu này càng cao thì chất lượng tín dụng càng cao bởi vì đằng sau những khoản tín dụng đó còn những rủi ro tín dụng mà CTTC phải gánh chịu.
Chỉ tiêu tổng dư nợ phản ánh quy mô tín dụng của CTTC, sự uy tín của CTTC đối với doanh nghiệp Tổng dư nợ của CTTC khi so sánh với thị phần tín dụng của CTTC trên địa bàn sẽ cho chúng ta biết được dư nợ của CTTC là cao hay thấp.
Kết cấu dư nợ phản ánh tỷ trọng của các loại dư nợ trong tổng dư nợ.Phân tích kết cấu dư nợ sẽ giúp CTTC biết được CTTC cần đẩy mạnh cho vay theo loại hình nào để cân đối với thực lực của CTTC Kết cấu dư nợ khi so với kết cấu nguồn huy động sẽ cho biết rủi ro của loại hình cho vay nào là nhiều nhất.
Chỉ tiêu tỷ lệ nợ quá hạn
Nợ quá hạn là hiện tượng phát sinh từ mối quan hệ tín dụng không hoàn hảo khi người đi vay không thực hiện được nghĩa vụ trả nợ của mình cho CTTC đúng hạn
Tỷ lệ nợ quá hạn là tỷ lệ phần trăm giữa nợ quá hạn và tổng dư nợ của CTTC ở một thời điểm nhất định, thường là cuối tháng, cuối quý, cuối năm.
Tỷ lệ nợ Nợ quá hạn
Quá hạn Tổng dư nợ
Xét về mặt bản chất, tín dụng là sự hoàn trả, do đó tính an toàn là yếu tố quan trọng bậc nhất để cấu thành chất lượng tín dụng Khi một khoản vay không được trả đúng hạn như đã cam kết, mà không có lý do chính đáng thì nó sẽ bị chuyển sang nợ quá hạn với lãi suất cao hơn lãi suất bình thường. Trên thực tế, phần lớn các khoản nợ quá hạn là các khoản nợ có vấn đề có khả năng mất vốn Như vậy, tỷ lệ nợ quá hạn càng cao thì CTTC càng gặp khó khăn trong kinh doanh vì sẽ có nguy cơ mất vốn, mất khả năng thanh toán và giảm lợi nhuận, tức là tỷ lệ nợ quá hạn càng cao, chất lượng tín dụng càng thấp.
Mặt khác, để đánh giá chính xác hơn chỉ tiêu này người ta chia tỷ lệ nợ quá hạn ra làm hai loại:
Tỷ lệ nợ quá hạn Nợ quá hạn có khả năng thu hồi có khả năng thu hồi Nợ quá hạn
Tỷ lệ nợ quá hạn Nợ quá hạn không có khả năng thu hồi không có khả năng thu hồi Nợ quá hạn
Các nhân tố ảnh hưởng đến chất lượng tín dụng
Trong cơ chế thị trường cũng như các doanh nghiệp sản xuất kinh doanh khác CTTC muốn tồn tại và phát triển thì tất yếu phải giải quyết các mâu thuẫn trong quá trình kinh doanh giữa người mua và người bán, giữa thế mạnh của mình với CTTC khác, giữa sản phẩm và dịch vụ để cung ứng cho khách hàng Qua đó ta thấy các rủi ro phần lớn phía CTTC, do gánh chịu một số nguyên nhân sau:
Về chính sách thể lệ, chế độ tín dụng chưa chặt chẽ nên còn ảnh hưởng tới chất lượng tín dụng Chính sách tín dụng của một CTTC do CTTC đó đề ra, thông qua và xem xét sửa đổi định kỳ có thể coi là chiến lược, đường lối cho hoạt động tín dụng Trong đó quy định về một quy trình tín dụng chuẩn về bộ máy và các đầu mối xét duyệt tín dụng cơ cấu và tỷ trọng dư nợ, về các quy chế phân loại dư nợ nhóm quản lý rủi ro Nhưng còn sự bất cập của một số trường hợp xử lý cho vay, nếu có món nợ vượt quá 15% vốn tự có và chính những món vay như vậy nếu không hoàn trả lại được sẽ gây thiệt hại lớn cho CTTC, nếu việc buông lỏng theo dõi kiểm tra trước trong và sau khi cho vay là vấn đề nguy hiểm nhất, sẽ dẫn đến rủi ro Việc cho phép được vay chồng chéo, đã làm cho việc theo dõi quản lý tiền vay khó khăn và dễ dẫn đến tình trạng nợ quá hạn và gây tổn thất Như vậy nếu như chính sách tín dụng đúng đắn, phù hợp và hiệu quả thì chính là điều kiện để cán bộ tín dụng làm tốt công việc và có thể tạo ra các khoản tín dụng có chất lượng.
- Trình độ cán bộ tín dụng còn bị hạn chế: một khoản cho vay có chất lượng đòi hỏi một đội ngũ cán bộ có đủ trình độ chuyên môn để đánh giá,phải có khẳ năng phân tích then định dự án, thu nhập và xử lý thông tin về tình hình sử dụng vốn, tình hình tuân theo các quy chế, thể lệ tín dụng, phải kết hợp bộ máy quản lý, khả năng quyết toán khi có rủi ro Ngoài ra cán bộ tín dụng còn phải có kiến thức về xã hội, về thị trường giá cả, cung cầu thì sẽ tư vấn cho khách hàng tránh được thiệt hại trong kinh doanh và tiền vay của CTTC không bị rủi ro.
Các yếu tố khác: Uy tín CTTC, tiềm lực tài chính của CTTC, mạng lưới, địa bàn hoạt động và cơ sở vật chất kỹ thuật…
Nhìn từ góc độ người vay (khách hàng)
Hoạt động kinh doanh tín dụng là hoạt động chứa nhiều rủi ro nhất trong các hoạt động kinh tế, rủi ro của khách hàng chính là rủi ro của CTTC. Điều này khẳng định buộc chúng ta phải tiến hành xem xét vấn đề người vay có liên quan như thế nào tới chất lượng tín dụng
Tiềm lực tài chính của khách hàng vay vốn: nếu có tiềm lực tài chính lành mạnh thì sẽ được ngân hàng xem xét và nâng cao vị thế tín dụng dễ dàng trong việc thỏa thuận với CTTC về các khoản vay Trong quá trình kinh doanh khi doanh nghiệp đưa vốn của CTTC vào sản xuất thì nguồn trả nợ và lãi vay chính là doanh thu và hiệu quả kinh doanh, một doanh nghiệp mà đang trong tình trạng hoạt động có biến động theo chiều hướng xấu thì làm cho doanh nghiệp gặp khó khăn trong việc trả nợ và khó khăn trong hoạt động kinh doanh.
Nguyên tắc cho vay và điều kiện cho vay của CTTC luôn đề cập vấn đề đảm bảo cho vay như việc cầm cố, thế chấp và bảo lãnh tiền vay.
Nếu doanh nghiệp có đủ tài sản để đảm bảo khoản cho vay nhằm tạo điều kiện cho CTTC có đủ số vốn và lãi khi phát mại tài sản trong trường hợp doanh nghiệp không trả được nợ Nếu doanh nghiệp hoạt động hiệu quả, có uy tín, có mối quan hệ lâu dài với các đối tác của mình thì có thể nhận được sự bảo lãnh để vay vốn CTTC Đạo đức kinh doanh: khi xét duyệt cho vay, CTTC thường không xác minh được mức độ trung thực của báo cáo của người vay và vấn đề rủi ro đạo đức nảy sinh Khách hàng sử dụng vốn sai mục đích, nhiều doanh nghiệp dùng tiền quay vòng không đúng đối tượng kinh doanh, không đúng phương án, mục đích khi xin vay nên đã không trả được nợ đúng hạn, thậm chí còn cho khách hàng dùng vốn vay ngắn hạn đầu tư vào tài sản cố định hoặc kinh doanh bất động sản nên không trả nợ đúng hạn và các doanh nghiệp chiếm dụng vốn lẫn nhau kể cả vốn vay CTTC Đạo đức kinh doanh của daonh nghiệp vay vốn luôn là thach thức đối với các CTTC Đây là một phạm trù lớn và phức tạp, là hồi chuông cảnh tỉnh đối với các nước.
Năng lực kinh nghiệm quản lý kinh doanh, trình độ nhân viên của doanh nghiệp vay vốn còn bị hạn chế.
Một số doanh nghiệp khi vay họ lập phương án sản xuất kinh doanh rất hiệu quả, chứng minh đầu vào và ra khả thi nhưng do không tính hết biến động của thị trường nên bị thua lỗ Thiếu năng động trong kinh doanh không kịp thay đổi mục tiêu, chiến lược khi môi trường kinh doanh thay đổi hơn nữa đội ngũ nhân viên còn hạn chế, kinh nghiệm thực tế không có, thiếu kỷ luật cho nên dẫn đến tình trạng thua lỗ của doanh nghiệp và sẽ làm chất lượng tín dụng của khoản vay giảm đi.
Nhìn từ góc độ môi trường kinh tế
Bất kỳ một loại hình kinh doanh nào đều chịu sự chi phối của môi trường sung quanh nó Môi trường kinh tế không ít ảnh hưởng tới hoạt động của CTTC đặc biệt là hoạt động tín dụng, trong kinh doanh tín dụng nếu CTTC không dự đoán được sự biến động sẽ dẫn đến làm ăn kém hiệu quả và gây ra rủi ro không nhỏ.
Sự giảm giá tiền tệ trong quá tình kinh doanh tín dụng cũng là một loại rủi ro đối với CTTC, nó chính là hao mòn vô hình của khoản tiền mà ngân hàng cho vay, lúc đó CTTC sẽ không chánh khỏi rủi ro khi hoạt động của nền kinh tế khhong ổn định, lạm phát ở mức cao.
Môi trường kinh tế có ảnh hưởng đến sức mạnh tài chính của người vay và thiệt hại hoặc thành công đối với người cho vay Lạm phát có ảnh hưởng bất lợi lớn tới chất lượng tín dụng, giá cả tăng dẫn đến nhu cầu tín dụng tăng. Tuy nhiên tron giai đoạn lạm phát diễn ra, các công ty tài chính có ảnh hưởng mạnh và các cá nhân có ảnh hưởng lớn về tài chính với các phí tổn khác, chi phí của dịch vụ nợ cũng gia tăng Nợ không thay đổi tương ứng với sức mua của đồng tiền và kết quả nợ trở thành gánh nặng mà một số người vay không thể tiếp tục gánh vì vậy thiệt hại cho vay xảy ra.
Nhìn từ góc độ môi trường pháp lý
Môi trường kinh doanh tín dụng CTTC chưa đầy đủ và chưa đồng bộ. Nhà nước chưa có luật về sở hữu, không có cơ quan nào chịu trách nhiệm cấp chứng thư sở hữu tài sản và quản lý quá trình chuyển dịch sở hữu tài sản và pháp lệnh thống kê- kế toán chưa đủ hiệu lực.
Hiệu lực của các cơ quan hành pháp chưa đáp ứng được yêu cầu giải quyết các tranh chấp, tố tụng về hợp đồng kinh tế, hợp đồng dân sự, phát mại tài sản thế chấp…
Quản lý của nhà nước đối với các doanh nghiệp còn nhiều sơ hở, nhà nước cho phép nhiều doanh nghiệp được sản xuất kinh doanh với nhiều chức năng, nhiệm vụ vượt quá trình độ năng lực quản lý, quy mô hoạt động quá lớn so với khả năng nguồn vốn tự có của doanh nghiệp… dẫn đến vay vốn lớn gấp nhiều lần vốn tự có làm nảy sinh những điều kiện đưa đến rủi ro trong kinh doanh của doanh nghiệp.
Tín dụng là vấn đề quan trọng đối với một nền kinh tế phát triển.Nghiên cứu về tín dụng CTTC là việc cần thiết cho những người muốn hoạt động trong lĩnh vực Tài chính Mọi CTTC khi thực hiện các hoạt động kinh doanh phải luôn chú trọng đến chất lượng tín dụng nhằm đảm bảo an toàn trong kinh doanh cho CTTC mình cũng là đảm bảo an toàn cho nền kinh tế.
CHƯƠNG 2 THỰC TRẠNG CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG TẠI CÔNG TY TÀI CHÍNH CỔ PHẦN SÔNG ĐÀ
Tổng quan về công ty tài chính cổ phần Sông Đà
2.1.1 Quá trình hình thành và phát triển
Công ty cổ phần tài chính Sông Đà (SDFC) là một tổ chức tín dụng phi ngân hàng, hoạt động trong lĩnh vực tài chính, tiền tệ với chức năng lưu động vốn, cấp tín dụng, đầu tư và các cung cấp các sản phẩm dịch vụ tài chính chất lượng cao tới các khách hàng
Trong quá trình hoạt động, SDFC đã xây dựng định hướng chiến lược phát triển rõ ràng, với nguyên tắc AN TOÀN - LINH HOẠT - HIỆU QUẢ. Mục tiêu của SDFC là xây dựng để trở thành một định chế tài chính mạnh cả về quy mô vốn, công nghệ ngân hàng,năng lực quản trị tiên tiến,có khả năng hợp tác và hội nhập thành công với hệ thống các định chế tài chính trong nước và quốc tế; hướng tới trở thành một trong những Định chế tài chính đa năng hàng đầu Việt Nam trong lĩnh vực đầu tư tài chính,đầu tư dự án cũng như cung cấp các sản phẩm, dịch vụ và giải pháp tài chính sáng tạo nhằm huy động vốn, kết nối đầu tư và mang lại giá trị gia tăng cao nhất cho khách hàng. Để thực hiện công định hướng phát triển, SDFC xác định các giải pháp khả thi, hiệu quả để triển khai thực hiện kế hoạch kinh doanh như; nguồn nhân lực,nguồn lực tài chính,phát triển thương hiệu,xây dựng mạng lưới quan hệ hợp tác,hệ thống sản phẩm dịch vụ, công nghệ thông tin,…. Đứng trước những vận hội lớn của đất nước và xu thế hội nhập trong thế kỷ 21, toàn bộ cán bộ, nhân viên SDFC bằng sự đoàn kết và nhiệt huyết quyết tâm xây dựng doanh nghiệp trở thành một định chế tài chính uy tín ,chuyên nghiệp, phát triển an toàn và hiệu quả để góp phần vào sự nghiệp công nghiệp hóa, hiện đại hóa đất nước
Ngày 03 tháng 10 năm 2007, tại trụ sở của Tổng công ty Sông Đà, các cổ đông sáng lập gồm:Tổng công ty Sông Đà,Ngân hàng thương mại cổ phần quân đội,Tổng công ty Bảo Minh đã họp ký kết thỏa thuận thành lập Công ty tài chính cổ phần Sông Đà,trong đó Tổng công ty Sông Đà là cổ đông lớn nhất.
Ngày 31 tháng 1 năm 2008,Thống đốc Ngân hàng Nhà nước Việt Nam có văn bản số 1091/NHNN – CNH chấp thuận nguyên tắc thành lập Công ty Tài chính cổ phần Sông Đà.
Ngày 07 tháng 4 năm 2008, tại Tổng công ty Sông Đà đã diễn ra Đại hội đồng cổ đông thành lập Công ty Tài chính cổ phần Sông Đà.
Ngày 23 tháng 5 năm 2008, Công ty Tài chính cổ phần Sông Đà được Thống đốc Ngân hàng Nhà nước Việt Nam cấp giấy phép thành lập và hoạt động số 137 /GP-NHNN; chuẩn y Điều lệ Công ty (Quyết định số 1142/ QD-NHNN);Chuẩn y việc bổ nhiệm chức danh Hội đồng quản trị,Ban kiểm soát và Tổng giám đốc (Quyết định số 1143/QĐ-NHNN).
Ngày 23 tháng 7 năm 2008,tại Trung tâm Hội nghị quốc gia đã diễn ra lễ khai trương hoạt động của Công ty Tài chính cổ phẩn Sông Đà.
Ngày 10 tháng 11 năm 2008,Công ty Tài chính cổ phần Sông Đà chính thức trở thành Hội viên thứ 50 của Hiệp hội Ngân hàng Việt Nam.
2.1.2 Cổ đông sáng lập gồm:
2.1.2.1 Tổng công ty Sông Đà.
Tổng công ty sông đà: là tổng công ty nhà nước trực thuộc Bộ xây dựng được thành lập năm 1961 Qua quá trình xây dựng và trưởng thành đã khẳng định được giá trị thương hiệu trên thị trường với thế mạnh trong lĩnh vực đầu tư, kinh doanh, xây dựng các công trình thủy điện, công trình công nghiệp,giao thông, công trình dân dụng…
Với kinh nghiệm và năng lực của mình, Tổng công ty Sông Đà được chính phủ tin tưởng giao làm tổng thầu xây lắp, tổng thầu EPC công trình thủy điện Sơn La, có quy mô đầu tư lớn và quan trọng nhất đất nước.
Hiện nay, Tổng công ty Sông Đà đã làm chủ đầu tư kinh doanh nhiều dự án trong các lĩnh vực thủy điện, sản xuất si măng, sắt thép, hạ tầng giao thông, đô thị…với tổng số vốn đầu tư lên tới hàng chục tỷ đồng Tổng công ty Sông Đà là đơn vị tiên phong triển khai đầu tư lơn sang thị trường tiềm năng Lào và Campuchia: Dự án thủy điện Luongprabang(Lào) công suất 1.400MW Bên cạnh đó, Tổng công ty cũng làm đầu tư chuỗi dự án thủy điện với công suất 1.000MW tại cộng hòa dân chủ nhân dân Lào và triển khai một số dự án đầu tư hiệu quả khác ở thị trường Lào, Campuchia.
Với những kết quả đạt được, Tổng công ty được đảng và Nhà nước trao tặng danh hiệu Anh hùng lao động thời kỳ đổi mới, cùng nhiều danh hiệu cao quý khác.
2.1.2.2 Ngân hàng thương mại và cổ phần Quân Đội
Trải qua 15 năm hoạt động, MB đã trở thành một trong nhưng ngân hàng thương mại cổ phần hàng đầu của Việt Nam Hiện nay, vốn điều lệ của MB đã đạt 4.400 tỷ đồng, và dự kiến con số này sẽ tăng lên 12.800 tỷ đồng vào năm 2013, trở thành một tập đoàn tài chinh ngân hàng có quy mô lớn tại Việt Nam.
Ngân hàng liên tục được Ngân hàng Nhà nước xếp hạng A và trao tặng nhiều bằng khen cho những thành tích xuất sắc, nhiều năm liền nhận được các giải thưởng thanh toán quốc tế do các ngân hàng uy tín quốc tế trao tặng như: SHB, Standard Chatered Bank, UBOC; đạt thương hiệu Việt uy tín chất lượng
2007, Top 100 thương hiệu mạnh Việt Nam 2007;… Và nhiều giải thưởng có uy tín, giá trị khác ĐẠI HỘI ĐỒNG CỔ ĐÔNG
BAN KIỂM SOÁT HỘI ĐỒNG QUẢN TRỊ
KIỂM TOÁN NỘI BỘ ĐỐC BAN TỔNG GIÁM
KHỐI QUẢN LÝ PHÒNG TCKT
CÁC CHI NHÁNH VĂN PHÒNG ĐẠI DIỆN
CÁC CÔNG TY CON CÔNG TY LIÊN VĂN PHÒNG KIẾT
2.1.2.3 Tổng công ty cổ phần Bảo Minh
Tổng công ty Cổ phần Bảo Minh là nhà bảo hiểm phi nhân thọ hàng đầu tại Việt Nam, cung cấp các dịch vụ bảo hiểm mô tô xe máy, tài sản và kỹ thuật, hàng hải, hàng không và bảo hiểm con người, đặc biệt Bảo Minh chiếm trên 70% thị phần bảo hiểm hàng không tại Việt Nam, với 59 công ty con và gần 10.000 đại lý Năm 2008, Bảo Minh đạt được tổng doanh thu là 2,225 tỷ đồng Việt Nam và lợi nhuận là 155 tỷ đồng; cổ phiếu của Bảo Minh được giao dịch trên trung tâm Giao dịch chứng khoán Hà Nội từ tháng 11 năm
2006, tháng 4 năm 2008 chuyển sang giao dịch tại Sở giao dịch chứng khoán
TP Hồ Chí Minh và luôn được các nhà đầu tư đánh giá cao.
TỔ THẨM ĐỊNH ĐỘC LẬP
Chủ tịch hội đồng quản trị: ThS Hoàng Văn khinh
Thành viên: ThS Đoàn Hòa Thuận
ThS Vũ Thị Hải Phượng
Ban giám đốc: ThS Đoàn Hòa Thuận
2.1.4 Chức năng và nhiệm vụ
2.1.4.1.1 Nhận ủy thác và quản lý vốn bằng VND và ngoại tệ của tổ chức và cá nhân:
Uỷ thác quản lý vốn là hình thức khách hàng ( tổ chức, cá nhân trong và ngoài nước ) ủy thác nguồn vốn nhàn rỗi của mình cho SDFC quản lý trong thời gian nhất định, khách hàng sẽ được hưởng mức lãi suất cố định và đảm bảo an toàn 100% vốn ủy thác của mình
2.1.4.1.2 Nhận tiền gửi có kì hạn từ 12 tháng trở lên: Đây là hình thức khách hàng (doanh nghiệp) có nguồn vốn nhàn rỗi (VND, ngoại tệ) gửi tại SDFC với kì hạn 12 tháng trở lên, khách hàng được hưởng mức lãi suất cố định và đảm bảo an toàn 100%vốn của mình
2.1.4.1.3 Nhận tiền gửi tiết kiệm cá nhân:
Tiền gửi tiết kiệm là khoản tiền gửi mà khách hàng cá nhân gửi tại SDFC kỳ hạn 12 tháng trở lên với mức lãi suất cạnh tranh và được bảo hiểm tiền gửi theo quy định của ngân hàng nhà nước Việt Nam.
Thực trạng chất lượng tín dụng công ty tài chính cổ phần Sông Đà
Tài chính cổ phần Sông Đà hoạt động trong bối cảnh chung của nền kinh tế đang chuyển mình đổi mới như: Tình hình tăng trưởng kinh tế, lạm phát, khủng hoảng.
Cùng với hệ thống NHTM Việt Nam, Tài chính cổ phần Sông Đà là một trong những công ty có nhiều kinh nghiệm trong hoạt động kinh doanh tín dụng, tốc độ tăng trưởng cao trên nhiều mặt hoạt động Doanh số cho vay tăng nhanh, các hoạt động khai thác kiều hối, mua bán ngoại tệ, thanh toán tín dụng cũng tăng trưởng tốt. Đạt được những thành quả nói trên, trước hết là nhờ đường lối kinh tế đổi mới và các chính sách đúng đắn về tiền tệ tín dụng của nhà nước Tiếp theo là sự tín nhiệm của khách hàng trong và ngoài nước, sự giúp đỡ của các ngân hàng và công ty bạn bè và cơ quan hữu quan, và rất quan trọng là sự nỗ lực của tập thể nhân viên công ty cổ phần Sông Đà.
Trong những năm qua, tài chính sông đà đã thực thi có hiệu quả và hoàn thành xuất sắc nhiệm vụ kinh doanh, đạt tốc độ tăng trưởng bền vững cả về quy mô tổng tài sản, huy động vốn, tín dụng và cung ứng dịch vụ tài chính.
Sau đây ta xét một số chỉ tiêu của công ty:
Bảng 1 : Một số chỉ tiêu hoạt động của tài chính cổ phần sông đà năm
STT Chỉ tiêu Năm 2008 Năm 2009
9 TT dư nợ TDH/TDN 23% 24%
10 TT dư nợ NQD/TDN 69% 80%
11 TT dư nợ có TSĐB/TDN 61% 46%
12 Tỷ trọng DN bán lẻ 8% 13%
(Nguồn báo cáo kết quả hoạt động kinh doanh SDFC)
Dư nợ tín dụng tăng trưởng bình quân 02 năm là 28% ( mức tăng trưởng bình quân của toàn công ty là 30%), số tuyệt đối tăng trưởng trong giai đoạn này là 620 tỷ đồng Thực hiện chỉ đạo của SDFC trong việc kiểm soát tăng trưởng tín dụng, công ty đã chỉ đạo tập trung sức lực cho công tác xử lý thu hồi nợ ngoại bảng, phân loại nợ, cơ cấu dư nợ để đảm bảo an toàn trong hoạt động kinh doanh nên tăng trưởng tín dụng trong giai đoạn này thấp.
Tình hình thực hiện trích DPRR và thu nợ ngoại bảng: Trong 2 năm công ty đã thực hiện trích DPRR theo đúng kế hoạch giao là 119 tỷ đồng,đồng thời tích cực thu hồi nợ ngoại bảng để trả nợ quỹ DPRR Trung ương là
Trong giai đoạn từ 2008- 2009, thực trạng cơ cấu tín dụng của công ty đã có sự dịch chuyển theo chiều hướng tốt Trên cơ sở đổi mới toàn diện cơ cấu khách hàng, đa dạng hóa các dịch vụ tài chính hướng tới nhiều thành phần kinh tế Điều này thể hiện ở bảng sau:
Bảng 2: Cơ cấu tín dụng theo loại hình khách hàng năm 2008- 2009
Tuyệt đối Tương đối Tuyệt đối Tương đối
Tổng dư nợ tín dụng 2.260 100% 3.680 100%
(Nguồn: Báo cáo kết quả kinh doanh của SDFC) Nhìn vào bảng ta thấy rõ sự chyển dịch mạnh mẽ trong cơ cấu khách hàng theo hướng phát triển mở rộng thị trường ngoài quốc doanh và tiêu dùng bán lẻ Mức cho vay đối với các doanh nghiệp sở hữu vốn nhà nước giảm dần qua các năm và thấp nhất là đến năm 2009, con số này là 428 tỷ đồng, chỉ chiếm 11% trong tổng dư nợ Trong khi đó, tỷ trọng dư nợ các thành phần kinh tế ngoài quốc doanh đang trên đà phát triển mạnh mẽ, tăng trưởng liên tục qua các kỳ đánh giá, đến năm 2009 đạt 2.740 tỷ đồng, chiếm tỷ trọng 75% trong tổng dư nợ.
Việc SDFC đạt được bước chuyển mạnh mẽ trong việc cơ cấu lại khách hàng bên cạnh việc tuân thủ định hướng phát triển của hệ thống còn phản ánh sự năng động và chính xác trong các quyết định kinh doanh của tập thể Ban lãnh đạo và đội ngũ cán bộ công ty Việc thay đổi phương thức hoạt động theo mô hình TA2 cộng với việc hoàn thiện bộ sản phẩm tín dụng trong giai đoạn 2008- 2009 cũng góp phần không nhỏ vào việc nâng cao sức cạnh tranh của công ty, đặc biệt đối với việc mở rộng cho vay đối với các doanh nghiệp nhỏ và vừa có hiệu quả cao.
2.2.1.2 Công tác nguồn vốn và kinh doanh tiền tệ
Huy động vốn cuối kỳ tăng trưởng bình quân 2 năm là 24,1%/năm. Trong giai đoạn này tốc độ tăng trưởng huy động vốn bình quân của công ty là 13% Là công ty mới thành lập nên có nhiều khó khăn, nguồn vôn huy động chủ yếu là của các TCKT nên nguồn vốn chưa thực sự ổn định, huy động vốn dân cư còn hạn chế Mặt khác, kế hoạch kinh doanh hàng năm tổng công ty duyệt dựa trên số liệu 31/12 nên nguồn vốn của công ty thường tăng cao hơn rất nhiều so với số đầu năm do các doanh nghiệp xây lắp nghiệm thu thanh toán công trình vào dịp cuối năm dẫn đến việc giao kế hoạch tăng trưởng cao, chưa sát với tình hình thực tế Năm 2008, HĐV cuối kỳ rất thấp, chỉ tăng 10% so với đầu kì trong khi sang năm 2009 con số này tăng lên là 38,2% Sự giảm đáng kể đó là do HĐV chịu nhiều áp lực bởi sự cạnh tranh hết sức căng thẳng giữa các công ty Sự biến động của các luồng tiền trong lưu thông là tác nhân mạnh mẽ tới công tác huy động vốn, mặt khác do đồng tiền mất giá nên lãi suất huy động trong năm liên tục tăng vào những tháng giữa năm 2009, sau đó lại liên tục giảm vào những tháng cuối năm vì vậy luồng tiền vào ra không ổn định làm cho chỉ tiêu huy động vốn của công ty cũng theo đó mà giảm đột biến.
Về cơ cấu nguồn vốn: năm 2009 cơ cấu nguồn vốn chuyển biến tích cực sang khu vực dân cư với mức tăng trưởng cao (27%), chiếm 40%/tổng nguồn vốn Huy động vốn TCKT trong năm chỉ tăng trên 5%, do trong năm công ty không phát triển được khách hàng mới Với tốc độ tăng trưởng này đã rút ngắn được chênh lệch nguồn vốn giữa dân cư và Tổ chức làm cho nguồn vốn của công ty mang tính ổn định cao.
Giai đoạn 2008- 2009 là giai đoạn hoạt động dịch vụ trong toàn hệ thống nói chung và công ty nói riêng tăng trưởng cao cả về số tuyệt đối và tương đối Tốc độ tăng trưởng bình quân của công ty trong 2 năm là 58% (tốc độ tăng trưởng của toàn ngành là 54%) Thu DVR chiếm tỷ trọng cao trong tổng thu nhập ròng từ hoạt động kinh doanh của công ty (năm 2008 là 32%, năm 2009 là 40%).
Trong 2 năm, 2008, 2009 Chi nhánh đã triển khai tích cực và toàn diện các sản phẩm mà SDFC đã cung cấp và đã đạt được kết quả tăng trưởng đáng kể Với việc đáp ứng ngày càng đầy đủ, kịp thời nhu cầu về sử dụng sản phẩm dịch vụ của các TCKT như dịch vụ tín dụng, bảo lãnh, thanh toán, kinh doanh ngoại tệ…thì các sản phẩm dịch vụ bán lẻ cũng được công ty triển khai mạnh mẽ như dịch vụ thanh toán lương, thấu chi tài khoản, gạch nợ cước viễn thông Viettel, thanh toán hóa đơn tiền điện…Năm 2009, công tác dịch vụ đạt kết quả tương đối cao với mức tăng trưởng so năm 2008 là 46,5%, chiếm 32%/tổng chênh lệch ròng của công ty.
Dịch vụ thanh toán trong nước ước đạt số tuyệt đối là 2,21 tỷ đồng tăng 57,9% so với cùng kỳ năm 2008 và đạt 105,2% kế hoạch được giao Thu từ kinh doanh ngoại tệ số tuyệt đối là 7,82 tỷ đồng tăng 81,4% so với năm trước, đạt 136.8% kế hoạch Thu phí dịch vụ bảo lãnh đạt số tuyệt đối 16 tỷ đồng, hoàn thành 106,7% kế hoạch, chiếm trên 50% tổng thu dịch vụ ròng toàn công ty Kết quả trên cho thấy SDFC đã tận dụng tốt cơ hội thuận lợi của thị trường, đặc biệt trong 6 tháng đầu năm 2009.
Như vậy, hoạt động kinh doanh của SDFC năm 2009 là tương đối hiệu quả, lợi nhuận trước thuế tăng 86%, ngược lại thì hiệu quả hoạt động kinh doanh trong năm 2008 còn hạn chế, đặc biệt trong công tác tín dụng Lợi nhuận thực thu từ hoạt động này chỉ đạt 12 tỷ đồng Nguyên nhân giảm do:năm 2008, công ty vẫn còn thừa vốn huy động không cho vay phải chuyển lên
HSC khoảng 1.000 tỷ đồng nên phần nguồn vốn thừa này được hưởng chênh lệch lãi suất do FTP thấp, mặt khác năm 2008 do biến động lãi suất liên tục tăng giảm đột biến, việc điều chỉnh lãi cho vay đối với các hợp đồng tín dụng đã ký chưa theo kịp với tình hình biến động lãi suất thị trường, trong năm số dự thu của khách hàng chưa thu được do các doanh nghiệp gặp khó khăn trong kinh doanh chỉ trả được nợ gốc, số lãi dự thu phải chuyển ngoại bản là
19 tỷ đồng, vì vậy hiệu quả thu từ hoạt động tín dụng chưa cao. Đánh giá thực trạng TSĐB 2 năm 2008- 2009
Bảng 3: Đánh giá thực trạng TSĐB 2 năm 2008- 2009 Đơn vị: tỷ đồng
STT Chỉ tiêu đánh giá 31/12/2008 31/12/2009
2 Tổng giá trị tài sản đảm bảo 1478 2.447
3 Dư nợ có tài sản đảm bảo 61% 50%
(Nguồn: Bảng báo cáo kết quả kinh doanh của SDFC) Đánh giá chung
Đánh giá chất lượng tín dụng tại công ty tài chính cổ phấn Sông Đà
2.3.1 Những kết quả đạt được
Trong năm qua, công ty tài chính cổ phần Sông Đà đã hoàn thành vượt mức kế hoạch đặt ra và đã hoạt động đi vào nề nếp Có được thành công đó chính là nhờ ban giám đốc và các cán bộ nhân viên thực hiện đồng bộ các giải pháp trong tất cả các mặt như sau:
Ngay từ đầu công ty đã xác định nguồn vốn có ý nghĩa quyết định đến việc kinh doanh, do vậy đã quán triệt xây dựng quy chế khoán huy động tới từng cán bộ, từng phòng trực thuộc chủ động tiếp cận khách hàng là dân cư, các TCKT Mở rộng các hình thức thanh toán như chuyển tiền điện tử, kết nối với các khách hàng, chất lượng dịch vụ đáp ứng kịp thời các nhu cầu đa dạng của khách hàng.
Thực hiện tốt các đợt chỉ đạo huy động vốn của TW như: Huy động tiết kiệm có kỳ hạn rút gốc linh hoạt, giao dịch gửi.
Theo dõi biến động lãi suất huy động trên thị trường để có hướng điều chỉnh lãi suất kịp thời phù hợp hơn.
Tiếp cận với một số ban quản lý dự án như ban quản lý dự án giao thông đô thị Hà Nội nhằm thu hút các nguồn vốn nhàn rỗi từ dân cư trong việc chi trả tiền đền bù.
SDFC đã thường xuyên bám sát thị trường, các yếu tố cạnh tranh, để đưa ra các sản phẩm dịch vụ với lãi suất và mức phí phù hợp Làm tốt hút được sự chú ý của nhiều cá nhân và doanh nghiệp đến mở tài khoản và gửi tiền tiết kiệm tăng lên đáng kể.
Tổ chức tốt công tác thông tin, tuyên truyền, tiếp thị khách hàng, coi trọng việc triển khai các sản phẩm mới, hiện đại trên cơ sở khai thác tốt nền tảng công nghệ thông tin, cung cấp tối đa tiện ích cho khách hàng, đáp ứng nhu cầu cạnh tranh trong xu thế hội nhập.
Thường xuyên phát động phong trào thi đua huy động vốn với các tiêu chí cụ thể, khen thương kịp thời đến từng phòng nghiệp vụ, phòng giao dịch và trực tiếp đến từng cán bộ tăng trưởng được nguồn vốn.
Tiếp cận với một số các ban quản lý dự án như Ban quản lý dự án giao thông đô thị thành phố Hà Nội nhằm thu hút các nguồn vốn nhàn rỗi từ dân cư.
Với phương châm tăng trưởng vững chắc, hạn chế thấp nhất rủi ro xảy ra, SDFC đã từng bước tiếp cận thị trường, từ đó xác định cho mình hướng đầu tư phù hợp với trình độ cán bộ, khả năng quản lý Tích cực chuyển hướng đầu tư, mở rộng cho vay các doanh nghiệp vừa và nhỏ, làm hàng xuất khẩu, các doanh nghiệp sử dụng nhiều lao động; hộ kinh doanh các dự án hiệu quả, có tài sản bảo đảm tiền vay, quan tâm đến các mặt hàng kinh doanh có lợi thế cạnh tranh cao.
Vận dụng linh hoạt các cơ chế ưu đãi đối với khách hàng lớn, thường xuyên duy trì củng cố mối quan hệ với khách hàng truyền thống, giữ vững khách hàng đã có và thu hút những khách hàng mới, trên cơ sở khách hàng có dự án khả thi, đảm bảo hiệu quả kinh doanh.
Chỉnh sửa nghiêm túc các kiến nghị của Thanh tra NHNN.Thường xuyên duy trì hoạt động kiểm tra, kiểm soát các mặt nghiệp vụ nhằm phát hiện, chỉnh sửa kịp thời các sai sót phát sinh, góp phần nâng cao chất lượng kinh doanh.
Xây dựng quy trình thẩm định phù hợp với từng loại hình, từng đối tượng cho vay Không ngừng nâng cao trình độ cán bộ tín dụng và các cán bộ thẩm định: trong năm đã hướng dẫn cụ thể cho từng cán bộ tín dụng về phân tích đánh giá tài chính doanh nghiệp, tổ chức học tập triển khai nội dung các văn bản mới của Ngân hàng nhà nước.
3.2.1.3 Về phát triển dịch vụ:
Tăng cường hợp tác chặt chẽ giữa các tổ chức tài chính với các cơ quan doanh nghiệp, tổ chức cung ứng dịch vụ, hàng hóa cá nhân và công cộng để cung cấp dịch vụ thanh toán.
Chủ động tiếp xúc với các doanh nghiệp và tổ chức có hoạt động xuất nhập khẩu để mở rộng các hình thức thanh toán quốc tế.
Tập trung phát triển các dịch vụ chuyển tiền kiều hối: thường xuyên nắm những thông tin về các đối tượng khách hàng cá thân nhân ở nước ngoài để tiếp cận chuyển tiền qua hệ thống.
Đẩy mạnh các dịch vụ bảo lãnh, chiết khấu.
2.3.2.Hạn chế và nguyên nhân
Như đã nói ở trên, Tài chính cổ phần Sông Đà là một CTTC có chất lượng tín dụng khá tốt Tuy nhiên trong hoạt động tín dụng của công ty còn một số hạn chế Vì vậy, công ty cần các biện pháp nhằm duy trì các chỉ tiêu đồng thời xử lý những chỉ tiêu hạn chế để nâng cao hơn nữa chất lượng tín dụng của mình trong giai đoạn tới Những hạn chế đó là:
Thứ nhất: Với đối tượng cho vay: SDFC vẫn chưa có chiến lược đa dạng khách hàng SDFC chỉ mới chú trọng đến các doanh nghiệp Nhà nước hiệu quả Tuy nhiên SDFC đã cho vay vốn đối với các doanh nghiệp ngoài quốc doanh những số món vay còn ít và quy mô nhỏ Đây là một điều đáng tiếc vì khu vực kinh tế ngoài quốc doanh cũng có tiềm lực và nhu cầu về vốn là rất lớn Hơn nữa, Nhà nước rất khuyến khích cho vay công bằng đối với các thành phần kinh tế nhằm tạo điều kiện cho mọi thành phần kinh tế cùng phát triển Vì vậy, nếu SDFC mở rộng cho vay đối với thành phần kinh tế ngoài quốc doanh sẽ vừa có tác dụng tốt với nền kinh tế và vừa giúp công ty tăng thêm thị phần, tăng thêm thu nhập, cũng như thực hiện đúng chủ trương mà Nhà nước đề ra.
GIẢI PHÁP NÂNG CAO CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG Ở CÔNG
Quan điểm, định hướng nâng cao chất lượng tín dụng tại công ty tài chính cổ phần ở Việt Nam
3.1.1 Quan điểm nâng cao chất lượng tín dụng tại công ty cổ phần tài chính ở Việt Nam
Trong năm qua, nền kinh tế nước ta còn gặp khó khăn, tuy tốc độ tăng trưởng khá cao song chưa vững chắc, chất lượng hiệu quả và sức cạnh tranh còn thấp Cuộc khủng hoảng tiền tệ, tài chính của các nước trong khu vực đã có ảnh hưởng bất lợi đến nền kinh tế và hoạt động tài chính tiền tệ của nước, ngành tài chính cũng phải đương đầu với không ít sóng gió Song, phát huy truyền thống, kinh nghiệm thực tiễn từ các năm trước, SDFC đã tập trung nội lực, cố gắng vươn lên và đã đạt được những kết quả đáng ghi nhận.
Trong nền kinh tế thị trường, rủi ro là vấn đề mà các doanh nghiệp đặc biệt là các doanh nghiệp kinh doanh tiền tệ thường xuyên phải đối mặt, phải tìm cách phòng ngừa và chống đỡ Đối với SDFC nói riêng luôn gặp những rủi ro như: rủi ro lãi suất, rủi ro tỷ giá, rủi ro thanh khoản và đặc biệt là rủi ro tín dụng Do vậy, việc đề ra các giải pháp nhằm hạn chế rủi ro và nâng cao chất lượng tín dụng là hết sức quan trọng.
Hiện nay SDFC chú trọng đến việc nâng cao dư nợ tín dụng và chấp nhận rủi ro ở mức độ cho phép có thể kiểm soát được, với quan điểm : lợi nhuận thu được có thể bù đắp các tổn thất phát sinh, CTTC thường đối mặt với rất nhiều khó khăn, đặc biệt trong nền kinh tế có dấu hiệu suy thoái Song SDFC có thể thành công nếu có những lợi thế nhất định trong hoạt động tín dụng đặc biệt là uy tín và kỹ năng quản lý, ở
SDFC nói riêng, các CTTC cả nước nói chung đã và đang thực thi các chính sách tín dụng khác nhau Tuy vậy, điểm chung trong quan điểm của SDFC trong điều kiện hiện nay vẫn là : Quản lý và tối thiểu hoá các khoản nợ có vấn đề, đảm bảo cơ cấu dư nợ và không ngừng tăng trưởng nguồn vốn huy động đáp ứng nhu cầu phát triển của nền kinh tế.
3.1.2 Định hướng, mục tiêu của công ty tài chính cổ phần ở Việt Nam
Trên cơ sở quan điểm đó, để nâng cao chất lượng tín dụng thì cần phải được củng cố theo những định hướng sau :
CTTC phải có một chính sách tín dụng phù hợp, đúng đắn với sự phát triển của nền kinh tế, hoàn thiện quy trình tín dụng, tạo lập một cơ cấu tài sản có an toàn, có khả năng sinh lời và phải có một hệ thống kiểm soát nội bộ có tính hiệu lực kiểm tra, hạn chế các hiện tượng vi phạm đạo đức kinh doanh của cán bộ CTTC.
Đề ra phương chấp nhận rủi ro cho từng thời kỳ.
Tăng cường quan hệ giữa CTTC và doanh nghiệp về tất cả các hoạt động như tín dụng, thanh toán và các dịch vụ tài chính khác.
Tạo môi trường lành mạnh và thích nghi cho hoạt động tín dụng trong cơ chế thị trường Với những quan điểm và định hướng trên, mục tiêu nâng cao chất lượng tín dụng là huy động được tối đa nguồn vốn nhàn rỗi trong nước và ngoài nước theo phương châm “đi vay để cho vay”, chú trọng tài sản có sinh lời, sử dụng có hiệu quả toàn bộ nguồn vốn cho các tài sản có, thực hiện cạnh tranh lành mạnh trong khuôn khổ pháp luật vì mục tiêu lợi nhuận, vì sự ổn định và phát triển kinh tế đất nước.
Với mục tiêu kiểm soát tăng trưởng tín dụng, tốc độ tăng trưởng dư nợ tín dụng của ngành tài chính chỉ còn tối đa 13% trong 6 tháng cuối năm.
Liên tục trong 3 tháng gần đây, tổng vốn đầu tư ra thị trường luôn tăng trưởng cao hơn vốn huy động Tính cả 6 tháng đầu năm, tổng vốn huy động vốn huy động của toàn ngành Tài chính – Ngân hàng tăng 16,2% so với năm
2009 Còn dư nợ cho vay đã tăng 17,01% so với cuối năm 2009, trong khi mục tiêu kiểm soát của Chính phủ và NHNN năm nay đối với tăng trưởng tín dụng là dưới 30% Chính điều này đã buộc NHNN phải có động thái kiểm soát hoạt động cho vay tại CTTC thông qua các đợt kiểm tra, thanh tra. Để thực hiện những mục tiêu này, SDFC cần thực hiện tốt các giải pháp trong hoạt động kinh doanh và trong xây dựng, phát triển nguồn nhân lực và công nghệ
Với định hướng của SDFC từ nay đến năm 2011, công ty tiếp tục thực hiện đường lối đổi mới của Đảng và Nhà nước về phát triển kinh tế - xã hội, SDFC long hiệu quả chiến lược kinh doanh đa năng tổng hợp, giữ vị thế là một công ty tài chính lớn ở Việt nam, giữ vai trò chỉ đạo trong lĩnh vực đầu tư phát triển lấy hiệu quả trong mọi hoạt động kinh doanh là tiêu chuẩn, đa phương hoá các khách hàng thuộc các thành phần kinh tế Tuy nhiên, trong hoạt động kinh doanh đã gặp nhiều khó khăn cần giải quyết là những thách thức đối hoạt động của SDFC hiện nay.
Trong bối cảnh đó, chất lượng tín dụng trở thành vấn đề hết sức quan trọng đã và đang được quan tâm Với mục tiêu nâng cao chất lượng tín dụng trong thời gian tới, SDFC thực hiện là huy động tối đa nguồn vốn nhàn rỗi trong dân cư, các tổ chức kinh tế kết hợp các nguồn vốn của công ty sáng lập của các tổ chức kinh tế quốc tế, thực hiện cạnh tranh trong khuôn khổ pháp luật vì mục tiêu tốt nhất cho sự phát triển kinh tế đất nước.
Nhận rõ những nhân tố ảnh hưởng đến chất lượng của hoạt động tín dụng nói riêng và rủi ro trong hoạt động tín dụng của SDFC nói chung công ty đã đề ra những biện pháp để nâng cao chất lượng tín dụng.
Giải pháp nâng cao chất lượng tín dụng ở công ty tài chính cổ phần Sông Đà
3.2.1 Tăng cường công tác huy động vốn
Giữa hoạt động tin dụng va hoạt dộng huy động vốn có mối quan hệ hết sức chặt chẽ: quy mô cơ cấu nguồn vốn huy động quyết định đến khả năng mở rộng và nâng cao chất lượng tín dụng.
Vì vậy trong thời gian tới để tạo được nguồn vốn ổn định tăng cường được nguồn tiền gửi có lãi suất thấp nhằm tạo cơ cấu nguồn vốn huy động hợp lý SDFC cần làm tốt các việc sau:
3.2.1.1 Nhóm biện pháp kinh tế
Sử dụng công cụ lãi suất
Lãi suất là một yếu tố quan trọng không những đối với khách hàng gửi tiền mà còn đối với cả công ty tài chính Tâm lý người gửi tiền bao giờ cũng muốn có lãi suất cao và an toàn đồng vốn, còn mục tiêu của tổ chức tài chính là lợi nhuận, do đó công ty tài chính phải được áp dụng một khung lãi suất sao cho vừa có lợi nhuận vừa thu hút được khách hàng gửi tiền.
Xác định lãi suất linh hoạt, phù hợp với thời gian huy động, đối tượng khách hàng.
Thường xuyên bám sát và theo dõi chặt chẽ tình hình biến động lãi suất của các TCTD khác trên địa bàn để có sự điều chỉnh kịp thời và phù hợp đảm bảo độ linh hoạt của lãi suất cũng như khả năng thu hút khách hàng và cạnh tranh với các TCTD khác.
Chính sách lãi suất mục tiêu trọng điểm tức là nhằm vào đối tượng cụ thể nào đó như những người có thu nhập cao sẽ có những khoản ưu đãi, hoặc dựa vào mối quan hệ tổng thể giũa công ty và khách hàng
Bên cạnh chính sách lãi suất mang tính cạnh tranh, thưởng vật chất cũng là một yếu tố quan trọng kích thích thu hút tiền gửi từ nền kinh tế, công ty có thể áp dụng các hình thức khuyến mại như khen thưởng, tặng quà đối với khách hàng có lượng tiền gửi cao và có mối quan hệ lâu dài với công ty.
3.2.1.2 Nhóm biện pháp kĩ thuật
Về sản phẩm: có chính sách sản phẩm phù hợp với nhu cầu định hướng của khách hàng cụ thể:
Tập trung và xác định nhiệm vụ tiếp thị và phát triển kế hoạch theo hướng là một nhà cung cấp sản phẩm dịch vụ cho các cá nhân, hộ gia đình, các doanh nghiêp vừa và nhỏ.
Đa dạng hóa các sản phẩm tài chính cung ứng: khi một khách hàng đến với công ty hộ mong muốn mọi nhu cầu của mình được thỏa mãn, nhu cầu của họ không đơn thuần là gửi tiền mà còn có các nhu cầu thanh toán, chuyển tiền, đổi tiền, bảo lãnh, tài trợ xuất nhập khẩu…Tuy nhiên công ty còn triển khai hạn chế các nghiệp vụ như: thanh toán quốc tế, kinh doanh ngoại hối Các nghiệp vụ này chỉ mới bước đầu thực hiện Cho nên cần tăng cường việc cung cấp các dịch vụ trọn gói kèm theo nhiều tiện ích, để thu hút nhiều khách hàng hơn.
Tăng cường số doanh nghiệp mở tài khoản thanh toán tại ngân hàng So với các công ty khác trên cùng địa bàn, tỷ trọng nguồn tiền gửi thanh toán của công ty còn thấp, có xu hướng giảm, phí mua các dịch vụ thanh toán hộ chiếm phần không đáng kể Chính vì vậy công ty phải sớm có biện pháp khuyến khích thêm nhiều doanh nghiệp làm ăn có hiệu quả tới mở tài khoản,tạo điều kiện về thời gian, thủ tục, có thể ưu tiên cho vay vốn, tài trợ cho các doanh nghiệp có số dư tài khoản lớn thường xuyên tại công ty Điều này có ý nghĩa rất lớn không chỉ vì công ty có thể tăng nguồn vốn huy động với lãi suất thấp mà còn là điều kiện để công ty mở rộng hoạt động cho vay cũng như tiến hành các dịch vụ khách cho khách hàng.
Triển khai rộng rãi hình thức mở tài khoản tiền gửi tiết kiệm
Đa dạng hóa các hình thức huy động vốn để thu hút khách hàng đến công ty gửi tiền
Hiện nay số lượng các công ty tài chính phát triển rất nhiều nên khách hàng có rất nhiều sự lựa chọn; mặt khác, hoạt động kinh doanh của họ cũng rất bận rộn cho nên khoảng cách cũng là vấn đề khách hàng quan tâm Trong thời gian tới SDFC cần tìm hiểu rõ số dân cư, thu nhập và nhu cầu các sản phẩm dịch vụ như thế nào, đối thủ cạnh tranh ra sao…từ đó phân bổ mạng lưới giao dịch hợp lý, giúp cho khách hàng tiếp cận với công ty dễ dàng hơn.
3.2.1.3 Nhóm biện pháp tâm lý
Xây dựng cơ sở vật chất
Quan hệ giữa công ty và khách hàng dựa trên cơ sở tín nhiệm lẫn nhau, khách hàng sẽ không tin tưởng vào một công ty với trụ sở nhỏ bé, trang thiết bị cũ kỹ và làm việc thủ công Chính vì vậy, trụ sở làm việc của công ty phải kiên cố, ở vị trí thuận lợi, cơ sở vật chất cần khang trang, hiện đại nhằm tạo cho khách hàng niềm tin, sự thoải mái khi đến công ty giao dịch.
Dưới con mắt của khách hàng nhân viên của công ty chính là hình ảnh của công ty Do vậy đội ngũ cán bộ mạnh, đủ năng lực, kiến thức, hiểu biết kinh tế xã hội, không ngừng nâng cao chất lượng phục vụ khách hàng, xây dựng phong cách và văn hóa SDFC Các giao dịch viên có thái độ chu đáo,tận tình, tư vấn cho khách hàng để khách hàng lựa chọn các hình thức dịch vụ phù hợp với nhu cầu của mình Toàn thể nhân viên công ty đều phải là những cán bộ tiếp thị và phải hiểu biết về sản phẩm dịch vụ mà công ty cung cấp.
Nhân viên công ty sẽ tạo nên ấn tượng tốt đẹp với khách hàng, góp phần xây dựng hình ảnh của SDFC.
3.2.2 Giải pháp về hoạt động tín dụng của công ty tài chính cổ phần Sông Đà
3.2.2.1 Mở rộng hoạt động cho vay thông qua các dự án lớn có nhu cầu vốn trung- dài hạn
Qua phân tích đánh giá chất lượng tín dụng tại SDFC cho thấy hoạt động tín dụng tại công ty tập trung chủ yếu vào cho vay ngắn hạn các doanh nghiệp và cá nhân với tỷ trong ngày càng cao trong tổng dư nợ Đây là một vấn đề công ty cần xem xét bởi trong thời gian tới nhiều doanh nghiệp có nhu cầu đầu tư vốn lớn trong trung- dài hạn để đổi mới công nghệ, mua sắm trang thiệt bị mới để nâng cao năng suất lao đông Việc đầu tư cho vay với các dự án lớn một mặt giúp công ty đa dạng hóa trong cho vay, tăng tổng dư nợ với tốc độ lớn hơn nữa, mặt khách góp phần nâng cao lợi nhuận cho công ty.
Muốn vậy công ty cần có một nguồn vốn đủ mạnh để đáp ứng nhu cầu vốn tín dụng trung và dài hạn đồng thời chủ động tìm kiếm, tiếp cận, lựa chọn các dự án đầu tư khả thi, đặc biệt là những dự án đầu tư trong lĩnh vực, ngành nghề có triển vọng phát triển trong tương lai Đối với những khách hàng mới, dự án mới có nhu cầu vốn trung- dài hạn này công ty cần có chính sách quan tâm hỗ trợ hợp lý, thực hiện tư vấn cho khách hàng hiệu quả…
3.2.2.2 Xây dựng một cơ chế lãi suất linh hoạt cho khách hàng
Chính sách lãi suất phải linh hoạt theo đơi tượng vay vốn: với khách hàng quen thuộc, có uy tín, vay trả sòng phẳng thì cơ chế được hưởng một mức lãi suất ưu đãi thấp hơn Điều đó sẽ góp phần củng cố mối quan hệ lâu dài với khách hàng, vừa tăng cường mối quan hệ với SDFC, vừa tích cực làm ăn có hiệu quả, trả gốc và lãi đúng hạn cho công ty. Đa dạng hóa loại hình lãi suất để tạo điều kiện phù hợp với chu kỳ sản xuất kinh doanh của khách hàng Dựa vào từng loại lãi suất và kỳ hạn, khách hàng có nhiều lựa chọn khoản vay thích hợp đảm bảo cho hoạt động kinh doanh của họ có hiệu quả, đảm bảo trả nợ cho công ty đúng hạn.
3.2.2.3 Nâng cao chất lượng thẩm định, đánh giá hồ sơ vay vốn của khách hàng