Lý luận chung về hiệu quả cho vay người nghèo của ngân hàng chính sách xã hội
Khái niệm cho vay
Về bản chất cho vay là quan hệ vay mượn lẫn nhau và hoàn trả cả gốc và lãi trong một khoảng thời gian nhất định đã được thỏa thuận giữa người đi vay và người cho vay Hay nói một cách khác, cho vay là một phạm trù kinh tế, trong đó mỗi cá nhân hay tổ chức nhường quyền sử dụng một khối lượng giá trị hay hiện vật cho một cá nhân hay tổ chức khác với thời hạn hoàn trả cùng với lãi suất, cách thức vay mượn và thu hồi món vay… Cho vay ra đời tồn tại và phát triển cùng với nền sản xuất hàng hóa trong điều kiện nền kinh tế còn tồn tại song song hàng hóa và quan hệ hàng hòa tiền tệ thì sự tồn tại của cho vay là một tất yếu khách quan.
1.2 Khái niệm cho vay đối với người nghèo
Cho vay đối với người nghèo là những khoản cho vay chỉ dành riêng cho người nghèo, có sức lao động nhưng thiếu vốn để phát triển sản xuất Trong một thời gian nhất định phải hoàn trả cả gốc và lãi, tùy theo từng nguồn có thể hưởng theo lãi suất ưu đãi khác nhau nhằm giúp người nghèo mau chóng vươn lên hòa nhập cùng cộng động Cho vay đối với người nghèo hoạt động theo những mục tiêu nguyên tắc điều kiện riêng, khác với các loại hình cho vay của các ngân hàng thương mại ( NHTM ) mà nó chứa đựng những yếu tố cơ bản sau:
Mục tiêu: cho vay đối với người nghèo nhằm giúp những người nghèo có vốn phát triển sản xuất kinh doanh nâng cao đời sống Hoạt động vì mục tiêu xóa đói giảm nghèo ( XĐGN ), không vì mục đích lợi nhuận.
Nguyên tắc cho vay: Cho vay người nghèo có sức lao động nhưng thiếu vốn sản xuất kinh doanh Người nghèo vay vốn phải là những người được xác định theo chuẩn mực nghèo đói do bộ Lao động – Thương binh xã hội ( LĐ – TBXH ) hoặc
4 do địa phương công bố trong từng thời kỳ Thực hiện cho vay có hoàn trả ( gốc và lãi) theo kỳ hạn đã thỏa thuận. Điều kiện vay vốn: tùy theo từng nguồn vốn, thời kỳ khác nhau từng địa phương khác nhau có thể quy định các điều kiện cho phù hợp với thực tế Nhưng một trong những điều kiện cơ bản nhất của điều kiện cho vay đối với người nghèo đó là khi được vay vốn không phải thế chấp tài sản.
1.3 Khái niệm hiệu quả cho vay đối với người nghèo
Hiệu quả cho vay đối với người nghèo là một khái niệm tổng hợp bao hàm ý nghĩa toàn diện về kinh tế, chính trị xã hội Có thể hiểu hiệu quả cho vay đối với người nghèo là sự thỏa mãn nhu cầu về sử dụng vốn giữa chủ thể ngân hàng và người vay vốn, những lợi ích kinh tế xã hội thu được và đảm bảo sự tồn tại phát triển của ngân hàng.
Xét về mặt kinh tế: cho vay đối với người nghèo giúp người nghèo thoát khỏi đói nghèo sau một quá trình XĐGN cuộc sống đã khá lên và mức thu nhập đã ở trên chuẩn nghèo, có khả năng vươn lên hòa nhập cộng đồng Góp phần giảm tỷ lệ đói nghèo, phục vụ cho sự phát triển và lưu thông hàng hóa, góp phần giải quyết công ăn việc làm, khai thác khả năng tiềm tàng trong nền kinh tế, thúc đẩy quá trình tích tụ tập trung sản xuất, giải quyết tốt mối quan hệ tăng trưởng tín dụng và tăng trưởng kinh tế.
Xét về mặt xã hội: hoạt động cho vay đối với người nghèo đã góp phần tạo công ăn việc làm cho nhiều người lao động, phát huy tiềm lực, đất đai ngành nghề, tạo điều kiện sản xuất, đẩy lùi nạn cho vay nặng lãi, tình trạng bán lúa non, và cầm cố ruộng đất ở nông thôn, đời sống dân nghèo được cải thiện góp phần ổn định kinh tế, chính trị, xã hội của đất nước Thực hiện cho vay đối với người nghèo đã thể hiện tính nhân văn, nhân ái, lương tâm và trách nhiệm của cộng đồng đối với người nghèo, góp phần củng cố khối liên minh công nông và thể hiện bản chất tốt đẹp của chế độ Xã hội Chủ nghĩa ở Việt Nam Thực hiện hoạt động cho vay đối với người nghèo đã góp phần thực hiện mục tiêu XĐGN, một chính sách lớn của Đảng của
SV: Trần Thu Nga Lớp: Tài chính doanh nghiệp 48B
Nhà nước ta hiện nay Nâng cao uy tín và vị thế của NHCSXH Nâng cao vai trò kiểm tra, kiểm soát thông qua điều hành của Hội đồng quản trị ( HĐQT ) và ban đại diện hội đồng quản trị ( BĐDHĐQT ) các cấp ở địa phương, qua bình xét đối tượng được vay vốn của các tổ chức chính trị xã hội, từng bước mở rộng tính công khai, dân chủ và tính nhân dân sâu sắc trong hoạt động cho vay của Ngân hàng, là sợi dây kinh tế thắt chặt khối liên minh công nông.
2.Vai trò cho vay của ngân hàng chính sách xã hội đối với người nghèo
Trong nhiều nguyên nhân dẫn đến nghèo đói, có nguyên nhân chủ yếu và cơ bản là do thiếu vốn, thiếu kiến thức làm ăn Vốn, kỹ thuật, kiến thức làm ăn “ chìa khóa” để người nghèo vượt khỏi ngưỡng nghèo đói Do không đáp ứng đủ vốn nhiều người rơi vào tình thế luẩn quẩn làm không đủ ăn, phải đi làm thuê, vay nặng lãi, bán lúa non, cầm cố ruộng đất mong đảm bảo được cuộc sống tối thiểu hàng ngày, nhưng nguy cơ nghèo đói vẫn thường xuyên đe dọa họ Mặt khác do thiếu kiến thức làm ăn nên họ chậm đổi mới tư duy làm ăn, bảo thủ với phương thức làm ăn cũ, cổ truyền không áp dụng kỹ thuật mới để tăng năng suất lao động làm cho sản phăm sản xuất kém hiệu quả Thiếu kiến thức và kỹ thuật làm ăn là một cản lực lớn nhất hạn chế tăng thu nhập và cải thiện đời sống hộ gia đình nghèo Khi giải quyết được vốn cho người nghèo có tác đông hiệu quả thiết thực.
2.1 Là động lực giúp người nghèo vượt qua nghèo đói
Người nghèo đói do nhiều nguyên nhân : già, yếu, ốm đau không có sức lao động, do đông con dẫn đến thiếu lao động, do mắc tệ nạn xã hội, do lười lao động, do thiếu kiến thức trong sản xuất kinh doanh, do điều kiện tự nhiên không thuận lợi, do thiếu vốn…Trong thực tế ở nông thôn Việt Nam bản chất của những người nông dân là cần cù, nhưng nghèo đói là do không có vốn để sản xuất, thâm canh, tổ chức kinh doanh Vì vậy, vốn đối với họ là điều kiện kiên quyết giúp những người nghèo thoát khỏi đói nghèo.
2.2 Tạo điều kiện cho người nghèo không phải vay nặng lãi, nên hiệu quả hoạt động kinh tế được nâng cao
Những người nghèo đói do hoàn cảnh bắt buộc hoặc để có tiền dùng cho sản xuất hoặc để duy trì cho cuộc sống họ là những người chịu sự bóc lột bằng thóc hoặc bằng tiền nhiều nhất của nạn nhân cho vay nặng lãi hiện nay chính vì thế khi nguồn vốn ngân hàng chính sách xã hội tiếp cận đến tay người nghèo đã thu hút được khối lượng khách hàng lớn, các chủ cho vay nặng lãi sẽ không có thị trường hoạt động và đặc biệt giúp người nghèo được sử dụng nguồn vốn ưu đãi để tự cải thiện đới sống thoát khỏi đói nghèo.
2.3 Giúp người nghèo nâng cao kiến thức tiếp cận với thị trường, có điều kiện hoạt động sản xuất kinh doanh trong nền kinh tế thị trường.
Cung ứng vốn cho người nghèo theo chương trình với mục tiêu đầu tư cho sản xuất kinh doanh để xóa đói giảm nghèo ( XĐGN ), thông qua kênh cho vay thu hồi vốn và lãi đã buộc những người vay phải tính toán sản xuất như thế nào để nâng cao hiệu quả kinh tế cho sản xuất Để làm được điều đó họ phải tìm hiểu những phương thức sản xuất mới, tiếp cận với phương pháp sản xuất tiên tiến, biệp pháp khắc phục khó khăn…Mặt khác khi số đông người nghèo tạo ra được nhiều sản phẩm hàng hóa thông qua việc trao đổi trên thị trường làm họ tiếp cận được với kinh tế thị trường một cách trực tiếp.
2.4 Góp phần trực tiếp vào việc chuyển đổi cơ cấu kinh tế nông nghiệp nông thôn, thực hiện lại việc phân công lại lao động xã hội.
Trong nông nghiệp vấn đề quan trọng hiện nay để đi lên một nền sản xuất hàng hóa lớn đòi hỏi phải áp dụng các biện pháp khoa học kỹ thuật mới vào sản xuất Đó là việc chuyển đổi cơ cấu cây trồng , vật nuôi và các loại giống mới vào sản xuất Để làm được điều này họ phải đầu tư một lượng vốn lớn, thực hiện đồng bộ các giải pháp khuyến nông, khuyến lâm, khuyến ngư…những người nghèo phải được đầu tư vốn họ mới có khả năng thực hiện Như vậy thông qua công tác cho vay đầu tư cho người nghèo đã trực tiếp góp phần vào việc chuyển dịch cơ cấu kinh tế nông thôn thông qua áp dụng tiến bộ khoa học kỹ thuật vào sản xuất, tạo ra các
SV: Trần Thu Nga Lớp: Tài chính doanh nghiệp 48B ngành dịch vụ mới trong nông nghiệp đã trực tiếp góp phần vào phân công lao động xã hội.
2.5 Cung ứng vốn cho người nghèo góp phần xây dựng nông thôn mới.
Xóa đói giảm nghèo là hiện tượng của toàn Đảng, toàn đân, của các cấp, các ngành Cho vay đối với người nghèo thông qua các quy định về mặt nghiệp vụ cụ thể của nó như việc bình xét công khai những người được vay vốn, việc thực hiện các tổ tương trợ vay vốn, tạo ra sự tham gia phối hợp chặt chẽ giữa các đoàn thể chính trị xã hội, các cấp ủy, chính quyền đã có tác dụng:
Chỉ tiêu đánh giá hiệu quả cho vay đối với người nghèo
Chất lượng cho vay và hiệu quả cho vay là hai chỉ tiêu quan trọng trong hoạt động cho vay của ngân hàng Hai chỉ tiêu này có điểm giống nhau đều là chỉ tiêu phản ánh lợi ích do vốn cho vay mang lại cho khách hàng và ngân hàng về hiệu quả kinh tế Nhưng hiệu quả cho vay mang tính cụ thể và tính toán được giữa lợi ích thu được với chi phí bỏ ra trong quá trình đầu tư cho vay thông qua các chỉ tiêu:
Lũy kế số người nghèo được vay vốn ngân hàng: chỉ tiêu này cho biết số người nghèo đã được sử dụng vốn vay ưu đãi trên tổng số người nghèo trong danh sách nghiên cứu, đây là chỉ tiêu đánh giá về số lượng Chỉ tiêu này được tính lũy kế từ người vay đầu tiên đến hết kỳ cần báo cáo kết quả:
Tổng số người nghèo được = lũy kế số người + lũy kế số người nghèo
8 vay vốn nghèo được vay đến cuối kỳ trước vay trong kỳ báo cáo
Chỉ tiêu này cho bết tổng số người nghèo được vay vốn tại thời điểm nghiên cứu Tổng số người nghèo được vay vốn cho biết tại thời điểm nghiên cứu NHCSXH cho vay được bao nhiêu người nghèo so với tổng số người nghèo trong khu vực nghiên cứu và so sánh với các địa phương khác để biết được tình hình cho vay và tiếp cận vốn của ngân hàng với người nghèo.
Tỷ lệ người nghèo được vay vốn: đây là chỉ tiêu đánh giá về mặt lượng đối với công tác cho vay, bằng tổng số người nghèo được vay vốn trên tổng số người nghèo theo chuẩn mực được công bố:
Tỷ lệ người nghèo được vay vốn
Tổng số người nghèo được vay vốn x 100
Tổng số người nghèo đói trong danh sách
Tỷ lệ người nghèo được vay vốn cho biết số người nghèo được vay vốn so với số người nghèo trong danh sách, tỷ lệ này cho biết hiệu quả cho vay của ngân hàng đối với người nghèo Nếu tỷ lệ này bằng một cho biết số người nghèo được vay vốn bằng với số người nghèo trong danh sách như vậy nguồn vốn của ngân hàng đủ để cho vay đến tất cả những người nghèo trong khu vực nghiên cứu Nếu tỷ lệ này nhỏ hơn một cho biết số người nghèo được vay vốn nhỏ hơn so với số người nghèo trong danh sách như vậy nguồn vốn vủa ngân hàng hay ngân hàng chính sách xã hội không đáp ứng được các khoản vay của người nghèo hoặc có thể ngân hàng chính sách xã hội không tiếp cận được tới đông đảo người nghèo trong khu vực.
Số tiền vay bình quân 1 người nghèo: chỉ tiêu này đánh giá mức đầu tư bình quân cho một người nghèo ngày càng tăng lên hay giảm xuống, điều đó chứng tỏ việc cho vay có đáp ứng nhu cầu thực tế của các người nghèo hay không.
Số tiền cho vay bình quân 1 = Dư nợ cho vay đến thời điểm báo cáo
SV: Trần Thu Nga Lớp: Tài chính doanh nghiệp 48B người nghèo
Tổng số người nghèo còn dư nợ đến thời điểm báo cáo
Số tiền cho vay bình quân một người nghèo cho biết số tiền bình quân một người nghèo được vay tại thời điểm báo cáo, chỉ tiêu này cho biết mức cho vay đối với một người nghèo đã đủ để người nghèo trang trải cuộc sống của mình hay mức vốn vay đó là dư thừa Chỉ tiêu này còn cho biết hiệu quả cho vay đối với người nghèo, tình trạng dư nợ và nợ quá hạn đối với ngân hàng Đây là một chỉ tiêu quan trọng để ngân hàng tự kiểm tra về hiệu quả hoạt động của mình và so sánh với các chi nhánh NHCSXH khác để biết được mức vay bình quân một người nghèo như thế nào là hợp lý tránh lãng phí vốn hoặc mức vay đó không đủ để trang trải cuộc sống cho người nghèo.
Số người nghèo thoát khỏi ngưỡng nghèo: là chỉ tiêu quan trọng nhất đánh giá hiệu quả công tác cho vay của NHCSXH đối với người nghèo Những người đã thoát khỏi ngưỡng nghèo là những người có mức thu nhập bình quân đầu người cao hơn chuẩn mực nghèo đói hiện hành, không còn nằm trong danh sách người nghèo, có khả năng vươn lên hòa nhập với cộng đồng.
Tổng số người nghèo đã thoát khỏi ngưỡng nghèo số người nghèo trong danh sách đầu kỳ
- số người nghèo trong DS cuối kỳ
- số người nghèo trong DS ĐK di cư đi nơi khác
- số người nghèo mới vào trong kỳ báo cáo
Chỉ tiêu này cho biết trong một kỳ báo cáo có bao nhiêu người nghèo đã thoát khỏi đói nghèo, chỉ tiêu này giúp ngân hàng biết được tình trạng thực tế những người nghèo vay vốn đã thoát khỏi ngưỡng nghèo Chỉ tiêu này cho biết ngân hàng cho vay đối với người nghèo đã có được những thành tựu cụ thể như thế nào trong một năm Đây là một chỉ tiêu quan trọng để đánh giá hiệu quả hoạt động của ngân hàng, nếu số người nghèo thoát khỏi đói nghèo không tăng qua các năm chứng tỏ ngân hàng hoạt động chưa đạt hiệu quả, không những thế chỉ tiêu này giúpNHCSXH so sánh với hiệu quả hoạt động của các chi nhánh ngân hàng chính sách
1 0 khác về chất lượng cho vay và số người nghèo thoát nghèo để ngân hàng có những thay đổi trong cách cho vay phù hợp đạt hiệu quả cao nhất.
Các nhân tố ảnh hưởng đến hiệu quả cho vay đối với người nghèo
Hoạt động cho vay đối với người nghèo là hoạt động có tính rủi ro cao vì vậy có rất nhiều nhân tố ảnh hưởng đến hiệu quả cho vay đối với người nghèo nhưng chủ yếu có các nhân tố sau:
Nhân tố thứ nhất: do điều kiện tự nhiên, phần lớn nguồn thu nhập của người nghèo dựa vào nông nghiệp trong khi đó nguyên nhân khách quan từ thiên nhiên như thiên tai, bão lụt, dịch bệnh cây trồng vật nuôi…thường xảy ra trên diện rộng, gây thiệt hại lớn cho người nghèo, bên cạnh đó nghèo đói tập trung ở các vùng có điều kiện sống khó khăn đa số người nghèo sống trong các vùng tài nguyên thiên nhiên nghèo nàn như vùng núi, vùng sâu, vùng xa, hoặc các vùng đồng bằng sông Cửu Long, miền trung điều kiện sinh sống và phát triển kinh tế ở đây khó khăn hơn các vùng khác Do điều kiện tự nhiên không thuận gây thiệt hại lớn cho người nghèo dẫn tới tình trạng người nghèo không có vốn hoàn trả ngân hàng làm ảnh hưởng rất lớn tới hiệu quả cho vay đối với người nghèo.
Nhân tố thứ hai do bản thân người nghèo Đa số người nghèo thiếu kinh nghiệm và kiến thức làm ăn, sản phẩm làm ra không tiêu thụ được, sức cạnh tranh kém, ảnh hưởng đến chất lượng và hiệu quả đầu tư của vốn vay Bên cạnh đó phương pháp canh tác cổ truyền đã ăn sâu vào tiềm thức, sản xuất tự cung tự cấp là chính, những người nghèo thường sống ở những nơi hẻo lánh, giao thông đi lại khó khăn, thiếu phương tiện, con cái thất học…Những khó khăn đó làm cho người nghèo không thể nâng cao trình độ dân trí, không có điều kiện áp dụng tiến bộ khoa học kỹ thuật vào canh tác, thiếu kinh nghiệm và trình độ sản xuất kinh doanh đẫn đến năng xuất thấp, hiệu quả không cao làm ảnh hưởng đến chất lượng và hiệu quả đầu tư của nguồn vốn ngân hàng.
Nhân tố thứ ba do cơ sở hạ tầng kém phát triển ở vùng sâu, vùng xa, có những xã chưa có đường giao thông đến xã nên nhiều người nghèo chưa có điều kiện sử dụng và tiếp cận với nguồn vốn ngân hàng làm ảnh hưởng tới hiệu quả cho
SV: Trần Thu Nga Lớp: Tài chính doanh nghiệp 48B vay đối với người nghèo, hơn nữa trình độ dân trí của người nghèo chưa cao là những cản trở cho việc thực hiện các chính sách cho vay đối với người nghèo
Nhân tố thứ tư do nguồn vốn cho vay ưu đãi của NHCSXH dành cho người nghèo có hạn Người nghèo sống chủ yếu dựa vào nông nghiệp vì vậy cho vay đối với người nghèo phải cho vay vào đúng mùa vụ sản xuất mà vào mùa vụ sản xuất thì người nghèo ai cũng có nhu cầu vay vốn nhưng nguồn vốn của ngân hàng không đủ lớn để cho vay tất cả người nghèo cùng một lúc Bên cạnh đó do lãi suất huy động vốn của NHCSXH thấp hơn so với các NHTM nên NHCSXH rất khó huy động nguồn vốn trong dân cư Nguồn vốn cho vay của NHCSXH chủ yếu từ NSNN cấp vì vậy nguồn vốn này có hạn
Nhân tố thứ năm việc xác định đối tượng người nghèo được vay vốn còn nhiều bất cập Do người nghèo vay vốn được hưởng nhiều ưu đãi như: ưu đãi về lãi suất cho vay, thời hạn vay…vì vậy nhiều người đã lợi dụng các ưu đãi này để lấy lợi cho cá nhân mình, những người đó không phải là người nghèo nhưng vẫn trong danh sách người nghèo để được vay vốn với mức ưu đãi Theo cơ chế người nghèo được vay vốn phải là người nghèo thiếu vốn sản xuất kinh doanh nhưng việc bình nghị và xét chọn từ UBND do ban XĐGN lập danh sách đơn thuần chỉ là danh sách người nghèo, trong đó nhiều người không có điều kiện và năng lực tổ chức sản xuất, người nghèo thuộc diện cứu trợ xã hội không có trong danh sách vay vốn còn có những người không thuộc ngươì nghèo cũng trong danh sách được vay vốn, điều này ảnh hưởng rất lớn tới hiệu quả cho vay đối với người nghèo.
Nhân tố thứ sáu NHCSXH thực hiện cho vay chủ yếu ủy thác cho các tổ tiết kiệm và vay vốn (TK&VV ) vì vậy dẫn đến tình trạng cho vay chồng chéo, một người nghèo vay vốn ở nhiều tổ TK&VV dẫn tới sử dụng sai mục đích vốn vay ảnh hưởng tới hiệu quả đầu tư.
Nhân tố thứ bẩy nguồn vốn cho vay ngân hàng chưa đồng bộ với các giải pháp khuyến nông, khuyến lâm, khuyến ngư cung cấp vật tư kỹ thuật cho sản xuất và tổ chức thị trường, lồng ghép các chương trình kinh tế xã hội đối với nông
1 2 nghiệp nông thôn nông dân còn nhiều vấn đề khó khăn nên điều kiện nâng cao hiệu quả còn nhiều tồn tại, vốn và hiệu quả đầu tư thấp ảnh hưởng tới việc thu hồi vốn của ngân hàng.
Kinh nghiệm ở một số nước về cho vay đối với người nghèo
5.1 Kinh nghiệm ở một số nước
5.1.1 Bangladesh Ở đây có ngân hàng Grameen ( GB ) là ngân hàng chuyên phục vụ người nghèo, chủ yếu là phụ nữ nghèo Để phát triển, GB phải tự bù đắp các chi phí hoạt động Như vậy,
GB hoạt động như các NHTM khác không được bao cấp từ phía Chính phủ
Về cơ chế lãi suất GB thực hiện cơ chế lãi suất thực dương, do vậy lãi suất cho vay tới các thành viên luôn cao hơn lãi suất trên thị trường.
Về phương thức cho vay cho vay tới các thành viên thông qua nhóm tiết kiệm và vay vốn và cho vay không áp dụng biện pháp thế chấp tài sản mà chỉ cần tín chấp qua các nhóm tiết kiệm và vay vốn
Thủ tục vay vốn của GB rất đơn giản và thuận tiện, người vay vốn chỉ cần làm đơn và nhóm bảo lãnh là đủ Nhưng ngân hàng có cơ chế kiểm tra rất chặt chẽ, tạo cho người nghèo sử dụng vốn đúng mục đích và có hiệu quả. Điều kiện vay vốn người vay phải đủ chuẩn mực đói nghèo, nghĩa là hộ gia đình phải có dưới 0,4 acre đất canh tác và mức thu nhập bình quân đầu người dưới
100 USD / năm Để được vay vốn, người trong các gia đình đủ tiêu chuẩn sẽ lập nhóm gồm 5 người có hoàn cảnh gần giống nhau Mỗi nhóm bầu trưởng nhóm và thư ký để chủ trì cuộc họp hàng tuần Sau khi nhóm được thành lập, một nhân viên ngân hàng sẽ đến thăm gia đình và kiểm tra tư cách của mỗi thành viên để lấy thông tin về tài sản, thu nhập… Khoảng 5 - 6 nhóm sẽ lập nên một trung tâm trong cùng địa phương Từ các trưởng nhóm sẽ bầu ra trưởng trung tâm, là người chịu trách nhiệm giúp các thành viên tìm hiểu các quy định của ngân hàng, chủ trì cuộc họp hàng tuần Các thành viên sẽ dự một khóa hướng dẫn kéo dài một tuần, nhân viên ngân hàng sẽ giải thích quy định của Grameen, quyền và nghĩa vụ của thành viên.
SV: Trần Thu Nga Lớp: Tài chính doanh nghiệp 48B
Sau khi kết thúc khóa học, nếu đạt yêu cầu, mỗi người được cấp giấy chứng nhận là thành viên chính thức Trước khi đủ tiêu chuẩn vay tiền, mọi thành viên phải chứng tỏ sự thành thực và sự đoàn kết bằng cách tham dự tất cả các buổi họp nhóm trong ba tuần kế tiếp Tại cuộc họp hàng tuần, mỗi thành viên đóng góp 1 taka (đơn vị tiền tệ của Bangladesh, 1taka$4 đồng) vào quỹ nhóm Ban đầu chỉ có hai thành viên được vay tiền Thêm hai người nữa được vay nếu hai người vay đầu tiên trả nợ đúng hạn trong hai tháng đầu tiên Người cuối cùng (thường là trưởng nhóm) phải đợi thêm hai tháng nữa cho đến khi những người vay tiền trước mình chứng tỏ là đáng tin cậy Mỗi khoản vay được trả dần hàng tuần trong vòng một năm Nếu một người vỡ nợ, những người khác trong nhóm sẽ không được vay Do đó, áp lực của các thành viên trong nhóm là yếu tố quan trọng bảo đảm mỗi thành viên sẽ trả nợ đầy đủ Ngoài việc đóng góp 1 taka mỗi tuần, mỗi thành viên khi vay được tiền phải đóng 5% số tiền vay vào quỹ nhóm Các thành viên có thể vay mượn từ quỹ này với bất cứ mục đích gì, kể cả trả nợ ngân hàng hay tiêu dùng Mỗi nhóm còn lập quỹ khẩn cấp với mức đóng bằng 4% số tiền vay ngân hàng Quỹ này chỉ dùng để giúp thành viên trả nợ trong trường hợp cấp bách như gia đình có người bị chết, bị mất cắp hay thiên tai; quỹ này giống như một khoản bảo hiểm.
Phương thức huy động vốn của GB: GB được quyền đi vay để cho vay và được ủy thác nhận tài trợ từ các tổ chức trong và ngoài nước, huy động tiền gửi, tiết kiệm của các thành viên, quản lý các quỹ của nhóm và được phát hành trái phiếu vay nợ GB được Chính phủ cho phép hoạt động theo luật riêng, không bị chi phối bởi luật tài chính và luật ngân hàng hiện hành của Bangladesh.
Từ phương thức cho vay và quản lý như trên GB đã có được những kết quả như sau: cho đến nay tổng số người từng vay tiền tại GB là 6,61 triệu người và 97% trong số đó là phụ nữ Trong tổng số khoảng 290,03 tỉ taka Bangladesh (tương đương khoảng 5,72 tỉ USD) cho vay, GB đã thu hồi được khoảng 258,16 tỉ taka (khoảng 5,07 tỉ USD), đạt tỉ lệ thu hồi nợ ở mức 98,85% - một tỉ lệ rất cao trong ngành ngân hàng.Đặc biệt, những người từng vay từ GB hiện sở hữu 94% cổ phần của ngân hàng và 6%
1 4 còn lại do sở hữu nhà nước Mô hình cho vay giúp đỡ người nghèo của GB đến nay được áp dụng ở 23 nước khác Bằng các dịch vụ tiết kiệm – cho vay linh hoạt, ngân hàng Grameen đã rất thành công trong việc tiếp cận được tầng lớp người nghèo (đặc biệt là phụ nữ nông thôn không có tài sản), đạt tỉ lệ thu hồi nợ gần 100% và nâng cao vị thế kinh tế xã hội của khách hàng Grameen đặc biệt nhấn mạnh những khía cạnh xã hội và con người trong quá trình phát triển của người nghèo, chứ không chỉ dừng lại ở chương trình tiết kiệm – cho vay thông thường
Ngân hàng nông nghiệp và hợp tác xã tín dụng ( BAAC ) là NHTM quốc doanh do Chính phủ thành lập Hàng năm được Chính phủ tài trợ vốn để hỗ trợ vốn để thực hiện chương trình hỗ trợ vốn cho nông dân nghèo Ngân hàng BAAC thực hiện cho vay đối với nông dân nghèo theo những điều kiện sau: Điều kiện vay vốn: những người có mức thu nhập dưới 1.000 Bath / năm và những người nông dân có ruộng thấp hơn mức trung bình trong khu vực thì được ngân hàng cho vay mà không cần phải thế chấp tài sản, chỉ cần thế chấp bằng sự cam kết bảo đảm của nhóm, tổ hợp tác sản xuất.
Về lãi suất cho vay đối với hộ nông dân nghèo thường được giảm từ 1 – 3
% / năm so với lãi suất cho vay các đối tượng khác Kết quả là năm 1995 BAAC tiếp cận được 85 % khách hàng là nông dân và có tổng nguồn vốn là 163.210 triệu Bath Sở dĩ có được điều này là một phần do Chính phủ đã quy định các NHTM khác phải dành 20 % số vốn huy động được để cho vay lĩnh vực nông thôn Số vốn này có thể cho vay trực tiếp hoặc gửi vào BAAC nhưng thông thường các ngân hàng thường gửi BAAC. Để hỗ trợ người dân một cách hiệu quả, BAAC cung cấp đa dạng các dịch vụ tài chính vi mô tới người dân, bao gồm: dịch vụ tiền gửi, cho vay, dịch vụ thanh toán, dịch vụ chuyển tiền, dịch vụ bảo hiểm cho các người nghèo, người có thu nhập thấp và các doanh nghiệp nhỏ Đa dạng các dịch vụ giúp người dân có nhiều cơ hội lựa chọn dịch vụ của ngân hàng Không chỉ đa dạng về các sản phẩm và dịch vụ, BAAC còn cung cấp vốn
SV: Trần Thu Nga Lớp: Tài chính doanh nghiệp 48B vay tới người dân bằng rất nhiều hình thức cho vay khác nhau như: cho vay trực tiếp tới khách hàng vay vốn, cho vay thông qua các hợp tác xã, cho vay thông qua các hiệp hội, cho vay thông qua các ngân hàng làng, cho vay qua các nhóm tương hỗ, cho vay dưới sự bảo lãnh của ngân hàng.
Với dịch vụ đa dạng và nhiều phương thức hỗ trợ vốn vay khác nhau, hoạt động tài chính vi mô của BAAC đã giúp người nghèo ở khu vực nông thôn có khả năng tham gia vào phát triển sản xuất nông nghiệp và các hoạt động liên quan đến nông nghiệp. Nhiều gia đình có đủ năng lực quản lý doanh nghiệp nhỏ.
Một trong các hoạt động tài chính vi mô đóng vai trò quan trọng đối với sự phát triển của tài chính nông thôn đó là hoạt động tín dụng vi mô BAAC cung cấp các món vay nhỏ tới người nghèo không có tài sản thế chấp, có nghề nghiệp ổn định và lịch sử tín dụng tốt Hoạt động tín dụng vi mô cho phép người nghèo thực hiện các dự án nhỏ nhằm nâng cao thu nhập, nâng cao chất lượng cuộc sống và thoát nghèo
Trên thị trường chính thức hiện nay của Malaysia, việc cung cấp vốn cho lĩnh vực nông thôn chủ yếu do ngân hàng nông nghiệp Malaysia ( BPM ) đảm nhận Đây là ngân hàng thương mại quốc doanh, được Chính phủ thành lập và cấp 100 % vốn tự có ban đầu.
Khái quát chung và mô hình tổ chức bộ máy của ngân hàng chính sách xã hôi 17
1.1 Khái quát chung về ngân hàng chính sách xã hội
1.1.1 Lịch sử hình thành ngân hàng chính sách xã hội
Ngân hàng phục vụ người nghèo được thành lập năm 1995 và chính thức đi vào hoạt động năm 1996, do hệ thống ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn Việt Nam là đại lý giải ngân, với tổng số vốn cho vay hàng ngàn tỷ đồng tới người nghèo ở nông thôn đã thúc đẩy việc ra đời và hoạt động của ngân hàng phục vụ người nghèo Có thể tổng kết một số nguyên nhân cơ bản tạo nên bộ phận nông dân nghèo thiếu vốn như sau:
Thiếu vốn đầu tư vào những nghành nghề cây trồng, vật nuôi có năng suất cao, có giá trị hàng hóa nông sản lớn Công cụ kỹ thuật canh tác và sản xuất lạc hậu, trình độ sản xuất kinh doanh hạn chế, không có điều kiện, không có khả năng tiếp thụ, tiếp cận khoa học tiên tiến Từ đó năng suất lao động và chất lượng hàng hóa thấp, hạn chế khả năng cạnh tranh, khả năng tiêu thụ hàng hóa, hạn chế khả năng tích lũy để tiếp tục quá trình tái sản xuất mở rộng và cải thiện đời sống cho người nông dân.
Cơ chế sản xuất công nghiệp và nghành nghề ở nông thôn chưa hợp lý, chưa phù hợp với yêu cầu của nền kinh tế thị trường Đối với những vùng thuần nông, thu nhập hộ gia đình còn rất hạn chế Ở những vùng sản xuất phụ thu nhập có khá hơn Mặc dù trong thời gian qua đã thực hiện chủ trương chuyển dịch cơ cấu cây trồng, đa dạng nghành nghề ở nông thôn để khai thác có hiệu quả tiềm năng, thế mạnh của từng vùng, từng địa phương nhưng vẫn chịu ảnh hưởng của nền kinh tế tự phát Do đó một số sản phẩm làm ra không có thị trường tiêu thụ Nhiều hộ gia đình rơi vào tình thế “ tiến thoái lưỡng nam”.
Nguyên nhân của xã hội như tàn tật, thiếu sức lao động, một số tệ nạn xã hội ngày càng phát sinh như cờ bạc, rượu chè… ảnh hưởng đến sản xuất, thu nhập của một số hộ gia đình Đặc biệt là nạn cho vay nặng lãi với lãi suất cắt cổ đã làm cho những người thiếu vốn đi vào tình trạng bế tắc.
Xuất phát từ những nguyên nhân lớn trên đây cho thấy việc cho ra đời một ngân hàng dành cho các đối tượng chính sách và người nghèo là hoàn toàn cần thiết và kịp thời Ngân hàng phục vụ người nghèo hoạt động được 6 đến 01/01/2002 NHCSXH ra đời và đi vào hoạt động NHCSXH là một định chế tài chính của nhà nước, được Thủ Tướng chính phủ ký Quyết Định số 131/2002/QĐ – TTg ngày 01/10/2002 về việc thành lập NHCSXH Việc xây dựng Ngân hàng Chính sách xã hội là điều kiện để mở rộng thêm các đối tượng phục vụ là người nghèo, học sinh, sinh viên có hoàn cảnh khó khăn, các đối tượng chính sách cần vay vốn để giải quyết việc làm, đi lao động có thời hạn ở nước ngoài và các tổ chức kinh tế, cá nhân
SV: Trần Thu Nga Lớp: Tài chính doanh nghiệp 48B người sản xuất, kinh doanh thuộc các xã đặc biệt khó khăn, miền núi, vùng sâu, vùng xa (chương trình 135) Đây thật sự là tin vui đối với các đối tượng chính sách vì họ tiếp tục có cơ hội tiếp cận nguồn vốn ưu đãi chính thức của Nhà nước, nhất là dựa trên tiền đề những thành công bẩy năm hoạt động của Ngân hàng Phục vụ người nghèo
1.1.2 Mạng lưới hoạt động của ngân hàng chính sách xã hội
Hội sở chính đặt tại thủ đô Hà Nội.
Hội sở chính NHCSXH có trách nhiệm chỉ đạo toàn bộ hoạt động của cả hệ thống NHCSXH Hội sở chính gồm: Ban Tổng giám đốc, các phòng ban chuyên môn nghiệp vụ, Sở giao dịch, Trung tâm Đào tạo; Trung tâm Công nghệ thông tin.
Chi nhánh NHCSXH các tỉnh, thành phố trực thuộc TW (gọi chung là chi nhánh cấp tỉnh) Hiện nay trong toàn hệ thống NHCSXH có 64 chi nhánh NHCSXH tỉnh, thành phố.
Phòng giao dịch NHCSXH huyện, quận, thị xã, thành phố trực thuộc tỉnh (gọi chung là Phòng giao dịch cấp huyện) trực thuộc chi nhánh NHCSXH cấp tỉnh. Đến nay toàn hệ thống đã có 610 Phòng giao dịch NHCSXH cấp huyện. Điểm giao dịch tại xã: Để tạo điều kiện thuận lợi cho khách hàng trong việc vay vốn, trả nợ, NHCSXH quyết định cho đặt điểm giao dịch ở các xã, phường, thị trấn có khoảng cách trên 3 km tính từ trụ sở Uỷ ban nhân dân (UBND) xã đến Phòng giao dịch cấp huyện hoặc trụ sở NHCSXH cấp tỉnh Hiện nay, trong toàn quốc có trên 8.000 điểm giao dịch xã Tổ chức và hoạt động của tổ giao dịch lưu động tại xã theo công văn số 2064A/NHCS-TD ngày 22/4/2007 của Tổng giám đốc NHCSXH.
Hiện nay các đối tượng được vay vốn của NHCSXH bao gồm:
Thứ hai: học sinh, sinh viên có hoàn cảnh khó khăn theo học tại các trường đại học, cao đẳng, trung học chuyên nghiệp và dạy nghề
Thứ ba: các đối tượng cần vay vốn để giải quyết việc làm theo nghị quyết số 120/HDBT ngày 11/4/1992 của Hội Đồng Bộ Trưởng nay là Chính phủ:
Thứ tư: các đối tượng chính sách đi lao động có thời hạn ở nước ngoài
Thứ năm: các tổ chức kinh tế và hộ sản xuất kinh doanh thuộc hải đảo, thuộc khu vực II,III miền núi và thuộc chương trình phát triển kinh tế - xã hội đặc biệt khó khăn miền núi, vùng sâu, vùng xa
Thứ sáu: cho vay chương trình nhà ở cho các hộ dân vùng ngập lũ đồng bằng sông Cửu Long
Thứ bẩy: cho vay chương trình nước sạch và vệ sinh môi trường nông thôn theo quyết định số 62/2004/QD – TTg ngày 16/4/2004 của Thủ Tướng Chính Phủ
Thứ tám: cho vay doanh nghiệp nhỏ và vừa từ nguồn vốn KFC ( Ngân Hàng tái thiết Đức).
Thứ chín: cho vay dự án trồng rừng thương mại tại 4 tỉnh miền Trung là Thừa Thiên Huế, Quảng Nam, Quảng Ngãi và Bình Định
Mười: cho vay một số đối tượng chính sách khác cho các chính sách phát triển nông nghiệp, nông thôn theo chỉ định của Chính phủ và các chương trình chính sách ủy thác từ các tổ chức cá nhân trong và ngoài nước.
PGD NHCSXH huyện Văn Lâm thực hiện cho vay các đối tượng sau:
Thư hai: học sinh, sinh viên có hoàn cảnh khó khăn theo học tại các trường Đại học, Cao đẳng, trung học chuyên nghiệp và dạy nghề
Thứ ba: các đối tượng cần vay vốn để giải quyết việc làm theo nghị quyết số 120/HDBT ngày 11/4/1992 của Hội Đồng Bộ Trưởng nay là Chính phủ:
Thứ tư: các đối tượng chính sách đi lao động có thời hạn ở nước ngoài
SV: Trần Thu Nga Lớp: Tài chính doanh nghiệp 48B
T hứ năm: cho vay chương trình nước sạch và vệ sinh môi trường nông thôn theo quyết định số 62/2004/QD – TTg ngày 16/4/2004 của Thủ Tướng Chính Phủ
Thứ sáu: cho vay doanh nghiệp nhỏ và vừa từ nguồn vốn KFC ( Ngân Hàng tái thiết Đức).
1.1.4.Cơ chế tài chính của NHCSXH.
Ngân hàng Chính sách xã hội là một tổ chức tín dụng nhà nước hoạt động vì mục tiêu XĐGN không vì mục đích lợi nhuận; là đơn vị hạch toán tập trung toàn hệ thống; tự chủ về tài chính, tự chịu trách nhiệm về hoạt động của mình trước pháp luật, thực hiện bảo tồn vốn ban đầu, phát triển vốn và đảm bảo bù đắp các chi phí rủi ro hoạt động cho vay theo các điều khoản quy định Để có thể thực hiện cho vay các đối tượng chính sách theo lãi suất ưu đãi, NHCSXH được áp dụng cơ chế tài chính riêng, khác với các Ngân hàng thương mại khác như: NHCSXH không phải tham gia bảo hiểm tiền gửi, có tỷ lệ dự dự trữ bắt buộc tại NHNN bằng 0 %, được miễn thuế và các khoản phải nộp Ngân sách nhà nước Theo những quy định trên đây thì NHCSXH được hưởng một số chế độ ưu đãi, trên cơ sở đó hạ lãi suất cho vay, nhưng thực hiện chế độ hạch toán kinh tế và tự chịu trách nhiệm về mặt tài chính NHCSXH trả phí dịch vụ cho đơn vị nhận làm dịch vụ uỷ thác theo sự thoả thuận của hai bên trên cơ sở định mức do Nhà nước quy định Kết quả thu chi tài chính của NHCSXH từ năm 2007 đến năm 2009 cụ thể như sau:
Bảng 1: Tình hình thu chi lãi của NHCSXH huyện Văn Lâm
Chi trả phí DV ủy thác 641 722 1038
Nguồn báo cáo tình hình tài chính của NHCSXH huyện Văn Lâm
Từ bảng số liệu trên cho thấy: tổng thu nhập của NHCSXH huyện Văn Lâm tăng nhanh qua các năm cụ thể tổng thu nhập năm 2008 tăng hơn năm 2007 là 11,12%, năm 2009 tăng so với năm 2008 là 30,35% Thu nhập của NHCSXH là tiền lãi thu được từ hoạt động cho vay, thu nhập của ngân hàng chính sách xã hội tăng tức là nguồn vốn cho vay của ngân hàng tăng.
Thu lãi tiền vay của NHCSXH huyện Văn Lâm cũng tăng qua các năm: năm
2007 thu lãi tiền vay là 2.894 thì năm 2008 là 3.243 và năm 2009 là 4.664 Thu lãi từ tiền vay tăng qua các năm là do nguồn vốn của ngân hàng tăng qua các năm vì vậy doanh số cho vay của ngân hàng tăng nên số lãi thu được tăng Số lãi thu được tăng nhưng tỷ lệ thu lãi của ngân hàng chính sách xã hội huyện Văn Lâm không tăng đều qua các năm mà năm 2008 tỷ lệ thu lãi đạt 93% giảm so với năm 2007 tỷ lệ thu lãi đạt 95% nhưng năm 2009 tỷ lệ thu lãi đạt 98% tăng so với năm 2007 và năm 2008 Số lãi thu được tăng, nguồn vốn của ngân hàng tăng vì vậy chi phí của ngân hàng bỏ ra để thu lãi và cho vay phải tăng qua các năm ( số liệu thể hiện ở bảng 1 ).
Cơ chế quản lý tài chính của NHCSXH trong thời gian qua rất đơn giản, tuy có tổ chức hạch toán theo hệ thống, có bảng cân đối riêng, nhưng trên bảng tổng kết tài sản của NHCSXH không phản ảnh đầy đủ các nghiệp vụ kinh tế phát sinh trong quá trình hoạt động, bảng cân đối kế toán chủ yếu chỉ theo dõi các hoạt động có liên quan đến nguồn vốn và một số khoản chi mang tính riêng biệt, còn lại các chi phí khác về tài sản, tiền lương, chi phí quản lý khác là do NHNo&PTNT tổ chức hạch toán theo hệ thống kế toán của mình.
1.2 Mô hình tổ chức và nhiệm vụ của từng thành viên của NHCSXH huyện Văn Lâm
1.2.1 Mô hình tổ chức và bộ máy hoạt động của NHCSXH huyện Văn Lâm
Đánh giá kết quả hoạt động của ngân hàng chính sách xã hội huyện Văn Lâm
mà NHCSXH huyện Văn Lâm uỷ thác cho các tổ chức hội Đây là những nội dung công việc phù hợp với năng lực của các hội đoàn thể, vừa phát huy được vai trò, uy tín và năng lực của các hội đoàn thể
3 Đánh giá kết quả hoạt động của ngân hàng chính sách xã hội huyện Văn Lâm
Thứ nhất: thành công lớn nhất của NHCSXH trong những năm qua là đã tổ chức có hiệu quả việc chuyển tải nguồn vốn các chương trình cho vay ưu đãi của nhà nước đến các đối tượng thụ hưởng.
Thứ hai NHCSXH ra đời đã góp phần ngăn chặn tệ cho vay nặng lãi ở khu vực nông thôn, là một công cụ kinh tế thực hiện vai trò điều tiết của Nhà nước trong nền kinh tế thị trường đến với những đối tượng dễ bị tổn thương và là một trong những công cụ đòn bẩy kinh tế kích thích người nghèo và các đối tượng chính sách
SV: Trần Thu Nga Lớp: Tài chính doanh nghiệp 48B xã hội khác có điều kiện phát triển sản xuất, cải thiện cuộc sống, tự vươn lên khẳng định vị thế của mình trong xã hội, góp phần xây dựng một xã hội công bằng, dân chủ, văn minh.
Thứ ba phương thức quản lý của NHCSXH không chỉ đạt mục tiêu quản lý cho vay chính sách có hiệu quả mà còn tạo điều kiện tiên quyết về tổ chức thực hiện lồng ghép các chương trình kinh tế - xã hội với chương trình cho vay, chương trình khuyến nông, khuyến lâm, khuyến công, khuyến ngư; tạo điều kiện cho chính quyền, ngân hàng, các đoàn thể chính trị - xã hội nhất là cấp cơ sở thường xuyên tiếp cận với nhân dân và ngược lại đã khuyến khích mọi tầng lớp nhân dân tham gia, đóng góp xây dựng chính quyền, các đoàn thể chính trị - xã hội, tham gia quản lý, xây dựng NHCSXH
Thứ tư hoạt động cho vay ưu đãi từ NHCSXH đã góp phần đáng kể trong công cuộc xóa đói giảm nghèo và tạo việc làm của nước ta trong thời gian qua. Những người nghèo thông qua sử dụng vốn vay đầu tư sản xuất, kinh doanh bước đầu đã biết tính toán đầu tư sản suất, chi tiêu gia đình có hiệu quả tiếp cận cách thức sản xuất tiên tiến và thị trường, người nghèo tự vươn lên tạo việc làm có thu nhập. Điều đó đã góp phần làm giảm tỷ lệ đói nghèo của VN nói chung và huyện Văn Lâm nói riêng.
Thứ năm cho vay đối với người nghèo đã góp phần chuyển dịch cơ cấu sản xuất trong nông nghiệp, phát triển ngành nghề tạo thêm việc làm mới, tận dụng lao động nông nhàn, góp phần thực hiện phân công lại lao động trong nông thôn Trước đây các người nghèo không được vay vốn vì không có tài sản thế chấp, vì mưu sinh họ phải chấp nhận vay nặng lãi của tư nhân bằng tiền, bằng thóc, bán lúa non với lãi suất cắt cổ để bảo tồn sự sống, họ không có tiền mua vật tư, cây, con giống để thực hiện trồng trọt, chăn nuôi, phải lao động cật lực quanh năm để rồi đến mùa thu hoạch lại phải trả nợ trắng tay, lại đi vay, cái vòng luẩn quẩn ấy cứ tiếp diễn khiến họ trở thành những con nợ truyền kiếp Nhiều người nghèo ngay đến ruộng đất là tư liệu sản xuất quý giá nhất, cơ bản nhất để đảm bảo ổn định cuộc sống cũng phải
4 0 đem cầm cố hoặc bỏ hoang hoá vì không có tiền đầu tư, gây lãng phí lớn tài nguyên thiên nhiên, sức sản xuất xã hội suy giảm
Thứ sáu: về chất lượng cho vay nợ quá hạn các năm gần đây thấp, chiếm tỷ lệ 0,04% tổng dư nợ, năm 2009 nợ quá hạn giảm 25 triệu so với năm 2008.
Thứ bẩy: mạng lưới điểm giao dịch được củng cố tại 10/10 xã ( thị trấn) trên địa bàn huyện Văn Lâm, thực hiện giao dịch theo lịch cố định đã thông báo, thực hiện tổ giao dịch lưu động theo đúng quy định của NHCSXH.
Thứ tám: công tác đào tạo tập huấn nghiệp vụ được coi trọng, triển khai tập huấn đến 100% tổ TK&VV và cán bộ hội làm công tác ủy thác cho vay.
Tuy nhiên, bên cạnh những thành tựu đạt được quá trình hoạt động của NHCSXH còn bộc lộ những hạn chế như sau:
Thứ nhất là chưa xây dựng được chiến lược nguồn vốn ổn định, lâu dài. NHCSXH là tổ chức tài chính Nhà nước, là công cụ để triển khai các chính sách, chế độ an sinh xã hội nên vốn của ngân hàng là vốn nhà nước Tuy nhiên, việc bố trí vốn trong các kế hoạch phát triển kinh tế - xã hội và dự toán ngân sách Nhà nước còn bất cập, còn có khoảng cách rất xa giữa nhu cầu vốn của các chương trình an sinh xã hội do Nhà nước giao cho NHCSXH thực hiện với thực tế vốn được bố trí trong kế hoạch hàng năm (gồm vốn cho chương trình, vốn điều lệ, vốn cấp bù chênh lệch lãi suất), dẫn tới bị động, chắp vá cho cả các cơ quan chức năng và NHCSXH. Trong khi đó, chưa mở được các dịch vụ tiền gửi tiết kiệm tự nguyện và bắt buộc, tiền gửi thanh toán; chưa tranh thủ được nguồn vốn nhân đạo trong và ngoài nước; chưa tiếp cận được với các nguồn vốn ODA, các nguồn vốn có lãi suất thấp và ổn định hơn.
Thứ hai việc phân loại người nghèo được vay vốn ưu đãi còn nhiều hạn chế. Khách hàng của NHCSXH là những đối tượng chính sách xã hội được nhà nước quy định theo tiêu chí phân loại do Nhà nước, Trung ương hoặc địa phương quy định và do cấp xã điều tra, công nhận Tuy nhiên, công tác này còn rất nhiều hạn
SV: Trần Thu Nga Lớp: Tài chính doanh nghiệp 48B chế Danh sách người nghèo, người cận nghèo, người có hoàn cảnh khó khăn phục vụ cho nhiều chính sách khác nhau, nhưng do việc phân giao trách nhiệm quản lý, tổ chức điều tra, thống kê, cập nhật số liệu chưa thật khoa học, không sát thực tế, đã tạo ra những kẽ hở trong quản lý, hình thành nhiều danh sách khác nhau ở cơ sở, gây khó khăn cho NHCSXH trong việc thực hiện chính sách của Nhà nước và dẫn tới sự mất công bằng giữa các địa phương.
Thứ ba thiếu cơ chế gắn kết thống nhất và hiệu quả để lồng ghép, phối hợp giữa các chương trình, dự án kinh tế - xã hội trên một địa bàn, thiếu sự gắn bó chặt chẽ và thường xuyên giữa các cơ quan chủ quản chương trình với NHCSXH trong quá trình xây dựng chính sách, thực hiện chương trình, đặc biệt trong công tác kiểm tra, đánh giá hiệu quả của chương trình HĐQT ở Trung ương và các Ban đại diện HĐQT ở địa phương hoạt động chưa đồng đều, có nơi cả năm chỉ tổ chức họp được một vài kỳ Công tác kiểm tra, giám sát còn hạn chế, có thành viên cả nhiệm kỳ không thực hiện được chương trình kiểm tra, giám sát đã đề ra Cơ chế uỷ thác từng phần cho các tổ chức chính trị - xã hội cũng nảy sinh một số bất cập như chưa chú ý đúng mức đến công tác kiểm tra, giám sát hoạt động của Tổ TK&VV, việc sử dụng vốn vay của các tổ viên và việc đôn đốc thu nợ, chưa phân biệt rõ ràng chức năng của các tổ chức chính trị - xã hội trong quản lý Tổ TK&VV với chức năng tác nghiệp của Tổ TK&VV
Thứ tư về chế dộ tài chính, tuy chế độ tài chính của NHCSXH đã được bổ sung, điều chỉnh nhiều lần nhưng chưa có tính ổn định, chưa tạo thế chủ động cho NHCSXH và chưa thực sự kích thích đội ngũ cán bộ gắn bó với công việc
Một số giải pháp và kiến nghị nhằm nâng cao hiệu quả cho vay người nghèo của ngân hàng chính sách xã hội
Định hướng hoạt động của NHCSXH huyện Văn Lâm
Căn cứ Quyết định số 143/2001/QĐ-TTg ngày 27-9-2001 của Thủ tướng Chính phủ đã phê duyệt chương trình mục tiêu quốc gia XĐGN và giải quyết việc làm giai đoạn 2010-2015 với Mục tiêu cụ thể về Xoá đói giảm nghèo: Giảm tỷ lệ người nghèo xuống dưới 10% theo chuẩn mới, mỗi năm giảm 1,5 đến 2% ( tương đương khoảng 20.000 đến 30.000 hộ ) Căn cứ vào kết quả hoạt động trong thời gian qua và định hướng chiến lược phát triển kinh tế - xã hội giai đoạn 2010 – 2015, trước mắt để thực hiện tốt chương trình mục tiêu quốc gia về công tác xoá đói giảm nghèo Căn cứ vào người nghèo theo chuẩn mực mới, NHCSXH huyện Văn Lâm đã xây dựng kế hoạch hoạt động giai đoạn 2010- 2015 như sau:
Hàng năm, nâng nguồn vốn tăng so với năm trước 15-20% và dư nợ cho vay người nghèo tăng 15%, phấn đấu đến năm 2015 nguồn vốn đạt 140 tỷ đồng và dư nợ cho vay người nghèo đến 31/12/2015 là 85.062 tỷ đồng.
Huy động tiết kiệm từ hộ nghèo, tiết kiệm từ dân cư tăng làm tăng nguồn vốn cho vay của NHCSXH huyện Văn Lâm.
Tổng dư nợ các loại vốn tăng từ 25 – 30% so với năm trước
Tỷ lệ nợ quá hạn dưới 1 %
Chấp hành tốt các quy chế, quy định của nghành của nhà nước đề ra
2.Các giải pháp nâng cao hiệu quả cho vay đối với người nghèo
2.1 Phối hợp chặt chẽ hoạt động của ngân hàng chính sách xã hội với hoạt động của các quỹ xóa đói giảm nghèo, tập trung việc cung ứng vốn cho người nghèo vào một đầu mối là ngân hàng chính sách xã hội
Thực hiện được việc phối hợp các chương trình, các quỹ XĐGN thông qua một đầu mối giải ngân là NHCSXH sẽ đem lại nhiều lợi ích:
SV: Trần Thu Nga Lớp: Tài chính doanh nghiệp 48B
Ngân hàng chính sách xã hội có các điểm giao dịch tới từng xã, có đội ngũ cán bộ chuyên nghiệp, có phương tiện bảo vệ an toàn tiền bạc
Giúp các cấp uỷ Đảng, chính quyền nắm vững nguồn vốn XĐGN của địa phương cấp mình, đối tượng được thụ hưởng từ đó chỉ đạo sát sao, hiệu quả hơn
Khắc phục tình trạng cho vay chồng chéo, thiếu công bằng trong phân phối nguồn vốn, nơi tập trung quá nhiều, nơi quá ít, thậm chí là không có, do không kiểm soát được vì nguồn lực phân tán.
Vừa bảo đảm được tính tự chủ của chủ dự án, vừa giúp cho các tổ chức đoàn thể thực hiện đúng chức năng của mình là người tổ chức, hướng dẫn người nghèo tổ chức sản xuất, tiếp thu kỹ thuật, kinh nghiệm quản lý vì ngân hàng chỉ là thủ quỹ thực hiện việc giải ngân và hưởng phí Các chủ dự án không phải lo việc tổ chức giải ngân, lo bố trí, đào tạo cán bộ cho công việc của một tổ chức tín dụng.
Tạo được sự tập trung nguồn vốn cho những xã, những mục tiêu cần ưu tiên. Thông tin chính xác, kịp thời từ một đầu mối là NHCSXH, giúp cho việc chỉ đạo chương trình XĐGN của các xã đạt hiệu quả
Tăng cường được công tác kiểm tra giám sát nguồn vốn thông qua sự chỉ đạo của cấp uỷ Đảng, chính quyền các cấp, sự phối hợp giữa ngân hàng và các tổ chức đoàn thể, các chủ dự án thông qua việc cho vay, thu nợ, kiểm tra sử dụng vốn và hướng dẫn cách làm ăn đối với người nghèo, hạn chế rủi ro, thất thoát vốn.
2.2 Tăng trưởng nguồn vốn nhằm mở rộng cho vay người nghèo
Tăng cường nguồn vốn từ kênh NSNN trung ương và các địa phương cho mục tiêu XĐGN vào NHCSXH huyện Văn Lâm để nguồn vốn của NSNN chi cho các mục đích liên quan trực tiếp hoặc gián tiếp với chương trình XĐGN không phân tán và chồng chéo, cấp đúng đối tượng phải được chuyển về một mối, thực hiện chức năng cho vay đối với người nghèo Do đó các nguồn vốn của NSNN cho mục tiêu, chương trình XĐGN được chuyển vào kênh cho vay này sẽ hạn chế sự lộn xộn của kênh dẫn vốn cho người nghèo trên thị trường cho vay nông thôn Người nghèo
5 0 được vay vốn qua một kênh với chính sách thống nhất, như mức cho vay, lãi suất cho vay, thời hạn cho vay, phương thức trả nợ Làm như vậy nguồn vốn của NSNN được bảo toàn thông qua hình thành quĩ bảo toàn vốn ngân sách cấp cho NHCSXH.
2.2.2 Phương thức huy động vốn
Huy động vốn từ các NHTM nhà nước Kinh nghiệm một số nước trên thế giới như Thái lan, Malayxia, đều quy định bắt buộc các NHTM Nhà nước phải đóng góp một tỷ lệ vốn nhất định cho các ngân hàng chính sách để cho vay phục vụ các mục tiêu xã hội, hoặc trực tiếp thực hiện các chương trình tín dụng chỉ định của Chính phủ mang tính chính sách Ở nước ta trong khi nguồn vốn ngân sách còn hạn hẹp thì việc đóng góp vốn của các NHTM lại càng cần thiết và hoàn toàn có khả năng thực hiện Ngoài việc đóng góp bắt buộc, các NHTM có thể cho NHCSXH vay lại với lãi suất thấp hơn lãi suất thị trường để NHCSXH hoà đồng với các nguồn vốn rẻ cho vay theo lãi suất quy định Ngoài ra NHCSXH còn vay của các định chế tài chính khác thông qua thị trường vốn, thị trường tiền tệ Trong những trường hợp đặc biệt cần thiết phải vay từ ngân hàng trung ương
2.2.3 Phương thức huy động tiền gửi tiết kiệm
Huy động tiền gửi tiết kiệm trong dân cư và trong cộng đồng người nghèo Như bất kỳ một ngân hàng nào khác, NHCSXH huyện Văn Lâm phải có giải pháp thích hợp để huy động vốn bình thường trên thị trường Không làm như vậy sẽ không tạo được nguồn vốn dồi dào để cho vay Nếu không vay dân cư để cho vay thì NHCSXH sẽ biến thành “ Quỹ ”, chứ không còn là ngân hàng nữa, bởi vì đây chính là điều khác biệt giữa “ Ngân hàng ” với “ Quỹ” Để thực hiện các chính sách thì nhu cầu vay vốn trung dài hạn sẽ ngày càng tăng Bởi vậy, phải hết sức coi trọng hình thức huy động vốn bằng trái phiếu trung, dài hạn được chuyển nhượng và có sự bảo lãnh của Chính phủ hoặc của NHNN Phía khác NHCSXH huyện Văn Lâm phải quan tâm làm các dịch vụ, trong đó có dịch vụ thanh toán, để có được loại tiền gửi không kỳ hạn gần như không phải trả lãi suất đầu vào và khó có một giá thành
SV: Trần Thu Nga Lớp: Tài chính doanh nghiệp 48B nguồn vốn thấp để cho vay ưu đãi NHCSXH phải mở rộng hình thức thu nhận tiền gửi của các tầng lớp dân cư, trong cộng đồng người nghèo để tạo lập nguồn vốn của mình phục vụ nhu cầu vay vốn của các đối tượng chính sách Kinh nghiệm một số nước ngoài tiền gửi tự nguyện của người nghèo còn quy định người nghèo vay vốn phải gửi tiết kiệm bắt buộc hàng tháng một số tiền nhất định, hoặc theo một tỷ lệ nào đó so với số tiền vay Qua đó, tạo ý thức tiết kiệm cho những người nghèo xưa nay chưa có thói quen tiết kiệm, tạo nguồn trả nợ, tạo ra sự gắn bó trách nhiệm với tổ vay vốn Nếu có cơ chế nghiệp vụ ràng buộc, có chính sách khuyến khích thì chắc chắn đây cũng là một nguồn vốn hỗ trợ cho NHCSXH tăng thêm khả năng hoạt động Một ngân hàng lớn mạnh và bền vững bao gồm nhiều yếu tố, nhưng yếu tố đầu tiên và quyết định bao giờ cũng là sự phát triển và mở rộng nguồn vốn, vì thế tạo điều kiện trong việc tập trung, huy động nguồn vốn cho ngân hàng này có ý nghĩa thiết thực đến sự tồn tại và phát triển của nó
2.3 Giải pháp về cơ chế cho vay đối với hộ gia đình nghèo
2.3.1 Mở rộng hình thức cho vay
Mục đích của NHCSXH huyện Văn Lâm là cho vay vốn nhằm XĐGN giúp người nghèo sản xuất, kinh doanh để tăng thu nhập, cải thiện đời sống, từng bước thoát khỏi nghèo đói Thực hiện mục tiêu này cần phải mở rộng hình thức cho vay. Những lần cho vay ban đầu, bắt buộc hướng vào những dự án, tạo ra thu nhập nhưng khi các hộ có được những hoạt động sản xuất kinh doanh vững chắc đảm bảo thu nhập đều đặn thì cần thêm cả việc cho vay tiêu dung ( như xây nhà, mua sắm công cụ gia đình, trả học phí cho con ) Đáp ứng những nhu cầu này vừa là cải thiện đời sống vừa kích thích các hộ đẩy mạnh sản xuất, kinh doanh, tăng thu nhập, cũng là biện pháp giảm nghèo Đối tượng được vay cũng không chỉ giới hạn ở các hộ mà từng bước mở rộng ra các hợp tác xã và doanh nghiệp tham gia chương trình XĐGN
Một số kiến nghị
3.1 Kiến nghị đối với Nhà nước
Cần có một môi trường kinh tế vĩ mô ổn định hệ thống tài chính cho vay nông thôn chỉ có thể phát triển bền vững trên môi trường kinh tế vĩ mô ổn định Đặc biệt là các chỉ số kinh tế như tốc độ tăng GDP, tỷ lệ lạm phát hợp lý có thể kiểm soát được, tăng tỷ lệ tích tiết kiệm và đầu tư Ổn định chính trị là điều kiện tiên quyết cho sự bền vững về kinh tế.
Cần có một môi trường sản xuất kinh doanh thuận lợi Nhà nước luôn có một chính sách tạo điều kiện cho ngành nông nghiệp phát triển, có như vậy mới tạo cơ sở cho vốn cho vay bền vững như: có chính sách và giao cho bộ Nông nghiệp và nông thôn làm đầu mối phối hợp với các bộ ngành liên quan tăng cường công tác khuyến nông, khuyến lâm, khuyến ngư, thúc đẩy tiêu thụ và chế biến sản phẩm nông nghiệp, chính sách tiếp thị, hướng dẫn sản xuất và chính sách bảo hộ xuất khẩu… Khu vực nông thôn cần được chú trọng đầu tư cơ sở hạ tầng, tạo điều kiện phát triển cho người dân nông thôn Nhà nước cần có chính sách thúc đẩy thị trường tài chính nông thôn phát triển, cần khuyến khích hỗ trợ, tạo cơ sở pháp lý cho các công ty tài chính ra đời phát triển dịch vụ tới mọi người dân, đặc biệt là bảo hiểm cho vay.
3.2 Kiến nghị với UBND các cấp Đề nghị chính quyền các cấp quan tâm hơn nữa và phối hợp chặt chẽ với NHCSXH giám sát quá trình sử dụng vốn vay, củng cố và nâng cao vai trò của ban XĐGN và các tổ chức tương hỗ, hình thành các tổ vay vốn hoạt động thật sự để hỗ trợ NHCSXH tiếp cận nhanh, chính xác đến từng người nghèo Cần coi NHCSXH là ngân hàng của chính tổ chức mình, thực sự chăm lo và tạo mọi điều kiện thuận lợi để NHCSXH hoàn thành tốt vai trò nhiệm vụ được.
3.3 Kiến nghị đối với hội đồng quản trị ngân hàng chính sách xã hội cấp trên
SV: Trần Thu Nga Lớp: Tài chính doanh nghiệp 48B Đề nghị HĐQT kiến nghị với Chính phủ cấp đủ vốn điều lệ cho NHCSXH; tạo lập nguồn vốn có nguồn gốc từ ngân sách để cho vay người nghèo và các đối tượng chính sách như phát hành trái phiếu được Chính phủ bảo lãnh.
Kiến nghị với Chính phủ và các bộ ngành quan tâm hỗ trợ NHCSXH trong việc tìm kiếm các nguồn vốn dài hạn từ các tổ chức trong nước và nước ngoài, tạo điều kiện giúp NHCSXH tiếp nhận các dự án tài trợ về vốn, kỹ thuật của các tổ chức tài chính quốc tế, tổ chức Chính phủ và phi Chính phủ nước ngoài