Một số giải pháp nâng cao chất lượng cho vay đối với dnvn tại ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn hà tĩnh

LUẬN VĂN TỐT NGHIỆP Khoa Tài - Ngân hàng CHƯƠNG TỔNG QUAN VỀ DOANH NGHIỆP VỪA & NHỎ VÀ HIỆU QUẢ CHO VAY ĐỐI VỚI DOANH NGHIỆP VỪA & NHỎ CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 DNV&N TRONG NỀN KINH TẾ THỊ TRƯỜNG 1.1.1 Khái niệm DNV&N Có nhiều khái niệm doanh nghiệp vừa nhỏ nói chung doanh nghiệp xếp vào DNV&N hội đủ tiêu chuẩn là: hoạt động theo pháp luật, có vốn pháp định khơng q 10 tỷ đồng số lao động không 300 người Cơ sở pháp lý để xác định doanh nghiệp vừa nhỏ Nghị định số 90/2001/NĐ-CP phủ trợ giúp phát triển với doanh nghiệp vừa nhỏ.Theo quy định Điều nghị định : “ Doanh nghiệp vừa nhỏ sở sản xuất, kinh doanh độc lập, có tư cách pháp nhân, đăng ký kinh doanh theo pháp luật hành có vốn khơng q 10 tỷ đồng số lao động trung bình hàng năm khơng q 300 người” Căn vào tình hình kinh tế - xã hội cụ thể ngành, địa phương, trình thực biện pháp, chương trình trợ giúp linh hoạt áp dụng đồng thời hai tiêu vốn lao động hai tiêu nói 1.1.2 Đặc điểm DNV&N Việt Nam Trong kinh tế, DNV&N chiếm tỷ trọng lớn có nhiều điểm khác biệt so với loại hình khác từ máy quản lý, vốn hoạt động đến nhân lực lao động Sau số đặc điểm DNV&N Việt Nam nay: Một là: DNV&N có tính nhậy cảm cao với biến động thị trường, chuyển đổi mặt hàng SXKD nhanh, linh hoạt trước thay đổi nhu cầu tiêu dùng Trong thực tế, DNV&N địi hỏi lượng vốn đầu tư khơng q lớn, quy mơ hoạt động nhỏ mang tính chất tư nhân Do vậy, thị trường có biến động, nhu cầu tiêu dùng thay đổi việc thay đổi theo thị trường dễ dàng chủ Từ Thị Huyền Nga MSV: 67cv008 _ Lớp: TC11_18 LUẬN VĂN TỐT NGHIỆP Khoa Tài - Ngân hàng động, không bị nhiều yếu tố chi phối doanh nghiệp quốc doanh hay doanh nghiệp lớn Năng động, sáng tạo kinh doanh, nhạy bén ứng phó trước biến động thị trường lợi loại hình DN Hai là: DNV&N hoạt động đa dạng tất lĩnh vực, thành phần kinh tế, góp phần quan trọng nghiệp phát triển đất nước Việc mở rộng tín dụng cho DNV&N giúp ngân hàng thương mại giảm thiểu rủi ro Đặc điểm DNV&N nhạy bén, linh hoạt sản xuất kinh doanh, len lỏi, xâm nhập vào ngóc ngách thị trường nên việc hoạt động kinh doanh đa dạng phong phú, thị hiếu tiêu dùng xã hội cập nhật đáp ứng cách nhanh chóng thay đổi linh hoạt sản xuất Khi hoạt động nhiều lĩnh vực kinh tế mực độ rủi ro xảy thấp hơn, NHTM phân tán rủi ro cho DNV&N vay vốn để đầu từ Mặt khác, số vốn vay không lớn so với doanh nghiệp lớn, đầu tư vào nhiều lĩnh vực nên rủi ro giảm thiểu Ba là: DNV&N có vốn đầu tư ban đầu ít, thu hồi vốn nhanh hiệu DNV&N với đặc tính vốn đầu tư ban đầu nhỏ để thành lập DNV&N dễ dàng, sản xuất với quy mô nhỏ, mặt hàng sản xuất chủ yếu hàng tiêu dùng nên vốn quay vòng nhanh, khả thu hồi vốn cao Bốn là: Khả cạnh tranh thấp Loại hình DNV&N có điểm chung sức cạnh tranh sản phẩm, dịch vụ thấp, yếu tố tư cấu thành sản phẩm thấp, hàm lượng tri thức cơng nghệ sản phẩm khơng cao, chưa có nhiều tính độc đáo, giá trị gia tăng tổng giá trị sản phẩm nói chung thấp nên sản phẩm khó cạnh tranh với doanh nghiệp lớn, chưa kể đến hàng nhập từ nước Các doanh nghiệp hạn chế kinh nghiệm trình độ việc xây dựng kế hoạch tài chính, phương án, dự án đầu tư nên thân doanh nghiệp đưa dự án có tính khả thi, có hiệu kinh tế đủ sức thuyết phục nhà đầu tư việc vay vốn NH gặp nhiều trở ngại Từ Thị Huyền Nga MSV: 67cv008 _ Lớp: TC11_18 LUẬN VĂN TỐT NGHIỆP Khoa Tài - Ngân hàng 1.1.3 Thực trạng tiếp cận vốn ngân hàng DNV&N giai đoạn Theo thống kê Ngân hàng Nhà nước Việt Nam, tốc độ tăng trưởng tín dụng dành cho khối DNV&N năm qua có dấu hiệu khả quan Trong hai năm gần đây, số vốn mà NHTM dành cho khối DNV&N vay chiếm bình quân khoảng 40% tổng dư nợ Tuy nhiên, thực tế, việc tiếp cận với nguồn vốn vay ngân hàng DNV&N cịn gặp nhiều khó khăn Theo KH-ĐT, có 32,38% DNV&N có khả tiếp cận vốn ngân hàng, 35,24% khó tiếp cận 32,38% khơng tiếp cận Một ngun nhân DNV&N khơng có đủ điều kiện vay vốn theo quy định pháp luật hành, thiếu khơng đủ tài sản bảo đảm điều kiện khó đáp ứng DNV&N Thực trạng phổ biến có khoảng 35-45% DNV&N tin tưởng nộp hồ sơ vay vốn thường xuyên 19% gặp khó khăn bị từ chối Số DN cịn lại có nhu cầu vay không thường xuyên số gặp trở ngại thủ tục tiếp cận nâng tỷ lệ gặp khó khăn tín dụng lên mức 25,5% Ngồi ra, số DNV&N thuộc nhóm khơng nộp hồ sơ phần gặp trở ngại thiếu tài sản chấp thích hợp, nhận thức q trình vay vốn q khó khăn tỷ lệ lãi suất cao Các NHTM nêu nhiều ý kiến tồn tại, hạn chế quan hệ tín dụng với DNV&N Tồn chưa đủ uy tín kinh doanh thiếu TSĐB Nhiều NH cịn e ngại cho vay DNV&N Nguyên nhân e ngại hạn chế nhân lực quản lý, chưa minh bạch tài chính, vốn tự có thấp, khả tiếp cận thông tin thị trường hạn chế… Theo NH, đội ngũ quản lý, nhân viên DNV&N có kinh nghiệm, hoạt động thường chưa ổn định, chưa chuyên nghiệp Xuất phát điểm DNV&N thường từ kinh nghiệm kinh doanh thực tế chủ DN, yếu tố quản lý thực thi pháp luật cịn có phần hạn chế nên dẫn đến số tình trạng khơng định lượng rủi ro hoạt động kinh doanh Từ Thị Huyền Nga MSV: 67cv008 _ Lớp: TC11_18 LUẬN VĂN TỐT NGHIỆP Khoa Tài - Ngân hàng 1.1.4 Vai trò DNV&N kinh tế thị trường Tính đến nay, nước có khoảng 240.000 DNV&N, chiếm 98% tổng số DN nước DNV&N đóng góp khoảng 30% tổng GDP nước 31% tổng giá trị sản lượng công nghiệp; tạo khoảng 49% việc làm phi nông nghiệp nông thôn 26% lực lượng lao động nước Với đặc điểm nêu trên, DNV&N có vai trò lớn phát triển kinh tế Việt Nam Cụ thể: Thứ nhất: DNV&N góp phần quan trọng vào việc giải tình trạng thất nghiệp, đóng góp lớn vào tổng thu nhập quốc dân đất nước DNV&N sản xuất chủ yếu mặt hàng tiểu thủ công nghiệp, phục vụ cho nhu cầu tiêu dùng nên tận dụng nguyên vật liệu, nhân cơng chỗ, khơng địi hỏi cơng nhân phải trình độ tay nghề cao Do vậy, DNV&N đồng thời thị trường tiêu thụ nguyên vật liệu sẵn có cho địa phương, vừa giải nhu cầu việc làm cho đối tượng lao động nơi mà DN có sở DNV&N đóng góp phần khơng nhỏ vào tổng thu nhập quốc dân Thứ hai: DNV&N đáp ứng tích cực nhu cầu tiêu dùng xã hội ngày phong phú đa dạng mà doanh nghiệp lớn khơng thể làm Góp phần thúc đẩy nhanh trình chuyển dịch cấu kinh tế theo ngành, khu vực thành phần kinh tế, tạo cấu kinh tế có tính đổi thích ứng cao Đặc biệt hơn, DNV&N đóng góp đáng kể vào việc trì phát triển ngành nghề truyền thống, sản xuất sản phẩm mang đậm sắc dân tộc DNV&N đáp ứng kịp thời nhu cầu tiêu dùng ngày phong phú, đa dạng xã hội mà DN lớn giải Thứ ba: DNV&N có vai trị quan trọng phân phối lưu thơng Các DNV&N đóng vai trị quan trọng lưu thơng hàng hố cung ứng dịch vụ Với lợi so sánh nguyên liệu từ nông sản để sản xuất hàng hoá xuất khẩu, lợi ngành thủ công truyền thống tạo khả vô to lớn cho DNV&N tham gia sản xuất, chế biến làm đại lý khai thác sản phẩm để xuất Để cung cấp sản phẩm xuất này, doanh nghiệp có qui mơ lớn phải tìm tới DNV&N làm vệ tinh thu mua nguyên vật liệu, đóng gói thực số công đoạn khác mà doanh nghiệp lớn thực không Từ Thị Huyền Nga MSV: 67cv008 _ Lớp: TC11_18 LUẬN VĂN TỐT NGHIỆP Khoa Tài - Ngân hàng đạt hiệu Đồng thời thân DNV&N có khả thu hút cơng nghệ, tổ chức sản xuất nhiều loại sản phẩm phục vụ nhu cầu tiêu dùng nước chí xuất trực tiếp thị trường nước với chủng loại đa dạng số lượng ngày lớn Thứ tư: DNV&N có vai trị phát triển kinh tế địa phương, khai thác tiềm mạnh vùng Là trụ cột kinh tế địa phương, DNV&N có mặt khắp địa phương thành phần đóng góp quan trọng vào thu ngân sách, vào sản lượng tạo công ăn việc làm địa phương Góp phần khai thác tiềm phong phú tiềm vốn dân cư để đầu tư vào sản xuất kinh doanh Chúng tạo dần nếp suy nghĩ đầu tư vào sản xuất kinh doanh thay trước tiền nhàn rỗi người dân biết gửi tiết kiệm mua vàng cất trữ Thứ năm: DNV&N đóng góp đáng kể vào thu NSNN thông qua loại thuế Với khoảng 240 000 DNV&N, chiếm 98% tổng số DN nước, DNV&N đóng góp khoảng 30% vào GDP nước Điều cho thấy DNV&N đóng góp đáng kể vào thu NSNN Thứ sáu: DNV&N nơi đào tạo, bồi dưỡng, rèn luyện thực tế đội ngũ doanh nhân kinh tế thị trường Không trường học đào tạo nhanh hiệu thực tế Môi trường DNV&N nơi để doanh nhân tương lai có điều kiện học tập, đúc rút kinh nghiệm kinh doanh Đây nôi đào tạo, bước đệm để người có chí hướng muốn trở doanh nhân bồi dưỡng, rèn luyện thực tế 1.2 HIỆU QUẢ CHO VAY ĐỐI VỚI DNV&N 1.2.1 Khái niệm hiệu cho vay * Khái niệm cho vay: Là chuyển nhượng quyền sử dụng từ người cho vay sang người vay lượng tiền tài sản thời gian định người sử dụng phải hoản trả gốc lãi vô điều kiện đến hạn Từ Thị Huyền Nga MSV: 67cv008 _ Lớp: TC11_18 LUẬN VĂN TỐT NGHIỆP Khoa Tài - Ngân hàng * Khái niệm hiệu cho vay: Hiệu cho vay tập hợp tiêu rõ đáp ứng yêu cầu người sử dụng vốn số lượng thời gian, đồng thời thỏa mãn yêu cầu người sở hữu vốn thời gian hoàn trả gốc lãi 1.2.2 Tiêu chí đánh giá hiệu cho vay 1.2.2.1 Tiêu chí xem xét hiệu cho vay Hiệu cho vay xét hai mặt hiệu kinh tế lợi ích xã hội: - Đối với ngân hàng: hiệu cho vay xét hai phương diện khả cho vay ngân hàng khả thu hồi vay - Đối với doanh nghiệp vay vốn ngân hàng: khoản vay có hiệu phải đảm bảo yếu tố mặt thời giàn (kịp thời) số lượng (đầy đủ), từ giúp cho hoạt động sản xuất thực theo tiến độ, kế hoạch đặt ra, lưu thơng hàng hóa trơi chảy, đem lại lợi nhuận cho DN đồng thời giúp DN trả nợ thời hạn cho NH - Đối với kinh tế: vay hiệu góp phần tạo thêm công ăn việc làm cho người lao động, có tác động đến ngành sản xuất, khai thác khả tiềm tàng kinh tế, giải tốt mối tăng trưởng tăng trưởng tín dụng tăng trưởng kinh tế, góp phần quan trọng cho việc tăng thu ngân sách, tăng thu ngoại tệ nhờ xuất sản phẩm 1.2.2.2 Các tiêu đánh giá hiệu cho vay a) Các tiêu định tính * Mức độ thỏa mãn khách hàng: Khi giao dịch với NH người mà khách hàng tiếp xúc cán tín dụng Thơng qua thái độ phục vụ, cách thức làm việc họ đánh giá chất lượng dịch vụ NH Cái mà khách hàng đánh giá quy trình tín dụng, thủ tục, giấy tờ, điều kiện cho vay, lãi suất vay, chế độ ưu đãi, thời gian giải cho vay nhân tố ảnh hưởng đến lợi ích, đến hội kinh doanh khách hàng Trong kinh doanh nắm bắt thời điều quan trọng, đinh thành bại doanh nghiệp Do vậy, Từ Thị Huyền Nga MSV: 67cv008 _ Lớp: TC11_18 LUẬN VĂN TỐT NGHIỆP Khoa Tài - Ngân hàng thủ tục cho vay đơn giản hóa, quy trình cho vay thực cách nhanh chóng đảm bảo nguyên tắc tín dụng khách hàng chớp hội kinh doanh tốt, mang lại hiệu kinh tế cao, hiệu cơng tác cho vay đánh giá cao * Việc chấp hành văn pháp quy: Trong hoạt động nào, hoạt động cho vay việc chấp hành văn pháp quy điều cần thiết quan trọng Nhất với đối tượng DNV&N, đối tượng tiềm ẩn nhiều rủi ro cho vay Các văn pháp quy văn luật Ngân hàng, luật Các tổ chức tín dụng, quy chế, quy trình nghiệp vụ, ngun tắc tín dụng văn đạo ngân hàng phủ q trình thực quy trình cho vay Mục đích việc thiết lập văn nhằm phòng chống rủi ro, nâng cao hiệu hoạt động NH nói chung hiệu việc cho vay nói riêng Tuy nhiên, việc thực thi văn phụ thuộc vào lực chun mơn, trình độ hiểu biết tính thơng nghiệp cán tín dụng lực đạo điều hành cấp quản lý b) Các tiêu định lượng * Doanh số cho vay: Phản ánh giá trị khoản cho vay năm, thể khả thu hút khách hàng NH Nếu nhìn nhận phương diện thấy khả cho vay, thu hút khách hàng vay NH chưa nói lên khả thu hồi khoản cho vay đó, nghĩa chưa thể đánh giá hiệu cho vay * Doanh số thu nợ: Phản ánh lượng vốn mà NH thu hồi thời kỳ Chỉ tiêu phản ánh tình hình thu nợ NH thơng qua đánh giá cơng tác thu nợ NH có sát hay khơng Doanh số thu nợ tốt vốn vay hoàn trả gốc lãi thời hạn cam kết ghi hợp đồng tín dụng Doanh số thu nợ cao đảm bảo mục tiêu hoạt động an toàn, hiệu NH * Dư nợ: Từ Thị Huyền Nga MSV: 67cv008 _ Lớp: TC11_18 LUẬN VĂN TỐT NGHIỆP Khoa Tài - Ngân hàng Phản ảnh số vốn mà khách hàng nợ NH thời điểm cụ thể Cơ cấu dư nợ cho khách hàng chiến lược, đâu mạnh, hạn chế ngân hàng Tốc độ tăng trưởng dự nợ phản ánh quy mô hoạt động cho vay NH mở rộng hay thu hẹp Dư nợ cho vay DNV&N phản ánh quy mô hoạt động cho vay đối tượng Tuy nhiên để đánh giá hiệu cho vay DNV&N phải so sánh dư nợ cho vay đối tượng khác so với toàn dư nợ NH Nếu dư nợ cho vay mức cao có tốc độ tăng trưởng cao, ổn định chứng tỏ NH ngày đáp ứng nhiều nhu cầu vốn DNV&N theo nâng cao hiệu cho vay * Vịng quay vốn tín dụng: Trong cho vay theo hạn mức, ngân hàng không quy định thời hạn nợ mà yêu cầu đơn vị vay vốn phải thực vịng quay vốn tín dụng mà họ cam kết hợp đồng tín dụng Nếu bên vay thực đúng, vịng quay vốn tín dụng thực tốt, hiệu cho vay cao Ngược lại, không thực họ sử dụng vốn vay sai mục đích, khơng có hiệu khơng tích cực trả nợ có nghĩa việc cho vay khơng có hiệu Để ngăn chặn tình trạng này, kết thúc quý, ngân hàng tiến hành tính vịng quay vốn tín dụng, vịng quay vốn tín dụng thực tế nhỏ hơn vịng quay vốn tín dụng theo hợp đồng xem doanh nghiệp trả nợ khơng hạn, phải chịu tiền phạt hạn Xác định vịng quay vốn tín dụng thực tế: VTDTT = Doanh số trả nợ kỳ Mức dư nợ bình quân kỳ * Nợ hạn: Tỷ lệ nợ hạn = Nợ hạn Tổng dư nợ Theo quy định NHTM, tỷ lệ nợ xấu phép 3% Từ Thị Huyền Nga MSV: 67cv008 _ Lớp: TC11_18 LUẬN VĂN TỐT NGHIỆP Khoa Tài - Ngân hàng Trong bao gồm: - Nợ xấu: Theo định 493/2005/QĐ – NHTM ngày 22/4/2005 định 18/2007/QĐ – NHNN ngày 25/4/2007, nợ xấu bao gồm khoản nợ thuộc nhóm (nợ tiêu chuẩn), nhóm (nợ nghi ngờ), nhóm (nợ có khả vốn) Tỷ lệ nợ xấu = Nợ xấu Tổng dư nợ Tỷ lệ nợ xấu tổng dư nợ tỷ lệ đánh giá chất lượng tín dụng tổ chức tín dụng Nợ xấu mức cao cho thấy công tác tổ chức quản lý nợ kém, hiệu cho vay bị suy giảm Đối với đối tượng DNV&N cơng tác quản lý nợ cần phải tổ chức thường xuyên, chặt chẽ để phòng ngừa rủi ro xảy * Hiệu suất sử dụng vốn: Hiệu suất sử dụng vốn = Tổng dư nợ Tổng nguồn vốn huy động Hiệu suất sử dụng vốn NH DNV&N cho biết đồng nguồn vốn huy động được, ngân hàng sử dụng vay DNV&N Hiệu suất dụng vốn cao chứng tỏ ưu tiên ngân hàng DNV&N cao Tuy nhiên tỷ lệ cao rủi ro NH lớn Do đó, mở rộng dư nợ đối tượng địi hỏi phải có biện pháp quản lý chặt chẽ rủi ro mức thấp đồng thời trì hiệu cho vay cao NH 1.3 Ý NGHĨA CỦA VIỆC NÂNG CAO HIỆU QUẢ CHO VAY ĐỐI VỚI DNV&N 1.3.1 Đối với ngân hàng thương mại Cho vay hoạt động NHTM, mang lại lợi nhuận lớn cho NH Do vậy, nâng cao hiệu cho vay điều cần thiết để nâng cao lợi nhuận uy tín hoạt động NH: Từ Thị Huyền Nga MSV: 67cv008 _ Lớp: TC11_18 LUẬN VĂN TỐT NGHIỆP Khoa Tài - Ngân hàng - Việc NH nâng cao hiệu cho vay góp phần mở rộng thị phần Việc mở rộng cho vay DNV&N có nhiều rủi ro thị trường đầy tiềm lợi nhuận thu không nhỏ Đi kèm với mở rộng cho vay DNV&N hình thành phát triển nhiều hoạt động dịch vụ khác, điều dẫn đến thay đổi cấu thu nhập NH - Để nâng cao tính cạnh tranh, thu hút DNV&N, NH phải đổi sách cho vay, đơn giản hóa quy trình cho vay, thuận tiện cho khách hàng đảm bảo tính chặt chẽ, tuân thủ nguyên tắc tín dụng, nghiên cứu tạo sản phẩm phù hợp với DNV&N, tạo nên khác biệt NH khác 1.3.2 Đối với DNV&N - Trong tiến trình hội nhập, để cạnh trang với DN nước ngoài, DNV&N phải nâng cao lực quản lý, dổi công nghệ, đưa dự án, phương án SXKD hiệu quả… Nhu cầu vay vốn lớn Nâng cao hiệu hoạt động thúc đẩy NH mở rộng cho vay đối tượng này, đáp ứng kịp thời nhu cầu vay vốn DN, từ tạo điều kiện thuận lợi cho q trình SXKD - Việc theo dõi sát sao, chặt chẽ hoạt động kinh doanh khách hàng từ phía NH khiến DN nâng cao trách nhiệm họ việc sử dụng vốn vay NH, lành mạnh hóa tài 1.3.3 Đối với kinh tế quốc dân - Để nâng cao hiệu cho vay NH phải tự hoàn thiện quy trình cơng nghệ, đội ngũ cán nghiệp vụ lẫn trình độ quản lý máy lãnh đạo nhằm làm cho hệ thống NH nói riêng hệ thống tài tiền tệ đất nước nói chung ngày vững mạnh phát triển - Nâng cao hiệu cho vay đồng nghĩa với việc NH phải chỉnh đốn mình, bám sát định hướng hướng, sách Nhà nước Điều góp phần đảm bảo cân đối ngành, vùng miền nước, tăng hiệu sản xuất xã hội, ổn định phát triển cân đối, toàn diện kinh tế nước nhà CHƯƠNG Từ Thị Huyền Nga MSV: 67cv008 _ Lớp: TC11_18