Một số giải pháp nhằm nâng cao chất lượng tín dụng tại chi nhánh nhno cầu giấy

Luận văn tốt nghiệp Nhữ Trung Thành- 442B lời nói đầu Trong kinh tế phát triển sôi ®éng nµo, vèn bao giê cịng lµ ngn lùc khan Vì sử dụng có hiệu nguồn vốn mục tiêu nhà kinh tế nào, dù tầm vĩ mô hay vi mô Tín dụng kinh tế thị trờng hình thức sử dụng vốn có hiệu qủa Nó giúp cho nguồn vốn luôn vận động, có mặt kịp thời nơi, lúc cần thiết, nh mạch máu vận hành thể kinh tế Tín dụng tay nhà quản lý kinh tế vĩ mô phơng tiện vận hành mục tiêu sinh lợi Vì hữu ích chủ NH chủ doanh nghiệp Tuy nhiên thùc tÕ hiƯn chÊt lỵng tÝn dơng nãi trung ë c¸c NHTM ViƯt Nam cha thùc sù thĨ hiƯn đợc tiện ích Qua trình thực tập chi nhánh NHNo&PTNT Cầu Giấy em đà nhận thấy tầm quan trọng tín dụng với doanh nghiệp, hộ sản xuất kinh tế nói chung em định chọn đề tài: " Một số giải pháp nhằm nâng cao chất lợng tín dụng chi nhánh NHNo Cầu Giấy" làm đề tài nghiên cứu để góp phần nâng cao chất lợng tín dụng Từ NH có đợc hiệu kinh doanh tốt phục vụ cho nhu cầu công nghiệp hoá đại hoá nớc nhà Em xin cam đoan công trình nghiên cứu riêng em số liệu tài liệu chuyên đề trung thực Các kết nghiên cứu em thực dới đạo giáo viên hớng dẫn Tín dụng NH vấn đề lớn phức tạp cần có nhiều thời gian nghiên cứu Cho đến ngày dù đà trải qua nhiều thập kỉ ngời ta cha tìm hết tiềm chứa đựng Chính đà có nhiều cố gắng việc tìm tòi nghiên cứu song thời gian phạm vi nghiên cứu hạn hẹp nên tránh khỏi thiếu sót định em mong đợc góp ý thầy cô Để hoàn thành báo cáo em xin chân thành cảm ơn giúp đỡ tận tình thầy cô Trờng ĐHDL Phơng Đông cán công nhân viên NHNo Quận Cầu Giấy đặc biệt cô Ngô Hà Hồng Huệ ngời đà trực tiếp hớng dẫn em hoàn thành chuyên đề Luận văn tốt nghiệp Nhữ Trung Thành- 442B Nội dung chuyên đề gồm ba chơng : Chơng một: NHTM vai trò NHTM kinh tế thị trờng Chơng hai : Thực trạng chất lợng tín dụng NHNo Cầu Giấy Chơng ba : Định hớng mục tiêu số giải pháp nhằm nâng cao chất lợng tín dụng chi nhánh NHNo Cầu Giấy Chơng I Ngân hàng thơng mại vai trò td NH kinh tế thị trờng I Hoạt động NHTM kinh tế thị trờng Ngày hoạt động NHTM không dừng lại nghiệp vụ cho vay mà đa dạng phong phú loại nghiệp vụ, dịch vụ nh: Bảo lÃnh, kinh doanh chứng khoán, nguồn vốn, liên doanh, liên kết Tuy khái quát toàn hoạt động ngân hàng thành ba loại nghiệp vụ chủ yếu Tạo lập nguồn vốn Ngân hàng nh doanh nghiệp để hoạt động đợc cần phải có vốn, nguồn vốn NHTM gồm nguồn chủ yếu : Luận văn tốt nghiệp Nhữ Trung Thành- 442B 1.1 Vốn tự có Là giá trị tiền tệ thân ngân hàng tạo lập lên đóng góp chủ sở hữu ngân sách nhà nớc cấp đợc bổ sung từ lợi nhuận bao gồm vốn điều lệ quỹ 1.2 Vốn huy động Là giá trị tiền tệ mà ngân hàng tập chung huy động đợc từ tổ chức, cá nhân kinh tế gồm : tiền gửi có kỳ hạn tiết kiệm, tiền gửi không kỳ hạn 1.3 Vốn vay Tổ chức tín dụng vay từ hai đối tợng vay tổ chức tín dụng khác vay ngân hàng nhà nớc 1.4 Vốn khác Vốn toán : Là vốn phát sinh toán không dùng tiền mặt Vốn từ nghiệp vụ đại lý uỷ nhiệm Vốn từ nghiệp vụ đại lý : Các NHTM làm đại lý chứng khoán cho công ty kho bạc nhà nớc Vốn từ nghiệp vơ ủ nhiƯm: NHTM cã thĨ cung cÊp vèn, gi¶i ngân theo uỷ nhiệm tổ chức kinh tế tài chính, trị xà hội níc theo c¸c dù ¸n cđa c¸c tỉ chøc Êy Sư dơng vèn Trong nỊn kinh tÕ thÞ trêng mục tiêu doanh nghiệp tối đa hoá lợi nhuận, NHTM không nằm quy luật đòi hỏi ngân hàng phải sử dụng vốn có hiệu đảm bảo tối u nguồn lực, hoạt động đem lại lợi nhuận cao đợc Hiện NHTM có híng sư dơng vèn sau 2.1 Cho vay Ln văn tốt nghiệp Nhữ Trung Thành- 442B Đây hình thøc sư dơng vèn quan träng vµ chiÕm tû träng lớn toàn tài sản có ngân hàng khoản cho vay đem lại phần lớn lợi nhuận cho ngân hàng( chiếm tới gần 90% tổng lợi nhuận ) hoạt động cho vay giữ vai trò định tồn phát triển ngân hàng Thành công ngân hàng tuỳ thuộc vào việc thực kế hoạch tín dụng thành công tín dụng Để tiện cho việc lý đánh giá ngời ta đa nhiều tiêu thức để phân loại khoản cho vay mà bật lên tiêu thức vào thời hạn cho vay: +Cho vay ngắn hạn: Thời hạn dới năm +Cho vay trung hạn :Thời hạn từ đến năm +Cho vay dài hạn : Thời hạn năm 2.2 Đầu t: +Hoạt động đầu t hay gọi hoạt động chứng khoán bao gồm: Mua bán chứng khoán phủ +Mua bán cổ phiếu c¸c tr¸i phiÕu cđa c¸c doanh nghiƯp +Tham gãp vốn, hùn vốn, liên doanh liên kết để thành lập doanh nghiệp 2.3 Hoạt động ngân quỹ: Hoạt động ngân quỹ bao gồm hoạt động nghiệp vụ phục vụ việc chi trả khách hàng, tiền mặt tiền gửi chứng khoán ngắn hạn Đây nghiệp vụ tạo lập quản lý sử dụng quỹ đáp ứng yêu cầu quản lý kinh doanh ngân hàng Hoạt động trung gian Hoạt động trung gian bao gåm c¸c nghiƯp vơ: Thanh to¸n néi bé, toán liên hàng, bảo lÃnh, dịch vụ t vấn môi giới kinh doanh chứng khoán II Vai trò tín dụng phát triển kinh tế Cùng với phát triển sản xuất hàng hoá vai trò tín dụng ngân hàng ngày hoàn thiện đặc biệt kinh tế thị trờng tín dụng ngân Luận văn tốt nghiệp Nhữ Trung Thành- 442B hàng trở thành yếu tố thiếu đợc công đầu t phát triển tăng trởng kinh tế Tín dụng ngân hàng công cụ để quản lý tập trung nguồn vốn tạm thời nhàn rỗi xà hội, đầu t vào kinh tế thúc đẩy trình tái sản xuất mở rộng Tín dụng ngân hàng biến phơng tiện tiền tệ tạm thời nhàn rỗi thành phơng tiện hoạt động có hiệu động viên nhanh chóng vật t lao động tiềm sẵn có khác vào sản xuất phục vụ thúc đẩy nhanh trình tái sản xuất mở rộng nâng cao hiệu sử dụng vốn Tín dụng ngân hàng phục vụ kinh tế đa thành phần, tăng cờng quan hệ nhà nớc thành phần kinh tế Tín dụng ngân hàng công cụ hỗ trợ tài nhà nớc qua kênh tín dụng nguồn tài chuyên dùng đợc sử dụng cách có hiệu Tín dụng ngân hàng công cụ để tiến hành điều hoà lu thông tiền tệ thông qua điều tiết vĩ mô kinh tế Tín dụng ngân hàng nhân tố quan thúc đẩy mở rộng mối quan hƯ giao lu kinh tÕ qc tÕ TÝn dơng ngân hàng góp phần vào phát triển loại hình công ty cổ phần Công ty cổ phần phát triển dựa sở tín dụng đà phát triển đến trình độ định III Chất lợng tín dụng NHTM Hoạt động tín dụng hoạt động chủ yếu ngân hàng thơng mại, chất lợng tín dụng ảnh hởng trớc hết trực tiếp đến kết hoạt động kinh doanh NHTM Trong trình phát triển kinh doanh thay đổi môi trờng kinh tế, phơng thức hoạt động kinh doanh Nhng hoạt động tín dụng hoạt động chiếm tỷ trọng lớn toàn hoạt động NHTM Khái niƯm chÊt lỵng tÝn dơng ChÊt lỵng tÝn dơng thĨ thoả mÃn yêu cầu hợp lý khách hàng ( Cả ngời gửi ngời vay ) đồng thời thúc đẩy tăng trởng kinh tế theo đờng lối đổi đất nớc đảm bảo tồn ổn định phát triển NHTM Luận văn tốt nghiệp Nhữ Trung Thành- 442B Nh nói chất lợng tín dụng kết tinh tổng hợp thành hoạt động tín dụng, thể phát triển ổn định vững trắc kinh tế quốc dân ngân hàng khách hàng cách có hiệu Chất lợng tín dụng xét góc độ 2.1 Chất lợng tín dụng xét góc độ khách hàng Chất lợng tín dụng đáp ứng yêu cầu hợp lý khách hàng sách hợp lý, thủ tục đơn giản, không phiền hà, đa dạng hoá loại hình huy động vốn cho vay, nâng cao kết chất lợng phục vụ khách hàng để thu hút, lôi kéo khách hàng đồng thời đảm bảo nguyên tắc tín dụng ngân hàng luât lệ hành nhằm đảm bảo khả trì mở rộng sản xuất tăng cờng hiệu kinh doanh cuả khách hàng 2.2 Chất lợng tín dụng xét góc độ kinh tế xà hội Tín dụng ngân hàng phục vụ sản xuất kinh doanh tạo công ăn việc làm cho ngời lao động, xoá đói giảm nghèo, xây dựng vùng kinh tế để tạo điều kiện để thực thi tốt sách tiền tệ quốc gia, tăng sản phẩm cho xà hội góp phần tăng trởng kinh tế khai thác khả tiềm tàng thu hút tôí ®a ngn lùc cho sù ph¸t triĨn cđa nỊn kinh tế 2.3 Chất lợng tín dụng xét góc độ NHTM Chất lợng tín dụng thể phạm vi , mức độ giới hạn tín dụng phù hợp với lực hành khả quản lý thân ngân hàng đảm bảo tuân thủ nguyên tắc chung : +Vốn vay phải đợc sử dụng mục đích có hiệu +Vốn vay phải đợc đảm bảo vật t hàng hoá tơng đơng +Vốn vay phải đợc hoàn trả đầy đủ gốc lÃi Chất lợng tín dụng thể tiêu lợi nhuận hợp lí gia tăng, đảm bảo nguồn vốn dồi dào, bền vững với giá thành hợp lí tuân thủ pháp luật hành thực vai trò ngân hàng kinh tế đảm bảo cân đối cấu nguồn vốn ngắn hạn,trung hạn dài hạn Với cách tiếp cận nh tín dụng rút đợc số nhận xét sau: Luận văn tốt nghiệp Nhữ Trung Thành- 442B +ChÊt lỵng tÝn dơng võa thĨ võa trõu tợng Nó có quan hệ đến yếu tố chủ quan nh: Năng lực quản lý ,trình độ cán bộ, sách tín dụng, kiểm soát nội +Chất lợng tín dụng tiêu tổng hợp, thể lực ngân hàng trình cạnh tranh để tồn phát triển kinh tế thị trờng +Chất lợng tín dụng kết quy trình kết hơpọ hoạt động ngời tổ chức, tổ chức với 3.Các yếu tố cấu thành chất lợng tín dụng 3.1 Mức độ an toàn Các NHTM trớc quyế định khoản cho vay câu hỏi đợc đặt lên hàng đầu liêụ khách hàng có thực hoàn trả nợ gốc lÃi theo cam kết đợc hay không từ dó xem xét có vật t hàng hoá tơng đơng làm đảm bảo không, ngời vay có sử dụng vốn vay mục đích không Vì trình sử dụng vốn vay khách hàng ( ngời vay ) rủi ro xẩy nh: Kinh doanh thua lỗ, chế sách thay đổi mà hậu nh: ngời vay không trả đợc nợ NH, chí nhiều trờng hợp NH phải cần đến can thiệp pháp luật Đối với số khách hàng khác đến quan hệ với NH với mục đích không nghiêm túc, có ý định, hành vi lừa đảo, chiếm dụng vốn rủi ro gây hậu nghiêm trọng Thực tế cho thấy, ba nguyên tắc tín dụng ba nguyên tắc bị coi nhẹ, nhấn mạnh nguyên tắc coi nhẹ nguyên tắc dẫn đến phá vỡ quan hệ tín dụng, vai trò tín dụng dần, gây tác dụng ngợc trở lại tức trở thành vật cản kìm hÃm phát triển kinh tế, nói đến chất lợng tín dụng nói đến loại hình tín dụng nghĩa mà chất lợng gắn bó chặt chẽ với việc tuân thủ nghiêm ngặt nguyên tắc tín dụng 3.2 Hiệu kinh tÕ -x· héi NHTM lµ mét doanh nghiƯp(DN) kinh doanh tiền tệ Trong kinh tế thị trờng, mục đích DN tối đa hoá lợi nhuận, hoạt động tín dụng nghiệp vụ góp phần hoàn thành mục tiêu Tuy Luận văn tốt nghiệp Nhữ Trung Thành- 442B thông qua hoạt động tín dụng NHTM cung cấp khoản tín dụng cho doanh nghiệp có đủ vốn để trì mở rộng sản xuất kinh doanh, tạo thêm công ăn việc làm cải cho xà hội, kể khoản tín dụng phục vụ cho nhu cầu tiêu dùng cần thiết cá nhân có tác dụng phát triển kinh tế xà hội 4.Một số tiêu đánh giá chất lợng tín dụng Để đánh giá đắn chất lợng tín dụng khoản tín dụng nói riêng danh mục cho vay NHTM nãi chung cã thĨ sư dơng c¸c nhãm chØ tiêu sau: 4.1 Nhóm tiêu đánh giá tình hình hoạt động tín dụng Mức tăng trởng vốn huy động năm, gồm tiêu nh: Mức tăng trởng vốn huy động tổng tài sản Nợ, mức tăng trởng vốn thị trờng I ( Vốn huy động khu vực tổ chức tín dụng ) Các tiêu phản ánh nỗ lực NHTM việc huy động vốn nhằm tạo tài sản có sinh lời cho thân Mức tăng d nợ cho vay: Trong điều kiện đáp ứng nhu cầu giới hạn an toàn theo luật định mức tăng trởng cao tốt Mức tăng d nợ cho vay tổng tài sản có mặt thể khả sinh lời sản phẩm tín dụng NHTM, mặt khác thể khả phát sinh tổn thất từ danh mục cho vay khách hàng Tuỳ theo đặc thù hoạt động kinh doanh ngân hàng mà tiêu đợc sử dụng linh hoạt để đánh giá chất lợng tín dụng thời kì Vòng quay vốn tín dụng: Đợc xác định doanh số cho vay kì d nợ bình quân kì Chỉ tiêu thể khả tổ chức, quản lí vốn tín dụng đồng thời thể chất lợng tín dụng NH việc sử dụng hiệu nguồn vốn tín dụng đáp ứng nhu cầu khách hàng 4.2 Nhóm tiêu mức độ đảm bảo Tỷ lệ cho vay giá trị tài sản đảm bảo ( chấp, cầm cố, bảo lÃnh.) tiêu áp dụng cho khoản tín dụng riêng lẻ, ®ång thêi cịng ¸p dơng cho viƯc xem xÐt tỉng thể cấu cho vay Hạn mức tín dụng-Tổng giá trị đà cho vay Luận văn tốt nghiệp Nhữ Trung Thµnh- 442B Tû lƯ cho vay HMTD= x100 Hạn mức tín dụng Chỉ tiêu biểu chất lợng tín dụng mức độ rủi ro cao hay thÊp, bëi h¹n møc tÝn dơng NH cho vay mà kiểm soát đợc rủi ro Nếu tỷ lệ âm nghĩa khách hàng đà có nguy vợt hạn mức tín dungj cho phép, NH cần khuyến cáo khách hàng để khách hàng giảm bớt d nợ 4.3 Nhóm tiêu liên quan đến khoản vay Phí suât tín dụng: Đợc xác định chi phí vay tổng mức cho vay( chi phÝ vay bao gåm: l·i vay, thđ tơc phí, phí trền hồ sơ pháp lí, phí địnhgiá tài sản chấp ) Đây tiêu xác định " giá khoản vay " ngời sử dụng vốn Hiệu sử dụng vốn vay ( lợi nhuận hiệu mặt xà hội đợc tạo từ vốn vay NH ) : Đây tiêu để đánh giá chất lợng tín dụng Thông thờng NH đánh giá định kì để xem xét mức độ hiệu để từ tìm kiếm biện pháp hợp lí quản lí nâng cao chất lợng tín dụng 4.4 Nhóm tiêu phản ánh khoản nợ có vấn đề Để đánh giá tiêu thuộc nhóm chủ yếu NH sử dụng tỷ lệ nợ hạn để xem xét đánh giá Nợ hạn loại kì Tỷ lệ nợ hạn= x100 Tổng d nợ bình quân Đây tiêu phổ biến nhằm đánh giá chất lợng tín dụng Tuy nhiên, để đánh giá cụ thể cần phân loại chi tiết Tỷ lệ nợ hạn thông thờng ( nợ hạn dới 180 ngày ) tiêu có ý nghĩa quan trọng ban lÃnh đạo NH lĩnh vực đốc thúc cán tín dụng nhằm thu hồi nợ hạn hạn Tuy cha phản ánh thực chất lợng tín dụng có khoản vay, nguyên nhân khách quan mà doanh nghiệp không tính toán đợc hợp lí nguồn tiền mặt để trả nợ hạn, nhng doanh nghiệp trả nợ vào thời gian ngắn sau Luận văn tốt nghiệp Nhữ Trung Thành- 442B Tỷ lệ nợ hạn khê đọng (nợ hạn từ 180 ngày đến 360 ngày ) Đây khoản nợ có vấn đề NH, thể chất lợng tín dụng khoản vay lực tài nh khả trả nợ khách hàng yếu Nếu NH không kịp thời có biện pháp hợp lí với khoản nợ phải gánh chịu tổn thất xẩy không thu hồi đợc vốn Tỷ lệ nợ hạn khó đòi: áp dụng cho khoản nợ hạn năm, tỷ lệ cao chứng tỏ chất lợng tín dụng NH yếu , NH phải gánh chịu rủi ro tín dụng cao,chất lợng tín dụng mà lâm vào tình trạng khả toán Việc thu hồi khoản nợ khó khăn chi phí để đòi nợ cao đồng thời tổn thất điều xẩy lúc Bên cạnh khoản nợ hạn khả thu hồi, hội đòi đợc nợ NH mong manh nguy vốn NH với khoản nợ cao 4.5 Nhóm tiêu đánh giá khả chống đỡ rủi ro tín dụng cđa NH Tû lƯ tỉn thÊt so víi tỉng møc q dù phßng rđi ro tÝn dơng : TØ lƯ f lớn chứng tỏ chất lợng tín dụng NH thấp nh khả tự bù đắp quỹ dự phòng NH yếu Yêu cầu đặt cho NH cần xem xét thận trọng tỉ lệ vợt giới hạn định chấp nhận đợc Mức tăng nợ tổn thất so với tăng tổng d nợ ( Hoặc tổng tài sản có): phản ánh mức độ thay đổi chất lợng tín dụng qua thời kỳ, giúp NH có biện pháp phù hợp thích ứng để cải thiện tình hình chất lợng tín dụng sở mở rộng hay thu hẹp d nợ cho vay Tuy nhiên giải pháp tiêu cực, ngân hàng cần có giải pháp, định hớng để giảm mức nợ tổn thất từ làm cho tỷ lệ giảm đồng thời nâng cao chất lợng tín dụng NH Các nhân tố ảnh hởng đến chất lợng tín dụng 5.1 Nhân tố bªn