Giải pháp nâng cao chất lượng tín dụng tại nhno ptnt chi nhánh huyện chợ đồn

Khóa Luận Tốt Nghiệp Học Viện Ngân Hàng LỜI MỞ ĐẦU Ngân hàng tổ chức trung gian tài thực chức trung gian bên hoạt động tài định mà hoạt động chủ yếu ngân hàng vay vay Khi nói đến phát triển kinh tế quốc gia khơng thể khơng nhắc đến vai trị ngân hàng phát triển đó.cùng với phát triển kinh tế giới kinh tế nước ta có chuyển biến sâu sắc tồn diện, sau thực chuyển đổi từ kinh tế tập trung quan lieu, bao cấp sang kinh tế thị trường định hướng xã hội chủ nghĩa Dưới lãnh đạo Đảng nhà nước kinh tế nước ta đạt thành tựu to lớn, thành tựu phải kể đến lĩnh vực nông nghiệp, nông thôn Nông nghiệp, nông thôn, nơng dân vấn đề có ý nghĩa chiến lược cách mạng Việt Nam; đẩy nhanh công nghiệp hóa đại hóa nơng nghiệp, nơng thơn nhiệm vụ quan trọng hàng đầu nghiệp công nghiệp hóa đại hóa đất nước Để đẩy mạnh trình phát triển kinh tế yếu tố quan trọng cần thiết trợ giúp vốn ngân hàng thương mại ngày 26/03/1988 hệ thống ngân hàng nông nghiệp thành lập, với cố gắng nỗ lực vươn lên 22 năm qua NHNo & PTNT Việt Nam không ngừng phát triển từ ngân hàng mang nặng tính bao cấp đến trở thành ngân hàng thương mại hàng đầu, UNDP xếp hạng doanh nghiệp số Việt Nam Với phát triển NHNo & PTNT Việt Nam dẫ góp phần khơng nhỏ phát triển tài chính, tiền tệ Việt Nam Với tư cách bạn đồng hành nông nghiệp, nông thôn, với phương châm “ Agribank mang phồn thịnh đến với khách hàng ” NHNo & PTNT Việt Nông Thị Viên – Lớp LTCĐ 4B Khoa ngân hàng Khóa Luận Tốt Nghiệp Học Viện Ngân Hàng Nam kênh chuyển giao vốn đến nông nghiệp, nông thôn góp phần nâng cao đời sống người lao đơng, làm giàu đáng sức lao động Chất lượng tín dụng khơng mối quan tâm ngân hàng mà mối quan tâm tồn xã hội tín hiệu tổng hợp, vừa phản ánh trình độ hồn thiện pháp luật theo chế thị trường quản lý kinh tế nói chung hoạt động quản lý ngân hàng nói riêng Chính cần thiết với kiến thức trang bị nên em lựa chọn đề tài : "Giải pháp nâng cao chất lượng tín dụng NHNo & PTNT chi nhánh huyện Chợ đồn” làm đề tài cho khóa luận tốt nghiệp em Những thể hiển viết, em hy vọng đóng góp số ý kiến nhằm nâng cao hiệu tín dụng Tuy nhiên trình độ thời gian nghiên cứu cịn hạn chế nên viết khơng tránh khỏi thiếu sót, em mong nhận đóng góp ý kiến ban lãnh đạo, cán NHNo & PTNT huyện Chợ Đồn thầy giáo để vấn đề nghiên cứu hồn thiện Em xin chân thành cảm ơn thầy cô giáo khoa Ngân hàng – Học viện ngân hàng, ban lãnh đạo cán NHNo & PTNT huyện Chợ Đồn giúp đỡ em hồn thành khóa luận Nông Thị Viên – Lớp LTCĐ 4B Khoa ngân hàng Khóa Luận Tốt Nghiệp Học Viện Ngân Hàng CHƯƠNG 1: NHỮNG VẤN ĐỀ CHUNG VỀ TÍN DỤNG VÀ CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 KHÁI QUÁT VỀ TÍN DỤNG NGÂN HÀNG 1.1.1 Định nghĩa tín dụng ngân hàng Tín dụng hiểu đơn giản tin tưởng, tín nhiệm.Nhưng thực tế sống thuật ngữ tín dụng hiểu theo nhiều nghĩa khác nhau; quan hệ tài chính, tùy theo bối cảnh mà thuật ngữ tín dụng mang nội dung riêng Trong quan hệ t chính, tín dụng hiểu theo nghĩa sau: - Xét góc độ chuyển dịch quỹ cho vay từ chủ thể thặng dư tiết kiệm sang chủ thể thiếu hụt tiết kiệm tín dụng coi phương pháp chuyển dịch quỹ từ người cho vay sang người vay - Trong quan hệ tài cụ thể, tín dụng giao dịch tài sản sở có hồn trả hai chủ thể - Tín dụng cịn có nghĩa số tiền cho vay mà định chế tài cung cấp cho khách hàng - Trong số thuật ngữ cảnh cụ thể thuật ngữ tín dụng đồng nghĩa với thuật ngữ cho vay Ví dụ: tín dụng ngắn hạn (short-term credit) đồng nghĩa với cho vay ngắn hạn - Tiếp cận chức ngân hàng tín dụng giao dịch vè tài sản (tiền hàng hóa) bên cho vay (ngân hàng định chế tài khác), bên cho vay chuyển giao tài sản cho bên vay sử dụng thời gian định theo thỏa thuận, bên vay có trách nhiệm hồn trả vơ điều kiện số vốn gốc lãi cho bên cho vay đến hạn tốn Nơng Thị Viên – Lớp LTCĐ 4B Khoa ngân hàng Khóa Luận Tốt Nghiệp Học Viện Ngân Hàng 1.1.2 Đặc trưng tín dụng ngân hàng Từ khái niệm trên, chất tín dụng giao dịch tài sản sở hoàn trả có đặc trưng sau: - Tín dụng ngân hàng cung cấp lượng giá trị sở lịng tin Nếu khơng có lịng tin khơng có quan hệ tín dụng xảy Lịng tin thể hai khía cạnh: là, người cho vay tin tưởng người vay có khả trả nợ, tức người cho vay tin tưởng người vay sử dụng vốn vay mục đích có hiệu quả; hai là, người cho vay tin tưởng người vay sẵn lịng trả nợ hợp đồng tín dụng đến hạn tốn - Tín dụng chuyển nhượng lượng giá trị có thời hạn thời hạn cho vay nội dung thiếu hợp đồng tín dụng Việc xác định thời hạn cho vay phụ thuộc vào chu kỳ sản xuất kinh doanh, chu kỳ luân chuyển vốn, thời hạn thu hồi vốn dự án đầu tư, khả trả nợ khách hàng nguồn vốn ngân hàng sử dụng vay Có nghĩa thời hạn cho vay phải phù hợp với chu kỳ ln chuyển vốn khách hàng vay lúc người vay có khả trả nợ thời hạn cho vay nhỏ chu kỳ luân chuyển vốn khách hàng vay đến hạn khách hàng khơng có nguồn để trả nợ gây khó khăn cho khách hàng Nhưng có nguồn thu khác ngồi nguồn thu thu nợ từ nguồn Vì thời hạn cho vay ngắn chu kỳ sản xuất kinh doanh Ngược lại thời hạn cho vay lớn chu kỳ luân chuyển vốn khách hàng vay tạo điều kiện cho khách hàng sử dụng vốn khơng mục đích khơng có nguồn trả nợ tương lai Việc xác định thời hạn cho vay cịn phụ thuộc vào tính chất nguồn vốn ngân hàng Nếu nguồn vốn cho vay ổn định thời hạn cho vay dài hơn, ngược lại thời hạn cho vay phải ngắn để đảm bảo khả toán ngân hàng Theo định số 1627/2001/NHNN thời hạn cho vay pháp nhân Việt Nam nước ngồi khơng thời hạn hoạt động lại theo định thành lập giấy phép hoạt động việt nam Đối với cá nhân Nông Thị Viên – Lớp LTCĐ 4B Khoa ngân hàng Khóa Luận Tốt Nghiệp Học Viện Ngân Hàng nước ngồi, thời hạn cho vay khơng phép vượt thời hạn phép sinh sống, hoạt động Việt Nam - Tín dụng chuyển nhượng tạm thời lượng giá trị nguyên tắc hoàn trả gốc lãi Đây thuộc tính riêng nghiệp vụ tín dụng Vì vốn cho vay ngân hàng phần vốn tự có chủ yếu vốn huy động người tạm thời thừa vốn nên sau khoảng thời gian định ngân hàng phải hoàn trả cho người ký thác gốc + lãi Mặt khác ngân hàng cần phải có nguồn để bù đắp chi phí hoạt động như: khấu hao tài sản cố đinh, trả lương cán nhân viên… nên người vay vốn việc trả nợ gốc phải trả cho ngân hàng khoản lãi, giá quyền sử dụng vốn vay - quan hệ tín dụng ngân hàng tiền vay cấp sở hồn trả vơ điều kiện khía cạnh pháp lý, văn xác định quan hệ tín dụng hợp đồng tín dụng, khế ước… thực chất lệnh phiếu (promissory note), bên vay cam kết hồn trả vơ điều kiện cho bên cho vay đến hạn toán 1.1.3 Vai trị tín dụng ngân hàng a Đối với kinh tế Một là: Tín dụng ngân hàng cơng cụ tài trợ có hiệu qủa cho kinh tế Trong kinh tế doanh nghiệp hoạt động sản xuất kinh doanh dựa vào nguồn vốn: vốn tự có, vốn nhận tài trợ từ bên ngồi ngân hàng, doanh nghiệp khác… song nguồn tài trợ từ ngân hàng nguồn tài trợ có hiệu thỏa mãn nhu cầu số lượng thời gian vốn đồng thời chi phí sử dụng vốn tín dụng ngân hàng thấp nguồn khác Để vay vốn ngân hàng doanh nghiệp cần phải nâng cao uy tín đảm bảo nguyên tắc cho vay, doanh nghiệp cần phải tìm hiểu, khai thác thơng tin thị trường để định hướng hoạt động kinh doanh cho có hiệu từ thúc đẩy phát triển kinh tế Hai là: Tín dụng ngân hàng góp phần vào trình vận động liên tục nguồn vốn, làm tăng tốc độ chu chuyển tiền tệ kinh tế góp phần thúc đẩy tăng trưởng kinh tế Nông Thị Viên – Lớp LTCĐ 4B Khoa ngân hàng Khóa Luận Tốt Nghiệp Học Viện Ngân Hàng Trong trình sản xuất kinh doanh doanh nghiệp ln có số vốn nhàn rỗi tách khỏi trình tái sản xuất như: tiền khấu hao tài sản cố định chưa sử dụng, tiền mua nguyên vật liệu chưa mua… khoản tiền để chờ sử dụng lãng phí nên doanh nghiệp ln tìm cách đầu tư để tạo lợi nhuận cao khoản tiền nhàn rỗi Chính khoản tiền khoản tiền để dành dân cư tạo thành nguồn vốn tiềm tang kinh tế kinh tế doanh nghiệp nào, cá nhân dư thừa vốn có số doanh nghiệp, cá nhân thiếu vốn để phục vụ cho nhu cầu sản xuất kinh doanh Song khó khăn mặt khơng gian thời gian khiến người khó gặp Vì tín dụng ngân hàng cầu nối người thừa vốn với người thiếu vốn để giải mối quan hệ Nghĩa ngân hàng huy động nguồn vốn nhàn rỗi kinh tế để đầu tư cho trình mở rộng sản xuất, đáp ứng nhu cầu vốn cho kinh tế Ba là: Tín dụng ngân hàng cơng cụ có hiệu việc điều tiết khối lượng tiền lưu thông kinh tế Thông qua quan hệ tín dụng, NHNN điều chỉnh khối lượng cho vay hợp lý tổ chức tín dụng NHNN đóng vai trị người cho vay cuối cùng, việc mở rộng hay thu hẹp cửa sổ chiết khấu NHNN ảnh hưởng tới quy mô nguồn vốn tổ chức tín dụng, qua ảnh hưởng tới lượng cho vay tổ chức tín dụng Sự mở rộng tín dụng làm giảm bớt lượng tiền mặt lưu thông Như NHNN thông qua việc cho vay chiết khấu tác động tới khối lượng cho vay tổ chức tín dụng, từ quản lý lượng tiền mặt lưu thông nhằm đạt mục tiêu mong muốn Bốn là: Tín dụng ngân hàng góp phần thúc đẩy trình mở rộng mối quan hệ giao lưu kinh tế quốc tế Quá trình hội nhập kinh tế diễn mạnh mẽ, xu hướng quốc tế hóa hội nhập hóa ngày mở rộng, kinh tế muốn phát triển phải tăng cường giao lưu với nước giới Trong kinh tế mở doanh nghiệp không sản xuất kinh doanh, mua bán nước mà Nông Thị Viên – Lớp LTCĐ 4B Khoa ngân hàng Khóa Luận Tốt Nghiệp Học Viện Ngân Hàng xuất nhập với doanh nghiệp nước Ngân hàng trung gian thúc đẩy mối quan hệ ngày tốt thơng qua hình thức bảo lãnh cấp tín dụng cho doanh nghiệp để từ nâng cao uy tín doanh nghiệp trường quốc tế Năm là: Tín dụng ngân hàng kích thích doanh nghiệp tăng cường chế độ hạch tốn kinh doanh, nâng cao hiệu sử dụng vốn Hoạt động tín dụng hình thức cho vay với thời gian định để thu lại gốc lãi, doanh nghiệp cá nhân sử dụng vốn vay phải trả khoản phí cho việc sử dụng vốn nên buộc doanh nghiệp phải xem xét hình thức sản xuất kinh doanh cho phù hợp để giảm thiểu chi phí hoạt động, cắt giảm chi phí khơng cần thiết nâng cao hiệu huy động vốn Sáu là: Tín dụng ngân hàng cịn động lực việc hình thành chuyển dịch cấu kinh tế theo hướng cơng nghiệp hóa, đại hóa đất nước Để hoạt động sản xuất kinh doanh nguồn cần thiết vốn để thực thành cơng cơng nghiệp hóa đại hóa đất nước điều quan trọng cần thiết vốn có vốn phát triển sở hạ tầng, cải tiến máy móc thiết bị, nâng cao trình độ khoa học cơng nghệ… nguồn vốn dùng để tài trợ nguồn vốn nước nguồn huy động nước Song phát triển kinh tế dựa vào nội lực mục tiêu ngân hàng trung gian huy động nguồn vốn kinh tế b Đối với khách hàng Thông qua hoạt động tín dụng khách hàng thỏa mãn nhu cầu vốn sử dụng vốn ngân hàng huy động vốn từ khách hàng có nguồn vốn nhàn rỗi để cung cấp vốn cho khách hàng thiếu vốn giúp họ thỏa mãn nhu cầu sản xuất kinh doanh tiêu dùng sống c Đối với ngân hàng Nông Thị Viên – Lớp LTCĐ 4B Khoa ngân hàng Khóa Luận Tốt Nghiệp Học Viện Ngân Hàng Một là: Tín dụng hoạt động chủ yếu mang lại thu nhập cho ngân hàng Thu nhập từ hoạt động tín dụng chiếm tỷ lệ lớn tổng thu nhập ngân hàng Qua ta thấy tầm quan trọng hoạt động tín dụng, định đến tồn phát triển ngân hàng Rủi ro tỷ lệ thuận với lợi nhuận, nên hoạt động tín dụng mang lại lợi nhuận cao rủi ro hoạt động cao Do ngân hàng thường coi trọng vấn đề quản trị rủi ro tín dụng vấn đề trọng tâm cơng tác quản trị Hai là: tín dụng ngân hàng giúp ngân hàng đa dạng hóa hoạt động kinh doanh, đối tượng phạm vi đầu tư, từ giảm thiểu rủi ro hoạt động kinh doanh ngân hàng 1.1.4 Phân loại tín dụng ngân hàng Phân loại cho vay việc xếp khoản cho vay theo nhóm dựa số tiêu thức định Việc phân loại cho vay có sở khoa học tiền đề để thiết lập quy trình cho vay thích hợp nâng cao hiệu quản trị rủi ro tín dụng Phân loại cho vay dựa vào sau đây: a Mục đích sử dụng Dựa vào cho vay thường chia làm loại sau: - Cho vay bất động sản: loại cho vay liên quan đến việc mua sắm xây dựng bất động sản nhà ở, đất đai, bất động sản lĩnh vực công nghiệp, thương mại dịch vụ - Cho vay nông nghiệp: loại cho vay để trang trải chi phí sản xuất phân bón, thuốc trừ sâu, giống trồng, thức ăn gia súc, lao động, nhiên liệu… - Cho vay công nghiệp thương mại: loại cho vay ngắn hạn để bổ sung vốn lưu động cho doanh nghiệp lĩnh vực công nghiệp, thương mại dịch vụ Nông Thị Viên – Lớp LTCĐ 4B Khoa ngân hàng Khóa Luận Tốt Nghiệp Học Viện Ngân Hàng - Cho vay định chế tài chính: bao gồm cấp tín dụng cho ngân hàng, cơng ty tài chính, cơng ty cho th tài chính, cơng ty bảo hiểm, quỹ tín dụng định chế tài khác - Cho vay cá nhân: loại cho vay để đáp ứng nhu cầu tiêu dùng như: mua sắm vật dụng đắt tiền, khoản cho vay để trang trải chi phí thơng thường đời sống thơng qua phát hành thẻ tín dụng - Cho thuê: Cho thuê định chế tài bao gồm hai loại cho thuê vận hành cho thuê tài Tài sản cho thuê bao gồm bất động sản động sản, chủ yếu máy móc, thiết bị b Định kỳ hạn nợ Được chia thành loại sau: - Cho vay ngắn hạn: loại cho vay có thời hạn dến 12 tháng, sử dụng để bù đắp thiếu hụt vốn lưu động doanh nghiệp nhu cầu chi tiêu ngắn hạn cá nhân - Cho vay trung hạn: theo quy định NHNN Việt Nam nay, cho vay trung hạn có thời hạn từ 12 tháng đến 60 tháng Tín dụng trung hạn chủ yếu sử dụng để đầu tư mua sắm tài sản cố định, cải tiến đổi thiết bị, công nghệ, mở rộng sản xuất kinh doanh, xây dựng dự án có quy mơ nhỏ thời gian thu hồi vốn nhanh Trong nông nghiệp chủ yếu cho vay trung hạn để đầu tư vào đối tượng sau: máy cày, máy bơm nước, xây dựng vườn công nghiệp như: cà phê, điều… Bên cạnh đầu tư cho tài sản cố định, cho vay trung hạn cịn nguồn hình thành vốn lưu động thường xuyên doanh nghiệp đặc biệt doanh nghiệp thành lập - Cho vay dài hạn: Là loại cho vay có thời hạn từ 60 tháng trở lên Tín dụng dài hạn loại tín dụng cung cấp để đáp ứng nhu cầu dài hạn như: xây dựng nhà ở, thiết bị, phương tiện vận tải có quy mơ lớn, xây dựng xí nghiệp Nơng Thị Viên – Lớp LTCĐ 4B Khoa ngân hàng Khóa Luận Tốt Nghiệp Học Viện Ngân Hàng c Hình thức đảm bảo tiền vay - Cho vay khơng có bảo đảm tài sản: loại cho vay khơng có tài sản chấp, cầm cố bảo lãnh người thứ 3, mà việc cho vay dựa vào uy tín thân khách hàng Đối với khách hàng tốt, trung thực kinh doanh, có khả tài mạnh, quản trị có hiệu ngân hàng cấp tín dụng dựa vào uy tín thân khách hàng mà không cần nguồn thu nợ thứ hai bổ sung - Cho vay có bảo đảm tài sản: loại cho vay dựa sở bảo đảm như: chấp cầm cố, phải có bảo lãnh người thứ ba d Phương pháp hồn trả - Tín dụng trả góp: Là loại tín dụng mà khách hàng phải trả vốn gốc lãi theo định kỳ Loại cho vay áp dụng khoản vay có giá trị lớn thời gian dài cho vay bất động sản nhà thương mại, cho vay tiêu dùng, cho vay người kinh doanh nhỏ, cho vay mua sắm máy móc thiết bị - Tín dụng phi trả góp: Là loại tín dụng tốn lần theo kỳ hạn thỏa thuận, thường áp dụng cho vay vốn lưu động - Tín dụng hồn trả theo u cầu: Là loại tín dụng khơng có thời hạn cụ thể Ngân hàng yêu cầu người vay tự nguyện trả nợ lúc có thu nhập, phải thông báo trước thời gian hợp lý, thời gian thỏa thuận hợp đồng e Xuất xứ tín dụng - Cho vay trực tiếp: hình thức tín dụng ngân hàng cấp vốn trực tiếp cho khách hàng có nhu cầu vay vốn, đồng thời người vay trực tiếp hoàn trả nợ vay cho ngân hàng -Cho vay gián tiếp: hình thức tín dụng thực thơng qua việc mua lại chứng từ nợ phát sinh cịn thời hạn tốn f Theo hình thái giá trị - Tín dụng tiền: hình thức tín dụng mà hình thái giá trị tín dụng tiền cịn gọi cho vay Nơng Thị Viên – Lớp LTCĐ 4B Khoa ngân hàng