Giải pháp nâng cao chất lượng tín dụng tại ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn chi nhánh láng hạ

Chuyên đề tốt nghiệp Học Viện Ngân Hàng Lời mở đầu 1/Tính cấp thiết đề tài Hệ thống ngân hàng đóng vai trị quan trọng mạch máu kinh tế,bởi kênh trung gian huy động vốn kênh cung cấp vốn cho kinh tế.Sau 20 năm chuyển đổi từ kinh tế bao cấp sang nề kinh tế thị trường ,hệ thống ngân hàng phát triển mạnh mẽ đóng góp to lớn vào phát triển đất nước Qúa trình hội nhập kinh tế diễn mạnh mẽ.Muốn tồn phát triển bền vững đòi hỏi ngân hàng nước ta phải nâng cao lực cạnh tranh để hội nhập ngày sâu rộng hiệu hơn.Một biện pháp để nâng cao lực cạnh tranh phải lành mạnh hóa hệ thống tài ngân hàng.Hoạt động ngân hàng đặc biệt hoạt động tín dụng mà đảm bảo an tồn,hiệu có đóng góp tích cực vào việc cải thiện môi trường kinh tế vĩ mơ:kiềm chế lạm phát,duy trì nhịp độ tăng trưởng cao, giaỉ công ăn việc làm cho người lao động Hiện thị trường tài nước ta cịn chưa phát triển tồn diện vai trị tín dụng ngân hàng quan trọng cho kinh tế nói chung doanh nghiệp nói riêng.Tuy nhiên tín dụng hoạt động tiềm ẩn nhiều rủi ro,tổn thất chí dẫn đến phá sản.Do vậy”chất lượng tín dụng”là vấn đề mà ngân hàng phải đặc biệt quan tâm để ngăn ngừa rủi ro,tổn thât Chất lượng tín dụng khơng mối quan tâm cac ngân hàng mà mối quan tâm tồn xã hội tín hiệu tổng hợp ,vừa phản ánh trình độ hoàn thiện pháp luật theo chế thị trường quản lý kinh tế nói chung hoạt động quản lý ngân hàng nói riêng.Nhận thấy cần thiết vấn đề với mong muốn tìm hiểu,trang bị kiến thức cho thân tín dụng chất lượng tín dụng nên em lựa chọn đề tài:” Giải pháp nâng cao chất lượng tín dụng Ngân hàng Nông nghiệp phát triển nông thôn chi nhánh Láng Hạ “làm đề tài cho chuyên đề tốt nghiệp 2/Mục đích nghiên cứu Trên sở lý luận tín dụng chất lượng tín dụng NHTM,thực trạng chất lượng tín dụng chi nhánh NHNo &PTNT Láng Hạ ,đề tài tiến Dương Thị Kim Cúc NHE-K8-Khoa Ngân hàng Chuyên đề tốt nghiệp Học Viện Ngân Hàng hành đưa số giải pháp kiến nghị nhằm nâng cao chất lượng tín dụng chi nhánh NHNo&PTNT Láng Hạ 3/Đối tượng nghiên cứu Đối tượng nghiên cứu đề tài :hoạt động tín dụng chi nhánh NHNo&PTNT Láng Hạ 4/Phương pháp nghiên cứu Đề tài sử dụng phương pháp vật biện chứng ,duy vật lịch sử kết hợp với phương pháp thống kê,so sánh ,tổng hợp,luận giải phân tích 5/Phạm vi nghiên cứu Phạm vi nghiên cứu:chi nhánh NHNo&PTNT Láng Hạ Thời gian nghiên cứu:2006-2008 6/Kết cấu khóa luận Ngồi phần mở đầu,phần kết luận,nội dung khóa luận gồm chương Chương 1:Cơ sở lý luận tín dụng chất lượng tín dụng NHTM Chương 2:Thực trạng chất lượng tín dụng Chi nhánh NHNo&PTNT Láng Hạ Chương 3:Giải pháp kiến nghị nhằm nâng cao chất lượng tín dụng Chi nhánh NHNo&PTNT Láng Hạ Chương Cơ sở lý luận tín dụng chất lượng tín dụng NHTM Dương Thị Kim Cúc NHE-K8-Khoa Ngân hàng Chuyên đề tốt nghiệp Học Viện Ngân Hàng I Khái quát tín dụng ngân hàng Định nghĩa tín dụng ngân hàng Danh từ tín dụng “Credit”xuất phát từ gốc la tinh “Credium” có nghĩa tin tưởng,tín nhiệm lẫn nhau,hay nói cách khác lịng tin Theo K.Mac,Tín dụng chuyển nhượng tạm thời lượng giá trị từ người sở hữu sang người sử dụng,để sau thời gian định lại quay với lượng giá trị lớn lượng giá trị ban đầu Trong quan hệ tín dụng,tổ chức tín dụng đóng vai trị người cho vay gọi tín dụng ngân hàng Đặc trưng tín dụng ngân hàng Xuất phát từ định nghĩa tín dụng ngân hàng có vai trị đặc trưng sau: Tín dụng cung cấp lượng giá trị sở lòng tin.Lòng tin thể hai khía cạnh:Một người cho vay tin tưởng người vay có khả trả nợ(tức người vay sử dụng vốn mục đích hiệu quả); hai người cho vay tin tưởng người vay sẵn lịng trả nợ Tín dụng chuyển nhượng lượng giá trị có thời hạn:Việc xác định thời hạn dựa vào:Qúa trình luân chuyển vốn đối tượng vay.Tức thời hạn vay phải phù hợp với chu kỳ luân chuyển vốn đối tượng vay vốn lúc người vay vốn có điều kiện trả nợ.Việc xác định thời hạn cho vay không dựa vào chu kỳ luân chuyển vốn đối tượng vay vốn mà dựa vào tính chất người cho vay vốn.Nếu việc xác định thời hạn cho vay khơng đảm bảo gây khó khăn cho khách hàng việc trả nợ,và khó khăn cho ngân hàng việc phân phối nguồn vốn Tín dụng chuyển nhượng tạm thời lượng giá trị nguyên tắc phải hoàn trả gốc lãi:trong quan hệ tín dụng ngồi việc hồn trả vốn gốc người vay phải trả khoản lái,đây giá quyền sử dụng vốn vay Vai trị tín dụng ngân hàng a Đối với kinh tế Dương Thị Kim Cúc NHE-K8-Khoa Ngân hàng Chuyên đề tốt nghiệp Học Viện Ngân Hàng Hoạt động tín dụng ngân hàng đóng vai trị mạch máu lưu thông tiền tệ kinh tế,tập trung vốn nhàn rỗi ngồi lưu thơng dạng tiết kiệm đem lại đầu tư cho kinh tế phục vụ phát triển kinh tế.Vai trị biểu qua khía cạnh: Một là: Tín dụng ngân hàng cơng cụ tài trợ có hiệu cho kinh tế Trong kinh tế,các doanh nghiệp hoạt động sản xuất kinh doanh dựa vào nguồn vốn;vốn tự có,vốn nhận tài trọ từ bên ngồi song tín dụng ngân hàng nguồn tài trợ có hiệu thỏa mãn nhu cầu vốn số lượng,thời gian đồng thời chi phí sử dụng vốn thấp nguồn vốn khác.Hơn để vay vốn từ ngân hàng địi hỏi doanh nghiệp phải làm ăn có hiệu tức động lực cho doanh nghiệp tự hồn thiện Hai là:tín dụng ngân hàng góp phần vào trình vận động liên tục nguồn vốn,làm tăng tốc độ chu chuyển tiền tệ kinh tế góp phần thúc đẩy tăng trưởng kinh tế Tín dụng ngân hàng đống vai trò trung gian việc điều chuyển vốn từ nơi thừa vốn đến nơi thiếu vốn.Tức ngân hàng huy động nguồn vốn nhàn rỗi kinh tế để đầu tư cho trình tái đầu tư mở rộng sản xuất,đáp ứng nhu cầu vốn cho kinh tế Ba là:tín dụng ngân hàng góp phần thúc đẩy q trình mở rộng mở quan hệ giao lưu kinh tế quốc tế Trong nển kinh tế mở doanh nghiệp khơng có quan hệ mua bán nước mà cịn có quan hệ xuất nhập với doanh nghiệp nước ngồi.Ngân hàng thúc đẩy mối quan hệ thơng qua hình thức bảo lãnh cấp tín dụng cho doanh nghiệp để từ nâng cao uy tín doanh nghiệp trường quốc tế Bốn :tín dụng ngân hàng kích thích doanh nghiệp tăng cường hạch toán kinh doanh,nâng cao hiệu sử dụng vốn:vì động lực phải hồn trả gơc lãi cho ngân hàng nên đòi hỏi doanh nghiệp phải sử dụng cách cẩn trọng,có hiệu việc sử dụng nguồn vốn Năm là:Tín dụng ngân hàng cơng cụ có hiệu việc điều tiêt khối lượng tiền lưu thông kinh tế:dựa vào quan hệ tín dụng mối Dương Thị Kim Cúc NHE-K8-Khoa Ngân hàng Chuyên đề tốt nghiệp Học Viện Ngân Hàng quan hệ đạo ngân hàng TW ngân hàng thương mại mà NHNN quản lý khối lượng cho vay tổ chức tín dụng,khối lượng cung tiền NKT từ điều tiết lượng tiền mặt lưu thông nhằm đạt mục tiêu mong muốn Sáu là:tín dụng ngân hàng cịn động lực việc hình thành chuyển dịch cấu kinh tế theo hướng cơng nghiệp hóa,hiện đại hóa đất nước Để cơng nghiệp hóa,hiện đại hóa yếu tố khơng thể thiếu vốn.Mà ngân hàng trung gian huy động phân phối vốn hiệu b Đối với ngân hàng Thứ nhất:tín dụng hoạt động chủ yếu mang lại thu nhập cho ngân hàng:Thu nhập từ hoạt động tín dụng chiếm tỷ trọng lớn tổng thu nhập ngân hàng.Tuy nhiên hoạt động tín dụng hoạt động chứa nhiều rủi ro tiềm ẩn nhất.Vì ngân hàng thương mại coi trọng vấn đề quản trị rủi ro tín dụng vấn đề trọng tâm công tác quản trị Thứ hai:Tín dụng ngân hàng giúp ngân hàng đa dạng hóa hoạt động kinh doanh,đối tượng phạm vi đầu tư,từ giảm thiểu rủi ro hoạt động kinh doanh ngân hàng c Đối với khách hàng Tín dụng ngân hàng góp phần thỏa mãn nhu cầu vốn sử dụng vốn khách hàng:thông qua hoạt động tín dụng ,ngân hàng cung cấp vốn cho khách hàng thiếu vốn giúp họ thỏa mãn tốt nhu cầu tiêu dùng sống,và tận dụng hội đầu tư Các hình thức tín dụng a/Căn vào thời hạn tín dụng Tín dụng ngắn hạn: (thời hạn< 12 tháng)thường sử dụng để bổ sung thiếu hụt tạm thời vốn lưu động doanh nghiệp phục vụ nhu cầu chi tiêu ngắn hạn cá nhân Tín dụng trung hạn:(thời hạn từ 12-60 tháng )chủ yếu sử dụng để mua sắm tài sản cố định,cải tiến đổi trang thiết bị,mở rộng sản xuất xây dựng cơng trình nhỏ,có thời hạn thu hồi vốn nhanh.Ngồi dùng để cung cấp VLDTX cho doanh nghiệp thành lập Dương Thị Kim Cúc NHE-K8-Khoa Ngân hàng Chuyên đề tốt nghiệp Học Viện Ngân Hàng Tín dụng dài hạn( >60t)cung cấp vốn cho xây dựng bản,cải tiến,mở rộng sản xuất kinh doanh với quy mơ lớn.Loại tín dụng có mức độ rủi ro cao thời hạn dài,những biến động xảy ngân hàng lường trước b/Mức độ tín nhiệm khách hàng Tín dụng có bảo đảm:là hình thức cấp tín dụng có người tài sản làm bảo đảm cho khoản vay.Sự bảo đảm pháp lý để ngân hàng có nguồn thu thứ hai bổ sung cho nguồn thu thứ nhất.Hinh thức áp dụng khách hàng uy tín cao ngân hàng Tín dụng khơng bảo đảm:Là hình thức tín dụng khơng có tài sản người đứng bảo đảm cho khoản nợ vay c/Mục đích sử dụng vốn Tín dụng sản xuất lưu thơng hàng hóa Tín dụng tiêu dùng d/Xuất xứ tín dụng Tín dụng trực tiếp hình thức ngân hàng cung cấp vốn trực tiếp cho khách hàng khách hàng hoàn trả nợ trực tiếp cho ngân hàng Tín dụng gián tiếp:là hình thức tín dụng thực thông qua việc mua lại chứng từ nợ phát sinh thời hạn tốn e/Hình thái giá trị tín dụng Tín dụng tiền Tín dụng tài sản Tín dụng uy tín f/Phương pháp hồn trả Tín dụng trả góp Tín dụng phi trả góp Tín dụng hồn trả yêu cầu II Chất lượng tín dụng Ngân hàng Khái niệm chất lượng tín dụng Họat động tín dụng ngân hàng hoạt động phản ánh quan hệ vay mượn có hồn trả sở lịng tin ngân hàng khách hàng nhằm mục tiêu lợi nhuận phát triển kinh tế xã hội Dương Thị Kim Cúc NHE-K8-Khoa Ngân hàng Chuyên đề tốt nghiệp Học Viện Ngân Hàng Do chất lượng tín dụng hiểu đáp ứng nhu cầu khách hàng (người vay tiền)phù hợp với phát triển kinh tế xã hội đảm bảo tồn phát triển ngân hàng Chất lượng tín dụng thể nhiều khía cạnh: Đối với khách hàng:Chất lượng tín dụng thể chỗ khoản tín dụng cấp phải phù hợp với mục đích sử dụng khách hàng,lãi suất,kì hạn hợp lý,thủ tục đơn giản thuận tiện,thu hút nhiều khách hàng đảm bảo nguyên tắc tín dụng.Đáp ứng nhu cầu vốn khách hàng,tạo điều kiện cho doanh nghiệp phát triển sản xuất kinh doanh có hiệu Đối với ngân hàng:Chất lượng tín dụng hiểu phạm vi,mức độ,giới hạn tín dụng phải phù hợp với thực lực thân ngân hàng đảm bảo tính cạnh tranh thị trường với ngun tắc hồn trả hạn có lãi,hạn chế đến mức thấp rủi ro trình hoạt động,mang lại lợi nhuận đảm bảo tính khoản cho ngân hàng Đối với phát triển kinh tế xã hội:Chất lượng tín dụng phục vụ đáp ứng nhu cầu sản xuất lưu thơng hàng hóa,góp phần giải công ăn việc làm,khai thác khả tiềm tàng kinh tế,thúc đẩy q trình tích tụ tập trung sản xuất,giải tốt mối quan hệ tăng trưởng kinh tế tăng trưởng tín dụng Như chất lượng tín dụng ngân hàng khái niệm vừa cụ thể,vừa trừu tượng.Do đó,hiểu chất chất lượng tín dụng ngân hàng giúp ngân hàng nâng cao chất lượng tín dụng,thực chiến lược kinh doanh đứng vững kinh tế thị trường Sự cần thiết phải nâng cao chất lượng tín dụng ngân hàng Hoạt động tín dụng hoạt động ngân hàng mang lại phần lớn lợi nhuận chứa đựng khơng rủi ro.Do việc kiểm sốt biện pháp chống đỡ,hạn chế rủi ro ý đặc biệt.Mặt khác kinh tế thị trường,ngân hàng tổ chức kinh tế hạch toán độc lập tự chịu trách nhiệm kết kinh doanh mình.Vì để đảm bảo tồn phát triển mình,các ngân hàng thương mại không ngừng phải nâng cao chất lượng hoạt động tín dụng Dương Thị Kim Cúc NHE-K8-Khoa Ngân hàng Chuyên đề tốt nghiệp Học Viện Ngân Hàng mình.Trong xã hội hoạt động sản xuất kinh doanh ngân hàng gắn liền với hoạt động sản xuất kinh doanh tổ chức kinh tế cá nhân.Do việc nâng cao chất lượng tín dụng đòi hỏi tất yếu kinh tế,khách hàng ngân hàng.Đảm bảo chất lượng tín dụng đem lại lợi ích cho ngân hàng,khách hàng kinh tế 2.1/Đối với kinh tế Chất lượng tín dụng quan tâm số ngun nhân sạu: Thứ nhất:Nâng cao chất lượng tín dụng góp phần thúc đẩy lực lượng sản xuất xã hội phát triển từ thúc đẩy lưu thơng hàng hóa gia tăng,đáp ứng nhu cầu ngày cao xã hội Thứ hai:Đảm bảo chất lượng tín dụng điều kiện để ngân hàng thực tốt vai trò trung gian tốn:khi chất lượng tín dụng bảo đảm tăng cường vịng quay vốn tín dụng từ giảm lượng tiền lưu thông củng cố sức mua đồng tiền, Thứ ba:Nâng cao chất lượng tín dụng tạo điều kiện cho ngân hàng làm chức trung gian tín đụng kinh tế:tín dụng ngân hàng cầu mối tiết kiệm đầu tư,góp phần phân bổ,điều hịa vốn kinh tế,từ giải tốt quan hệ cung cầu ổn định lưu thơng tiền tệ Thứ tư:Tín dụng cơng cụ để thực chủ trương Đảng Nhà nước phát triển kinh tế xã hội theo ngành,theo lĩnh vực ,theo địa phương.Do nâng cao chất lượng tín dụng góp phần làm tăng hiệu sán xuất xã hội,đảm báo cho chuyển dịch cấu kinh tế,tăng cân đối ngành nghề khu vực Thứ năm:Chất lượng tín dụng góp phần thực tốt sách tiền tệ quốc gia:Với chức tạo tiền NHTM khối lượng tiền mở rộng đưa vào lưu thơng có quyền tốn chi trả phương tiện khác chuyển thành tiền mặt.Chính lẽ tín dụng nơi tiềm ẩn lạm phát.Vì việc đảm bảo chất lượng tín dụng có ý nghĩa quan trọng việc kiềm chế lạm phát,ổn định tiền tệ tăng uy tín quốc gia 2.2Đối với ngân hàng Chất lượng tín dụng yếu tố hàng đầu định đến tồn phát triển ngân hàng vì: Dương Thị Kim Cúc NHE-K8-Khoa Ngân hàng Chuyên đề tốt nghiệp Học Viện Ngân Hàng Một là:Nâng cao chất lượng tín dụng làm tăng khả sinh lời từ sản phẩm dịch vụ ngân hàng:khi ngân hàng khách hàng có mối quan hệ tốt đẹp từ hoạt động tín dụng thu hút khách hàng đến với dịch vụ ngân hàng họ cần,từ làm tăng lợi nhuận cho ngân hàng Hai là:Nâng cao chất lượng tín dụng tạo uy tín cho thân ngân hàng:hoạt động tín dụng có hiệu việc mở rộng tín dụng bền vững ,từ làm tăng quy mơ khả tài Ngân hàng từ khẳng định vị ngân hàng thị trường Ba là:Nâng cao chất lượng tín dụng đảm bảo an toàn kinh doanh :hoạt động ngân hàng ln tiềm ẩn rủi ro.Chính ,trong kinh doanh nói chung kinh doanh ngân hàng nói riêng,mục tiêu lợi nhuận ,và mục tiêu an toàn,giảm thiểu rủi ro kèm với nhau.Đối với hoạt động tín dụng,đó rủi ro vốn ngân hàng cho vay không thu hồi vốn rủi ro khách hàng khơng trả nợ hạn.Từ làm giảm khả sinh lời,đe dọa đến khả tốn chí gây nguy hiểm cho tồn cuả ngân hàng.Do việc nâng cao chất lượng tín dụng góp phần giảm thiểu rủi ro,đảm bảo an toàn hoạt động kinh doanh ngân hàng 2.3/Đối với khách hàng Nâng cao chất lượng tín dụng góp phần tăng chất lượng sản xuất kinh doanh:chất lượng tín dụng tốt làm tăng khả cung cấp tín dụng ngân hàng ,từ đáp ứng yêu cầu vốn cho sản xuất kinh doanh khách hàng.Mặt khác nhờ có quan hệ tín dụng mà việc sử dụng vốn khách hàng kiểm tra,kiểm sốt thường xun tư khách hàng chấn chỉnh kịp thời thiếu sót hoạt động kinh doanh 3/Các tiêu đánh giá chất lượng tín dụng NHTM Có nhiều tiêu đề tài vào số tiêu định tính định lượng sau: 3.1/Các tiêu định tính Chỉ tiêu định tính tiêu khơng lượng hóa được.Các tiêu định tính thường dùng để đánh giá chât lượng tín dụng là: Một là:Việc chấp hành luật pháp ngân hàng như:luật ngân hàng nhà nước,luật tổ chức tín dụng,việc chấp hành văn đạo Dương Thị Kim Cúc NHE-K8-Khoa Ngân hàng Chuyên đề tốt nghiệp Học Viện Ngân Hàng nhà nước,Chính phủ ngân hàng,chấp hành quy chế,quy trình nghiệp vụ chế độ thể lệ tín dụng trình thực quy mơ cho vay.Khi thực nghiệp vụ tín dụng địi hỏi NH phai thực đồng thủ tục,điều kiện,nguyên tắc nguyên tắc điều kiện tín dụng khơng tách rời coi nhẹ nguyên tắc đề ảnh hưởng tới chất lượng tín dụng Hai là:khả thu hút khách hàng:một ngân hàng thu hút lượng khách hàng lớn ngân hàng có uy tin,chất lượng thị trường Ba là:thiện chí việc trả nợ khách hàng:khách hàng phần quan trọng việc góp phần vào thành cơng cua ngân hàng.Chất lượng tín dụng có cải thiện hay không phần phụ thuộc vào thiện chí việc trả nợ khách hàng.Mà để đánh giá thiện chí khách hàng khơng dễ.Bởi lẽ yếu tố định tính,khó lượng hóa Do tiêu định tính thường khó đánh giá nên đánh giá chất lượng tín dụng người ta thường ý đến tiêu định lượng 3.2/Các tiêu định lượng Là tiêu tính tốn ước lượng được,nó mang tính cụ thể không trừu tượng tiêu định tính a) Tỷ lệ nợ hạn Nợ hạn Tỷ lệ nợ hạn= −−−−−−−−−−×100% Tổng dư nợ Tỷ lệ nợ hạn cho ta biết đồng dư nợ có đồng nợ hạn.Nợ hạn khoản nợ mà phần toàn nợ gốc ( ) lãi hạn.Tỷ lệ nợ hạn cao chứng tỏ chất lượng tín dụng thấp.Ngân hàng cấn có biện pháp kiểm tra,giám sát khoản vay thật chặt chẽ nhằm nâng cao chất lượng tín dụng Mục tiêu ngân hàng không để xảy nợ hạn.Tuy nhiên thực tế điều rât khó thực hiện.Vì đánh giá chất lượng tín dụng cần phải xem xét đến nợ hạn b) Tỷ lệ nợ xấu Dương Thị Kim Cúc NHE-K8-Khoa Ngân hàng 10