Mô hình minh hoạ hiệu quả của thông tin tín dụng ngân hàng ở việt nam

CHUYấN TT NGHIP Mở đầu Nm 1996, nh báo Thomas Friedman phát biểu truyền hình Mỹ “Theo tơi, giới có hai siêu cường, nước Mỹ cơng ty xếp loại Moody’s Nước Mỹ huỷ diệt bạn bom đạn, cịn cơng ty Moody’s huỷ diệt bạn cách hạ xếp hạng bạn tin khó biết người mạnh hơn”(1) Và sau khủng hoảng kinh tế châu Á năm 1997, WB cơng ty tài quốc tế IFC, IMF, ADB… Ngân hàng trung ương nước nỗ lực nghiên cứu, tổng kết kinh nghiệm tìm biện pháp thúc đẩy phát triển hoạt động thơng tin tín dụng tồn cầu với hy vọng tạo thêm chắn hữu hiệu với nguy khủng hoảng kinh tế tương lai Cùng với nỗ lực chung cộng đồng tài quốc tế, ngân hàng nhà nước Việt Nam có nhiều cố gắng việc đẩy mạnh hoạt động hệ thống thơng tin tín dụng ngân hàng nhằm ngăn ngừa, hạn chế rủi ro tín dụng đảm bảo an toàn, phát triển bền vững hệ thống Ngân hàng nhà nước, mở cửa hội nhập quốc tế Do địi hỏi xúc thực tế hoạt động thơng tin tín dụng, để đưa đất nước ngày phát triển Trung tâm thơng tin tín dụng thuộc Ngân hàng Nhà nước đời nhằm giải vấn đề này, để hiểu rõ tác dụng lợi ích hoạt động thơng tin tín dụng, đặc biệt thơng qua cơng cụ tốn em xin đề xuất đề tài để nghiên cứu cho chuyên đề thực tập tốt nghiệp cuả “Mơ hình minh hoạ hiệu Thơng tin tín dụng Ngân hàng Việt Nam” Từ nghiên cứu chuyên đề lợi ích to lớn Thơng tin tín dụng hoạt động tín dụng ngân hàng Em xin chân thành cám ơn thầy giáo PGS.TS Nguyễn Quang Dong tận tình giúp đỡ em hoàn thành chuyên đề thực tập tốt nghiệp Em xin chân thành cảm ơn! (1) Theo NewYorkTimes NGUYỄN VĂN VỸ TỐN TÀI CHÍNH K45 CHUN ĐỀ TỐT NGHIỆP 2 - Ch¬ng i Lý thuyÕt chung hệ thống thông tin tín dụng nhân hàng viƯt nam 1.1 Khái qt hoạt động thơng tin tín dụng ngân hàng 1.1.1 Hoạt động thơng tin tín dụng qua thời kỳ đổi a) Thời kỳ 1991-1993 Đây thời kỳ chấn chỉnh lại hệ thông ngân hàng sau đổ vỡ hàng loạt quỹ tín dụng năm 1990, thực ngân hàng cấp (kể từ thực Pháp lệnh Ngân hàng 1998), hình thành Ngân hàng thương mại (NHTM) xố bỏ bao cấp, kinh doanh tiền tệ, tín dụng chế thị trường Để ngăn ngừa, hạn chế rủi ro hoạt động tín dụng Thống đốc Ngân hàng nhà nước (NHNN) đạo Vụ liên quan nghiên cứu triển khai thí điểm hoạt động Thơng tin tín dụng (TTTD) Triển khai tổ chức, Trung tâm phòng ngừa giám sát rủi ro chi nhánh NHNN Thành phố Hồ Chí Minh đơn vị thành lập vào tháng 10/1991; Tiếp theo, tháng 9/1992 Thống đốc NHNN ký Quyết định thành lập phịng Thơng tin phịng ngừa rủi ro thuộc Vụ Tín dụng; Tháng 10/1992 thành lập Trung tâm Phân tích kinh tế giám sát rủi ro chi nhánh NHNN Hà Nội Đầu năm 1993 tiếp tục thành lập 10 phận thơng tin phịng ngừa rủi ro trực thuộc phòng Tổng hợp chi nhánh NHNN: Hải Phòng, Quảng Ninh, Hải Hưng, Vĩnh Phú, Hà Nam, Thanh Hoá, Đồng Nai, Lâm Đồng, Sông Bé, Long An Đây bước khởi đầu cho hoạt động TTTD Ngân hàng Việt Nam Qua năm nghiên cứu, thí điểm đúc rút số kinh nghiệm cho giai đoạn b) Thời kỳ 1993-1995 Đây thời kỳ NHTM bước vào hoạt động theo chế thị trường, thuận lợi chặn lạm phát phi mã, bắt đầu thực lãi suất thực dương, rủi ro tín dụng xảy nghiêm trọng, điển hình NGUYỄN VĂN VỸ TỐN TÀI CHÍNH K45 CHUYÊN ĐỀ TỐT NGHIỆP 3 - vụ Epco- Minh Phụng, gây nhiều thiệt hại cho ngân hàng Vì từ năm 1993, hoạt động TTTD triển khai đến tất chi nhánh NHNN tỉnh, thành phố nước, đồng thời tuyên truyền, vận động TCTD thực Ngày 24/7/1993 Thống đốc NHNN ký Quyết định số 140/QĐ-NH14 ban hành Quy chế tổ chức hoạt động thông tin phòng ngừa rủi ro Đây văn tạo hành lang pháp lý cho hoạt động TTTD ngành ngân hàng Thời kỳ này, NHNN xây dựng mạng lưới thu thập cung cấp thông tin phòng ngừa rủi ro (viết tắt TPR) Hệ thống bao gồm Trung tâm TPR Trung ương, Trung tâm TPR chi nhánh NHNN Hà nội, TP Hồ Chí Minh phận TPR chi nhánh NHNN tỉnh, thành phố, đồng thời tiến hành đào tạo, tập huấn nghiệp vụ kỹ thuật tin học cho cán vận hành hệ thống TPR; xây dựng tiêu thu thập cung cấp TTTD; xây dựng hệ thống mã số doanh nghiệp, mã số TCTD, mã số địa phương theo địa giới hành phối hợp với Cục Công nghệ Tin học Ngân hàng để xây dựng chương trình phần mềm TPR phục vụ việc thu thập cung cấp thông tin từ chi nhánh TCTD, TCTD chi nhánh NHNN Ngân hàng Trung ương Đến cuối tháng 6/1995, TPR trung ương thu thập, lưu trữ cấp mã số cho 14.233 hồ sơ doanh nghiệp có quan hệ tín dụng NHTM Một số kết là: thu thập 9.900 hồ sơ doanh nghiệp có mức dư nợ 20 triệu đồng trở lên, với tổng dư nợ 10.950 tỷ đồng 594,8 triệu USD, nợ hạn 604 tỷ 17 triệu USD; 393 doanh nghiệp nợ hạn lớn 100 triệu đồng; 1.329 doanh nghiệp quan hệ từ TCTD trở lên; 199 doanh nghiệp dư nợ 10 tỷ đồng c) Thời kỳ 1995-1999 NGUYỄN VĂN VỸ TỐN TÀI CHÍNH K45 CHUYÊN ĐỀ TỐT NGHIỆP 4 - Đây thời kỳ kinh tế tương đối ổn định phát triển, thoát khỏi khủng hoảng Các NHTM củng cố bước, tích luỹ nhiều kinh nghiệm kinh tế thị trường, hoạt động tín dụng tăng mạnh, rủi ro tín dụng có chiều hướng giảm, khơng có vụ việc rủi ro tín dụng lớn Vì thế, hoạt động nghiệp vụ thơng tin phịng ngừa rủi ro đổi tên thành thơng tin tín dụng theo Quyết định số 120/QĐ-NH14 Ngày 24/04/1995 Thống đốc NHNN ban hành Quy chế tổ chức hoạt động Trung tâm TTTD Kể từ Trung tâm Thơng tin phịng ngừa rủi ro đổi thành Trung tâm TTTD ( tên tiếng Anh Credit information center), gọi tắt CIC, trưc thuộc Vụ Tín dụng Theo Quy chế 120, quan hệ CIC NHTM bình đẳng sở NHTM tự nguyện tham gia thành viên CIC Nghiệp vụ TTTD mở rộng thu thập thông tin kinh tế, thương mại thơng tin khác có liên quan đến hoạt động tiền tệ, tín dụng, mở rộng quan hệ thơng tin với quan ngồi ngành quan TTTD quốc tế Thời kỳ này, hoạt động TTTD tổ chức theo hệ thống dọc từ NHNN Trung ương đến toàn chi nhánh NHNN tỉnh, thành phố TCTD nước Đến cuối năm 1996 toàn chi nhánh NHNN thành lập Trung tâm, phận nghiệp vụ thực TTTD Tại NHTM Nhà nước, NHTM cổ phần chi nhánh ngân hàng nước có cấu tổ chức riêng để thực TTTD d) Thời kỳ 1999-2006 Đây thời kỳ sau khủng hoảng kinh tế Châu Á 1997, Việt Nam bị ảnh hưởng không lớn luồng vốn đầu tư nước chựng lại nên tốc độ tăng trưởng kinh tế giảm so với thời kỳ trước Các NHTM bắt đầu tiến hành chương trình đại hoá, trọng nâng cao lực quản trị rủi ro tín dụng cho vay thận trọng để đối phó với rủi ro tiềm ẩn Đồng thời ngân hàng nước giới đẩy mạnh NGUYỄN VĂN VỸ TỐN TÀI CHÍNH K45 CHUN ĐỀ TỐT NGHIỆP 5 - hoạt động TTTD để ngăn ngừa hạn chế rủi ro Trong bối cảnh đó, hệ thống TTTD ngân hàng Việt Nam củng cố mạnh mãe, hình thành Trung tâm TTTD độc lập, trực thuộc Thống đốc, việc tham gia hoạt động TTTD TCTD từ tự nguyện chuyển sang bắt buộc mục tiêu an tồn hệ thống Thực Nghị định 88/1998/NĐ-CP ngày 2/11/1998 Chính phủ quy định nhiệm vụ, quyền hạn tổ chức máy NHNN, ngày 27/2/1999 Thống đốc ký Quyết định số 68/1999/QĐ-NHNN9 thành lập Trung tâm TTTD thuộc NHNN, sở tổ chức lại Trung tâm TTTD thuộc Vụ Tín dụng Đồng thời Thống đốc ký Quyết định số 162/1999/QĐ-NHNN9 ngày 8/5/1999 ban hành Quy chế tổ chức hoạt động Trung tâm TTTD Theo Quy chế này, CIC đơn vị , có chức thu nhận, phân tích, dự báo cung cấp thơng tin doanh nghiệp thơng tin khác có liên quan đến tiền tệ hoạt động ngân hàng cho NHNN TCTD Trong năm 2006, CIC chủ trì soạn thảo, trình Thống đốc ban hành văn pháp quy theo chương trình, kế hoạch đăng ký như: Quyết định số 46/2006/QĐ-NHNN ngày 15/9/2006 Thống đốc NHNN việc sửa đổi Quy chế tổ chức hoạt động CIC ban hành kèm theo Quyết định số 508/2004/QĐ-NHNN ngày 11/5/2004; Quyết định số 50/2006/QĐ-NHNN ngày 12/10/2006 Thống đốc NHNN việc bổ sung, thay biểu thu thập thông tin Phụ lục phân loại dư nợ Quy chế hoạt động TTTD ban hành kèm theo Quyết định số 1117/2004/QĐ-NHNN ngày 8/9/2004 Quyết định số 1003/2005/QĐ-NHNN ngày 8/7/2005; Quyết định số 1253/QĐNHNN ngày 21/6/2006 Thống đốc NHNN việc cho phép CIC thức thực nghiệp vụ phân tích, xếp hạng tín dụng doanh nghiệp NGUYỄN VĂN VỸ TỐN TÀI CHÍNH K45 CHUYÊN ĐỀ TỐT NGHIỆP 6 - Trung tâm TTTD quan đầu mối kết nối thông tin hai chiều với tất TCTD, chi nhánh TCTD chi nhánh NHNN thông qua trang Web-CIC mạng nội TTTD Chi nhánh TCTD, TCTD vừa nguồn cung cấp thông tin đầu vào, vừa người khai thác sử dụng thông tin chủ yếu CIC Chi nhánh TCTD có trách nhiệm cung cấp thơng tin cho Hội sở TCTD tập hợp thơng tin truyền Trung tâm TTTD Và đường cung cấp thông tin theo chiều ngược lại 1.1.2 Sự hình thành nghiệp vụ TTTD Thời gian vừa qua tại, khơng lần NHNN phải can thiệp để cứu vãn tình khơi phục hoạt động cho số NHTM cổ phần có nguy bị lâm vào tình trạng khả tốn Điển NHTMCP Phương nam, Chi nhánh Hà nội (2005), NHTM cổ phần nơng thơn Ninh Bình (2005); NHTM cổ phần nơng thơn Hải Phịng, NHTM cổ phần Vũng Tàu, NHTMCP Sài gòn gia định, NH TM CP Việt Hoa… Đối với NHTM Việt Nam, nay, hoạt động tín dụng hoạt động mang lại thu nhập chủ yếu, thực tế khả rủi ro hoạt động tín dụng cịn tiềm ẩn cao, chất lượng tín dụng chưa cải thiện đáng kể, nợ hạn chưa có khuynh hướng giảm rõ rệt Thời kỳ 19952000 tỷ lệ nợ hạn khoảng 10%, sau nhiều lần cải tổ cấu nợ đến mức khoảng 5% (xem biểu 2.03 đây), tỷ lệ cao so với thống kê chung khu vực Thực tế có nhiều vụ việc điển hình cho thất tín dụng ngân hàng như: vụ công ty TNHH Quyết Thắng Thành phố Hồ Chí Minh (1994) Trần Xuân Hoa giám đốc; vụ công ty Minh Phụng, công ty Epco; vụ cơng ty xuất nhập Tân Bình (Tamexco); vụ Tổng công ty Dâu tằm tơ; dệt Nam Định; Thủy cung Thăng Long;… gây tổn thất đáng kể cho NHTM NGUYỄN VĂN VỸ TỐN TÀI CHÍNH K45 CHUYÊN ĐỀ TỐT NGHIỆP 7 - Bảng 1.1 - Tỷ lệ nợ hạn so với tổng dư nợ qua năm Năm 1998 1999 2000 2001 2002 2003 2004 2005 2006 Tỷ lệ 15,1 13,7 10,7 8,4 7,1 6,5 6,2 5,7 5,5 NQH Nguồn NHNN Có nhiều nguyên nhân gây rủi ro tín dụng hoạt động NHTM Việt Nam, nguyên nhân chủ yếu ngân hàng khơng có thông tin đầy đủ khách hàng để phục vụ việc xem xét định cấp tín dụng Vì để ngăn ngừa, hạn chế rủi ro tín dụng tương lai lại cần phải nhấn mạnh đến vấn đề phát triển hệ thống TTTD Ngân hàng Việt Nam Hoạt động TTTD ngân hàng Việt Nam bắt đầu hình thành từ 1992, địi hỏi thực tiễn xúc rủi ro tín dụng ngân hàng NHTM bắt đầu hình thành bước vào kinh doanh theo chế kinh tế thị trường Thời kỳ năm đầu 1990, khủng hoảng kinh tế, lạm phát phi mã, đổ vỡ quỹ tín dụng, làm cho hoạt động tín dụng gặp mn vàn khó khăn, rủi ro tín dụng tưởng khơng ngăn chặn được, vụ đổ vỡ gây rủi ro tín dụng nghiêm trọng như: Epco- Minh Phụng, Nước hoa Thanh Hương, … buộc ngành ngân hàng phải đưa giải pháp để phịng ngừa rủi ro việc hình thành hoạt động TTTD ngân hàng Việt Nam trong giải pháp 1.2 Thực trạng hệ thống TTTD Ngân hàng Việt Nam 1.2.1 Trung tâm TTTD 1.2.1.1 Kết tổ chức thực Trong cấu trúc hệ thống TTTD ngân hàng Việt Nam Trung tâm TTTD đơn vị đầu mối, đóng vai trò quan trọng việc định hướng hoạt động, tổ chức, hướng dẫn triển khai nghiệp vụ toàn hệ thống Vì vậy, NGUYỄN VĂN VỸ TỐN TÀI CHÍNH K45 CHUYÊN ĐỀ TỐT NGHIỆP 8 - việc xem xét thực trạng tổ chức hoạt động CIC có ý nghĩa lớn nghiên cứu thực trạng hệ thống TTTD Ngân hàng Việt Nam Trung tâm TTTD đơn vị nghiệp thuộc cấu tổ chức NHNN, có chức thu nhận, phân tích dự báo TTTD ngành Ngân hàng để phục vụ công tác quản lý, điều hành NHNN, cung cấp làm dịch vụ TTTD cho TCTD tổ chức khác Trung tâm TTTD có tài khoản dấu riêng để giao dịch theo quy định pháp luật; thực chế độ tài theo quy định tài đơn vị nghiệp có thu Trung tâm TTTD có nhiệm vụ quyền hạn sau: Xây dựng, trình Thống đốc văn hoạt động TTTD hướng dẫn, triển khai thực văn sau phê duyệt; theo dõi, kiểm tra, tổng hợp, đánh giá báo cáo tình hình thực Thu nhận, xử lý lưu trữ liệu TTTD từ TCTD, tổ chức khác có hoạt động ngân hàng theo quy định Thống đốc NHNN Khai thác, thu thập thông tin cần thiết liên quan đến khách hàng vay vốn TCTD từ phương tiện thông tin đại chúng nguồn hợp pháp khác; mua thông tin từ tổ chức ngành Ngân hàng nước cần thiết để đáp ứng yêu cầu hoạt động TTTD Phân tích xử lý tín dụng (XLTD) doanh nghiệp Thiết kế, xây dựng yêu cầu bảo mật, quản lý vận hành mạng, vận hành Website - CIC, kho liệu hệ thơng TTTD; kiểm sốt việc truy cập, khai thác sử dụng TTTD điện tử Cung cấp kịp thời, đầy đủ, trung thực TTTD cho NHNN TCTD theo quy định hành Làm dịch vụ thông tin TCTD tổ chức khác nước; tư vấn, hỗ trợ khách hàng tìm kiếm TTTD theo yêu cầu Tổ chức máy Trung tâm TTTD gồm phòng: Thu thập, xử lý thơng tin; Phân tích, XLTD doanh nghiệp; Kỹ thuật quản trị mạng; Tài vụ; Tổng hợp - Hành Dịch vụ thơng tin Bản tin TTTD NGUYỄN VĂN VỸ TỐN TÀI CHÍNH K45 CHUN ĐỀ TỐT NGHIỆP 9 - Trung tâm TTTD phối hợp chặt chẽ với đơn vị liên quan triển khai tổ chức máy, xây dựng văn tạo hành lang pháp lý cho hoạt động TTTD, chuẩn hố thơng tin, xây dựng phần mềm, sở liệu, nối mạng đảm bảo thông suốt đến chi nhánh NHNN NHTM; làm đầu mối đôn đốc hướng dẫn NHTM xây dựng thực thống nghiệp vụ TTTD; cung cấp đầy đủ, kịp thời thông tin cho Ban lãnh đạo NHNN NHTM Đồng thời thường xuyên tổ chức họp giao ban, theo dõi tình hình thực hiện, sát thực tế nắm bắt khó khăn vướng mắc phối hợp hỗ trợ giải kịp thời để thúc đẩy hoạt động TTTD toàn hệ thống 1.2.1.2 Tồn nguyên nhân  Tồn - Chất lượng thông tin cung cấp chưa thật đảm bảo, có trường hợp thơng tin dư nợ CIC cịn thấp so với số dư thực tế, chưa thu thập hết khoản vay khách hàng nhiều NHTM khác Thơng tin tình hình tài doanh nghiệp chủ yếu có 3500 doanh nghiệp mà CIC mua từ Tổng cục thống kê, cịn lại chưa có, thông tin tài sản bảo đảm tiền vay cịn chưa đầy đủ - Thơng tin tổng hợp theo ngành kinh tế, thành phần kinh tế chưa có - Việc mua thơng tin ngồi ngành chưa thường xun nên chưa có đủ thơng tin tài doanh nghiệp ngồi quốc doanh; doanh nghiệp có vốn đầu tư nước ngồi; thơng tin doanh nghiệp nhà nước giải thể, sát nhập, cổ phần hố; thơng tin doanh nghiệp có vấn đề; thơng tin kinh tế khác phân tích đầu tư theo ngành nghề, vùng, miền - Sản phẩm thông tin cung cấp chưa phong phú, chưa có thơng tin thích hợp phục vụ cho vay tiêu dùng, tín dụng thẻ, cho vay với doanh nghiệp nhỏ vừa NGUYỄN VĂN VỸ TOÁN TÀI CHÍNH K45 CHUYÊN ĐỀ TỐT NGHIỆP 10 - 10 - 10 - Giá bán sản phẩm TTTD chưa thật hợp lý Ví dụ tin tổng hợp cá nhân 40.000đ, cao, thông tin lớn đơi làm nản lịng chi nhánh TCTD  Nguyên nhân - NHTM cung cấp thông tin đầu vào cho CIC chưa đầy đủ, xác, kịp thời Trong nguồn mua thơng tin tài doanh nghiệp thơng tin khác từ ngồi ngành thông tin thống kê ngành, thông tin cảnh báo cịn khó khăn, chưa có nguồn tin cậy Cịn nhều lĩnh vực chưa có điều kiện để học hỏi nghiên cứu kinh nghiệm nước Chưa đẩy mạnh việc tuyên truyền hoạt động TTTD, lợi ích thơng tin hoạt động tín dụng 1.2.2 Các chi nhánh NHNN 1.2.2.1 Kết tổ chức thực Bộ phận thực TTTD chi nhánh NHNN cấu phần cấu trúc hệ thống TTTD ngân hàng Việt Nam Đây nét đặc trưng riêng hệ thống TTTD ngân hàng Việt Nam, gần giống với mơ hình NHTW Pháp Điều quy định pháp lý Quy chế tổ chức hoạt động NHNN chi nhánh tỉnh, thành phố trực thuộc trung ương ban hành theo Quyết định số 1440/2004/QĐ-NHNN ngày 8/11/2004 Thống đốc NHNN Theo quy định phịng tổng hợp quản lý TCTD trực thuộc chi nhánh NHNN tỉnh, thành phố trực thuộc trung ương có nhiệm vụ tổ chức cơng tác TTTD cho TCTD địa bàn Trách nhiệm, quyền hạn chi nhánh NHNN hoạt động TTTD quy định chi tiết Quy chế hoạt động TTTD ban hành theo Quyết định số 1117/2004/QĐ-NHNN Thống đốc NHNN Chi nhánh NHNN có trách nhiệm: Bố trí tổ chức, nhân điều kiện liên quan để thực nghiệp vụ TTTD chi nhánh Phối hợp với CIC NGUYỄN VĂN VỸ TỐN TÀI CHÍNH K45