Khái niệm
Tín dụng là quá trình chuyển nhượng tạm thời quyền sử dụng một lượng giá trị, có thể là hiện vật hoặc tiền tệ, từ người sở hữu sang người sử dụng Sau đó, người sử dụng sẽ hoàn trả lại một lượng giá trị lớn hơn so với giá trị ban đầu đã nhận.
_Khái niệm tín dụng trên đây thể hiện qua ba mặt cơ bản :
+ Có sự chuyển giao quyền sử dụng một lượng giá trị từ người này sang người khác.
Sự chuyển giao giá trị này chỉ mang tính tạm thời, và khi hoàn trả cho người sở hữu, cần phải kèm theo một lượng giá trị dôi thêm, được gọi là lợi tức.
Một quan hệ tín dụng chỉ được xác định khi đầy đủ ba yếu tố cơ bản Nếu thiếu một trong ba yếu tố này, khái niệm tín dụng sẽ không còn tồn tại.
Sự ra đời của tín dụng
Tín dụng xuất hiện từ rất sớm, gắn liền với sự phát triển của sản xuất hàng hóa và phân công lao động xã hội Khi sở hữu tư nhân về tư liệu sản xuất gia tăng, của cải tiền tệ dần tập trung vào một bộ phận người, trong khi một nhóm khác lại có thu nhập thấp, không đủ đáp ứng nhu cầu tối thiểu, đặc biệt trong những tình huống rủi ro bất ngờ Do đó, tín dụng trở thành giải pháp cần thiết để giải quyết mâu thuẫn xã hội và điều hòa nhu cầu tạm thời trong cuộc sống.
Sự phát triển của tín dụng trong nền kinh tế hiện đại
Trong nền kinh tế thị trường, các xí nghiệp hoạt động độc lập và liên kết thông qua trao đổi mua bán, yêu cầu các chủ thể sản xuất phải bám sát thị trường và chuẩn bị đầy đủ các yếu tố cần thiết Để đạt được điều này, tổ chức kinh doanh cần có vốn tiền tệ và sử dụng thước đo tiền để tổ chức sản xuất Vốn của xí nghiệp trải qua các giai đoạn dự trữ, sản xuất và tiêu thụ, biểu hiện dưới các hình thái vốn tiền tệ, vốn sản xuất và vốn hàng hóa Để quá trình tái sản xuất diễn ra bình thường và liên tục, vốn phải tồn tại và vận động đồng thời qua ba hình thái này.
Trong thực tế, sự không đồng nhất về thời gian và khối lượng giữa việc mua vật tư, hàng hóa phục vụ sản xuất và việc tiêu thụ hàng hóa dẫn đến hai hiện tượng tất yếu.
+ Có khối lượng vốn tạm thời nhàn rỗi chưa sử dụng
+ Có một lượng vốn tạm thời thiếu hụt cần bổ sung.
Để thiết lập quan hệ tín dụng, cần có hai yếu tố: người có vốn tạm thời muốn đầu tư sinh lời và người thiếu vốn có nhu cầu mở rộng sản xuất kinh doanh với số vốn lớn hơn hiện tại.
Và cả hai chỉ gặp nhau khi điều kiện kinh tế và xã hội cho phép để họ có thể thực hiện được điều đó
Cty B tạm thời thừa vốn tạm thời thiếu vốn vốn khi có tín dụng
Tín dụng ngày càng phát triển do có nguyên nhân tồn tại và nhu cầu thiết yếu cho nền kinh tế Trong nền kinh tế hiện đại, sự phát triển của tín dụng thể hiện vai trò quan trọng trong việc thúc đẩy tăng trưởng kinh tế, cung cấp nguồn vốn cho doanh nghiệp và cá nhân, đồng thời hỗ trợ tiêu dùng và đầu tư.
+ Các tổ chức ngân hàng và tài chính tín dụng ngày càng phát triển và có mặt ở khắp mọi nơi.
+ Các doanh nghiệp sử dụng vốn tín dụng ngày càng nhiều với quy mô ngày càng lớn và phong phú về hình thức.
+ Các lọai hình và chủ thể tham gia vào quan hệ tín dụng ngày càng nhiều
IV Chức năng tín dụng:
1 Tập trung và phân phối lại vốn, tài sản trên cơ sở hoàn trả:
Tập trung và phân phối lại vốn tiền tệ là hai quá trình liên kết trong hoạt động của hệ thống tín dụng, đóng vai trò là cầu nối giữa các nguồn cung và cầu về vốn trong nền kinh tế Tín dụng giúp điều hòa vốn từ nơi thừa sang nơi thiếu, thực hiện qua cả hai hình thức trực tiếp và gián tiếp thông qua các trung gian tài chính Tuy nhiên, sự điều hòa này mang tính tạm thời và thường yêu cầu một mức lợi tức nhất định theo thỏa thuận giữa bên cho vay và bên đi vay.
Tín dụng đóng vai trò quan trọng trong việc phân phối lại vốn và tài sản trong xã hội, ảnh hưởng mạnh mẽ đến đời sống kinh tế - xã hội Khi tín dụng đáp ứng đúng nhu cầu của nền kinh tế, nó sẽ thúc đẩy sản xuất kinh doanh và cải thiện đời sống dân cư Ngược lại, nếu tín dụng không phù hợp, có thể dẫn đến sản xuất quá mức hoặc kiềm hãm phát triển, gây ra lạm phát hoặc giảm phát Hơn nữa, tín dụng còn giúp tiết kiệm tiền mặt và giảm chi phí lưu thông bằng cách huy động nguồn vốn nhàn rỗi, cho vay để tăng tốc độ lưu thông tiền tệ và phát hành các chứng từ có giá, từ đó giảm nhu cầu tiền mặt và chi phí in ấn, bảo quản, vận chuyển tiền.
2 Kiểm tra, giám sát bằng tiền đối với các hoạt động kinh tế xã hội.
Trong quá trình phân phối lại của cải xã hội, các chủ thể tín dụng tiến hành kiểm tra và giám sát lẫn nhau để bảo vệ quyền lợi của mình Hành động này không chỉ giúp bảo vệ lợi ích cá nhân mà còn ảnh hưởng tích cực đến việc thực hiện các hoạt động kinh tế và xã hội, đảm bảo phù hợp với lợi ích toàn xã hội.
Chức năng giám sát tín dụng tập trung vào việc theo dõi việc nhận và sử dụng tín dụng của người vay, nhằm đảm bảo sự hoàn trả đúng hạn và toàn vẹn Quá trình giám sát này cần được thực hiện liên tục từ trước khi người vay nhận tiền, trong thời gian nhận tiền, cho đến khi khoản nợ được hoàn trả đầy đủ.
Sự kiểm tra và giám sát tài chính do các trung gian tài chính như công ty tài chính, tổ chức bảo hiểm và tổ chức phi ngân hàng thực hiện là vô cùng quan trọng Các trung gian này, với vai trò là người cho vay, cần phải theo dõi chặt chẽ hoạt động sản xuất và kinh doanh của doanh nghiệp, cũng như việc thu chi của Ngân Sách Nhà Nước và tiêu dùng của dân cư Việc giám sát này không chỉ mang lại lợi ích cho các trung gian tài chính mà còn cho doanh nghiệp, người dân và toàn xã hội.
V Vai trò của tín dụng
1 Tín dụng góp phần bảo đảm cho quá trình sản xuất kinh doanh diễn ra thường xuyên liên tục.
Trong nền kinh tế thị trường, sự đa dạng trong luân chuyển vốn của doanh nghiệp dẫn đến tình trạng một số doanh nghiệp tạm thời "thừa vốn" do đã bán hàng hóa nhưng chưa có nhu cầu sử dụng ngay Điều này tạo ra nhu cầu vay vốn để tránh ứ đọng và tối ưu hóa lợi nhuận.
Nhiều doanh nghiệp đang gặp khó khăn về vốn tạm thời do hàng hóa chưa tiêu thụ, nhưng vẫn cần mua nguyên vật liệu và thanh toán lương cho nhân viên Điều này tạo ra nhu cầu vay vốn để duy trì hoạt động sản xuất kinh doanh và đảm bảo lợi nhuận.
Việc cung cấp tín dụng thông qua cho vay kịp thời giúp đảm bảo tính liên tục trong sản xuất kinh doanh, cho phép doanh nghiệp đáp ứng nhu cầu vốn linh hoạt và tránh tình trạng tồn đọng vốn trong quá trình luân chuyển.
2 Tín dụng góp phần tích tụ, tập trung vốn thúc đẩy phát triển sản xuất kinh doanh.
Tập trung vốn cần dựa trên tích lũy, nhưng nhiều người không muốn cho vay hoặc đầu tư do lo ngại về khả năng thanh toán và thiếu kiến thức tài chính Hệ thống tín dụng chuyên nghiệp giúp giảm rủi ro cho người tích lũy, tạo điều kiện cho quá trình tập trung vốn hiệu quả, từ đó cung cấp nguồn vốn dài hạn cho nền kinh tế Nhờ vào tín dụng, doanh nghiệp có thể mở rộng sản xuất và thực hiện dự án đầu tư, tiếp cận công nghệ hiện đại, thúc đẩy sự phát triển sản xuất.
3 Tín dụng góp phần điều chỉnh, ổn định và tăng trưởng kinh tế.
Trong nền kinh tế thị trường, nhà đầu tư thường ưu tiên vào các lĩnh vực mang lại lợi nhuận cao Tuy nhiên, để đạt được sự phát triển cân đối và đồng bộ giữa các ngành và vùng miền, cần có những ngành then chốt và mũi nhọn nhằm thúc đẩy sự tăng trưởng nhanh chóng của nền kinh tế.
Tín dụng cung cấp vốn trung và dài hạn với lãi suất ưu đãi đóng vai trò quan trọng trong việc đảm bảo vốn đầu tư cho cơ sở hạ tầng và phát triển các ngành kinh tế mũi nhọn Đặc biệt, việc ưu đãi về vốn và điều kiện vay đối với nông nghiệp và nông thôn giúp xây dựng cơ sở vật chất và kết cấu hạ tầng, từ đó thúc đẩy chuyển dịch cơ cấu kinh tế nông nghiệp.
