Giải pháp mở rộng cho vay ngắn hạn đối với doanh nghiệp vừa và nhỏ tại sở giao dịch i ngân hàng công th ương vi ệt nam

Chuyên đề tốt nghiệp Khoa Ngân hàng - Tài LỜI NÓI ĐẦU Những năm gần đây, đời phát triển doanh nghiệp vừa nhỏ ngày đóng vị trí vai trị quan trọng thiếu việc thúc đẩy phát triển kinh tế đất nước Đặc biệt nước ta nhập WTO thành phần kinh tế quan tâm mực Cơ cấu lại thành phần kinh tế điều mà ta nên làm kinh tế hội nhập, đặc biệt quan tâm đến doanh nghiệp nhà nước cổ phần hoá, doanh nghiệp vừa nhỏ, doanh nghiệp vừa nhỏ thành lập Doanh nghiệp vừa nhỏ trở thành mối quan tâm hàng đầu phủ, nhà hoạch định sách thực mối quan tâm ngân hàng Các hội thảo, nghiên cứu tổ chức nhằm tìm kiếm giải pháp thích hợp cho việc phát triển loại hình doanh nghiệp này, giải pháp vốn vấn đề đề cập đến nhiều Tại Sở Giao Dịch I – NHCT VN, trước hoạt động tín dụng tập trung vào doanh nghiệp lớn, doanh nghiệp có bảo trợ nhà nước đảm bảo cho khoản vay ngân hàng an tồn Tuy nhiên, với tình nay, ngân hàng xem lại sách cho vay cách hợp lý hơn, sách tín dụng dành cho Doanh nghiệp vừa nhỏ ngày trọng Có thể nói, với bối cảnh nay, cạnh tranh ngân hàng thương mại việc tìm kiếm khách hàng lớn trở nên liệt tốn nhiều chi phí Trong đó, DNVVN với khối lượng nhiều, tốc độ phát triển nhanh, đa dạng động, vòng quay vốn ngắn nên ngân hàng dễ dàng mở rộng hoạt động cho vay ngắn hạn thu hồi gốc lãi nhanh Bởi việc mở rộng cho vay ngắn hạn doanh nghiệp vừa nhỏ tất yếu, cần thiết cho ngân hàng để nâng cao cạnh tranh, tăng lợi nhuận, phân tán rủi ro Đồng thời, giúp cho doanh nghiệp việc đảm bảo vốn cho hoạt động sản xuất kinh doanh, đầu tư vào tài sản lưu động Từ vấn đề nêu trên, em lựa chọn nghiên cứu đề tài : “ Giải pháp mở rộng cho vay ngắn hạn doanh nghiệp vừa nhỏ Sở Giao dịch I - Ngân hàng Công Th ương Vi ệt Nam” Mục đích nghiên cứu em tổng hợp sở lý luận cho vay ngắn hạn ngân hàng thương mại doanh nghiệp vừa nhỏ phân tích thực trạng hoạt động cho vay ngắn hạn doanh nghiệp vừa nhỏ Sở Giao Dịch I số năm gần Sinh viên: Phạm Thị Lan Anh Tài DN 45A Chuyên đề tốt nghiệp Khoa Ngân hàng - Tài đây, để thấy kết quả, hạn chế nguyên nhân, từ đưa giải pháp kiến nghị nhằm mở rộng hoạt động cho vay ngắn hạn ngân hàng Chuyên đề thực tập tốt nghiệp em gồm chương: Chương 1:Tổng quan hoạt động cho vay ngắn hạn Ngân hàng thương mại doanh nghiệp vừa nhỏ Chương 2:Thực trạng hoạt động cho vay ngắn hạn doanh nghiệp vừa nhỏ Sở Giao Dịch I – NHCT VN Chương 3:Giải pháp mở rộng cho vay ngắn hạn doanh nghiệp vừa nhỏ S Giao Dịch I – NHCT VN Trong trình thực viết kiến thức thân hạn hẹp kinh nghiệm thực tế hạn chế nhờ có giúp đỡ nhiều từ giáo viên hướng dẫn, từ cán ngân hàng nên em hồn thành viết Em xin chân thành cám ơn thày giáo hướng dẫn em – PGS TS Vương Trọng Nghĩa anh chị cán tín dụng phịng khách hàng ban lãnh đạo Sở Giao Dịch I – NHCT VN tạo điều kiện giúp đỡ em Sinh viên: Phạm Thị Lan Anh Tài DN 45A Chuyên đề tốt nghiệp Khoa Ngân hàng - Tài CHƯƠNG I: TỔNG QUAN VỀ HOẠT ĐỘNG CHO VAY ĐỐI VỚI CÁC DOANH NGHIỆP VỪA VÀ NHỎ 1.1 Tổng quan hoạt động cho vay Ngân hàng thương mại 1.1.1 Khái niệm, vai trị cách phân loại hình thức cho vay NHTM Ngân hàng thương mại đời từ sớm lịch sử nhân loại, hình thành phát triển NHTM gắn liền với trình phát triển kinh tế Quá trình phát triển kinh tế điều kiện đòi hỏi phát triển ngân hàng, đến lượt mình, phát triển hệ thống ngân hàng lại trở thành động lực thúc đẩy phát triển kinh tế Cùng với phát triển ngày cao kinh tế, ngân hàng thương mại trở thành trung gian tài quan trọng vào loại bậc kinh tế Ngân hàng định nghĩa theo nhiều khía cạnh khác Theo nhà kinh tế học: NHTM trung gian tài với chức chuyển vốn từ người khơng có hội đầu tư sang người có hội đầu tư, từ người tiết kiệm sang người có nhu cầu chi tiêu, phân biệt với trung gian tài khác chức tốn riêng có NHTM Các nhà quản lý cho rằng: NHTM doanh nghiệp hoạt động lĩnh vực tiền tệ Nếu xét phương diện loại hình dịch vụ cung cấp NHTM loại hình tổ chức tài cung cấp danh mục dịch vụ tài đa dạng nhất, đặc biệt tín dụng, tiết kiệm tốn; thực nhiều chức tài so với tổ chức kinh doanh kinh tế Theo Luật tổ chức tín dụng nước cộng hồ xã hội chủ nghĩa Việt Nam thì: “ Ngân hàng thương mại loại hình tổ chức tín dụng Sinh viên: Phạm Thị Lan Anh Tài DN 45A Chuyên đề tốt nghiệp Khoa Ngân hàng - Tài thực tồn hoạt động ngân hàng hoạt động kinh doanh khác có liên quan”, “ Hoạt động ngân hàng hoạt động kinh doanh tiền tệ dịch vụ ngân hàng với nội dung thường xuyên nhận tiền gửi, sử dụng số tiền để cấp tín dụng cung ứng Tuy nhiên, ngân hàng dù lớn, dù nhỏ; hoạt động dù đa dạng hay chuyên môn có hoạt động sau: - Huy động vốn Khi ngân hàng bắt đầu hoạt động, nghiệp vụ ngân hàng mở tài khoản tiền gửi để giữ hộ toán hộ cho khách hàng, cách đó, ngân hàng huy động nguồn tiền lớn từ dân cư, doanh nghiệp tổ chức kinh tế khác Vốn ngân hàng cịn hình thành việc vay ngân hàng nhà nước, tổ chức tín dụng khác hay dân cư Mặc dù vậy, tiền gửi khách hàng nguồn vốn quan trọng NHTM chiếm tỷ trọng lớn tổng vốn NHTM Tiền gửi khách hàng NHTM hình thức: Tiền gửi toán, tiền gửi tiết kiệm với kỳ hạn hình thức đa dạng Với NHTM cổ phần hoạt động huy động vốn cịn bao gồm việc phát hành thêm cổ phiếu để tăng vốn chủ sở hữu - Sử dụng vốn Ngân hàng sử dụng vốn nhằm mục đích đảm bảo bù đắp đủ chi phí tạo lợi nhuận, tạo sở cho việc mở rộng hoạt động ngân hàng Hoạt động sử dụng vốn phải kể đến hoạt động ngân quỹ tức hoạt động mang tính chất trữ Sau nhận tiền gửi, NHTM để dành riêng khoản không sử dụng, khoản tồn hành thức khoản dự trữ bắt buộc hay khoản dự trữ vượt Các khoản dự trữ thường không sinh lợi hay sinh lợi khoản nhỏ, không Sinh viên: Phạm Thị Lan Anh Tài DN 45A Chuyên đề tốt nghiệp Khoa Ngân hàng - Tài NHTM thiếu khoản này, trước hết theo yêu cầu bắt buộc Ngân hàng nhà nước tất để đảm bảo khả toán NHTM nguồn tiền gửi rút lúc NHTM phải đảm bảo trả đủ gốc lãi cho khách hàng Hoạt động đặc trưng thiếu hoạt động tạo nên tài sản chiếm tỷ trọng lớn tổng tài sản cuả NHTM hoạt động tín dụng Tín dụng - Credit bắt nguồn từ tiếng latinh “credo” nghiã tin tưởng Trong thực tế có nhiều cách hiểu khác tín dụng, nhiên, tiếp cận tín dụng hoạt động ngân hàng, ta hiểu: Tín dụng giao dịch tài sản giưã bên cho vay bên vay Trong đó, bên cho vay chuyển giao tài sản cho bên vay sử dụng thời gian định bên vay có trách nhiệm hồn trả vơ điều kiện vốn gốc lãi cho bên vay đến hạn Với nghiã trên, tín dụng ngân hàng quan hệ vay mượn theo nguyên tắc hoàn trả gốc lãi thời gian định giưã bên ngân hàng bên chủ thể đơn vị kinh tế, dân cư, tổ chức xã hội NHTM cấp tín dụng cho nhiều đối tượng khách hàng khác nhau, để phục vụ cho nhiều mục đích khác nhau; hoạt động tín dụng có nhiều hình thức Để có nhìn tổng quát phục vụ mục đích quản lý cụ thể, người ta phân loại tín dụng theo nhiều tiêu thức khác Một số tiêu thức sau thường NHTM lựa chọn cho mục tiêu quản lý Phân loại theo thời hạn: - Tín dụng ngắn hạn Tín dụng ngắn hạn có thời hạn 12 tháng Được sử dụng để bù đắp thiếu hụt vốn lưu động Doanh nghiệp nhu cầu tiêu ngắn hạn khác cá nhân Đối với NHTM tín dụng ngắn hạn chiếm tỷ trọng cao Sinh viên: Phạm Thị Lan Anh Tài DN 45A Chuyên đề tốt nghiệp Khoa Ngân hàng - Tài - Tín dụng trung hạn: Thời hạn tín dụng trung hạn theo quy định NHNN Việt Nam từ đến năm Nhưng số nước giới có thời hạn đến năm Tín dụng trung hạn sử dụng chủ yếu để đầu tư mua sắm TSCĐ, cải tiến đổi thiết bị, công nghệ, mở rộng sản xuất kinh doanh, xây dựng dự án có quy mơ nhỏ - Tín dụng dài hạn: Theo quy định hành NHNN thời hạn tín dụng dài hạn năm Nhưng nước giới thời hạn năm Tín dụng dài hạn cung cấp để đáp ứng nhu cầu dài hạn xây dựng nhà ở, thiết bị, phương tiện vận tải có quy mơ lớn, xây dựng nhà máy Phân loại theo mục đích vay: - Tín dụng cho mục đích kinh doanh( sản xuất nơng nghiệp, cơng nghiệp, thương mại…) - Tín dụng cho mục đích tiêu dùng Phân loại theo hình thức tài trợ: tín dụng chia thành cho vay, bảo lãnh, cho thuê tài sản trung dài hạn… - Cho vay việc ngân hàng đưa tiền cho khách hàng với cam kết khách hàng phải hoàn trả gốc lãi khoảng thời gian xác định - Bảo lãnh việc ngân hàng cam kết thực nghĩa vụ tài hộ khách hàng trường hợp khách hàng không thực nghĩa vụ với bên thứ ba - Cho thuê tài sản trung dài hạn việc ngân hàng bỏ tiền mua tài sản khách hàng thuê theo thoả thuận định Sinh viên: Phạm Thị Lan Anh Tài DN 45A Chuyên đề tốt nghiệp Khoa Ngân hàng - Tài Phân loại theo tài sản đảm bảo, tín dụng phân thành: - Tín dụng có tài sản bảo đảm - Tín dụng khơng có tài sản bảo đảm: hình thức cung cấp cho khách hàng có uy tín, có quan hệ thường xun với ngân hàng, khơng có tình trạng dây dưa, có tình hình tài vững mạnh Trong hình thức phân chia phân chia theo thời gian theo tài sản bảo đảm có ý nghĩa quan trọng ngân hàng liên quan mật thiết tới khả thu hồi vốn ngân hàng phương án quản lý khoản vay Đứng vị trí quan trọng thứ hai sau hoạt động tín dụng hoạt động đầu tư NHTM thực hoạt động hình thức: đầu tư vào chứng khốn trái phiếu phủ, trái phiếu cơng ty, tín phiếu kho bạc, cổ phiếu; góp vốn, liên doanh liên kết với doanh nghiệp, đầu tư vào dự án Thông qua hoạt động đầu tư này, ngân hàng khơng có lợi nhuận mà cịn để phân tán rủi ro hoạt động ngân hàng, đồng thời điều kiện để thâm nhập kinh tế, nắm bắt thông tin cần thiết NHTM trung gian tài chính; với hoạt động đa dạng, ngân hàng khơng cầu nối người khơng có hội đầu tư người có hội đầu tư, NHTM cịn thực nhiều hoạt động mang tính trung gian khác - Các hoạt động trung gian khác Thực hoạt động này, ngân hàng đứng vị trí trung gian cung cấp dịch vụ tài cho khách hàng Loại dịch vụ tài quan trọng nhất, phân biệt NHTM với trung gian tài khác hoạt động toán NHTM tiến hàng toán cho khách hàng hình thức: tốn bù trừ, toán séc, toán L/C, toán uỷ nhiệm thu, uỷ nhiệm chi… Sinh viên: Phạm Thị Lan Anh Tài DN 45A Chuyên đề tốt nghiệp Khoa Ngân hàng - Tài 1.1.2 Khái niệm cho vay ngắn hạn đặc trưng cho vay ngắn hạn Cho vay khoản mục tài sản lớn quan trọng hoạt động sử dụng vốn ngân hàng thương mại Thông qua tổng kết tài sản NHTM thấy cho vay khoản mục chiếm tỉ lệ lớn tổng tài sản ngân hàng đem lại thu nhập cao cho ngân hàng đồng thời rủi ro hoạt động ngân hàng có xu hướng tập trung vào danh mục khoản cho vay Hoạt động cho vay nói chung định nghĩa sau: ”Cho vay hình thức cấp tín dụng, theo tổ chức tín dụng giao cho khách hàng sử dụng khoản tiền để sử dụng vào mục đích thời hạn định theo thoả thuận, với ngun tằc hồn trả gốc lãi” Có nhiều cách phân loại cho vay hình thức phân loại hình thức phân loại phân loại cho vay theo thời hạn vay vốn, theo chia cho vay thành hai loại: cho vay ngắn hạn, cho vay trung dài hạn Khái niệm cho vay ngắn hạn Tín dụng ngắn hạn loại tín dụng có thời hạn năm, thường dùng vay bổ sung thiếu hụt tạm thời vốn lưu động doanh nghiệp cho vay phục vụ nhu cầu sinh hoạt cá nhân Đặc trưng hình thức cho vay ngắn hạn  Không doanh nghiệp thị trường tồn mà khơng sử dụng vốn vay ngân hàng Nguồn vốn tín dụng mà ngân hàng cung cấp giúp doanh nghiệp giải khó khăn vốn, đảm bảo nguồn tài cho hoạt động sản xuất kinh doanh có đủ vốn cho phương án mở rộng sản xuất kinh Sinh viên: Phạm Thị Lan Anh Tài DN 45A Chuyên đề tốt nghiệp Khoa Ngân hàng - Tài doanh đầu tư có chiều sâu Do vậy, hoạt động phát tri ển doanh nghiệp gắn liền với dịch vụ tài mà ngân hàng cung cấp  Vốn tín dụng gắn liền với trình luân chuyển vốn khách hàng Trong cho vay ngắn hạn, ngân hàng thương mại thường cho vay khách hàng phát sinh nhu cầu vốn để mua vật tư, nguyên liệu, trang trải chi phí q trình sản xuất nhằm tạo sản phẩm hàng hóa, đồng thời hàng hóa tiêu thụ, khách hàng có thu nhập, ngân hàng tiến hành thu hồi nợ Do vậy, vốn tín dụng ln gắn liền với q trình ln chuyển vốn lưu động khách hàng  Là nghiệp vụ chủ yếu ngân hàng thương mại Ngân hàng thương mại tổ chức kinh doanh tiền gửi, chủ yếu tiền gửi ngắn hạn nên để đảm bảo khả khoản mình, ngân hàng cho vay chủ yếu ngắn hạn Các khoản vay ngắn hạn đưa lại lợi nhuận cho ngân hàng mà cịn chứa đựng rủi ro thời gian thu hồi vốn nhanh vay trung dài hạn, khoản cho vay đầu tư khác  Thời gian thu hồi vốn nhanh Tín dụng ngắn hạn ngân hàng thương mại chủ yếu để đáp ứng nhu cầu vốn lưu động tạm thời bị thiếu hụt thời gian cho vay thường ngắn so với trung dài hạn, đồng thời thời gian kết thúc hợp đồng tín dụng nhanh Đây ưu điểm lớn loại hình tín dụng giúp ngân hàng hạn chế rủi ro tín dụng Trên thực tế ngân hàng thường thích nắm giữ khoản vay ngắn hạn tín dụng có khả chuyển đổi nhanh Do hình thức tín dụng quan tâm ngân hàng, mở rộng hình thức cho vay hợp lý Sinh viên: Phạm Thị Lan Anh Tài DN 45A Chuyên đề tốt nghiệp Khoa Ngân hàng - Tài Tương ứng với loại hình cho vay đối tượng cho vay ngân hàng phong phú đa dạng Sở GD I – NHCT VN có mối quan hệ với nhiều thành phần kinh tế khác nhau, từ cá nhân đến đồn thể, từ hộ gia đình đến doanh nghiệp Và doanh nghiệp vừa nhỏ ( DNV&N ) đối tượng vay vốn Sở Giao Dịch I - NHCT VN Hiện thành phần kinh tế phát triển hình thức cho vay ngắn hạn thành phần kinh tế Sở Giao Dịch I quan tâm mở rộng 1.2.Những vấn đề chung doanh nghiệp vừa nhỏ 1.2.1 Khái niệm DNVVN Trên thực tế có nhiều cách định nghĩa doanh nghiệp vừa nhỏ Việt Nam, theo quy định Thủ Tướng Chính Phủ cơng văn số 681/CP-KTN ban hành ngày 20/06/1998 xác định tiêu thức DNV&N tạm thời quy định giai đoạn doanh nghiệp có vốn điều lệ tỷ đồng có số lượng lao động trung bình hàng năm 200 người Tiêu chí phân loại cơng văn số 681/CP-KTN đưa với mục tiêu xây dựng tranh toàn cảnh DNV&N Việt Nam Tuy nhiên, với phát triển chung kinh tế nước, số lượng doanh nghiệp ngày tăng, khơng số doanh nghiệp có số vốn vượt tỷ đồng chưa đủ mạnh để coi doanh nghiệp lớn Bởi vậy, sau thời gian khảo sát kiểm tra doanh nghiệp, vào hoàn cảnh cụ thể Việt Nam, có tính đến xu hướng phát triển thời gian tới, kết hợp với nghiên cứu kinh nghiệm thực tế nước, ngày 23/11/2001, Chính Phủ ban hành Nghị Định 90/NĐ-CP quy định lại tiêu chí để xác định DNV&N Sinh viên: Phạm Thị Lan Anh Tài DN 45A