Tín dụng tiêu dùng đặc điểm và vai trò của nó
Khái niệm tín dụng tiêu dùng
Tín dụng tiêu dùng là các khoản cho vay của Ngân hàng nhằm mục đích tài trợ cho nhu cầu chi tiêu của người tiêu dùng bao gồm cá nhân và các hộ gia đình Đây là một nguồn tài chính quan trọng giúp người tiêu dùng trang trải các nhu cầu trong cuộc sống như nhu cầu về nhà ở,tiện nghi sinh hoạt, phương tiện đi lại Bên cạnh đó, những chi tiêu cho nhu cầu giáo dục, y tế và du lịch cũng có thể được tài trợ bởi tín dụng tiêu dùng Việc cấp tín dụng đã giúp cá nhân, hộ gia đình được thụ hưởng trước khi họ có đủ nguồn tài chính để trang trải Điều này khác với tín dụng thương mại ở chỗ tín dụng thương mại tài trợ cho các nhu cầu về vốn lưu động trong các mục đích kinh doanh của các tổ chức kinh tế, cá nhân trong xã hội.
Đặc điểm của tín dụng tiêu dùng
Tín dụng tiêu dùng có những đặc điểm sau:
Một là: Khách hàng vay là cá nhân và các hộ gia đình Điều này làm cho quy mô của từng khoản vay thường nhỏ (trừ những khoản vay để mua bất động sản), dẫn đến chi phí của Ngân hàng khi tổ chức cho vay cao, vì vậy lãi suất tín dụng cho vay tiêu dùng thường cao hơn so với lãi suất của các loại tín dụng trong lĩnh vực thương mại hay công nghiệp
Hai là: Mục đích vay nhằm phục vụ nhu cầu tiêu dùng của cá nhân và các hộ gia đình, không phải xuất phát từ mục đích kinh doanh Do đó các khoản vay hoàn toàn phụ thuộc vào nhu cầu và tính cách của từng đối tượng khách hàng và chu kỳ kinh tế của khách hàng.
Ba là: Khách hàng vay với mục đích tiêu dùng thường kém nhạy cảm với lãi suất mà họ thường quan tâm tới tổng số tiền phải thanh toán.
Bốn là: Chất lượng các thông tin tài chính của khách hàng vay thường không cao.
Năm là: Nguồn trả nợ chủ yếu của khách hàng được trích từ nguồn thu nhập mà không nhất thiết phải là từ kết quả của việc sử dụng những khoản vay Do đó, nguồn trả nợ của người đi vay có thể có những biến động lớn, nó phụ thuộc vào quá trình làm việc, kỹ năng và kinh nghiệm đối với công việc của khách hàng.
Sáu là: Cấp tín dụng tiêu dùng thường không có tài sản đảm bảo, chỉ căn cứ vào thu nhập ổn định của người vay Do vậy, Ngân hàng phải quan tâm tới mức thu nhập, trình độ học vấn và công việc của người vay làm những tiêu chí quan trọng khi quyết định cấp tín dụng
Bảy là: Tư cách của khách hàng là yếu tố khó xác định, song lại đặc biệt quan trọng, quyết định sự hoàn trả các khoản vay
Tám là: Công nghệ cho vay và công tác thu hồi nợ trong hoạt động tín dụng tiêu dùng có nhiều điểm khác so với tín dụng thương mại.
Vai trò của tín dụng tiêu dùng
Đối với nền kinh tế - xã hội:
Có thể khái quát vai trò của tín dụng tiêu dùng đối với tăng trưởng kinh tế qua các tác động chủ yếu sau đây: i Cho vay tiêu dùng là đòn bẩy quan trọng kích thích nền sản xuất phát triển (kích cầu), tạo điều kiện thúc đẩy tăng trưởng kinh tế. ii Cho vay tiêu dùng góp phần thực hiện xoá đói giảm nghèo iii Do đặc thù của cho vay tiêu dùng là thủ tục tương đối đơn giản, nhanh gọn nên góp phần quan trọng đẩy lùi nạn cho vay nặng lãi từ đó giải quyết tốt các mối quan hệ khác trong xã hội. Đối với người tiêu dùng:
Nhờ có Tín dụng tiêu dùng của Ngân hàng mà họ được hưởng các tiện ích trước khi tích lũy đủ nguồn tài chính, điều quan trọng hơn nó
6 đặc biệt cần thiết trong trường hợp cá nhân, hộ gia đình có nhu cầu chi tiêu mang tính cấp bách, như nhu cầu chi tiêu cho giáo dục và y tế Tuy vậy, nếu lạm dụng việc đi vay để phục vụ mục đích tiêu dùng thì cũng rất bất lợi vì nó có thể làm cho người đi vay chi tiêu vượt quá mức cho phép, làm giảm khả năng tiết kiệm hoặc chi tiêu trong tương lai, còn rất nghiêm trọng hơn nếu mất khả năng chi trả thì người này có thể gặp rất nhiều phiền toái trong cuộc sống. Đối với các NHTM:
Ngoài hai nhược điểm chính là rủi ro và chi phí cao, tín dụng tiêu dùng có những lợi ích quan trọng như: thứ nhất, giúp mở rộng quan hệ với khách hàng hiện tại cũng như tiềm năng, từ đó làm tăng khả năng huy động các loại tiền gửi cho Ngân hàng; thứ hai, tạo điều kiện đa dạng hóa hoạt động kinh doanh, nhờ vậy có thể nâng cao thu nhập và phân tán rủi ro cho Ngân hàng.
Phân loại tín dụng tiêu dùng
Phân loại tín dụng tiêu dùng là việc sắp xếp các khoản tín dụng theo từng nhóm dựa trên một số tiêu thức nhất định Việc phân loại tín dụng có cơ sở khoa học là tiền đề để thiết lập các quy trình cho vay thích hợp và nâng cao hiệu quả quản trị rủi ro tín dụng Phân loại tín dụng tiêu dùng dựa vào các căn cứ sau đây:
Căn cứ vào mục đích cấp tín dụng:
Người ta có thể chia tín dụng tiêu dùng làm hai loại: a/ Tín dụng tiêu dùng cư trú (Residential Mortage Loan):
Tín dụng tiêu dùng cư trú là các khoản cho vay nhằm tài trợ cho nhu cầu mua sắm, xây dựng hoặc cải tạo nhà ở của khách hàng là cá nhân hoặc hộ gia đình. b/ Tín dụng tiêu dùng phi cư trú (Nonresidential Mortage Loan):
Tín dụng tiêu dùng phi cư trú là các khoản cho vay tài trợ cho việc trang trải các chi phí mua sắm phương tiện, đồ dùng gia đình, chi phí học hành, giải trí, chữa bệnh và du lịch
Căn cứ vào phương thức hoàn trả:
Có thể chia tín dụng tiêu dùng làm ba loại: a/ Tín dụng tiêu dùng trả góp (Installment Consumer Loan): Đây là hình thức tín dụng tiêu dùng trong đó người đi vay trả nợ (gồm số tiền gốc và lãi) cho Ngân hàng làm nhiều lần, theo những kỳ hạn nhất định trong thời hạn được cấp tín dụng Phương thức này thường được áp dụng cho các khoản cấp tín dụng có giá trị lớn hoặc thu nhập định kỳ của người đi vay không đủ khả năng thanh toán một lần số tín dụng được cấp. Đối với loại tín dụng tiêu dùng này, các NHTM thường chú ý tới những vấn đề cơ bản có tính nguyên tắc sau:
- Loại tài sản được tài trợ: Thiện chí trả nợ của người đi vay sẽ tốt hơn nếu tài sản hình thành từ tiền vay đáp ứng nhu cầu thiết yếu đối với họ lâu dài trong tương lai Khi lựa chọn tài sản để tài trợ, Ngân hàng thường chú ý đến điều kiện này, nên thường chỉ muốn tài trợ nhu cầu mua sắm những tài sản có thời hạn sử dụng lâu bền hoặc có giá trị lớn.
Vì với những loại tài sản như vậy, người tiêu dùng sẽ được hưởng những tiện ích từ chúng trong một thời gian dài.
- Số tiền phải trả trước: Thông thường, Ngân hàng yêu cầu người đi vay phải thanh toán trước một phần giá trị tài sản cần mua sắm, số tiền này được gọi là số tiền trả trước, phần còn lại, Ngân hàng sẽ cho vay Số tiền trả trước cần phải đủ lớn để một mặt, làm cho người đi vay nghĩ rằng họ chính là chủ sở hữu của tài sản, mặt khác có tác dụng hạn chế rủi ro cho Ngân hàng Một khi không cảm nhận được mình là chủ sở hữu của tài sản hình thành từ tiền vay thì người đi vay có thể sẽ có thái độ miễn cưỡng trong việc trả nợ Hầu hết các tài sản đã qua sử dụng đều bị giảm giá trị, tức là giá trị thị trường nhỏ hơn giá trị hạch toán của tài sản, cho nên số tiền trả trước có một vai trò rất quan trọng giúp Ngân hàng hạn chế rủi ro Số tiền trả trước nhiều hay ít thường tuỳ thuộc vào các yếu tố sau:
(i) Loại tài sản: Đối với các tài sản có mức độ giảm giá nhanh thì số tiền trả trước nhiều và ngược lại.
(ii) Thị trường tiêu thụ tài sản khi đã sử dụng: tài sản khi đã sử dụng nếu vẫn có thể được tiếp tục mua, bán dễ dàng thì số tiền trả trước có xu hướng thấp và ngược lại
(iii) Môi trường kinh tế, đó là tình hình lạm phát và các cơ chế chính sách kinh tế của nhà nước trong từng thời kỳ.
(iv) Năng lực tài chính của người đi vay.
- Chi phí tài trợ: Là chi phí mà người đi vay phải trả cho Ngân hàng trong việc sử dụng vốn Bao gồm, lãi vay và các chi phí khác có liên quan Chi phí tài trợ phải trang trải được chi phí vốn tài trợ, chi phí hoạt động, rủi ro, đồng thời mang lại một phần lợi nhuận thoả đáng cho Ngân hàng.
- Điều kiện thanh toán: Khi xác định các điều khoản liên quan đến việc thanh toán nợ của khách hàng, Ngân hàng thường chú ý tới một số vấn đề sau:
(i) Số tiền thanh toán mỗi định kỳ phải thu nợ phù hợp với khả năng về thu nhập của người vay, trong mối quan hệ hài hòa với các nhu cầu chi tiêu khác của khách hàng;
(ii) Giá trị của tài sản tài trợ không được thấp hơn số tiền tài trợ chưa được thu hồi;
(iii) Kỳ hạn trả nợ phải thuận lợi cho việc trả nợ của khách hàng, kỳ hạn trả nợ thường theo tháng, thông thường nguồn trả nợ chính của người được cấp tín dụng tiêu dùng là từ thu nhập của người vay.
(iv) Thời hạn tài trợ không nên quá dài Thời hạn tài trợ bị giới hạn bởi thời hạn hoạt động của tài sản tài trợ Thời hạn tài trợ quá ngắn dễ làm giá trị tài sản tài trợ bị giảm mạnh Hơn nữa, khi thời hạn tài trợ quá dài thì thiện chí trả nợ của người được cấp tín dụng cũng như việc thu hồi nợ thường khó khăn.
Số tiền khách hàng phải thanh toán cho Ngân hàng mỗi định kỳ có thể được tính bằng các phương pháp sau:
+ Phương pháp gộp (Add-on Method): Đây là phương pháp được áp dụng trong tín dụng tiêu dùng trả góp, do tính chất đơn giản và dễ hiểu của nó Theo phương pháp này, trước hết lãi được tính bằng cách lấy vốn gốc nhân với lãi suất và thời hạn vay, sau đó cộng gộp vào vốn gốc rồi chia cho số kỳ hạn phải thanh toán để tìm số tiền phải thanh toán ở mỗi định kỳ Công thức tính toán như sau:
Trong đó: T là số tiền phải thanh toán cho Ngân hàng mỗi kỳ hạn
V: là vốn gốc L: là chi phí tài trợ bao gồm lãi vay phải thanh toán và các chi phí khác có liên quan n: là số kỳ hạn Theo phương pháp gộp, lãi được tính trên cơ sở vốn gốc ban đầu cho toàn bộ thời hạn vay Vào mỗi định kỳ, người được cấp tín dụng phải thanh toán một phần vốn gốc, do đó vốn gốc ban đầu sẽ được giảm dần trong quá trình vay Cách tính như vậy, lãi suất được dùng để tính lãi không phải là lãi suất thực sự được áp dụng đối với người được cấp tín dụng Để bảo vệ quyền lợi của người vay, khi tính toán theo phương pháp này, pháp luật các nước thường yêu cầu Ngân hàng phải quy đổi từ lãi suất tính toán sang lãi suất hiệu dụng và niêm yết để người được cấp tín dụng nắm được và cân nhắc chi phí vay mượn mà mình sẽ phải trả cho Ngân hàng, từ đó có quyết định lựa chọn hợp lý.
Công thức để quy đổi ra lãi suất hiệu dụng như sau: i = 2mL/V(n+1)
Trong đó: i: là lãi suất hiệu dụng m: là số kỳ hạn thanh toán trong một năm
Nhìn chung tâm lý của người được cấp tín dụng trả góp thường rất thích được tài trợ với thời hạn dài để giảm gánh nặng về số tiền thanh toán mỗi kỳ hạn Tuy nhiên, theo công thức trên cho thấy khi n càng lớn thì lãi suất hiệu dụng càng có giá trị cao hơn Điều đó có nghĩa là, người được cấp tín dụng phải trả cho Ngân hàng lãi suất cao hơn nếu họ muốn được tài trợ với thời hạn dài hơn.
+ Phương pháp lãi đơn (Simple Interest Method):