Tín dụng tiêu dùng tại chi nhánh ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn láng hạ thực trạng và giải pháp

Lời nói đầu Với kiện Việt Nam gia nhập tổ chức thương mại giới WTO mốc son đánh dấu hội nhập toàn diện Việt Nam Tạp chí Asia Monitor số 17 tập 11 tháng 11 năm 2006 dự đốn Việt Nam tiếp tục tăng trưởng với tốc độ khoảng 8% năm tới, có đủ khả để cất cánh bay lên đạt tốc độ tăng trưởng ngoạn mục 10% Trung Quốc Sau 20 năm đổi Việt Nam đạt thành tựu lớn, tạo tiền đề để chuyển sang giai đoạn phát triển cao - giai đoạn cất cánh Trong điều kiện đó, khu vực kinh tế tư nhân, doanh nghiệp nhỏ vừa đặc biệt tạo điều kiện để có bước phát triển mạnh mẽ hơn; thu nhập tích lũy doanh nghiệp, tầng lớp dân cư gia tăng, hiểu biết nâng cao nên nhu cầu sử dụng dịch vụ ngân hàng đại bùng nổ Trong năm 2007, chắn năm Việt Nam thoát khỏi danh sách nước nghèo Thế giới theo chuẩn quốc tế (thu nhập đầu người USD ngày, với mức thu nhập bỡnh quõn đầu người 750 USD/năm) Việt Nam đánh giá quốc gia có mức độ nhu cầu tiêu dùng tăng nhanh thứ giới Cũng từ đổi đến nay, kinh tế Việt Nam có bước phát triển đáng kể lĩnh vực đời sống xã hội Hoạt động đầu tư, xây dựng, thương mại…, phát triển tạo điều kiện thuận lợi cho tăng việc làm, tăng thu nhập, nâng cao đời sống vật chất tinh thần cho người dân Trên thực tế, để thúc đẩy xã hội phát triển nhu cầu người dân cần khẳng định, kênh gián tiếp góp phần tạo xã hội với kinh tế phát triển Nhưng phần lớn người tiêu dùng chi trả cho tất nhu cầu mua sắm lúc, đặc biệt tài sản có giá trị lớn Thực tế phát sinh nhu cầu “vay tiêu dùng” ngân hàng thương mại nơi cung cấp dịch vụ “Cho vay tiêu dùng” đời tạo điều kiện giúp người dân thoả mãn nhu cầu trước có khả tốn, mang lại nhiều lợi ích cho xã hội góp phần tăng sức mua, tăng tốc độ lưu chuyển hàng hoá thị trường,…đồng thời tạo nguồn thu nhập đáng kể cho ngân hàng Trong hoạt động cho vay ngày phát triển rộng khắp, hoạt động cho vay tiêu dùng nói riêng chưa phát triển mạnh Vì cần phải mở rộng hoạt động cho vay tiêu dùng, trở thành cầu nối hiệu cho nhu cầu nâng cao đời sống vật chất tinh thần cho người dân Năm 1996, sau 10 năm thực công đổi đại hội VI Đảng cộng sản Việt Nam khởi xướng, hệ thống Ngân hàng Nông nghiệp Việt Nam qua gần năm hoạt động bước trưởng thành có kết đáng khích lệ Sau đổi tên thành Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển nông thôn Viêt Nam Trong bối cảnh chế thị trường với nhiệm vụ nặng nề hơn, khu vực đô thị Chi nhánh Ngân hàng Nông nghiệp phát triển Nông thôn Láng Hạ đời chung sức với toàn hệ thống phục vụ cho nghiệp phát triển chung đất nước Từ thực tế, sâu vào nghiên cứu công tác cho vay tiêu dùng chi nhánh Ngân hàng Nông nghiệp phát triển Nông thôn Láng Hạ em chọn đề tài: “tín dụng tiêu dùng Chi nhánh Ngân hàng Nông nghiệp phát triển Nông thôn Láng Hạ - Thực trạng giải pháp.” để làm chuyên đề tốt nghiệp cho Nội dung chun đề ngồi lời Mở đầu Kết luận trình bày thành ba chương: Chương 1: Một số vấn đề lý luận tín dụng tiêu dùng Chương 2: Thực trạng hoạt động tín dụng tiêu dùng Ngân hàng Nơng nghiệp Phát triển Nông thôn chi nhánh Láng Hạ Chương 3: Giải pháp mở rộng nâng cao chất lượng tín dụng tiêu dùng Ngân hàng Nơng nghiệp Phát triển Nông thôn chi nhánh Láng Hạ Do hạn chế thời gian nghiên cứu, kiến thức kinh nghiệm thực tế nên đề tài em khơng tránh khỏi sai sót em mong nhận bảo, đóng góp thầy anh chị để đề tài em hoàn chỉnh Em xin chân thành cảm ơn Thầy giáo Lê Kim Thạch, CB CNV phịng tín dụng Chi nhánh Ngân hàng nông nghiệp phát triển nông thơn Láng Hạ hướng dẫn em hồn thành chun đề Hà Nội, tháng năm 2007 Chương 1: MỘT SỐ VẤN ĐỀ LÝ LUẬN CƠ BẢN VỀ TÍN DỤNG TIÊU DÙNG 1.1 Tín dụng tiêu dùng đặc điểm vai trị 1.1.1 Khái niệm tín dụng tiêu dùng Tín dụng tiêu dùng khoản cho vay Ngân hàng nhằm mục đích tài trợ cho nhu cầu chi tiêu người tiêu dùng bao gồm cá nhân hộ gia đình Đây nguồn tài quan trọng giúp người tiêu dùng trang trải nhu cầu sống nhu cầu nhà ở, tiện nghi sinh hoạt, phương tiện lại Bên cạnh đó, chi tiêu cho nhu cầu giáo dục, y tế du lịch tài trợ tín dụng tiêu dùng Việc cấp tín dụng giúp cá nhân, hộ gia đình thụ hưởng trước họ có đủ nguồn tài để trang trải Điều khác với tín dụng thương mại chỗ tín dụng thương mại tài trợ cho nhu cầu vốn lưu động mục đích kinh doanh tổ chức kinh tế, cá nhân xã hội 1.1.2 Đặc điểm tín dụng tiêu dùng Tín dụng tiêu dùng có đặc điểm sau: Một là: Khách hàng vay cá nhân hộ gia đình Điều làm cho quy mô khoản vay thường nhỏ (trừ khoản vay để mua bất động sản), dẫn đến chi phí Ngân hàng tổ chức cho vay cao, lãi suất tín dụng cho vay tiêu dùng thường cao so với lãi suất loại tín dụng lĩnh vực thương mại hay cơng nghiệp Hai là: Mục đích vay nhằm phục vụ nhu cầu tiêu dùng cá nhân hộ gia đình, khơng phải xuất phát từ mục đích kinh doanh Do khoản vay hồn tồn phụ thuộc vào nhu cầu tính cách đối tượng khách hàng chu kỳ kinh tế khách hàng Ba là: Khách hàng vay với mục đích tiêu dùng thường nhạy cảm với lãi suất mà họ thường quan tâm tới tổng số tiền phải toán Bốn là: Chất lượng thơng tin tài khách hàng vay thường không cao Năm là: Nguồn trả nợ chủ yếu khách hàng trích từ nguồn thu nhập mà không thiết phải từ kết việc sử dụng khoản vay Do đó, nguồn trả nợ người vay có biến động lớn, phụ thuộc vào q trình làm việc, kỹ kinh nghiệm công việc khách hàng Sáu là: Cấp tín dụng tiêu dùng thường khơng có tài sản đảm bảo, vào thu nhập ổn định người vay Do vậy, Ngân hàng phải quan tâm tới mức thu nhập, trình độ học vấn công việc người vay làm tiêu chí quan trọng định cấp tín dụng Bảy là: Tư cách khách hàng yếu tố khó xác định, song lại đặc biệt quan trọng, định hoàn trả khoản vay Tám là: Công nghệ cho vay công tác thu hồi nợ hoạt động tín dụng tiêu dùng có nhiều điểm khác so với tín dụng thương mại 1.1.3 Vai trị tín dụng tiêu dùng Đối với kinh tế - xã hội: Có thể khái qt vai trị tín dụng tiêu dùng tăng trưởng kinh tế qua tác động chủ yếu sau đây: i Cho vay tiêu dùng địn bẩy quan trọng kích thích sản xuất phát triển (kích cầu), tạo điều kiện thúc đẩy tăng trưởng kinh tế ii Cho vay tiêu dùng góp phần thực xố đói giảm nghèo iii Do đặc thù cho vay tiêu dùng thủ tục tương đối đơn giản, nhanh gọn nên góp phần quan trọng đẩy lùi nạn cho vay nặng lãi từ giải tốt mối quan hệ khác xã hội Đối với người tiêu dùng: Nhờ có Tín dụng tiêu dùng Ngân hàng mà họ hưởng tiện ích trước tích lũy đủ nguồn tài chính, điều quan trọng đặc biệt cần thiết trường hợp cá nhân, hộ gia đình có nhu cầu chi tiêu mang tính cấp bách, nhu cầu chi tiêu cho giáo dục y tế Tuy vậy, lạm dụng việc vay để phục vụ mục đích tiêu dùng bất lợi làm cho người vay chi tiêu vượt mức cho phép, làm giảm khả tiết kiệm chi tiêu tương lai, nghiêm trọng khả chi trả người gặp nhiều phiền tối sống Đối với NHTM: Ngồi hai nhược điểm rủi ro chi phí cao, tín dụng tiêu dùng có lợi ích quan trọng như: thứ nhất, giúp mở rộng quan hệ với khách hàng tiềm năng, từ làm tăng khả huy động loại tiền gửi cho Ngân hàng; thứ hai, tạo điều kiện đa dạng hóa hoạt động kinh doanh, nhờ nâng cao thu nhập phân tán rủi ro cho Ngân hàng 1.1.4 Phân loại tín dụng tiêu dùng Phân loại tín dụng tiêu dùng việc xếp khoản tín dụng theo nhóm dựa số tiêu thức định Việc phân loại tín dụng có sở khoa học tiền đề để thiết lập quy trình cho vay thích hợp nâng cao hiệu quản trị rủi ro tín dụng Phân loại tín dụng tiêu dùng dựa vào sau đây: Căn vào mục đích cấp tín dụng: Người ta chia tín dụng tiêu dùng làm hai loại: a/ Tín dụng tiêu dùng cư trú (Residential Mortage Loan): Tín dụng tiêu dùng cư trú khoản cho vay nhằm tài trợ cho nhu cầu mua sắm, xây dựng cải tạo nhà khách hàng cá nhân hộ gia đình b/ Tín dụng tiêu dùng phi cư trú (Nonresidential Mortage Loan): Tín dụng tiêu dùng phi cư trú khoản cho vay tài trợ cho việc trang trải chi phí mua sắm phương tiện, đồ dùng gia đình, chi phí học hành, giải trí, chữa bệnh du lịch Căn vào phương thức hồn trả: Có thể chia tín dụng tiêu dùng làm ba loại: a/ Tín dụng tiêu dùng trả góp (Installment Consumer Loan): Đây hình thức tín dụng tiêu dùng người vay trả nợ (gồm số tiền gốc lãi) cho Ngân hàng làm nhiều lần, theo kỳ hạn định thời hạn cấp tín dụng Phương thức thường áp dụng cho khoản cấp tín dụng có giá trị lớn thu nhập định kỳ người vay không đủ khả tốn lần số tín dụng cấp Đối với loại tín dụng tiêu dùng này, NHTM thường ý tới vấn đề có tính ngun tắc sau: - Loại tài sản tài trợ: Thiện chí trả nợ người vay tốt tài sản hình thành từ tiền vay đáp ứng nhu cầu thiết yếu họ lâu dài tương lai Khi lựa chọn tài sản để tài trợ, Ngân hàng thường ý đến điều kiện này, nên thường muốn tài trợ nhu cầu mua sắm tài sản có thời hạn sử dụng lâu bền có giá trị lớn Vì với loại tài sản vậy, người tiêu dùng hưởng tiện ích từ chúng thời gian dài - Số tiền phải trả trước: Thông thường, Ngân hàng yêu cầu người vay phải toán trước phần giá trị tài sản cần mua sắm, số tiền gọi số tiền trả trước, phần lại, Ngân hàng cho vay Số tiền trả trước cần phải đủ lớn để mặt, làm cho người vay nghĩ họ chủ sở hữu tài sản, mặt khác có tác dụng hạn chế rủi ro cho Ngân hàng Một không cảm nhận chủ sở hữu tài sản hình thành từ tiền vay người vay có thái độ miễn cưỡng việc trả nợ Hầu hết tài sản qua sử dụng bị giảm giá trị, tức giá trị thị trường nhỏ giá trị hạch toán tài sản, số tiền trả trước có vai trị quan trọng giúp Ngân hàng hạn chế rủi ro Số tiền trả trước nhiều hay thường tuỳ thuộc vào yếu tố sau: (i) Loại tài sản: Đối với tài sản có mức độ giảm giá nhanh số tiền trả trước nhiều ngược lại (ii) Thị trường tiêu thụ tài sản sử dụng: tài sản sử dụng tiếp tục mua, bán dễ dàng số tiền trả trước có xu hướng thấp ngược lại (iii) Mơi trường kinh tế, tình hình lạm phát chế sách kinh tế nhà nước thời kỳ (iv) Năng lực tài người vay - Chi phí tài trợ: Là chi phí mà người vay phải trả cho Ngân hàng việc sử dụng vốn Bao gồm, lãi vay chi phí khác có liên quan Chi phí tài trợ phải trang trải chi phí vốn tài trợ, chi phí hoạt động, rủi ro, đồng thời mang lại phần lợi nhuận thoả đáng cho Ngân hàng - Điều kiện toán: Khi xác định điều khoản liên quan đến việc toán nợ khách hàng, Ngân hàng thường ý tới số vấn đề sau: (i) Số tiền toán định kỳ phải thu nợ phù hợp với khả thu nhập người vay, mối quan hệ hài hòa với nhu cầu chi tiêu khác khách hàng; (ii) Giá trị tài sản tài trợ không thấp số tiền tài trợ chưa thu hồi; (iii) Kỳ hạn trả nợ phải thuận lợi cho việc trả nợ khách hàng, kỳ hạn trả nợ thường theo tháng, thơng thường nguồn trả nợ người cấp tín dụng tiêu dùng từ thu nhập người vay (iv) Thời hạn tài trợ không nên dài Thời hạn tài trợ bị giới hạn thời hạn hoạt động tài sản tài trợ Thời hạn tài trợ ngắn dễ làm giá trị tài sản tài trợ bị giảm mạnh Hơn nữa, thời hạn tài trợ q dài thiện chí trả nợ người cấp tín dụng việc thu hồi nợ thường khó khăn Số tiền khách hàng phải toán cho Ngân hàng định kỳ tính phương pháp sau: + Phương pháp gộp (Add-on Method): Đây phương pháp áp dụng tín dụng tiêu dùng trả góp, tính chất đơn giản dễ hiểu Theo phương pháp này, trước hết lãi tính cách lấy vốn gốc nhân với lãi suất thời hạn vay, sau cộng gộp vào vốn gốc chia cho số kỳ hạn phải tốn để tìm số tiền phải tốn định kỳ Cơng thức tính tốn sau: T = (V + L) / n Trong đó: T số tiền phải tốn cho Ngân hàng kỳ hạn V: vốn gốc L: chi phí tài trợ bao gồm lãi vay phải tốn chi phí khác có liên quan n: số kỳ hạn Theo phương pháp gộp, lãi tính sở vốn gốc ban đầu cho toàn thời hạn vay Vào định kỳ, người cấp tín dụng phải tốn phần vốn gốc, vốn gốc ban đầu giảm dần q trình vay Cách tính vậy, lãi suất dùng để tính lãi khơng phải lãi suất thực áp dụng người cấp tín dụng Để bảo vệ quyền lợi người vay, tính tốn theo phương pháp này, pháp luật nước thường yêu cầu Ngân hàng phải quy đổi từ lãi suất tính tốn sang lãi suất hiệu dụng niêm yết để người cấp tín dụng nắm cân nhắc chi phí vay mượn mà phải trả cho Ngân hàng, từ có định lựa chọn hợp lý Công thức để quy đổi lãi suất hiệu dụng sau: i = 2mL/V(n+1) Trong đó: i: lãi suất hiệu dụng m: số kỳ hạn toán năm Nhìn chung tâm lý người cấp tín dụng trả góp thường thích tài trợ với thời hạn dài để giảm gánh nặng số tiền tốn kỳ hạn Tuy nhiên, theo cơng thức cho thấy n lớn lãi suất hiệu dụng có giá trị cao Điều có nghĩa là, người cấp tín dụng phải trả cho Ngân hàng lãi suất cao họ muốn tài trợ với thời hạn dài + Phương pháp lãi đơn (Simple Interest Method): Theo phương pháp này, vốn gốc người cấp tín dụng phải trả theo định kỳ tính nhau, cách lấy vốn gốc ban đầu chia cho số kỳ hạn toán, lãi phải trả định kỳ tính số tiền khách hàng thực thiếu Ngân hàng + Phương pháp giá hành (Present Value Method): Theo phương pháp này, số tiền phải trả hàng định kỳ tương lai quy giá trị Thông thường, người cấp tín dụng có quyền tốn tiền vay trước hạn mà không bị phạt Nếu tiền trả góp tính theo phương pháp lãi đơn phương pháp giá hành vấn đề đơn giản, người cấp tín dụng phải tốn tồn vốn gốc thiếu lãi vay kỳ hạn (nếu có) cho Ngân hàng - Vấn đề phân bổ lãi cho vay theo thời gian Khi sử dụng phương pháp gộp để tính lãi, ngân hàng thường tiến hành phân bổ lại phần lãi cho vay dự tính Việc phân bổ thực theo định kỳ gắn liền với kỳ tốn thực theo q hay theo năm tài Tuy nhiên việc phân bổ lãi theo năm tài ngân hàng sử dụng nhiều Các phương pháp sử dụng là: i phương pháp đường thẳng.(Straight-line Method) hay gọi phương pháp tỷ lệ cố định(Pro Rate Method) Theo phương pháp này, phần lãi cho vay phân bổ kỳ tương ứng với tỷ trọng số tháng tính lãi kỳ so với tồn số tháng tính lãi thời hạn vay