Giải pháp nâng cao hiệu quả huy động vốn tại ngân hàng nông nghiệp và ptnt việt nam chi nhánh hùng vương

Chuyờn tt nghip Khoa: Ti chớnh Lời mở đầu Trong kinh tế quốc dân, hệ thống ngân hàng chiếm vị trí quan trọng Với nghiệp vụ truyền thống Ngân hàng huy động vốn vay Do ngân hàng đà đáp ứng đợc nhu cầu vốn ngày tăng khách hàng, phục vụ cho nghiệp CNH-HĐH đất nớc Đất nớc ta kể từ năm đổi mới, bớc tiến hành CNHHĐH kinh tế vào sản xuất hàng hoá Nhằm theo kịp nớc khu vực giới, đòi hỏi phải có khối lợng vốn lớn, vốn nớc giữ vai trò chủ đạo,nhằm đáp ứng nhu cầu vốn ngày tăng Bên cạnh hình thức vay công cụ huy động vốn phủ, doanh nghiệp vốn huy động qua kênh ngân hàng lớn chiếm vị trí không nhỏ Trong thời gian qua, công tác huy động vốn ngân hàng thơng mại đà đạt đợc kết cung cấp lợng vốn đáng kể cho công đổi đất nớc, góp phần thực sách tiền tệ, ổn định kinh tế vĩ mô, kiềm chế lạm phát Tuy nhiên để tạo đợc bớc chuyển biến cho kinh tế, công tác huy động vốn ngân hàng đứng trớc thách thức mới, đòi hỏi ngân hàng phải thực quan tâm ý nhằm nâng cao hiệu công tác Trên sở lý luận học tập trờng Học viện Ngân hàng thời gian thực tập Ngân hàng Nông nghiệp PTNT Việt Nam chi nhánh Hùng Vơng, em đà mạnh dạn nghiên cứu cho đề tài "Giải pháp nâng cao hiệu huy động vốn ngân hàng nông nghiệp PTNT Việt Nam chi nhánh Hùng Vơng" Ngụ Th Ngc La -1- Lớp: CĐTC – K3A Chuyên đề tốt nghiệp Khoa: Tài Chương Những vấn đề lý luận huy động vốn hiệu huy động vốn NHTM 1.1 Tổng quan huy đông vốn NHTM 1.1.1 Khái niệm nguồn vốn huy động vốn NHTM 1.1.1.1 Khái niệm nguồn vốn Nguồn vốn NHTM giá trị tiền tệ NHTM tạo lập thông qua việc vay vay, đầu tư thực dịch vụ kinh doanh khác Nguồn vốn NHTM gồm hai nguồn chủ yếu: Vốn tự có vốn huy động Mỗi loại có nội dung kinh tế, yêu cầu quản lí khác  Vốn tự có: nguồn lực tự có mà chủ Ngân hàng sở hữu sử dụng vào mục đích kinh doanh theo luật định Vốn tự có chiếm tỷ trọng nhỏ tổng nguồn vốn NHTM song lại yếu tố định tồn phát triển Ngân hàng Mặt khác, với chức bảo vệ vốn tự có coi tài sản đảm bảo gây lịng tin khách hàng, trì khả toán trường hợp Ngân hàng gặp thua lỗ Vốn tự có để tính tốn hệ số đảm bảo an tồn tiêu tài hoạt động kinh doanh Ngân hàng  Vốn huy động NHTM giá trị tiền tệ mà Ngân hàng huy động thị trường thông qua nghiệp vụ tiền gửi, tiền vay số nguồn vốn khác Bộ phận vốn huy động có ý nghĩa định khả hoạt động NHTM 1.1.1.2 Khái niệm huy động vốn NHTM Theo cách nói truyền thống, Ngân hàng có hai lĩnh vực kinh doanh nịng cốt: Huy động vốn lựa chọn tài sản sinh lời để đầu tư nguồn vốn huy động Các Ngân hàng nỗ lực để tạo lợi nhuận từ hai lĩnh vực kinh doanh Huy động vốn hoạt động thu hút nguồn tiền nhàn rỗi từ kinh tế thơng qua hình thức tiết kiệm định kì, phát hành giấy tờ có giá hình thức khác để tạo nguồn vốn cho vay NHTM Hoạt động huy động vốn hoạt động nhằm tạo tiền đề cho hoạt động cịn lại Ngân hàng Nó định quy mô, phạm vi hoạt động quy mô mở rộng tín dụng Ngân hàng; định đến khả toán, chi trả đảm bảo hoạt động cho Ngân hàng thị trường đặc biệt định đến lực cạnh tranh NHTM kinh tế mở cửa Hoạt động huy động vốn hoạt động chủ yếu quan trọng NHTM Hoạt động mang lại nguồn vốn để Ngân hàng Ngơ Thị Ngọc Lụa -2- Lớp: CĐTC – K3A Chuyên đề tốt nghiệp Khoa: Tài thực hoạt động khác cấp tín dụng cung cấp dịch vụ Ngân hàng cho khách hàng Nhìn vào bảng cân đối tài sản NHTM, thấy nghiệp vụ huy động vốn phản ánh phần tài sản nợ Do đó, huy động vốn cịn gọi nghiệp vụ tài sản nợ * Đặc điểm nguồn vốn huy động bao gồm đặc điểm sau:  Quy mô nguồn vốn huy động lớn so với nguồn vốn khác Thông thường vốn huy động chiếm từ 70-80% tổng nguồn vốn mục tiêu tăng trưởng hàng năm NHTM  Bản chất vốn huy động tài sản thuộc sở hữu khác nhau, Ngân hàng có quyền sử dụng mà khơng có quyền sở hữu, phải có trách nhiệm hồn trả gốc lãi đến hạn khách hàng có nhu cầu rút vốn để chi trả trước hạn Vì Ngân hàng khơng phép sử dụng hết số vốn vào hoạt động kinh doanh mà phải dự trữ với tỷ lệ hợp lí để đảm bảo khả khoản  Đây nguồn vốn phải dự trữ bắt buộc phí cho nguồn vốn thường cao so với nguồn vốn khác Ngoài Ngân hàng phải mua bảo hiểm tiền gửi làm cho chi phí huy động cao  Nguồn vốn thường nhạy cảm với biến động kinh tế lãi suất, tỷ giá, thu nhập, chu kì tiêu dùng nhiều nhân tố khác  Và đặc biệt thay đổi nguồn vốn huy động ngắn hạn làm thay đổi cầu khoản Ngân hàng Việc nhận thức đắn vai trò hoạt động huy động vốn giúp nhà quản trị đưa biện pháp, chiến lược mở rộng hay thu hẹp để phù hợp với mục tiêu hoạt động Ngân hàng thời kì nào, mang lại nhiều lợi nhuận cho Ngân hàng Tuy nhiên, nhà quản trị Ngân hàng phải cân nhắc cho hoạt động đưa lại hiệu cao nhất, tránh tình trạng ứ đọng khơng cần thiết 1.1.2 Sự cần thiết huy động vốn hoạt động kinh doanh NHTM Thơng qua phân tích khái niệm nguồn vốn nói trên, ta biết tổng nguồn vốn NHTM tỷ trọng vốn tự có chiếm tỷ trọng nhỏ , đại phận nguồn vốn huy động từ đối tượng khác thị trường Trong vốn tự có có chức bảo vệ điều chỉnh hoạt động Ngân hàng, thuộc sở hữu Ngân hàng vốn huy động lại tài sản mà Ngân hàng có quyền sử dụng khơng có quyền sở hữu nguồn vốn sử dụng vào hoạt động kinh doanh sinh lời Ngân hàng Nghiệp vụ huy động vốn không mang lại lợi nhuận trực tiếp cho Ngân hàng nghiệp vụ quan trọng Khơng có nghiệp vụ huy động vốn xem khơng có hoạt động NHTM Một NHTM cấp phép thành lập phải có vốn điều lệ theo quy định, nhiên vốn điều lệ đủ tài trợ cho tài sản cố Ngô Thị Ngọc Lụa -3- Lớp: CĐTC – K3A Chuyên đề tốt nghiệp Khoa: Tài định trụ sở, văn phịng, máy móc, thiết bị cần thiết cho hoạt động chưa đủ vốn để Ngân hàng thực hoạt động kinh doanh cấp tín dụng dịch vụ Ngân hàng khác Để có vốn phục vụ cho hoạt động Ngân hàng phải huy động vốn từ khách hàng Nghiệp vụ huy động vốn, vậy, có ý nghĩa quan trọng đối tượng sau:  Đối với kinh tế, huy động vốn có vai trị khuyến khích tiết kiệm biện pháp thu hút huy động vốn thông qua dạng tài khoản khác mạng lưới chi nhánh rộng khắp Huy động vốn giúp cho nguồn vốn nhàn rỗi xã hội tập trung mối, thuận tiện cho việc phân phối lại chúng, tránh tình trạng người thừa vốn khơng sử dụng, người cần vốn lại khơng có Khi kinh tế giai đoạn phát triển, huy động vốn giúp phát triển liên tục, nhịp nhàng hiệu  Đối với Ngân hàng, nghiệp vụ huy động vốn góp phần mang lại nguồn vốn cho Ngân hàng thực nghiệp vụ kinh doanh khác Khơng có nghiệp vụ huy động vốn, NHTM khơng đủ nguồn vốn tài trợ cho hoạt động Huy động vốn nhiều Ngân hàng có khả cung ứng vốn kịp thời cho kinh tế, từ thúc đẩy tăng trưởng gia tăng lợi nhuận cho Ngân hàng Mặt khác, thông qua nghiệp vụ huy động vốn NHTM đo lường uy tín tín nhiệm khách hàng Ngân hàng Từ NHTM có biện pháp không ngừng cải thiện hoạt động huy động vốn để giữ vững mở rộng quan hệ với khách hàng Như vậy, với nguồn vốn huy động Ngân hàng thực tốt chức trung gian tín dụng – chức định tồn phát triển Ngân hàng, đồng thời sở để Ngân hàng thực chức khác Có thể nói, nghiệp vụ huy động vốn góp phần giải “đầu vào” cho Ngân hàng  Đối với khách hàng, nghiệp vụ huy động vốn cung cấp cho khách hàng kênh tiết kiệm đầu tư nhằm làm cho tiền họ sinh lời, tạo hội cho họ gia tăng tiêu dùng tương lai Mặt khác, nghiệp vụ huy động vốn cung cấp cho khách hàng nơi tương đối an tồn để cất giữ tích trữ vốn tạm thời nhàn rỗi Cuối cùng, nghiệp vụ huy động vốn giúp cho khách hàng có hội tiếp cận dịch vụ khác Ngân hàng, đặc biệt dịch vụ tốn qua Ngân hàng dịch vụ tín dụng khách hàng cần cho sản xuất, kinh doanh tiêu dung  Đối với nhà nước, hoạt động huy động vốn công cụ để NHNN thực sách tiền tệ quốc gia Vì đẩy mạnh cơng tác huy động vốn NHTM có ý nghĩa to lớn phát triển kinh tế Ngô Thị Ngọc Lụa -4- Lớp: CĐTC – K3A Chun đề tốt nghiệp Khoa: Tài 1.1.3 Các hình thức huy động vốn Do nguồn vốn huy động nguồn vốn quan trọng để Ngân hàng dung vào hoạt động kinh doanh tiền tệ mình, nên để đảm bảo đủ vốn cho hoạt động kinh doanh có hiệu quả, đem lại lợi nhuận cao vả tăng khả cạnh tranh NHTM phải mở rộng hình thức huy động vốn đê tăng nguồn vốn Theo nghị định 49/2000/NĐ-CP ngày 12/09/2000 phủ tổ chức hoạt động NHTM nhằm cụ thể hóa việc thi hành luật TCTD, NHTM huy động vốn hình thức đây:  Nhận tiền gửi tổ chức, cá nhân TCTD khác hình thức tiền gửi khơng kì hạn, tiền gửi có kì hạn loại tiền gửi khác  Phát hành chứng tiền gửi, trái phiếu giấy tờ có giá khác để huy động vốn tổ chức, cá nhân nước nước thống đốc NHNN chấp thuận…  Vay vốn TCTD khác hoạt động Việt Nam TCTD nước  Vay vốn ngắn hạn NHNN theo quy định luật NHNN Việt Nam 1.1.3.1 Huy động vốn thông qua nghiệp vụ tiền gửi Vốn tiền gửi nguồn vốn chiếm tỷ trọng cao tổng số nguồn vốn NHTM, nguồn vốn chủ yếu để Ngân hàng kinh doanh Chính người ta gọi NHTM Ngân hàng kí thác hay Ngân hàng tiền gửi  Tiền gửi khơng kì hạn Tiền gửi khơng kì hạn loại tiền gửi mà khách hàng rút lúc Khách hàng u cầu Ngân hàng trích tiền từ tài khồn để chi trả cho người hưởng tiền hàng hóa, cung ứng lao vụ Đồng thời khách hàng yêu cầu Ngân hàng chuyển số tiền hưởng vào tài khoản Đối với khoản tiền này, mục đích người gủi tiền nhằm đảm bảo an toàn tài sản thực khoản tốn qua Ngân hàng, thường gọi tài khoản tiền gửi toán Ở nhiều nước phần lớn giao dịch thông qua tài khoản tiền gửi toán thực séc người ta gọi tài khoản tiền gửi có thẻ phát hành séc Tiền gửi phát hành séc nguồn vốn quan trọng rẻ NHTM Với tính chất vậy, giải pháp chủ yếu tăng cường nguồn vốn yếu tố lãi suất mà an toàn, thuận tiện nguồn vốn gửi chất lượng dịch vụ ngân hàng, đặc biệt dịch vụ tốn khơng dung tiền mặt  Tiền gửi có kì hạn Tiền gửi có kì hạn loại tiền gửi mà khách hàng rút sau thời gian định từ vài tháng đến vài năm (3 tháng, tháng, tháng, năm, năm, năm…) Mục đích người gửi tiền lấy lãi Ngân hàng chủ Ngô Thị Ngọc Lụa -5- Lớp: CĐTC – K3A Chuyên đề tốt nghiệp Khoa: Tài động kế hoạch hóa việc sử dụng nguồn vốn tính có thời hạn nguồn vốn Mức lãi suất cụ thể phụ thuộc vào thời hạn trả tiền thỏa thuận Ngân hàng khách hàng sở xem xét đến mức độ an toàn Ngân hàng cung cầu vốn thời điểm Tuy nhiên để tạo nên tính lỏng cho loại tiền gửi có kì hạn mà hấp dẫn khách hàng, Ngân hàng cho phép khách hàng rút tiền trước hạn với khoản phạt đáng kể (hưởng lãi suất thấp quy định) Ở Việt Nam, việc phân biệt tiền gửi có kì hạn tiền gửi tiết kiệm có phân biệt nhỏ chủ thể: Tiền gửi có kì hạn thường áp dụng cho khách hàng doanh nghiệp, TCKT; Còn tiền gửi tiết kiệm thường dùng cho khách hàng dân cư Trên sở khách hàng đưa sách thu hút khách hàng nhằm mở rộng quy mô tiền gửi  Tiền gửi tiết kiệm Tiền gửi tiết kiệm tiền để dành dân cư gửi vào Ngân hàng nhằm mục đích hưởng lãi Lãi suất áp dụng cho loại tiền gửi cao nhiều so với lãi suất cho tiền gửi giao dịch Trong chi phí trả lãi cao chi phí trì chi phí quản lí tài khoản TGTK nói chung thấp Hình thức phổ biến cổ điển loại tiền gửi tiết kiệm có sổ Đối với loại tiền gửi này, người gửi tiền Ngân hàng cấp cho sổ dùng để ghi tiền gửi vào tiền rút Đồng thời sổ xác nhận số tiền gửi Ở Việt Nam, hình thức tiền gửi tiết kiệm bao gồm:  Tiền gửi tiết kiệm khơng kì hạn: Sản phẩm tiền gửi tiết kiệm khơng kì hạn thiết kế dành riêng cho đối tượng khách hàng cá nhân tổ chức, có tiền tạm thời nhàn rỗi muốn gửi Ngân hàng mục tiêu sinh lời an tồn khơng thiết lập kế hoạch sử dụng tiền gửi tương lai Đối với khách hàng chọn lựa hình thức tiền gửi mục tiêu an tồn tiện lợi quan trọng mục tiêu sinh lời Đối với Ngân hàng, loại tiền gửi khách hàng muốn rút lúc nên Ngân hàng phải đảm bảo tồn quỹ để chi trả khó lên kế hoạch sử dụng tiền gửi để cấp tín dụng Do vậy, Ngân hàng thường trả lãi suất thấp cho loại tiền gửi Mặc dù, số dư tài khoản tiền gửi tiết kiệm khơng kì hạn khách hàng thường không lớn (do hưởng lãi suất mức thấp) Ngân hàng thu hút số lượng khách hàng lớn tổng khối lượng vốn huy động qua hình thức tiền gửi trở nên lớn đáng kể  Tiền gửi tiết kiệm có kì hạn: Khác với tiền gửi tiết kiệm khơng kì hạn, tiền gửi tiết kiệm định kì thiết kế dành cho khách hàng cá nhân tổ chức có nhu cầu gửi tiền mục tiêu an toàn, sinh lời thiết lập kế hoạch sử dụng tiền tương lai Ngô Thị Ngọc Lụa -6- Lớp: CĐTC – K3A Chuyên đề tốt nghiệp Khoa: Tài Đối tượng chủ yếu loại tiền gửi khách hàng cá nhân muốn có thu nhập ổn định thường xuyên, đáp ứng cho việc chi tiêu hàng tháng hàng quý Đa số khách hàng thích lựa chọn hình thức gửi tiền cơng nhân, viên chức, hưu trí Mục tiêu quan trọng họ lựa chọn hình thức lợi tức có theo định kì Do vậy, lãi suất đóng vai trị quan trọng để thu hút đối tượng khách hàng Là loại tiền gửi rút sau thời gian định Tuy khách hàng có nhu cầu rút tiền trước hạn đáp ứng với điều kiện hưởng lãi suất thấp (thường mức lãi suất tiền gửi tiết kiệm khơng kì hạn) chí khơng hưởng lãi Các Ngân hàng áp dụng tiền gửi tiết kiệm có kì hạn thơng thường (người gửi hưởng lãi thời kì) áp dụng tiền gửi tiết kiệm có thưởng kèm theo lãi để khuyến khích nhân dân gửi tiền tiết kiệm vào Ngân hàng Đối với khách hàng, mục đích gửi tiền họ an toàn hưởng lãi, khách hàng xác định trước có kế hoạch chi tiêu cụ thể tương lai với khoản tiền Đối với Ngân hàng, tài khoản có số dư biến động loại tài khoản tiền gửi nguồn vốn chủ yếu để Ngân hàng thực nghiệp vụ kinh doanh đặc biệt nghiệp vụ tín dụng Ngơ Thị Ngọc Lụa -7- Lớp: CĐTC – K3A Chuyên đề tốt nghiệp Khoa: Tài 1.1.3.2 Huy động vốn thơng qua việc phát hành giấy tờ có giá Giấy tờ có giá chứng nhận TCTD phát hành để huy động vốn, xác nhận nghĩa vụ trả nợ khoản tiền thời hạn định, diều kiện trả lãi điều khoản cam kết khác TCTD người mua Một giấy tờ có giá thường kèm theo thuộc tính sau:  Mệnh giá – số tiền gốc in sẵn ghi giấy tờ có giá phát hành theo hình thức chứng ghi giấy chứng nhận quyền sở hữu giấy tờ có giá phát hành theo hình thức ghi sổ  Thời hạn giấy tờ có giá – khoảng thời gian từ ngày TCTD nhận nợ đến hết ngày cam kết tốn tồn khoản nợ  Lãi suất hưởng – lãi suất áp dụng để tính lãi cho người mua giấy tờ có giá hưởng Các giấy tờ có giá công cụ nợ Ngân hàng phát hành để huy động vốn thị trường Nguồn vốn tương đối ổn định để sử dụng cho mục đích Lãi suất loại phụ thuộc vào cấp thiết việc huy động vốn nên thường cao lãi suất tiền gửi có kì hạn thơng thường Các giấy tờ có giá NHTM phát hành gồm kì phiếu, trái phiếu, chứng tiền gửi có mệnh giá  Trái phiếu: Trái phiếu chứng thư xác nhận khoản nợ Ngân hàng phát hành người sở hữu, cam kết hoàn trả nợ kèm lãi thời gian định Nó cơng cụ nợ dài hạn Ngân hàng thông qua việc phát hành trái phiếu, Ngân hàng thu hút nguồn vốn trung dài hạn để phục vụ cho kế hoạch quy mô lớn dài hạn Trái phiếu phát hành với quy mơ lớn, đồng loạt tồn hệ thống Ngân hàng Trên tờ trái phiếu Ngân hàng có xác định yếu tố: mệnh giá, tên Ngân hàng phát hành, thời hạn, lãi suất công bố phát hành thời hạn trả lãi Sự hấp dẫn trái phiếu Ngân hàng phần lãi cố định với tỷ lệ chi trả trái tức xác định loại trái phiếu Trái phiếu có loại ghi tên, không ghi tên, trả lãi trước, trả lãi sau, chuyển nhượng thừa kế, Ngân hàng mua lại theo thể thức chiết khấu Hiện nay, nhà đầu tư quan tâm đến trái phiếu chuyển đổi có khả chuyển đổi thành cổ phiếu thường điều làm cho trái phiếu Ngân hàng có tính hấp dẫn cao Trái phiếu có loại mệnh giá khác kì hạn thường năm, năm, năm, năm  Kì phiếu: Kì phiếu Ngân hàng chứng huy động vốn có mục đích, có thời hạn, có lãi suất tương ứng với loại kì hạn phương thức trả lãi trước sau Kì phiếu Ngân hàng phát hành đợt có thời hạn linh hoạt, phong phú từ Ngơ Thị Ngọc Lụa -8- Lớp: CĐTC – K3A Chuyên đề tốt nghiệp Khoa: Tài tháng, tháng… đến 60 tháng Nhằm mục đích huy động vốn dân cư, đáp ứng nhu cầu vốn cho đầu tư sản xuất, cho số chương trình, dự án kinh tế kinh doanh Ngân hàng Kì phiếu có đặc điểm tính ổn định, tính tập trung lãi suất cao so với tiền gửi có kì hạn, phép mua bán, chuyển nhượng, chiết khấu, Ngân hàng chủ động mặt thời gian tính ổn định cho nguồn vốn việc xác định nguồn vốn mà Ngân hàng cẩn can thiệp Đồng thời Ngân hàng phải có sách huy động vốn linh hoạt để đảm bảo nguồn vốn hoạt động kinh doanh ngắn hạn dài hạn  Chứng tiền gửi: Chứng tiền gửi công cụ vay nợ Ngân hàng phát hành nhằm huy động vốn thị trường với chất tương tự khoản tiền gửi có kì hạn, theo người sở hữu hưởng khoản lãi suất định kì tính tốn sở 360 ngày hoàn trả đến hạn Thời hạn chứng tiền gửi đa dạng, tháng, tháng, tháng, đến năm, năm…lãi suất chứng tiền gửi Ngân hàng ấn định dựa lãi suất cạnh tranh thị trường tiền tệ, tình trạng tài người phát hành thời hạn chứng Sự khác biệt chủ yếu chứng tiền gửi khoản tiền gửi có kì hạn chúng chuyển nhượng mệnh giá thống theo mức giá chuẩn Điều thể rõ phát triển công cụ chuyên môn hóa nhằm mở rộng nguồn vốn Việc xuất chứng tiền gửi cho phép Ngân hàng huy động vốn cách chủ động mà phụ thuộc vào tiền gửi khách hàng Khả chuyển nhượng tạo nên hấp dẫn nhiều cho chứng tiền gửi so với hình thức huy động vốn khác, tạo điều kiện cho Ngân hàng thích ứng với mơi trường cạnh tranh 1.1.3.3 Huy động vốn từ TCTD khác từ NHNN Nhìn bên ngồi nguồn vốn bảng cân đối tài sản, nhận thấy NHTM có phận vốn huy động từ TCTD khác phận vốn vay từ NHNN Các TCTD khác tham gia hệ thống tốn mở tài khoản NHTM Qua tài khoản NHTM huy động vốn giống tổ chức kinh tế bình thường Mặt khác, vay TCTD thị trường liên Ngân hàng hay thị trường tiền tệ - hình thức cho vay thực chất hình thức tương trợ Ngân hàng để có hợp tác đơi bên có lợi Các Ngân hàng có dự trữ vượt yêu cầu sẵn lịng cho Ngân hàng khác vay để tìm kiếm lãi suất cao ngược lại Ngoài TCTD, NHNN nơi cung cấp vốn cho NHTM hình thức cho vay Hình thức thường gặp vay tái chiết khấu Với vai trị người Ngơ Thị Ngọc Lụa -9- Lớp: CĐTC – K3A Chuyên đề tốt nghiệp Khoa: Tài cho vay cuối cùng, NHTW cho NHTM vay với mức giá định, là: lãi suất tái chiết khấu Tuy nhiên, hầu NHTW thường không cho phép NHTM lạm dụng khả cơng cụ hạn mức tái chiết khấu hay lãi suất tái chiết khấu Các khoản vay ngày chiếm vị trí quan trọng hoạt động NHTM không mặt quy mô đơn mà chủ yếu ý nghĩa biện pháp quản lí mục tài sản nợ 1.2 Hiệu huy động vốn hoạt động kinh doanh NHTM 1.2.1 Khái niệm hiệu huy động vốn Hiệu so sánh kết đạt chi phí bỏ Khi so sánh kết chi phí cần phải so sánh dạng thương số, chi phí/kết quả, kết quả/chi phí Mỗi cách so sánh cung cấp thơng tin có ý nghĩa kinh tế khác Đặc biệt khơng thể tính kết cách lấy kết trừ chi phí, cho tiêu kết tiêu hiệu Như vậy, hiệu sử dụng vốn thể khả đáp ứng cao nhu cầu sử dụng vốn Ngân hàng Đó đáp ứng kịp thời, đầy đủ nhu cầu sử dụng vốn với chi phí hợp lí Hiệu huy động vốn thể mặt sau:  Hiệu xã hội: Hiệu huy động vốn NHTM xã hội nhìn nhận góc độ lợi ích mà lượng vốn sử dụng để bổ sung lượng vốn cho kinh tế nâng cao mức sống người dân thay sử dụng đồng vốn vào tiêu khác Hiệu có nhờ việc tiết kiệm chi tiêu, tăng cường hoạt động sản xuất kinh doanh, tạo thêm công ăn việc làm cho người lao động, nâng cao mức sống người dân thông qua sinh lợi khoản tiết kiệm Ngân hàng lợi ích gián tiếp q trình sử dụng vốn tiết kiệm để kinh doanh mang lại Hiệu việc huy động vốn từ dân cư NHTM xã hội cao điều kiện đất nước cần nhiều vốn để phát triển kinh tế, nước phát triển  Hiệu khách hàng: Khi khách hàng tham gia vào hoạt động huy động vốn hiệu hoạt động hiểu lợi ích mà người dân thu gửi tiền vào Ngân hàng Hiệu có nhờ thu nhập từ khoản sinh lợi từ khoản tiền người dân cho Ngân hàng sử dụng thời gian định tiện ích khác mà người dân hưởng tham gia vào dịch vụ Ngân hàng Ngô Thị Ngọc Lụa - 10 - Lớp: CĐTC – K3A