Giải pháp nâng cao chất lượng tín dụng tại ngân hàng đầu tư và phát triển việt nam – chi nhánh cầu giấy

Chuyên đề tốt nghiệp lời nói đầu Trong năm vừa qua, với thành tựu đổi đất n ớc, hệ thống Ngân Hàng Việt Nam đà có chuyển biến sâu sắc, đóng góp tích cực vào việc kiềm chế lạm phát, ổn định lu thông tiền tệ thúc đẩy tăng trởng kinh tế Nhng đồng thời, kinh tế vận hành theo chế thị trờng, với việc tạo triển vọng điều kiện thuận lợi cho doanh nghiệp nói chung doanh nghiệp ngân hàng nói riêng, nhiều khó khăn mà doanh nghiệp phải đối mặt Đối với hệ thống Ngân hàng, rủi ro tín dụng nh vật cản hoạt động kinh doanh ngân hàng Tháo gỡ khó khăn hớng tới mục tiêu tối đa hoá lợi nhuận đợc xem chiến lợc kinh doanh ngân hàng Hoạt động cho vay nghiệp vụ quan trọng nhất, đem lại khoảng 70 - 80% lợi nhuận kinh doanh cđa NHTM Trong lÜnh vùc tÝn dơng, hiƯu qu¶ hoạt động tín dụng NHTM tiêu tiên tồn phát triển hoạt động Ngân hàng Khi hiệu cho vay đạt mức cao tạo động lực cho hoạt động kinh doanh Ngân hàng hoạt động sản xuất toàn kinh tế Ngợc lại, đồng vốn tín dụng không đợc sử dụng tốt làm cho hoạt động kinh doanh Ngân hàng không ổn định suy yếu Chất lợng tín dụng mối quan tâm không nhà quản lý điều hành Ngân hàng mà mối quan tâm xà hội Đề tài nghiên cứu vấn đề lý luận NHTM, làm rõ vai trß cđa tÝn dơng kinh doanh cđa NHTM, từ cho thấy tầm quan trọng chất lợng tín dụng ý nghĩa công tác nâng cao chất l ợng hoạt động tín dụng Thông qua phân tích, đánh giá thực trạng hoạt động tín dụng Ngân hàng Đầu t Phát triển Việt Nam Chi nhánh Cầu Giấy để thấy đợc mặt mạnh cần phát huy, đồng thời phát vấn đề tồn tại, tìm nguyên nhân vấn đề để có giải pháp nhằm củng cố, nâng cao chất lợng hoạt động tín dụng, đảm bảo tính an toàn hiệu cho hoạt động kinh doanh Ngân hàng Nguyễn Văn Lâm Lớp Tài Chính Ngân Hàng Chuyên đề tốt nghiệp Đề tài: "Giải pháp nâng cao chất lợng tín dụng Ngân hàng Đầu t Phát triển Việt Nam Chi nhánh Cầu Giấy " đợc kết cấu làm chơng, lời nói đầu kết luận Chơng I: NHTM chÊt lỵng tÝn dơng cđa NHTM nỊn kinh tÕ thị trờng Chơng II: Thực trạng chất lợng tín dụng Ngân hàng Đầu t Phát triển Việt Nam Chi nhánh Cầu Giấy Chơng III: Giải pháp nâng cao chất lợng tín dụng Ngân hàng Đầu t Phát triển Việt Nam Chi nhánh Cầu Giấy Chơng Lý luận chung chất lợng tín dụng cđa NHTM nỊn kinh tÕ thÞ trêng 1.1 ChÊt lợng tín dụng Ngân hàng thơng mại 1.1.1 Khái niêm chất lợng tín dụng: Tín dụng Ngân hàng mối quan hệ vay mợn theo nguyên tắc hoàn trả bên Ngân hàng bên đơn vị kinh tế tổ chức xà hội dân c Hoạt động tín dụng phát sinh từ lâu lịch sử nhân loại, với phát triển sản xuất hàng hoá, quan hệ tín dụng ngày đNguyễn Văn Lâm Lớp Tài Chính Ngân Hàng Chuyên đề tốt nghiệp ợc phát ttriển đóng vai trò quan trọng kinh tế quốc dân Nhờ khả nguồn lực, khả huy động vốn lớn Ngân hàng, tín dụng Ngân hàng đà trở thành "bà đỡ" lý tởng việc đáp ứng nhu cầu vay vốn đơn vị, tổ chức kinh tế để phục vụ sản xuất, kinh doanh thúc đẩy lu thông hàng hoá đóng góp phần làm tăng lực sản xuất, khả cạnh tranh phát triển lực l ợng kinh tế, động lực bản, mang tính định, tạo sức bật tăng trởng bền vững, ổn định cho kinh tế quốc dân Nhng bên cạnh hoạt động tín dụng gắn liền có mối quan hệ hữu với hoạt động sản xuất kinh doanh khách hàng vay vốn kinh doanh tín dụng nghề vô mạo hiểm nghề kinh doanh đặc thù tiềm ẩn nhiều yếu tố rủi ro nhất, việc phải đối đầu với rủi ro nảy sinh thị trờng tín dụng (do thay đổi chủ trơng, sách kinh tế, biến động thị trờng tổn thất cho vay) Ngân hàng phải gánh chịu rủi ro ngời vay vốn Do đó, NHTM đặt chất lợng tín dụng vấn đề quan tâm hàng đầu, ảnh hởng lớn tới tồn hay suy vong Ngân hàng Chất lợng tín dụng đáp ứng yêu cầu khách hàng phù hợp với phát triển kinh tế - xà hội đảm bảo tồn phát triển ngân hàng Chất lợng tín dụng đợc hình thành bảo đảm từ hai phía Ngân hàng khách hàng Bởi vậy, chất lợng hoạt động TD Ngân hàng phụ thuộc vào chất lợng hoạt động doanh nghiệp mà phụ thuộc vào khả đáp ứng cao nhu cầu hợp pháp khách hàng từ phía Ngân hàng Chất lợng tín dụng tiêu kinh tế tổng hợp, phản ánh møc ®é thÝch nghi cđa NHTM ®èi víi sù thay đổi môi trờng bên ngoài, thể sức mạnh Ngân hàng trình cạnh tranh để tồn 1.1.2 Một số tiêu đánh giá chất lợng hoạt động tín dụng Với số lợng NHTM ngày gia tăng, tính cạnh tranh đợc thể ngày mạnh mẽ Do đó, Ngân hàng phải tìm cho Nguyễn Văn Lâm Lớp Tài Chính Ngân Hàng Chuyên đề tốt nghiệp nét riêng, hớng để phù hợp với môi trờng thể sức mạnh Ngân hàng trình cạnh tranh Để phân tích, đánh giá đợc kết hoạt động kinh doanh tháng, hàng quý, hàng năm, thời kỳ, phải sử dụng tiêu phân tích Có thể sử dụng nhiều tiêu để đánh giá chất lợng hoạt động tín dụng, sau số tiêu - Hiệu suất sử dụng vốn "Đi vay vay" hoạt động Ngân hàng Trong hoạt động vay, Ngân hàng ngời phải trả khoản lÃi cho nguồn vốn huy động đợc Đồng thời thu lại từ hoạt động cho vay Việc phân bổ nguồn vốn nh để đảm bảo tính hiệu Nếu nguồn vốn huy động lớn mà d nợ thấp bị ứ đọng vốn Nhng d Nợ tín dụng cao khả khống chế rủi ro khó khăn: Tổng d nợ Hiệu suÊt sö = dơng vèn Tỉng ngn vèn huy động đợc Qua công thức ta việc vận dụng cách linh hoạt nguồn vốn vay sử dụng vốn vay góp phần không nhỏ hiệu kinh doanh Ngân hàng - Vòng quay tín dụng : Vòng quay tín dụng = Doanh số thu nợ/năm D nợ bình quân/năm Chỉ tiêu phản ánh tốc độ luân chuyển vốn Nếu tỷ lệ vòng quay vốn tín dụng cao, chứng tỏ kỳ luân chuyển vốn tín dụng nhanh, hiệu hoạt động tín dụng tốt, kỳ luân chuyển vốn tín dụng nhanh, chứng tỏ công tác thu nợ kỳ tốt ngợc lại, tỷ lệ thấp, phản ánh việc thu nợ kém, vốn tín dụng bị đóng băng - Hệ số an toàn VLĐ Nguyễn Văn Lâm Lớp Tài Chính Ngân Hàng Chuyên đề tốt nghiệp Tài sản lu động Hệ số an toàn = * 100= >1 VLĐ Nợ ngắn hạn - Tỷ lệ Nợ hạn Nợ hạn Tỷ lệ nợ hạn = Tổng d Nợ Đây tiêu quan trọng, đánh giá chất l ợng hoạt động tín dụng NHTM, tỷ lệ nợ hạn thấp biểu chất lợng hoạt động tín dụng Ngân hàng cao, độ an toàn hoạt động tín dụng Ngân hàng cao hay nói cách khác mức độ rủi ro hoạt động tín dụng thấp Tỷ lệ nợ hạn cao biểu chất lợng hoạt động tín dụng Ngân hàng thấp, rủi ro hoạt động cao Phần lớn khoản nợ hạn khoản nợ "có vấn đề", bị phần, bị toàn vốn cho vay - Thu nhập từ hoạt động cho vay: Chỉ tiêu đợc xác định nh sau: Chỉ số thu nhập từ = Hoạt động cho vay LÃi từ hoạt động cho vay -Tổng thu nhập Chất lợng hoạt động tín dụng đợc nâng cao thực có ý nghĩa góp phần nâng cao khả sinh lời Ngân hàng Thu nhập từ hoạt động cho vay tiêu cần thiết để đo lờng khả sinh lời Ngân hàng hoạt động tín dụng mang lại 1.1.3 Nhân tố ảnh hởng tới chất lợng TDNH * Nhân tố từ phía Ngân hàng Nguyễn Văn Lâm Lớp Tài Chính Ngân Hàng Chuyên đề tốt nghiệp Các nhân tố bên ảnh hởng tới chất lợng hoạt động tín dụng nhân tố ảnh hởng trực tiếp tới tất khía cạnh khác chất l ợng hoạt động tín dụng Có số nhân tố sau cần đợc quan tâm xem xét: - Chiến lợc kinh doanh: nhân tố ảnh hởng tới chất lợng hoạt động tín dụng, chiến lợc kinh doanh Ngân hàng bị động Trên sở chiến lợc kinh doanh dài hạn đắn NHTM có kế hoạch phận đắn thời kỳ để đảm bảo thực mục tiêu đề Đặc biệt kế hoạch phận ảnh hởng trực tiếp đến chất lợng hoạt động tín dụng nh: Kế hoạch Marketing, kế hoạch phát triển nguồn nhân lực - Công tác tổ chức ngân hàng: Công tác tổ chức Ngân hàng phải đợc xếp cách khoa học, đảm bảo phối hợp chặt chẽ nhịp nhàng phòng ban chức tạo điều kiện đáp ứng kịp thời nhu cầu khách hàng, giúp ngân hàng theo dõi, quản lý sát khoản cho vay, khoản huy động vốn Đây sở để tiến hành hoạt động tín dụng lành mạnh quản lý có hiệu khoản vay - Chính sách tín dụng: Chính sách tín dụng kim nam đảm bảo cho hoạt động tÝn dơng ®i ®óng híng, nã cã ý nghÜa qut định đến thành công hay thất bại NHTM Một sách tín dụng đắn thu hút đợc nhiều khách hàng, đảm bảo khả sinh lời từ hoạt động sở phân tán rủi ro, tuân thủ pháp luật, đờng lối, sách Nhà nớc đảm bảo công xà hội Điều có nghĩa chất l ợng hoạt động tín dụng tuỳ thuộc vào việc xây dựng sách tín dụng NHTM có đắn hay không Ngân hàng muốn có chất l ợng hoạt động tín dụng tốt phải có sách tín dụng phù hợp - Quy trình tín dụng: quy trình tín dụng bao gồm bớc phải thực trình cho vay, thu nợ nhằm đảm bảo an toàn vốn tín dụng Nó đợc chuẩn bị cho vay, phát tiền vay, kiểm tra trình cho vay đến thu hồi đợc nợ Chất lợng hoạt động tín dụng có đợc đảm bảo hay không tuỳ thuộc vào việc thực tốt quy định bớc phối hợp nhịp nhàng bớc quy trình tín dụng Trong qui trình tín dụng, bớc chuẩn bị cho vay quan trọng (khách hàng nộp hồ sơ vay vốn, ngân hàng thẩm định, phân tích để định có Nguyễn Văn Lâm Lớp Tài Chính Ngân Hàng Chuyên đề tốt nghiệp cho vay hay không) bớc sở định lợng rủi ro trình cho vay Trong bớc này, chất lợng hoạt động tín dụng tuỳ thuộc vào công tác thẩm định đối tợng đợc vay vốn nh qui định điều kiện thđ tơc cho vay cđa tõng NHTM KiĨm tra qu¸ trình sử dụng vốn vay giúp cho Ngân hàng nắm đợc diễn biến khoản tín dụng đà cung cấp cho khách hàng để có hành động điều chỉnh, can thiệp cần thiết, sớm ngăn ngừa rủi ro xảy Việc lựa chọn áp dụng có hiệu hình thức kiểm tra, thiết lập đợc hệ thống phòng ngừa hữu hiệu góp phần cải thiện chất lợng hoạt động tín dụng Thu hồi nợ cho vay khâu có tính chất định đến tồn Ngân hàng Sự nhạy bén Ngân hàng việc phát kịp thời biểu bất lợi xảy khách hàng biện pháp xử lý kịp thời giảm tối thiểu khoản nợ hạn điều có tác dụng tích cực hoạt động tín dụng - Công tác kiểm tra, giám sát tín dụng: biện pháp giúp cho ban lÃnh đạo Ngân hàng có đợc thông tin tình hình kinh doanh nhằm trì có hiệu hoạt động kinh doanh đợc xúc tiến, phù hợp với sách, thực đợc mục tiêu đà định Để công tác kiểm tra, đánh giá có hiệu đòi hỏi cán kiểm tra, giám sát phải có trình độ nghiệp vụ giỏi, phải có phẩm chất đạo đức tốt, phải trung thựckhách quan - Hệ thống thông tin tín dụng: Số lợng, chất lợng thông tin định đến mức độ xác việc phân tích, nhận định thị tr ờng, đánh giá khách hàng Giúp cán tín dụng đa định cho vay sáng suốt Thông tin đầy đủ, chất lợng, nhanh chóng kịp thời nâng cao khả phòng ngừa rủi ro tín dụng, nâng cao chất l ợng hoạt động tín dụng - Phẩm chất trình độ cán bộ: Con ngời yếu tố định đến thành bại hoạt động kinh doanh Ngân hàng nh việc đảm bảo chất lợng hoạt động tín dụng Chất lợng nhân ngày đòi hỏi cao để đáp ứng kịp thời, có hiệu quả, thích ứng với thay đổi nhanh chóng môi trờng kinh doanh, từ tác động đến thay đổi hoạt động tín dụng Việc tuyển chọn nhân có đạo đức nghề nghiệp tốt giỏi Nguyễn Văn Lâm Lớp Tài Chính Ngân Hàng Chuyên đề tốt nghiệp chuyên môn (có lực phân tích, đánh giá hiệu kinh tế dự án xin vay, giám sát quản lý khoản vay ) giúp cho Ngân hàng ngăn ngừa đợc sai phạm xảy hoạt động tín dụng * Nhân tố từ phía khách hàng: Quan hệ tín dụng đợc phát sinh khách hàng có nhu cầu vay vốn, đợc Ngân hàng chấp nhận cho vay Đây mối quan hệ t ơng hỗ Ngân hàng khách hàng Hiệu khoản tín dụng mà Ngân hàng cung cấp cho khách hàng gắn liền với hiệu trình sản xuất kinh doanh khách hàng Rủi ro tín dụng phát sinh từ đây, khách hàng không hoàn thành trách nhiệm Ngân hàng Những nhân tố từ phía khách hàng ảnh hởng tới chất lợng hoạt động tín dụng là: - Do chuyển sang làm ăn chế thị trờng cha lâu nên doanh nghiệp cha có đủ lực kinh nghiệm để cạnh tranh thơng trờng nên thờng thua thiệt kinh doanh, dẫn tới khả không trả đợc nợ Ngân hàng Đứng trớc khó khăn NHTM lúng túng thực tế Ngân hàng thờng co cụm đầu t, chờ thời - Một thực tế tồn lâu tình trạng doanh nghiệp vay vốn Ngân hàng không cung cấp số liệu trung thực, khách quan Chế độ kế toán, thống kê đà đợc ban hành, nhng phần lớn doanh nghiệp thực không nghiêm túc Điều gây nhiều khó khăn cho Ngân hàng việc nắm bắt tình hình hoạt động sản xuất kinh doanh, nh việc quản lý vốn vay đơn vị, để qua đa định đầu t đắn - Khách hàng sử dụng vốn sai mục đích: Nhiều doanh nghiệp dùng tiền vay Ngân hàng quay vòng không đối tợng kinh doanh, không với phơng án, mục đích xin vay nên đà không trả đợc nợ hạn, chí khách hàng dùng vốn vay ngắn hạn đầu t vào tài sản cố định kinh doanh bất động sản nên không trả đợc nợ hạn - Đảm bảo tín dụng không đầy đủ hợp lý, thể hiện: Tài sản đảm bảo Nguyễn Văn Lâm Lớp Tài Chính Ngân Hàng Chuyên đề tốt nghiệp tính khoản, khó có khả phát mại không xác định đ ợc quyền sở hữu tài sản, giá trị tài sản không đảm bảo - Các doanh nghiệp chiếm dụng vốn lẫn kể vốn vay Ngân hàng, chí lừa đảo bỏ trốn làm cho doanh nghiệp vay vốn Ngân hàng không trả đợc nợ * Nhân tố từ môi trờng kinh tế - Đất níc ta ®ang thêi kú chun ®ỉi tõ nỊn kinh tÕ tËp trung quan liªu bao cÊp sang nỊn kinh tế thị trờng có quản lý Nhà nớc theo định hớng xà hôi chủ nghĩ cha có đợc quy hoạch cụ thể ổn định lâu dài tầm vĩ mô Các chế, sách luôn thay đổi nên đà gây không cản trở cho doanh nghiệp việc đầu t sản xuất điều làm ảnh hởng xấu đến hoạt động kinh doanh Ngân hàng - Sự giá đồng tiền nhân tố ảnh hởng lớn đến hoạt động kinh doanh Ngân hàng, đồng vốn Ngân hàng không đ ợc bảo toàn Việc đánh giá rủi ro, tài sản đảm bảo khó khăn phức tạp - Chu kỳ phát triển kinh tế tác động không nhỏ tới hoạt động tÝn dơng NÕu ®ang thêi kú nỊn kinh tÕ phát triển, nhu cầu đầu t lớn, hoạt động kinh doanh diễn sôi dẫn đến luân chuyển vốn nhanh, hiệu đồng vốn tăng lên ngợc lại - Việc xếp lại doanh nghiệp nh giải thể, sát nhập không đồng với việc giải khoản nợ Ngân hàng nên việc xác nhận nợ để thu hồi đơn vị gặp khó khăn, từ dẫn đến việc làm giảm chất l ợng tín dụng NH Do tồn khứ cha đợc khắc phục nh phơng thức sản xuất cũ, sở hạ tầng, chế quản lý lạc hậu nợ nần dây da đà gây nhiều bất lợi cho doanh nghiệp ảnh hởng tới hoạt động tín dụng NHTM * Nhân tố từ môi trờng pháp lý Pháp luật phận thiếu đợc kinh tế thị trờng có điều tiết Nhà nớc Nhà nớc cần phải tạo lập môi trờng pháp lý thuận lợi cho hoạt động sản xuất kinh doanh Hiện nay, hệ thống pháp luật nớc ta vừa thiếu, lại cha đợc hoàn thiện thờng gây không khó khăn Nguyễn Văn Lâm Lớp Tài Chính Ngân Hàng Chuyên đề tốt nghiệp cho hoạt động kinh doanh doanh nghiệp, đặc biệt hoạt động kinh doanh NHTM * Nhân tố bất khả kháng Biến động kinh tế giới, thiên tai, hoả hoạn bÃo lụt, hạn hán, động đất trực tiếp gây bất lợi cho tình hình sản xuất kinh doanh khách hàng, làm ảnh hởng đến khả trả nợ khách hàng từ ảnh h ởng tới chất lợng tín dụng NHTM Tóm lại, qua nghiên cứu yếu tố ảnh hởng tới chất lợng hoạt động tín dụng NHTM cho thấy: Tuỳ theo phát triển, điều kiện kinh tế xà hội hoàn thiện môi trờng pháp lý nớc nh khả quản lý, sở vật chất kỹ thuật trình độ đội ngũ cán NHTM mà nhân tố có ảnh hởng khác tới chất lợng hoạt động tín dụng Vấn đề phải nắm nhân tố ảnh h ởng tới chất lợng hoạt động tín dụng, biết vận dụng sáng tạo ảnh hởng nhân tố hoàn cảnh thực tế, từ tìm biện pháp quản lý có hiệu để củng cố, nâng cao chất lợng hoạt động tín dụng, hạn chế đến mức thấp rủi ro, tạo điều kiện cho thành công hoạt động tín dụng nói riêng nh toàn hoạt động NHTM nói chung 1.2.Sự cần thiết nâng cao chất lợng tín dụng Qua trình hoạt động NHTM, thấy việc nâng cao chất lợng tín dụng có ý nghĩa Ngân hàng, với chủ thể vay vốn điều đợc thể nh sau: 1.2.1 Đối với chủ thể vay vốn Lợi nhuận đợc xem mục tiêu hàng đầu, nhng đồng thời thách thức chủ thể kinh tế Để đạt đợc mục tiêu đó, chủ thể kinh tế phải biết kết hợp hài hoà điều kiện chủ quan khách quan, nội lực ngoại lực Phần lớn chủ thể kinh tế phải đối mặt với thực tế vốn tự có đơn vị, tổ chức kinh tế không đủ để phục vụ cho trình sản xuất kinh doanh việc vay vốn Ngân hàng tất yếu, lúc đồng nghĩa với quan hệ tín dụng đời Mối quan hệ đợc thiết lập bên thiếu vốn bên có vốn, hội để hai tiến hành hoạt động kinh doanh tác động tiêu cực hay tích cực bên ảnh hởng lớn đến kết kinh doanh Nguyễn Văn Lâm Lớp Tài Chính Ngân Hàng